1、 1 2021 年度报告 祈禧股份NEEQ:838443 宁波祈禧智能科技股份有限公司（NINGBO CIXI INTELLIGENT TECHNOLOGY CO.,LTD）2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重大事件重大事件 .2525 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3030 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及
2、核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3535 第八节第八节 行业信息行业信息 .3838 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3939 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4444 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .146146 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人方曙光、主管会计工作负责人郁立青及会计机构负责人（
3、会计主管人员）郁立青保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中汇会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的
4、事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项重大风险事项简要简要描述描述 公司客户较为集中的风险 2021 年、2020 年、2019 年,公司前五大客户占营业收入的比例分别为 28.72%、34.53%、33.28%,公司的主要下游客户为国内一线饮水和净水设备生产厂商,故公司的大客户较为集中,前五大客户占比较高。随着祈禧电器自主品牌饮水机销售规模的扩大,经销商数量增加,公司对前五大客户销售额的占比有所降低,但若未来公司与主要客户的合作关系发生变化,将对公司的经营业绩造成不利影响。公司自主品牌产品和主要贴牌客户存在竞争 公司目前的业务模式中，
5、既为国内一线饮水机厂商进行饮水机整机的 OEM 或 ODM 生产，同时又生产并销售自有品牌“祈禧”牌饮水机产品，与客户存在一定程度的竞争关系。尽管公司所拥有的在控制系统及加热体产品上的核心技术是公司获得 OEM、ODM 合作订单的重要原因，但未来随着公司自有品牌的做大，公司自主品牌饮水机与国内一线品牌的竞争可能会加剧，如果现有客户未来与公司取消合作关系，将会对公司的 4 经营造成一定的不利影响。税收政策变化的风险 报告期内，公司及子公司享受高新技术企业所得税优惠政策，祈禧股份的税收优惠期限为 2021 年度至 2023 年度，有效期三年；子公司祈禧电器的税收优惠期限为 2019 年度至 202
6、1 年度，有效期三年。报告期内公司享受的税收优惠系按照国家政策相关规定享有，且公司经营业绩不存在对税收优惠的严重依赖。但若上述税收优惠政策未来发生变化，仍会对公司经营产生一定的影响。未全员缴纳社会保险和住房公积金风险 截至 2021 年底，公司共有员工 560 名。公司为其中 266 人缴纳了社会保险，294 人缴纳了工伤商业保险，公司未缴纳社保的人员中部分为新入职员工及实习生，公司尚未给全部员工缴纳社会保险。公司开设职工住房公积金账户，已为 52 名员工缴纳了住房公积金，公司尚未为全部员工缴纳住房公积金，存在补缴风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创
7、新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、祈禧股份 指 宁波祈禧智能科技股份有限公司 有限公司、迈思特 指 慈溪迈思特电子科技有限公司、公司前身 子公司、祈禧电器 指 宁波祈禧电器有限公司、宁波魔凡智能科技有限公司 控股子公司 指 宁波魔力数字技术有限公司、宁波魔蛋物联科技有限公司、派松科技（浙江）有限公司 祈禧投资、祈禧电子 指 宁波祈禧投资有限公司、宁波祈禧电子科技有限公司、宁波祈禧投资控股有限公司 祈和投资 指 慈溪祈和投资管理合伙企业(有限合伙)祈望合伙 指 慈溪祈望企业管理咨询合伙企业（有限合伙）祈禧商用 指 宁波市祈
8、禧商用设备有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2021 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 主办券商、财通证券 指 财通证券股份有限公司 会计师、会计师事务所 指 中汇会计师事务所(特殊普通合伙)OEM 指(OriginalEquipmentManufacturer),也 称 代 工
9、(生产),基本含义为品牌生产者不直接生产产品,而是利用自己掌握的关键核心技术负责设计和开发新产品,控制销售渠道,具体的加工任务通过合同订购的方式委托同类产品的其他厂家生产。ODM 指(OriginalDesignManufacturer),是一家厂商根据另一家厂商的规格和要求,设计和生产产品。受委托方拥有设计能力和技术水平,基于授权合同生产产品。石英电热膜加热体 指 用于即热式饮水机的一种加热体,石英电热膜加热体的核心部件为石英发热管,是一种由透明石英管做为基材,表面由高温形成的氧化膜覆盖的加热管。6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 宁波祈禧智能科技股份
10、有限公司 英文名称及缩写 NINGBO CIXI INTELLIGENT TECHNOLOGY CO.,LTD 证券简称 祈禧股份 证券代码 838443 法定代表人 方曙光 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 郁立青 联系地址 慈溪市坎墩街道坎西村 电话 0574-63919691 传真 0574-63919691 电子邮箱 公司网址 http:/ 慈溪市坎墩街道坎西村 邮政编码 315303 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 12 月 31 日 挂牌时间 20
11、16 年 8 月 10 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-电气机械和器材制造业(C38)-家用电力器具制造（C385）-家用厨房电器具制造(C3854)主要产品与服务项目 水处理设备控制系统、石英电热膜加热体、管线式即热饮水机、即热式饮水机、商用开水机 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）40,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为宁波祈禧投资有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（方曙光、朱映珍）7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信
12、用代码 913302827342477582 否 注册地址 浙江省宁波市慈溪市坎墩街道坎西村 否 注册资本 40,000,000 是 注册资本与总股本不一致的,请进行说明。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）财通证券 主办券商办公地址 浙江省杭州市西湖区天目山路 198 号财通双冠大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）财通证券 会计师事务所 中汇会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名及连续签字年限 陆炜炜 余祝功 3 年 3 年 会计师事务所办公地址 杭州市上城区新业路 8 号华联时代大厦 A 幢 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期
13、后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 332,701,712.31 225,012,016.66 47.86%毛利率%21.01%23.93%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,753,851.59 11,048,613.82-66.02%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 396,991.50 7,777,378.98-94.90%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.81%14.0
14、8%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.51%9.91%-基本每股收益 0.09 0.28-67.86%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 263,847,183.16 220,399,862.68 19.71%负债总计 186,901,382.98 137,676,366.11 35.75%归属于挂牌公司股东的净资产 75,895,402.79 84,022,270.64-9.67%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.90 2.61-27.20%资产负债率%（母公司）50.72%
15、51.97%-资产负债率%（合并）70.84%62.47%-流动比率 1.19 1.33-利息保障倍数 3.71 20.68-三、三、营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 6,675,207.36 8,248,444.7-19.07%应收账款周转率 4.44 3.33-存货周转率 4.63 4.42-9 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%19.71%34.93%-营业收入增长率%47.86%15.62%-净利润增长率%-62.07%-28.26%-五、五、股本股本情况情况 单位：
16、股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 40,000,000 32,150,400 24.42%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 979,773.72 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)3,075,0
17、08.80 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 171,187.12 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 96,186.53 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-702,302.54 其他符合非经常性损益定义的损益项目 9,062.60 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,628,916.23 所得税影响数 262,611.98 少数股东权益影响额（税后）9,444.16 10 非经常性
18、非经常性损益净额损益净额 3,356,860.09 九、九、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、业务概要业务概要 商业模式商业模式 公司是集研发、生产、销售为一体的水处理设备及其核心部件厂商。主要生产及研发水处理设备控制系统、石英电热膜加热体、即热式饮水机三大系列产品。公司商业模式可具体分为采购、生产、销售、研发和盈利模式。1、采购模式 公司采购的主要原材料为生产家电智能控制系统的线路毛坯板、显示屏、继电器、电容、电阻等原材料
19、；生产石英电热膜即热式加热体的石英管、银浆及化学试剂、外壳、温度传感器等原材料；生产即热式饮水机的塑料件、钣金件及电器件等原材料。公司生产部根据销售部门的相关需求和月度及季度的生产计划，结合原材料库存情况，提出原材料需求计划，采购部结合供应商情况制定相应的采购计划。采购人员根据采购计划，选择以前年度的合格及优质供应商或新增供应商，根据相关技术指标和要求进行初步筛选和询价，最终根据供应的产品质量及报价确定供应商。2、生产模式 公司主要实行“以销定产”和“销售预测”的生产模式，以市场需求为导向，根据销售合同和订单辅以合理的市场预测制定生产计划统筹协调公司资源。公司营销部门接收客户订单后，开具书面需
20、货通知并下达生产部门，生产部门按合同或订单要求组织生产，产出产品进入品管中心，检验合格后入库，由营销部门负责产品出库及客户供货。公司也会根据多年的行业经验和对市场的判断提前进行生产，缩短一些订单的交付周期，同时也降低生产成本，这一模式有效保持了公司公司产品交付的机动性。公司的现有产品中，水处理设备控制系统、即热式饮水机由公司及子公司自有生产线负责生产，子公司祈禧电器部分生产环节委托外单位加工生产，主要为石英电热膜加热体加工和喷漆、镀铬等生产工艺。3、销售模式 公司产品全部为内销，采用直接销售、渠道销售、线上销售、OEM 或 ODM 相结合的销售模式。（1）直接销售 公司销售部直接开展业务，由销
21、售人员直接开发客户，同时通过参加国内、国际的产品展销会，增加公司产品的市场认知度，了解客户需求并确定目标客户。然后根据客户需求，联系研发部、生产部共同制定产品开发、生产计划。在获得现有产品订单后，及时反馈给生产部门安排生产；在获得新 12 产品市场需求后，及时反馈给研发部门，研究新产品开发、生产的可行性，并通过开发、试验情况不断与客户沟通，在获得订单后实施生产。公司采取直接销售模式的产品包括水处理设备控制系统、石英电热膜加热体、即热式饮水机。（2）经销销售 公司的部分国内销售业务采用经销销售模式开展，主要销售公司自主设计开发的“祈禧牌”即热式饮水机。公司销售部与经销商开展业务联系，在与经销商达
22、成合作意向后，由经销商向公司下达产品采购订单，公司生产部门安排生产。公司向经销商销售产品为买断销售，销售价格为协商定价方式，依据合同约定交货及货款结算，该模式下，公司通常是先收款后发货，并给予信誉较好且销量较大的经销商一定的信用账期。公司与经销商的相关退换货政策为，按照经销商收货后对于产品质量问题的反馈，对经销商退回产品进行返修，无法维修的给予换货补发。（3）OEM 或 ODM（贴牌）公司的部分国内销售业务采用 OEM 或 ODM 模式开展。公司销售部与贴牌客户开展业务联系，在与贴牌客户达成合作意向后，由贴牌客户向公司下达产品采购订单，公司生产部门安排生产或者由公司进行产品的设计、制造，向贴牌
23、客户提供整机，贴牌客户直接贴牌后销售。公司向贴牌客户销售价格为协商定价方式，依据合同约定的交货情况及付款进度进行货款结算。4、研发模式 公司高度重视水处理设备新产品、新技术的研发，建立了一套集市场反馈、研发立项、研讨方案、标准设计、产品测试、投放生产于一体的完整的产品研发流程。5、盈利模式 报告期内，公司主营业务为水处理设备智能控制系统、石英电热膜加热体、即热式饮水机的研发、生产和销售，主要利润来源为产品的销售利润。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特
24、新”认定 国家级 省（市）级“单项冠军”认定 国家级 省（市）级“高新技术企业”认定 是“科技型中小企业”认定 是 详细情况 13 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2021年公司围绕董事会年初制定的经营目标，积极推进各项工作计划，一方面紧跟行业发展趋势，不断进行市场与
25、自我分析；另一方面大力完善内部管理运营体系，提升内部运转效率。报告期内，公司发展势头良好，取得了较好的经营成果。报告期内，公司经营业绩稳步增长，实现销售收入332,701,712.31元，同比增长47.86%；实现归属于母公司股东的净利润3,753,851.59元。报告期内在管理方面，不断地管理创新、引进各类人才、推动 ERP、EMS、帆软系统升级运用等，认真梳理各种管理流程和规则，落实基础管理，实现内部规范与高效运营；ERP、EMS、帆软系统的升级运用，推动了公司信息化平台的建设，有助于实现精细化管理与成本控制，对公司的长远发展产生了显著的积极意义。通过与国内大型客户合作，提升公司的管理软实
26、力；进一步提质降本增效，增强核心产品市场竞争力。在新产品项目管理上，公司采用项目管理机制使之快速成为公司新的经济增长点，巩固和提升在水处理设备的优势地位。(二二)行业情况行业情况 国内饮水机生产企业经过 90 年代的快速发展，形成了较大规模的产业集群，主要集中在浙江和广东两地，目前饮水机产品在家用水处理设备市场中仍占据较大的市场份额。自 2010 年以来，家用水处理设备逐渐从饮水设备扩展到净水设备，直饮机、净水机等产品的出现改变了人们传统饮水观念，14 家庭用水逐渐开始由“饮”向“净”转化。传统饮水机存在着如下几方面的问题：（1）二次污染问题，桶装水在饮水机上使用时，易受到与饮水机接触部件的污
27、染，传统饮水机的内胆无法清洗，也是容易滋生细菌的部件，导致饮用水的二次污染。（2）饮用水反复加热危害人体健康，传统饮水机的设计原理使得饮用水被反复加热至沸腾，即俗称“千滚水”，容易生成重金属等有害物质。（3）国内传统饮水机生产企业众多，产品良莠不齐，一些劣质产品不符合行业标准，扰乱了饮水机市场的经营秩序。（4）劣质桶装水问题较为严重，桶装水的假冒伪劣现象使得饮水机的声誉受到不同程度的影响。因此传统饮水机行业面临着洗牌，家用水处理设备生产企业近年来开始向两个方面转型，一是由饮水产品转型为净水产品，使经过净化的水质达到可直接饮用的水质标准，如沁园、美的、海尔、安吉尔等纷纷推出超滤净水机、RO 反渗
28、透膜净水机等净水产品，净水设备核心技术也得到了快速升级换代；另一方面是饮水产品向无胆即热式饮水机、管线机等产品升级，与传统饮水机相比，无胆即热式饮水机、管线机具有低功耗、制热能力强、无需重复加热水、即时出水等显著优点，是未来取代传统饮水机的主要设备。(三三)财财务务分析分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 28,289,237.34 10.72%13,039,501.47 5.92%116.95%应收票据 24,342,0
29、75.11 9.23%19,593,326.89 8.89%24.24%应收账款 68,634,631.08 26.01%70,166,372.73 31.84%-2.18%存货 64,050,415.36 24.28%49,452,354.77 22.44%29.52%投资性房地产 长期股权投资 1,087,769.65 0.41%2,831,313.59 1.28%-61.58%固定资产 30,420,555.31 11.53%25,105,716.57 11.39%21.17%在建工程 无形资产 4,842,418.53 1.84%5,190,692.82 2.36%-6.71%商誉 短
30、期借款 24,746,851.42 9.38%7,451,068.87 3.38%232.12%长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）2021 年末货币资金为 28,289,237.34 元，较上年同期增加了 116.95%，主要原因系应付票 15 据增加保证金所致。（2）2021 年末应收票据为 24,342,075.11 元，较上年同期增加了 24.24%，主要原因系公司收到的应收票据增加所致。（3）2021 年末存货为 64,050,415.36 元，较上年同期增加了 29.52%，主要原因系公司年末备货增加所致。（4）2021 年末长期股权投资为 1,087
31、,769.65 元，较上年同期减少了 61.58%，主要原因系公司转让了参股子公司股权所致。（5）2021 年末固定资产为 30,420,555.31 元，较上年同期增长了 21.17%，主要原因系公司增加机器设备所致。（6）2021 年末短期借款为 24,746,851.42 元，较上年同期增加了 232.12%，主要原因系公司增加短期贷款所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额金额变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重
32、%营业收入 332,701,712.31-225,012,016.66-47.86%营业成本 262,811,481.62 78.99%171,171,780.96 76.07%53.54%毛利率 21.01%-23.93%-销售费用 23,144,089.77 6.96%9,436,777.65 4.19%145.25%管理费用 24,187,567.34 7.27%18,710,697.76 8.32%29.27%研发费用 18,196,239.05 5.47%14,302,474.43 6.36%27.22%财务费用 1,166,397.12 0.35%536,441.9 0.24%11
33、7.43%信用减值损失-1,216,566.75-0.37%-1,695,450.32-0.75%28.25%资产减值损失-1,853,426.95-0.56%-1,564,031-0.70%-18.50%其他收益 3,880,577.58 1.17%3,555,168.86 1.58%9.15%投资收益 1,175,783.18 0.35%143,369.05 0.06%720.11%公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%0.00%资产处置收益 0 0.00%6,037.38 0.00%-100.00%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%0.00%营业利润 3,866,531.11
34、 1.16%10,174,265.24 4.52%-62.00%营业外收入 724,889.76 0.22%908,494.64 0.40%-20.21%营业外支出 1,481,105.90 0.45%850,339.30 0.38%74.18%净利润 3,436,543.61 1.03%9,060,250.18 4.03%-62.07%16 项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）2021 年度营业收入为 332,701,712.31 元，较上年同期增加了 47.86%，主要原因系母公司及子公司魔凡科技销售收入增加所致。（2）2021 年度营业成本为 262,811,481.62 元，较上年
35、同期增加了 53.54%，主要原因系母公司及子公司魔凡科技销售收入增加导致成本增加所致。（3）2021 年度销售费用为 23,144,089.77 元，较上年同期增加了 145.25%，主要原因系子公司魔凡科技销售费用增加所致。（4）2021 年度管理费用为 24,187,567.34 元，较上年同期增加了 29.27%，主要原因系公司增加管理人员及增加薪资待遇所致。（5）2021 年度研发费用为 18,196,239.05 元，较上年同期增加了 27.22%，主要原因系公司增加委外研发费用所致。（6）2021 年度财务费用为 1,166,397.12 元，较上年同期增加了 117.43%，主
36、要原因系公司短期贷款增加所致。（7）2021 年度信用减值损失为-1,216,566.75 元，较上年同期增减少了 28.25%，主要原因系公司应收款项回笼增加所致。（8）2021 年度资产减值损失为-1,853,426.95 元，较上年同期增加了 18.50%，主要原因系公司呆滞库存计提存货跌价准备所致。（9）2021 年度投资收益为 1,175,783.18 元，较上年同期增加了 720.11%，主要原因系转让参股公司股权盈利所致。（10）2021 年度营业外收入为 724,889.76 元，较上年同期减少了 20.21%，主要原因系公司无需支付的预收款及应付款同比减少所致。（11）202
37、1 年度营业外支出为 1,481,105.90 元，较上年同期增加了 74.18%，主要原因系公司客户质量理赔款同比增加所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 325,369,204.02 220,052,574.47 47.86%其他业务收入 7,332,508.29 4,959,442.19 47.85%主营业务成本 257,585,903.47 168,295,241.52 53.06%其他业务成本 5,225,578.15 2,876,539.44 81.66%17 按产品分类分析按产品分类分析：适用
38、不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%即热式饮水机 202,157,760.40 156,669,725.41 22.50%65.63%71.67%-2.73%控制系统 118,969,809.27 97,269,245.95 18.24%26.23%31.62%-3.35%其他 4,241,634.35 3,646,932.11 14.02%13.13%16.62%-2.57%按区域分类分析按区域分类分析：
39、适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司主导产品的业务收入分类总体占比变化不大。报告期内，公司不断优化业务结构，改善营销策略以及持续开发新产品，促进销售收入增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 海尔施特劳斯设备有限公司 35,182,701.64 10.57%否 2 慈溪市贝联电器有限公司 18,708,692.79 5.62%否 3 卓力电器集团有限公司 15,357,060.20 4.62%否 4 宁波奥乐电器有限公司 15,551,889.89 4.67
40、%否 5 宁波贝贝康智能科技有限公司 10,765,798.97 3.24%否 合计合计 95,566,143.49 28.72%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 慈溪市玲宏塑料制品有限公司 23,132,658.62 8.80%否 2 慈溪市若希电器有限公司 18,461,823.12 7.02%是 3 深圳市晨芯微电子有限公司 11,010,437.16 4.19%否 4 慈溪市赛艺旅游用品有限公司 9,960,733.07 3.79%否 5 宁波照华环保科技有限公
41、司 9,465,819.82 3.60%否 合计合计 72,031,471.79 27.40%-18 3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 6,675,207.36 8,248,444.7-19.07%投资活动产生的现金流量净额-11,771,185.43-11,483,303.8-2.51%筹资活动产生的现金流量净额 7,424,382.62 1,404,750.53 428.52%现金流量分析现金流量分析：1、本年度经营活动产生的现金流量净额同比减少了 19.07%,主要原因系经营费用增加现金
42、流出导致。2、本年度筹资活动产生的现金净额同比增加了 428.52%,主要原因系公司本年增加短期贷款所致。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 宁波祈禧电器有限公司 控股子公司 家用电器的研发销售 2,000,000 116,882,679.22 29,999,824.97 135,630,394.61 4,560,623.50 宁波魔凡智能科技有限公司 控股子公司 家用电器的销
43、售 5,000,000 44,849,079.00-10,424,570.10 77,750,873.45-8,739,364.19 宁波魔蛋物联科技有限公司 控股子公司 物联网技术开发服务 2,500,000 899,058.16-3,160,788.48 2,026,730.61-784,286.72 派松科技（浙江）有限公司 控股子公司 家用电器的研发销售 20,000,000 1,938,471.32 1,780,334.56-219,665.44 宁波魔力数字技术有限公司 控股子公司 家用电器的销售及平台服务 1,000,000 333,203.25 245,617.25-264,3
44、82.75 宁波云锋驱动技术有限公司 控股子公司 电机及控制系统的研发销售 5,000,000-慈溪市色控股子网上家100,000-19 空电器有限公司 公司 用电器的销售 慈溪魔凡贸易有限公司 控股子公司 网上家用电器的销售 100,000-宁波苏达饮品设备科技有限公司 参股公司 苏打水机的研发销售 660,000 2,325,646.83 685,347.92 1,810,528.32-166,235.76 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 宁波苏达饮品设备科技有限公司 主营业务的延升
45、业务拓展 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否(五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 18,196,239.05 14,302,474.43 研发支出占营业收入的比例 5.47%6.36%研发支出中资本化的比例 0.00%0.00%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科以下 42 42 研发
46、人员总计 42 42 研发人员占员工总量的比例 8.81%7.5%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 174 178 公司拥有的发明专利数量 7 7 研发研发项目项目情况：情况：20 公司及子公司的研发项目主要包括家电控制系统的研发、新型即热式饮水机的研发和生产工艺研发。报告期内，公司及子公司共开展研发项目 35 项，其中完成研发 33 项，在研项目 2 项。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要
47、的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。收入确认收入确认 1 1、事项描述、事项描述 如合并财务报表附注五（三十一）、营业收入和营业成本所述，截至2021年12月31日，祈禧公司2021年度营业收入332,701,712.31元，主要为从事水处理设备及其核心部件的研发、生产和销售产生的收入。祈禧公司对于销售水处理设备及其核心部件产生的收入是在同时满足下列条件时确认的：公司已交货，或已发货且客户已签收确认；已经收款，或已取得索取货款凭据；相关已发生或将发生的成本能够可靠计量。由于收入是
48、祈禧公司的关键业绩指标之一，存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的风险，因此我们将祈禧公司的收入确认作为关键审计事项。2 2、审计应对、审计应对 （1）我们了解和评价了管理层与收入确认相关的内部控制的设计和运行有效性；（2）我们抽样检查了销售合同，复核其关键合同条款，评价了祈禧公司的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；（3）我们抽样检查了本年度的收入交易，核对其销售合同、出库单、对账单及其他支持性证据，并对主要客户进行函证，评价了相关收入确认是否符合祈禧公司收入确认的会计政策；（4）我们抽样检查了资产负债表日前后记录的收入交易，核对其销售合同、出库单、对账单及其他支持性文件，
49、评价了相关收入交易是否被记录于恰当的会计期间。21 (七七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.本公司自 2021 年 1 月 1 日（以下称首次执行日）起执行经修订的企业会计准则第 21 号租赁（以下简称新租赁准则）。(1)对于首次执行日前已存在的合同，公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。(2)对首次执行日前已存在的低价值资产经营租赁合同，公司采用简化方法，不确认使用权资产和租赁负债，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。(3)执行新租赁准则对公司 2021 年 1 月 1 日财务报表调整如下：使用权资产 2,052
50、,830.08 元；一年内到期的非流动负债 955,516.99 元；租赁负债 1,097,313.09 元。(八八)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 本期增加合并范围的公司均为新设公司：1.派松科技（浙江）有限公司：本公司通过子公司宁波祈禧电器有限公司持有派松科技（浙江）有限公司 41%股份，本公司实际控制人方曙光为该公司董事长，对其具有实质控制权。2.宁波魔力数字技术有限公司：本公司通过子公司宁波祈禧电器有限公司宁波魔力数字技术有限公司 51%股份，本公司实际控制人方曙光为该公司董事长，对其具有实质控制权。3.宁波云锋驱动技术有限公司：本公司持有宁波云锋驱动技术有
