1、1 2021 年度报告 正蓝节能 NEEQ:836151 浙江正蓝节能科技股份有限公司（ZHEJIANGJOLANENERGYSAVINGTECHNOLOGYCO.,LTD）2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 4 月，获得“AAAAA级”节能技术服务认证 2021 年 1 月，获得江苏师范大学“优秀服务企业”2021 年 8 月，被评为浙江省 AAA 级“守合同重信用”企业 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节
2、第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2626 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .3131 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3535 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3939 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .103103 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其
3、内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人许根华、主管会计工作负责人卢军红及会计机构负责人（会计主管人员）卢军红保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否
4、 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 一、公司治理风险 公司于 2015 年 9 月份整体变更为股份公司后，制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理办法、对外投融资管理制度等治理制度，建立了相对完善、健全的公司治理机制。但随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在内部
5、治理不适应发展需要的风险。二、市场竞争风险 目前高校学生热水市场准入门槛不高，企业水平良莠不齐，鱼龙混杂。部分公司为开拓市场，需要短时间快速取得更多项目，在参与项目招标过程中，盲目压低中标价格，缩短合作年限，导致市场出现部分区域热水招标价格下滑，合作年限缩短的情况。此状况增加了公司取得项目的难度，并且在部分项目招标中被动降低价格、缩短年限，导致项目投资回报比下降。三、合同期限较长，未来收款波动风险 公司项目合同期 6-20 年，初始投入较大，后续回款周期较长。报告期内公司的项目单位均为学校，可能存在招生人数减少，5 设备利用率过低，学生实际用水量达不到公司预估标准，致使回收期延长，对项目收益产
6、生不利影响。四、主要高管和核心市场人员流失风险 客户资源是公司核心资源，客户开拓主要依靠高管和核心市场人员开发，核心人员稳定性对公司的发展至关重要，面对越来越激烈的市场竞争和人才竞争，核心人员如若流失至竞争对手方，将对公司市场开发与未来持续发展造成较大不利影响。五、资金运营不足风险 公司日前仍处在一个快速发展期，公司计划每年新增服务学生人数十万人到十五万人。按照这样的速度进行快速扩张，每年需要新增投入的资金在 4,000-6,000 万元左右。按照目前公司的规模，自身运营无法提供足够的现金流进行所有的新项目投资。公司资金分别以融资、银行信用贷款和发行股票形式实现，其中一大部分项目资金都来源于融
7、资租赁公司。由于融资租赁公司融资成本相对较高，因此在后续大量的新项目投入以后，可能会造成现金流紧张。此外，融资租赁公司受困自身资金的影响，无法确保足够的资金持续支持，一旦公司资金来源出现问题，将直接影响项目扩张速度，导致公司处于不利地位。因此，存在一定的资金运营不足风险。六、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人是东阳国资办，控股股东为东望时代，持有公司股份 1,566.75 万股，持股占公司总股本比例为 50.54%，处于控制地位。此外，在公司重大事项决策、监督、日常经营管理上均可施予重大影响。因此，公司存在实际控制人和控股股东利用其绝对控制地位对重大事项施加影响，从而使得公司决策偏离中小
8、股东最佳利益目标的风险。七、公司资产负债率较高的风险 公司 2021 年底、2020 年底和 2019 年底的资产负债率分别为55.15%、63.54%和 66.23%。通过国家对疫情的严格管控，我国疫情得到有效缓解，2021 年，学校基本正常开学，项目收益仍将持续产生，公司盈利能力得到回升，从而资产负债率有所下降；为了投资新的热水项目，增加了短期借款，导致企业资产负债率较高。但是因我公司与学校签订大概 6-20 年的长期合同，并且以月结方式收款，每月都有较稳定的现金流。2021 年资产负债率下降，但是仍然偏高，对公司而言存在一定的风险。八、新冠疫情给公司经营带来的风险 2021 年疫情缓解，
9、学校正常开学，对公司影响较小，但是仍然存在潜在风险，本次疫情具有突发性和隐含性，一旦疫情加重，学校延迟开学或者开展线上教学，将直接影响公司收益。本期重大风险是否发生重大变化：2021 年以前，公司采用融资租赁方式租入固定资产，使得报告期内财务费用占营业收入的比例增幅较大。高成本的利息费用支出会吞噬公司的利润，对公司经营业绩产生不利影响，使得公司在租赁年限内的盈利能力增长缓慢。但是现阶段，公司持股情况变更，控股股东变更为东望时代，增加短期借款（银行信用贷款等），减少依赖高成本的融资租赁租入，降低报告期内财务费用占营业收入的比例。6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、正蓝股份、正
10、蓝节能、股份公司 指 浙江正蓝节能科技股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 控股股东、东望时代、收购人 指 浙江广厦股份有限公司（现更名为浙江东望时代科技股份有限公司）东阳国资办 指 东阳市人民政府国有资产监督管理办公室 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 合同法 指 中华人民共和国合同法 公司章程 指 浙江正蓝节能科技股份有限公司章程 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（实行）高级管理人员 指 公司的总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人、信息披露事务负责人 主办券商
11、、兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 高校 指 大学、专门学院、高等职业技术学院、高等专科学校的统称,简称高校 融资租赁公司 指 指与公司有合作关系的从事融资租赁业务公司 直租融资 指 指租赁公司用自有资金、银行贷款或招股等方式,在国际或国内金融市场上筹集资金,向设备制造厂家购进用户所需设备,然后再租给承租企业使用的一种主要融资租赁方式 售后回租融资 指 指承租方以融资为目的将资产出售给经批准从事融资租赁业务的企业后,又将该项资产从该融资租赁企业租回 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司
12、中文全称 浙江正蓝节能科技股份有限公司 英文名称及缩写 ZHEJIANG JOLAN ENERGY SAVING TECHNOLOGY CO.,LTD ZLJN 证券简称 正蓝节能 证券代码 836151 法定代表人 许根华 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 卢军红 联系地址 浙江省杭州市拱墅区祥园路 108 号北部软件园 5 幢 B 座 12 楼 电话 0571-89719713 传真 0571-89719711 电子邮箱 公司网址 办公地址 浙江省杭州市拱墅区祥园路 108 号北部软件园 5 幢 B 座 12 楼 邮政编码 310015 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地
13、公司财务室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 11 月 13 日 挂牌时间 2016 年 3 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）科学研究和技术服务业（M）-科技推广和应用服务业（M75）-技术推广服务（M751）-节能技术推广服务（M7514）主要业务 高校热水供应系统运营管理服务 主要产品与服务项目 高校热水供应系统运营管理服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）31,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（浙江广厦股份有限公司）实际控制人及其一
14、致行动人 实际控制人为（东阳市人民政府国有资产监督管理办公室），无一致行动人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913307830568798270 否 注册地址 浙江省东阳市横店镇济慈路 53 号 否 注册资本 31,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）兴业证券 主办券商办公地址 福州市湖东路 268 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）兴业证券 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 吕瑛群 方俊鸣 1 年 1 年 会计师事务所办
15、公地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号 6 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2021 年 12 月 29 日，浙江广厦股份有限公司完成工商变更登记，更名为浙江东望时代科技股份有限公司；2022 年 3 月 28 日，完成证券账户信息变更。9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 121,288,331.56 65,100,148.30 86
16、.31%毛利率%47.27%27.29%-归属于挂牌公司股东的净利润 28,943,478.03 3,077,121.32 840.60%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 28,875,518.52-3,985,455.34 824.52%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）36.19%4.37%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）36.10%-5.66%-基本每股收益 0.93 0.10 830.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 210,
17、573,265.30 179,686,135.36 17.19%负债总计 116,123,813.09 114,172,275.42 1.89%归属于挂牌公司股东的净资产 94,449,452.21 65,513,859.94 44.17%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.05 2.11 44.55%资产负债率%（母公司）55.15%63.54%-资产负债率%（合并）55.15%63.54%-流动比率 0.77 1.01-利息保障倍数 4.87 1.13-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 66,211,945.20
18、32,451,716.46 104.03%应收账款周转率 10.30 7.01-存货周转率 24.57 24.71-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%17.19%-11.96%-营业收入增长率%86.31%-28.79%-净利润增长率%840.60%-80.09%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 31,000,000 31,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计
19、数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-592,170.11 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）648,351.91 委托他人投资或管理资产的损益 0.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-13,065.98 其他符合非经常性损益定义的损益项目 36,897.45 非经常性损益合计非经常性损益合计 80,013.27 所得税影响数 12,053.76 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 67,959.51 (八八
20、)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因（空）不适用 11 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1.重要会计政策变更(1)企业会计准则变化引起的会计政策变更 1)本公司自 2021 年 1 月 1 日（以下称首次执行日）起执行经修订的企业会计准则第 21 号租赁（以下简称新租赁准则）。对于首次执行日前已存
21、在的合同，公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。对本公司作为承租人的租赁合同，公司根据首次执行日执行新租赁准则与原准则的累计影响数调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。具体处理如下：对于首次执行日前的融资租赁，公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。对于首次执行日前的经营租赁，公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日公司增量借款利率折现的现值计量租赁负债，按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。在首次执行日，公司按照本财务报表附注三(十五)的规定，对使用权资产进行减
22、值测试并进行相应会计处理。A.执行新租赁准则对公司 2021 年 1 月 1 日财务报表的主要影响如下：项 目 资产负债表 2020 年 12 月 31 日 新租赁准则调整影响 2021 年 1 月 1 日 预付款项 627,436.60-62,142.69 565,293.91 固定资产 128,966,444.30-79,474,248.46 49,492,195.84 使用权资产 81,204,059.15 81,204,059.15 一年内到期的非流动负债 34,752,362.95 704,085.75 35,456,448.70 租赁负债 62,826,891.49 62,826,
23、891.49 长期应付款 61,863,309.24-61,863,309.24 B.首次执行日计入资产负债表的租赁负债所采用的公司增量借款利率的加权平均值为 5.25%。C.对首次执行日前的经营租赁采用的简化处理 a.对于首次执行日后 12 个月内完成的租赁合同，公司采用简化方法，不确认使用权资产和租赁负债；b.公司在计量租赁负债时，对于租赁期限等具有相似特征的租赁合同采用同一折现率；c.使用权资产的计量不包含初始直接费用；d.公司根据首次执行日前续租选择权或终止租赁选择权的实际行权及其他最新情况确定租赁期；上述简化处理对公司财务报表无显著影响。对首次执行日前已存在的低价值资产经营租赁合同，
24、公司采用简化方法，不确认使用权资产和租赁负债，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。对公司作为出租人的租赁合同，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。2)公司自 2021 年 1 月 26 日起执行财政部于 2021 年度颁布的企业会计准则解释第 14 号，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。12 3)公司自 2021 年 12 月 31 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 15 号“关于资金集中管理相关列报”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。2.会计估计变更 本公司原固定资产机器设备折旧年限为 3-10 年，为了更公允地反映公司财务状况和经营成果,使固定资产折旧年限更
25、加接近其实际使用寿命，经公司第二届董事会十一次决议，自 2021 年 1 月 1 日起，对部分资产的预计使用年限进行重新确定。此项会计估计变更采用未来适用法，无需对已披露的财务数据进行追溯调整。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 13 二、二、主要经营情况回顾主要经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务是从事热水供应系统的节能化设计、运营及管理，为学校提供热水供应服务。公司的商业模式是通过营销及公开招投标的形式取得高校热水项目，与学校签订 6 至 20 年的服务合同，由公司对项目进行系统设计、设备采购安装和运行管理，项目所有投入由公司
26、全额支出。项目成功运行后，学校学生通过校园一卡通或者专用热水卡，刷卡消费。公司在合同规定的年限内独家向学生提供热水服务，合同年限结束后，项目无偿移交给学校;学校根据热水使用量，按月与公司结算服务费，公司通过向学校收取服务费回收成本和实现利润。（一）公司商业模式优势及特点 该种商业模式实现了社会、学校、学生和企业多方共赢。1、社会角度：项目采用空气能结合太阳能及污水源作为热源，比传统的燃气、电热等节能 50%以上，比太阳能更可靠，且几乎不受气候影响，基本可以做到全天候工作。此技术的运用能够降低大量的能耗，减少排放，符合国家有关节能减排的方针政策。2、学校角度：项目基础建设投入都由公司投资，学校不
27、产生投入成本的情况下，改善了后勤设施。所有日常运行维护也均由公司负责，为学校节约大量的管理成本。同时，学校在项目中收取部分效益分成，为学校创造了收入。3、学生角度：新的热水供应模式为其提供了使用方便、计价合理、安全经济的热水使用环境。在规定的供热时间内，学生洗浴无须去公共浴室，即开即用，洗浴费用按个人实际使用流量计费，无需寝室成员分摊，更合理更经济更安全。4、企业角度：热水消费是目标客户的刚性需求，受宏观经济波动影响小，同时项目运营期长，项目现金流持续平稳，投资回报稳定。公司在整个商业运作中，体现以下的商业模式特点：1、精准目标客户，锁定高校学生为重点目标客户，原因是高校生源相对稳定，学生在校
28、时间长，消费能力大，能持续大量购买服务。2、通过前期设施投入，锁定客户不流失。签署 6 到 20 年长期服务，确保现金流。同时公司目前已运行微信公众平台或者互联网，利用大量的存量学生客户资源，提供衍生增值服务。3、可复制性强。不论是与高校开展业务合作，还是针对高校学生的消费习惯锁定而提供衍生增值服务，均具有很强的可复制性，有助于公司快速有序地扩张。（二）商业模式重要环节 公司内部已形成采购、设计施工和销售协同合作，保证公司从获取关键资源、订单实现到设施交付各环节高效运营。1、采购模式 公司采购模式走“轻资产、低库存、见单生产”的模式，是在了解客户需求的基础上，经公司设计部门现场勘查并与客户沟通
29、好设计方案，正式签订合作协议后才开展采购工作。公司空气能主机、太阳能系统、水箱、收费系统、管道及相关配件等根据单项目需要直接对外采购，并通过融资租赁公司就单项目开展融资租赁或银行融资，通过这一模式，实现市场规模的迅速扩张。2、项目投资建设模式 公司作为节能服务提供商，根据项目需求采购材料设备后，委托外部建筑劳务公司以包工和包部分小材料的形式完成项目施工，并经校方、公司和施工单位三方验收通过后方可投入使用。3、销售模式随着高校后勤社会化趋势，高校后勤服务越来越透明化、市场化、规范化，普遍采用公开招投标模式，选择中标服务商。为进一步获取市场份额，在高校后勤服务提高知名度，公司将营14 销工作前置（
30、顾问式销售、影响式销售），作为高校后勤建设的顾问（专家），充分提供各项技术服务，让各高校能充分理解后勤服务化的趋势、公司商业模式特点和服务优势，以此作出市场宣导，让潜在客户理解并接受该项服务。报告期内，公司继续在浙江、江苏、安徽、江西、山东、河南、云南等省份深入挖掘市场，并且打开了四川市场，并有意向的收购部分项目，增加公司在市场上的占有率。2021 年经过严格的疫情防控，营业收入受疫情影响减小，收入逐渐稳定并呈现上升趋势，与 2020 年相比较，商业模式未发生变动。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省
31、（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况“高新技术企业认定”：我司于 2019 年 12 月 4 日经浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、及国家税务总局浙江省税务局批准，取得高新技术企业证书。证书编号：GR201933000156 有效期 3 年。该认定为我司投标等业务奠定了基础，是我司成为国家级节能服务企业不可或缺的部分，也为公司节能项目的发展增添了多维度的创新能力与应用。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否
32、主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%15 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 18,439,664.84 8.76%9,726,272.39 5.41%89.59%应收票据 0.00 0.00%0.00 0.00%-应收账款
33、 13,055,878.33 6.20%9,313,751.50 5.18%40.18%存货 3,300,893.65 1.57%1,905,563.20 1.06%73.22%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%-长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%-固定资产 76,270,509.56 36.22%128,966,444.30 71.77%-40.86%在建工程 1,348,000.59 0.64%791,662.83 0.44%70.27%无形资产 0.00 0.00%0.00 0.00%-使用权资产 70,513,734.43 33.49%0.00
34、0.00%100.00%商誉 0.00 0.00%0.00 0.00%-短期借款 15,026,097.22 7.14%0.00 0.00%100.00%长期借款 0.00 0.00%4,580,000.00 2.55%-100.00%其他应收款账 面价值 21,145,067.83 10.04%23,443,764.69 13.05%-9.81%一年内到期的 非流动负债 31,610,422.54 15.01%34,752,362.95 19.34%-9.04%长期应付款 0.00 0.00%61,863,309.24 34.42%-100.00%租赁负债 34,177,413.22 16.
35、23%0.00 0.00%100.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金本期期末金额 18,439,664.84 元，与上年期末相较增加 89.59%。原因为：2021 年受疫情影响小，收入稳定，经营活动产生的现金流量净额增加 104.03%，筹资活动产生的现金流量净额增加 63.87%，增加银行借款与内部借款。应收账款本期期末金额 13,055,878.33 元，与上年期末相较增加 40.18%。原因为：2021 年整体的业务量增加。存货本期期末金额 3,300,893.65 元，与上年期末相较增加 73.22%。原因为：高校热水项目增加，用于各校维护的备品备件相应
36、增加，同时工程物资在项目结束后结余材料转入仓库。固定资产本期期末金额 76,270,509.56 元，与上年期末相较减少 40.86%。原因为：2021 年 1 月 1日执行新租赁准则的会计政策变更的影响，调整至使用权资产的金额为 66,922,429.78 元。在建工程本期期末金额 1,348,000.59 元，与上年期末相较增加 70.27%。原因为：2021 年末在建工程项目比较多，已在 2022 年学校开学后投入使用。短期借款本期期末金额 15,026,097.22 元，与上年期末相较增加 100.00%。原因为：2021 年新增银行借款，用于生产经营。长期借款本期期末金额 0.00
37、元，与上年期末相较减少 100.00%。原因为：2021 年已经全部归还银行长期借款。长期应付款本期期末金额 0.00 元，与上年期末相较减少 100.00%。原因为：2021 年 1 月 1 日执行新租赁准则的会计政策变更的影响，调整为租赁负债。租赁负债本期期末金额 34,177,413.22 元。与上年期末相较增加 100.00%。原因为：2021 年 1 月1 日执行新租赁准则的会计政策变更的影响调整。16 2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额
38、占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 121,288,331.56-65,100,148.30-86.31%营业成本 63,955,930.10 52.73%47,333,014.96 72.71%35.12%毛利率 47.27%-27.29%-销售费用 2,716,682.91 2.24%1,867,191.50 2.87%45.50%管理费用 7,575,877.90 6.25%6,306,222.91 9.69%20.13%研发费用 4,907,956.80 4.05%3,530,683.64 5.42%39.01%财务费用 8,717,830.55 7.09%11,631,627
39、.50 17.87%-25.05%信用减值损失-75,969.99-0.06%-49,779.51-0.08%52.61%资产减值损失 0.00 0.00%0.00 0.00%-其他收益 649,362.44 0.54%758,854.95 1.17%-14.43%投资收益 35,886.92 0.03%6,670,161.76 10.25%-99.46%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-资产处置收益-592,170.11-0.49%-91,803.75-0.14%545.04%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-营业利润 33,387,715.36
40、27.53%1,690,813.44 2.60%1,874.65%营业外收入 12,279.19 0.01%48,252.93 0.07%-74.55%营业外支出 25,345.17 0.02%230,302.22 0.35%-88.99%净利润 28,943,478.03 23.86%3,077,141.26 4.73%840.60%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入本期期末金额 121,288,331.56 元，与上年同期相较上升 86.31%。原因为：2020 年上半年收入受疫情影响较为严重，2021 年疫情基本得到控制，仅有江苏、河南区域学校暂缓开学，另外公司 2021 年中标
41、数十个新项目。营业成本本期期末金额 63,955,930.10 元，与上年同期相较上升 35.12%。原因为：2021 年营业收入上升，营业成本同步上涨。销售费用本期期末金额 2,716,682.91 元，与上年同期相较上升 45.50%。原因为：（1）为开拓市场需求，2021 年新增设立办事处；（2）为了市场长期稳定发展，增加办事处办公场地租赁费。管理费用本期期末金额 7,575,877.90 元，与上年同期相较上升 20.13%。原因为：（1）企业处于快速发展阶段，2021 年全年职工平均人数较 2020 年增加 16 人；（2）2021 年公司经历重要变革，股权结构发生变更，在此收购期间
42、，进行多次尽调，相应费用增加约 15 万。研发费用本期期末金额 4,907,956.80 元，与上年同期相较上升 39.01%。原因为：2021 年研发规模较大，相应投入研发成本增加，更好的服务学校洗浴热水项目。财务费用本期期末金额 8,717,830.55 元，与上年同期相较下降 25.05%。原因为：（1）常州*学院和滁州*学院融资费用调整，减少 40.8 万；（2）2021 年公司减少新增融资租赁项目，增加银行贷款和内部借款，减少融资租赁成本。17 信用减值损失本期金额-75,969.99 元，与上年同期相较增加 52.61%。原因为：坏账损失增加 2.6万。其他收益本期期末金额 649
43、,362.44 元，与上年同期相较下降 14.43%。原因为：2020 年收到高新技术奖励 30 万，21 年仅有研发专项补贴 18 万。另外 2021 年没有失业保险费和社会保险费的返还。投资收益本期期末金额 35,886.92 元，与上年同期下降 99.46%。原因为：2021 年购买的银行理财产品减少，利息收入较低，仅约 2.5 万。资产处置收益本期期末金额-592,170.11 元，与上年同期相较增加 545.04%。原因为：因 2021 年与部分学校做了延长合同年限的变更，学校要求对部分设备进行更新。营业利润本期期末金额 33,387,715.36 元，与上年同期相较上升 1874.
44、65%。原因为：2020 年上半年由于疫情，大多数学校未开学，导致营业收入大幅度下降。2021 年整体情况好转，仅有个别地区延迟开学。又新增数十个新项目，营收增加，利润上升。营业外收入本期期末金额 12,279.19 元，与上年同期相较下降 74.55%。原因为：热水补偿款减少。营业外支出本期期末金额 25,345.17 元，与上年同期相较下降 88.99%。原因为：学校捐赠支出减少 17 万元。净利润本期期末金额 28,943,478.03 元，与上年同期相较上升 840.60%。原因为：2020 年疫情影响较大，营业收入大幅度减少，导致利润为亏损状态。21 年疫情基本上得到控制，学校正常开
45、学。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 116,294,669.02 64,030,218.55 81.62%其他业务收入 4,993,662.54 1,069,929.75 366.73%主营业务成本 61,216,572.90 47,142,548.77 29.85%其他业务成本 2,739,357.20 190,466.19 1,338.24%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减
46、增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%园区生活服务 115,324,854.33 61,216,572.90 46.92%80.11%29.85%77.89%其他 5,636,122.08 2,631,023.24 53.32%790.18%4,519.29%-41.41%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%18
47、浙江省 49,189,021.12 25,277,982.62 48.61%61.07%15.30%72.32%山东省 21,351,871.02 10,954,519.82 48.70%127.31%67.63%60.02%安徽省 18,589,572.07 10,331,458.45 44.42%129.59%58.96%125.16%江苏省 17,900,989.40 10,778,228.37 39.79%112.03%71.63%55.31%河南省 7,559,226.84 3,089,645.55 59.13%49.95%0.85%50.72%江西省 3,225,760.41 1,
48、218,620.59 62.22%90.36%1.76%112.15%云南省 2,193,178.64 1,641,491.02 25.15%68.50%21.02%697.50%河北省 1,009,453.13 513,294.21 49.15%70.68%7.34%156.66%四川省 269,258.93 150,689.47 44.04%100.00%100.00%100.00%合计合计 121,288,331.56 63,955,930.10 47.27%86.31%35.12%170.38%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2021 年最大的变化是打开了西南的服务市场，这个新
49、市场对未来发展带来巨大的潜力。报告期内，各地区收入排序与去年相比都呈现上升趋势，营业收入同比增长较快的区域是安徽省、江苏省和山东省，主要是因为山东省、安徽省和江苏省等区域新增服务项目。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 山东农业大学 5,867,312.88 5.05%否 2 郑州航空工业管理学院 5,554,321.36 4.78%否 3 滁州学院 4,781,187.80 4.11%否 4 温州医科大学 4,328,880.86 3.72%否 5 齐鲁工业大学 4,274,08
50、0.24 3.68%否 合计合计 24,805,783.14 21.34%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 杭州崇和建筑劳务有限公司 20,732,212.96 27.26%否 2 杭州梵圣节能科技有限公司 2,470,950.00 3.25%否 3 杭州贝闰机电设备有限公司 2,391,869.84 3.15%否 4 深圳市凯路创新科技有限公司 2,145,280.00 2.82%否 5 苏州保管通保温科技有限公司 2,069,288.54 2.72%否 合计合计 2
