1、1 TIANJIN BAOLAI Precision Machinery Industry Group CO.,LTD 2021 年度报告 宝涞精工 NEEQ:839681 天津宝涞精工集团股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 绿色制造是生态文明建设的重要内容，也是工业转型升级的必由之路。近年来宝涞集团在绿色工厂、绿色设计产品方面持续深耕，公司坚持走绿色高质量发展路线。从管理、产品设计、技术改进上采取了一系列措施提升公司绿色制造水平。基础设施及生产线手续齐全,工厂污染物排放符合环保要求。公司被认定为“2021 年度天津市绿色工厂”荣誉称号，标志着企业向 中国制造 2025制造强国战略
2、第一个十年的行动纲领，把“绿色制造工程”作为重点实施的五大工程之一，部署全面推行绿色制造，努力构建高效、清洁、低碳、循环的绿色制造体系迈进了一大步，同时既增强了企业市场竞争力，提升企业绿色制造管理水平，也对于企业实现绿色和可持续发展起到积极促进作用。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义4 第二节第二节 公司概况公司概况 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析10 第四节第四节 重大事件重大事件 23 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 30 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事
3、、监事、高级管理人员及核心员工情况 34 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护39 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告43 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 167 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人崔超、主管会计工作负责人崔雅臣及会计机构负责人（会计主管人员）高小阳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对
4、公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项
5、名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、实际控制人控制不当风险 公司实际控制人崔雅臣、崔超、崔越合计持有公司 91.59%的股份，通过行使其股东或董事长权利，能够在公司经营决策、人事任免、财务管理等方面施予重大影响。若崔雅臣、崔超、崔越利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司和少数权益股东的利益。2、客户集中度较高风险 报告期内，发行人前五大客户 2021、2020 年的销售收入占营业收入的比例分别为 62.52%和 71.31%，公司主要客户销售收入占营业收入的比重较高，主要是两个方面的原因：一方面公司的客户主要是国内外
6、大型整机厂商，客户的订单数量通常较大；另一方面，公司进入这些大型客户的供应链体系需要较长时间，客户积累仍然有待扩展。公司与主要客户形成了长期合作关系甚至战略合作关5 系，随着公司业务的逐步发展，新客户数量将继续增加，客户集中度将逐步下降。尽管公司的主要客户均系国内外知名的机械行业制造厂商，且公司与该等客户均形成了长期合作关系，业务发展较为稳定，但若主要客户发生流失或客户经营发生不利变动，将对公司业务造成不利影响。3、受宏观经济周期影响、业绩存在波动风险 公司属于机械加工行业，主要从事工程机械零部件及风力发电机组配件加工、销售业务。公司及行业的发展受宏观经济周期波动的影响较大，国家宏观经济增速的
7、下降，将直接导致这些行业的生产增速回落，进而导致其新增投资减缓，对机械行业产品的需求回落。受宏观经济波动的影响，下游行业景气度降低，将对本公司的经营业绩产生不利影响。4、原材料价格波动导致的成本控制风险 公司生产材料以钢材为主，因此钢材价格的波动直接或间接的影响公司的生产成本。近年来，国内外钢材市场的价格存在一定波动，导致零部件的采购价格亦相应调整。虽然可通过产品价格调整、产品结构升级等方式部分抵消或转嫁材料采购价格波动对生产成本的影响，但企业仍将面临着主要采购材料价格波动的风险。5、公司治理及内部控制的风险 公司在有限公司阶段内控体系不够健全，规范治理意识相对比较薄弱。自 2015 年 10
8、 月 27 日整体变更为股份公司后，公司按照相关要求制定了公司章程，以及“三会”议事规则和相关关联交易决策制度以及对外担保决策制度等。但由于股份公司成立时间尚短，因此，在未来的一段时间内，公司治理仍然会存在不规范的风险，存在因内部控制执行不到位而给公司经营带来不利影响的风险。6、应收账款发生坏账损失的风险 2021 年 末、2020 年 末，公 司 应 收 账 款 净 额 分 别 为124,857,162.76 和 103,285,423.96 元，占流动资产的比例分别为41.12%和 40.11%。因金融环境的变化及公司业务规模的扩大，公司应收账款净额将保持较高水平。虽然公司的客户主要为西门
9、子歌美飒、卡特彼勒、思科普、约翰迪尔等行业龙头企业，但仍会存在信用风险。如果客户产生信用风险，导致公司应收账款不能如期收回，6 将对公司的正常生产经营产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 发行人、公司、本公司、股份公司、宝涞精工 指 天津宝涞精工集团股份有限公司 宝涞有限 指 天津市宝涞精密机械有限公司，宝涞精工前身 臣涛精机 指 天津市臣涛精密机械设备有限公司 金涞精机 指 天津市金涞精密机械有限公司 徐州宝涞 指 徐州宝涞精密机械有限公司 宝涞机器人 指 天津宝涞工业机器人应用技术研究有限公司 臣涛天之韵 指 天津臣涛
10、天之韵科技发展有限公司 河南臣涛 指 河南臣涛精密机械科技有限公司 天津轩歌 指 天津轩歌机械制造有限公司 上海轩歌 指 上海轩歌机械有限公司 宝涞热处理 指 天津宝涞天机热处理有限公司 主办券商 指 方正证券承销保荐有限责任公司 立信 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 天津宝涞精工集团股份有限公司章程 新会计准则 指 国家财政部 2006 年颁布的企业会计准则 实际控制人 指 自然人崔雅臣、崔超、崔越先生 报告期 指 2021 年 股东大会、董事会、监事会 指 发行人股东大会、董事会、监事会 中国证监会 指
11、中国证券监督管理委员会 国家发改委、发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 铣件 指 将毛坯件放入铣床，按需求对毛坯件进行冲铣 车件 指 铣后的毛坯件置于车床卡盘上，按图纸进行破孔及内外圆走刀加工 磨件 指 经车床加工后的工件对其表面光洁度进行打磨 热处理 指 材料在固态下，通过加热、保温和冷却的手段，以获得预期组织和性能的一种金属热加工工艺 研件、珩磨件 指 经热处理后的元件，提高了元件坚硬度，为了保证元件光洁度进行研件和珩磨件的处理 IAF 指 国际认可论坛 UKAS 指 英国皇家认可委员会 ISO9001:2008 指 2008 版 ISO9001质量管理体系要求 ISO1400
12、1:2004 指 2004 版 ISO14001环境管理体系要求 飞马缝纫机 指 飞马(天津)缝纫机有限公司 7 卡特（徐州）指 卡特彼勒底盘（徐州）有限公司 歌美飒 指 西门子歌美飒可再生能源科技（中国）有限公司 思科普 指 思科普压缩机（天津）有限公司 亚实履带 指 亚实履带(天津)有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期末 指 2021 年年末 本年 指 2021 年 上年 指 2020 年 本期期末 指 2021 年年末 上期期末 指 2020 年年末 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 天津宝涞精工集团股份有限公司 英文名称及缩写
13、TIANJIN BAOLAI PRECISION MCHINERY INDUSTRY GROUP CORP.,LTD 证券简称 宝涞精工 证券代码 839681 法定代表人 崔文来 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 武律 联系地址 天津市宝坻区牛家牌镇福顺路 8 号 电话 022-29636000 传真 022-29636889 电子邮箱 公司网址 办公地址 天津市宝坻区牛家牌镇福顺路 8 号 邮政编码 301809 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 8 月 16
14、日 挂牌时间 2016 年 11 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业(C)-通用设备制造业(C34)-通用零部件制造(C348)-机械零部件加工(C3484)主要业务 主要从事工程机械零部件及缝纫机配件的加工和销售 主要产品与服务项目 工程机械零部件及缝纫机配件加工、销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）50,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 控股股东为（崔雅臣）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（崔雅臣、崔超、崔越），一致行动人为（崔雅臣、崔超、崔越）9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容
15、报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 9112000076760140X1 否 注册地址 天津市宝坻区牛家牌镇福顺路 8 号 否 注册资本 50,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）方正承销保荐 主办券商办公地址 北京市朝阳区朝阳门南大街 10 号兆泰国际中心 A 座 15 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）方正承销保荐 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 王宏杰 赵文泽 郭宪明 1 年 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、自愿自愿披露
16、披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 545,585,068.25 470,905,877.08 15.86%毛利率%21.34%22.85%-归属于挂牌公司股东的净利润 34,724,978.79 30,566,034.85 13.61%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 32,717,098.22 27,185,15
17、4.51 30.96%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）14.64%14.93%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.79%13.28%-基本每股收益 0.69 0.61 13.11%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 525,627,027.59 460,063,919.65 14.25%负债总计 271,750,658.89 240,850,969.49 12.83 归属于挂牌公司股东的净资产 254,531,798.30 219,806,819.51
18、 15.80 归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.09 4.40 15.68 资产负债率%（母公司）50.61%51.95%-资产负债率%（合并）51.70%52.35%-流动比率 1.22 1.21-利息保障倍数 9.38 8.21-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 49,523,114.72 24,244,365.10 104.27%应收账款周转率 4.78 5.24-存货周转率 3.43 3.13-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%14.25%2.68%-
19、营业收入增长率%15.86%20.58%-净利润增长率%13.72%108.03%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 50,000,000 50,000,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-171,799.48 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,605,551.49
20、 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-144,828.94 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,288,923.07 所得税影响数 323,826.20 少数股东权益影响额（税后）-42,783.70 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,007,880.57 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年
21、期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 91,007,158.77 103,285,423.96-预付款项 1,890,803.17 1,730,803.17-其他应收款 10,282,216.60 4,136,762.60-存货 121,086,221.41 108,872,088.25-其他流动资产 2,238,473.90 2,798,689.19-投资性房地产-202,243.85-固定资产 152,292,770.06 152,090,526.21-递延所得税资产 3,466,541.67 4
22、,182,792.03-其他非流动资产 2,817,430.00 2,977,430.00-短期借款 90,249,999.99 90,378,125.09-应付账款 75,927,857.18 71,201,638.29-应付职工薪酬 8,780,593.92 10,778,013.06-应交税费 1,926,010.57 4,060,806.24-其他应付款 28,426,898.59 28,298,773.49-递延收益 14,306,172.63 25,256,172.63-其他非流动负债 10,950,000.00-盈余公积 15,995,997.28 16,270,192.99-未
23、分配利润 144,913,279.72 140,428,231.76-营业收入 459,400,513.54 470,905,877.08-营业成本 355,803,055.19 363,291,327.02-税金及附加 3,132,456.99 3,301,162.03-销售费用 4,659,009.97 4,970,185.57-管理费用 28,987,046.76 29,016,783.87-研发费用 23,632,325.48 24,176,825.48-其他收益 4,539,223.11 4,529,223.11-信用减值损失-1,394,737.28-3,146,110.97-资产
24、减值损失-549,531.22-6,688,234.09-营业外收入 82,828.82 92,828.82-所得税费用 3,696,008.89 2,979,758.53-2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、重要会计政策变更（1）执行企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）财政部于 2018 年度修订了企业会计准则第 21 号租赁（简称“新租赁准则”）。本公司自 2021年 1 月 1 日起执行新租赁准则。根据修订后的准则，对于首次执行日前已存在的合同，公司选择在首次执行日不重新评估其是否
25、为租赁或者包含租赁。13 （2）执行企业会计准则解释第 14 号 财政部于 2021 年 2 月 2 日发布了企业会计准则解释第 14 号（财会20211 号，以下简称“解释第 14 号”），自公布之日起施行。2021 年 1 月 1 日至施行日新增的有关业务，根据解释第 14 号进行调整。（3）执行关于调整适用范围的通知 财政部于 2020 年 6 月 19 日发布了新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定（财会202010 号），对于满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让，企业可以选择采用简化方法进行会计处理。财政部于 2021 年 5 月 26 日发布了关于调整适
26、用范围的通知（财会20219 号），自 2021 年 5 月 26 日起施行，将新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围由“减让仅针对 2021 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额”调整为“减让仅针对 2022 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额”，其他适用条件不变。本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理，对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理，并对通知发布前已采用租赁变更进行会计处理的相关租赁合同进行追溯调整，但不调整前期比较财务报表数据；对 2021 年 1 月 1 日
27、至该通知施行日之间发生的未按照该通知规定进行会计处理的相关租金减让，根据该通知进行调整。（4）执行企业会计准则解释第 15 号关于资金集中管理相关列报 财政部于 2021 年 12 月 30 日发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号，以下简称“解释第 15 号”），“关于资金集中管理相关列报”内容自公布之日起施行，可比期间的财务报表数据相应调整。解释第 15 号就企业通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行集中统一管理涉及的余额应如何在资产负债表中进行列报与披露作出了明确规定。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。2、公司对 2020 年度财务报表
28、的会计差错进行追溯调整。具体内容详见公司于 2022 年 4 月 28 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）披露的前期会计差错更正公告（公告编号：2022-011）3、重要会计估计变更 本期公司主要会计估计未发生变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 14 截至报告期末，公司新增合并报表范围的四级控股子公司一家。2021 年 3 月 25 日，公司三级全资子公司河南臣涛精密机械科技有限公司与自然人李延雷共同发起设立河南金农发科技产业有限公司，该公司已于 2021 年 3 月 25 日已完成工商登记手续，并取得了由南乐县市场监督管理局颁发的营业执照，
29、注册资本为 500 万元。公司持有 80%股权。15 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于机械加工行业，主要从事高端精密机械零部件和新能源装备加工制造、销售业务。主要产品为工程机械配件、新能源装备和新能源汽车零部件，主要提供劳务为机械配件加工制造等。根据中国证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司属于“C 制造业”门类下的“C34 通用设备制造业”；根据国民经济行业分类（GB/T4754-2011）,公司所属行业为“3484 机械零部件加工”。根据全国中小企业股份转让系统公司挂牌公司管理型行业分类指引，公司属于“C 制造业”
30、门类下的“C3484 机械零部件加工”。公司是一家从事高端精密机械零部件加工制造的现代化工业企业，产品涉及新能源汽车、工程机械、风电、核电、农用机械、航天航空、船舶等十几个领域，产品种类达到七千多种，形成了集研发、生产、销售一体化的商业模式。1、研发模式 公司根据所属行业发展趋势和主营业务发展战略采取自主研发以及与其他科研机构合作研发相结合的模式。技术中心根据公司的发展战略提出研发项目概况并上报公司，公司根据发展需求确定项目是否符合公司发展需要，并由技术中心编写更为详细的项目可行性报告，组织专家委员会进行项目可行性的研讨。项目通过专家委员会后，由公司将项目上报董事会，董事会同意后即可开展相关项
31、目的研究工作。公司针对技术与研发设立了技术部与研发部，技术部下设技术与工艺科、夹具制作科、新品开发科、新品制造科，研发部下设专用设备科、自动化设计科、自动设备制造科。2、采购模式 公司采购的主要原材料为精铸毛坯件、无缝钢管、棒材和低合金中厚板材。公司采供部负责采购计划的制定，根据调度储运部的计划，制定下一年度的采购计划。每个月，采供部根据市场情况、次月生产计划以及原材料库存的情况相应调整采购计划。原材料采购计划确保了物料到库至计划使用之前有足够的检验时间，采购部下设原料采购科和设备供给采购科。3、生产模式 公司拥有多条独立的生产线，根据原材料及精密机械零部件的销售订单安排生产计划。公司生产部下
32、设生产一车间、生产二车间、生产三车间、焊接车间、钣金车间、新产品车间、设备科、生产科。4、销售模式 16 公司基本采用直销模式。经过多年经营，公司建立了以天津市为主的销售网络，与广大国内外用户建立了良好关系。公司设立销售部，销售部下设国内销售科、国际销售科、市场开发科。目前公司产品主要销往全国各地,并出口美国、意大利、法国、日本、瑞士、奥地利等国家，客户主要为世界五百强企业，其中歌美飒是一家在风力发电领域持续成长的公司，已占据国际风电领域主导地位，2005年歌美飒在世界风力发电机的累积装机总量排名第三，累计装机容量超过 7500MW；思科普公司是先进压缩机技术领域的专家，其核心业务领域家用制冷
33、、轻型商用制冷以及直流制冷市场领军全球；美国卡特彼勒公司是世界上最大的工程机械和矿山设备生产厂家、燃气发动机和工业用燃气轮机生产厂家之一，也是世界上最大的柴油机厂家之一；约翰迪尔公司是全球领先的工程机械、农用机械和草坪机械设备的制造商，是目前世界最大的农业机械制造商和世界第二大工程机械制造商；飞马缝纫机制造株式会社是工业环缝缝纫机的顶级品牌。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或
34、是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%17 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 15,848,291.63 3.02%4,443,166.47 0.97%256.69%应收票据-应收账款
35、 124,857,162.76 23.75%103,285,423.96 22.45%20.89%存货 141,340,863.64 26.89%108,872,088.25 23.66%29.82%投资性房地产 176,255.45 0.03%202,243.85 0.04%-12.85%长期股权投资 2,000,000.00 0.38%2,000,000.00 0.43%0.00%固定资产 131,704,561.51 25.06%152,090,526.21 33.06%-13.40%在建工程 28,989,138.34 5.52%9,831,165.42 2.14%194.87%无形资
36、产 24,090,192.81 4.58%24,430,116.60 5.31%-1.39%商誉-短期借款 111,994,655.57 21.31%90,378,125.09 19.64%23.92%长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：2021 年末，公司资产总额为 525,627,027.59 元，较上年增长 14.25%，资产负债率（合并）为 51.70%，与期初相比有所下降。具体变化情况分析如下：应收账款：报告期末，应收账款较去年末增加 2157 万元，增长 20.89%，主要原因是公司报告期业务规模持续扩张，随着收入增长，销售回款存在一定的账期所致。其中应收西
37、门子歌美飒可再生能源科技（中国）有限公司报告期末较上年末增加 518 万元、思科普压缩机（天津）有限公司报告期末较上年末增加 321 万元、卡特彼勒底盘（徐州）有限公司报告期末较上年末增加 846 万元、亚实履带(天津)有限公司报告期末较上年末增加 429 万元，导致报告期末应收账款余额增加。存货：报告期末，存货较上期增加 3247 万元，增长 29.82%，主要原因是公司报告期销售订单增加，为保证正常供货，储备一定的安全库存。其中原材料增加 428 万元、半成品增加 1,088 万元、发出商品增加 776万元、在产品增加 632 万元、委托加工物资增加 232 万元所致。在建工程：报告期末在
38、建工程为 2,899 万元，较上期增加 1,916 万元，增幅 194.87%，原因是公司新建河南新厂建设投入增加 1156 万元，购置待安装设备 403 万元，建设车间连接棚投入 383 万元。无形资产：报告期末，无形资产 2409 万元，较上期减少 34 万元，减少 1.39%，主要原因是正常摊销所致。短期借款：报告期末，短期借款较上期增加 2162 万元，增长 23.92%，主要原因是报告期内公司业务增长，营业收入增加，购买商品、接受劳务支付的现金和支付其他与经营活动有关的现金也随之增加，为保证经营用流动资金充足，增加银行流动资金借款。18 2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利
39、润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 545,585,068.25-470,905,877.08-15.86%营业成本 429,173,200.92 78.66%363,291,327.02 77.15%18.13%毛利率 21.34%-22.85%-销售费用 5,339,063.29 0.98%4,970,185.57 1.06%7.42%管理费用 32,430,188.30 5.94%29,016,783.87 6.16%11.76%研发费用 28,
40、259,408.37 5.18%24,176,825.48 5.13%16.89%财务费用 6,461,032.49 1.18%6,842,163.22 1.45%-5.57%信用减值损失-909,505.51-0.17%-3,146,110.97-0.67%-71.09%资产减值损失-4,608,427.23-0.84%-6,688,234.09-1.42%-31.10%其他收益 2,637,304.85 0.48%4,529,223.11 0.96%-41.77%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益 54,859.53 0.01%17,773.57 0.00%208.66%汇兑收益-营
41、业利润 37,975,966.57 6.96%34,020,081.51 7.22%11.63%营业外收入 198,243.70 0.04%92,828.82 0.02%113.56%营业外支出 601,485.01 0.11%652,374.07 0.14%-7.80%净利润 34,663,418.54 6.35%30,480,777.73 6.47%13.72%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，公司在严控成本的同时实现了营业收入的稳定增长，毛利率与上年相比变化不大。管理费用：报告期内，管理费用本期比上年同期增长 341.34 万元，增幅 11.76%，主要原因是折旧费摊销增加 6
42、1 万元，职工薪酬增加 132 万元，业务招待费增加 189 万元，修理费减少 18 万元，管理费用其他减少 28 万元所致。研发费用：报告期内，研发费用本期比上年同期增长 408.25 万元，增幅 16.89%，主要原因是公司承担国家重点研发项目材料费投入增加 42 万元，研发人员薪酬增加 312 万元，折旧费增加 54 万元所致。财务费用：报告期内，财务费用本期比上年同期减少 38.11 万元，增幅 5.57%，主要原因是其中：租赁负债利息费用减少 64 万元，贴现利息增加 24 万元所致。信用减值损失：报告期内，信用减值损失本期比上年同期减少 223.66 万元，减幅 71.09%，主要
43、原因是19 其他应收款坏账损失比上年同期减少 231 万元。应收账款坏账损失比上年同期增加 8 万元。资产减值损失：报告期内，资产减值损失本期比上年同期减少 207.98 万元，减幅 31.10%，主要原因是存货跌价损失比上年同期减少 202 万元，固定资产减值损失比上年同期减少 6 万。其他收益：报告期内，其他收益本期比上年同期减少 189.19 万元，减幅 41.77%，主要原因是政府补助比上年同期减少 190.94 万元，代扣个人所得税手续费收入比上年同期增加 1.75 万。资产处置收益：报告期内，资产处置收益本期比上年同期增加 3.71 万元，增加 208.66%，主要原因是处置固定资
44、产收益比上年同期增加 3.71 万元。营业外收入：报告期内，营业外收入本期比上年同期增加 10.54 万元，增幅 113.56%，主要原因是非流动资产毁损报废利得与上年同期相比增加 2 万元，无法支付的应付账款与上年同期相比增加 8 万元。营业外支出：报告期内，营业外支出本期比上年同期减少 5.09 万元，减幅 7.80%，主要原因是本期公益性捐赠减少 8 万元，固定资产报废毁损减少、罚款支出减少 2 万元，营业外支出其他增加 5 万元。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 520,245,175.28 465,7
45、32,164.77 11.70%其他业务收入 25,339,892.97 5,173,712.31 389.78%主营业务成本 418,485,516.87 360,441,537.86 16.10%其他业务成本 10,687,684.05 2,849,789.16 275.03%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%机械配件 520,245,175.28 418,485,
46、516.87 19.56%12.37%17.24%-3.34%热处理加工费-100.00%-100.00%-其他 25,339,892.97 10,687,684.05 57.82%389.78%275.03%12.90%合计 545,585,068.25 429,173,200.92 21.34%15.86%18.13%-1.51%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比营业成本比营业成本比毛利率比上年毛利率比上年20 上年同期上年同期 增减增减%上年同期上年同期 增减增减%同期增减同期增
47、减%国内 496,313,849.22 391,965,077.82 21.02%16.38%17.32%-0.64%国外 49,271,219.03 37,208,123.10 24.48%10.88%27.48%-9.84%合计 545,585,068.25 429,173,200.92 21.34%15.86%18.13%-1.51%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、公司一直聚焦主业机械配件加工制造业务的发展，报告期内，公司主营业务收入较上年同期增长 11.70%，主要是机械配件业务收入较上年同期增长 12.37%，国内收入增加所致。2、报告期内，公司其他业务收入较上年增长 3
48、89.78%，主要是主营业务收入增长，产能增加，处理边角料收入有所增长。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在是否存在关联关系关联关系 1 西门子歌美飒可再生能源科技（中国）有限公司 134,620,643.37 24.67%否 2 卡特彼勒底盘（徐州）有限公司 100,956,567.59 18.50%否 3 亚实履带(天津)有限公司 40,286,918.20 7.38%否 4 思科普压缩机（天津）有限公司 34,064,626.96 6.24%否 5 飞马（天津）缝纫机有限公司 31,189,316.04
49、5.72%否 合计合计 341,118,072.16 62.51%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在是否存在关联关系关联关系 1 湖北新冶钢有限公司 100,961,445.32 25.02%否 2 天津兴信达商贸有限公司 25,414,962.33 6.30%否 3 天津市恒信源钢铁商贸有限公司 20,112,433.86 4.98%否 4 河南快博增上商贸有限公司 12,209,211.82 3.03%否 5 西宁特殊钢股份有限公司 10,447,361.61 2.59%否 合计合计 169,1
50、45,414.94 41.92%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 49,523,114.72 24,244,365.10 104.27%21 投资活动产生的现金流量净额-56,259,166.44-32,131,208.81-筹资活动产生的现金流量净额 18,420,581.20 3,625,915.88 408.03%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 25,278,749.62 元，增幅 104.27%。主要原因是报告期收入的增长所致。其中销
