1、1 2021 年度报告 钒宇新材 NEEQ:871340 九江市钒宇新材料股份有限公司 Jiujiang Fanyu New Materials Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 （或（或）致投资者致投资者的信的信 （1）2021 年 2 月 7 日，成立子公司：攀枝花劲丰钒钛科技有限公司；（2）2021 年 2 月,浔阳区人民政府授予我司第二届区长质量奖；（3）2021 年 5 月,公司获得浔阳区守合同重信用公示单位；（4）2021 年 7 月通过了 ISO9001：2015质量管理体系认证审核；（5）2021 年 10 月公司全资子公司钒氮合金第一条生产线投产，试生产一次性
2、调试成功。（6）2021 年 11 月，完成公司安全标准化体系续报，并在浔阳区应急管理局完成备案。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2525 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3030 第七节第七节 公司治理、内部控制
3、和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3333 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3838 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .118118 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人谭忠、主管会计工作负责人谭忠及会计机构负责人（会计主管人员）谭忠保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来
4、计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事
5、项描述及分析 实际控制人不当控制风险 公司股东为谭忠、江西省沿江产业发展创业投资企业、冯家胜、九江市钒晟股权管理中心（有限合伙），公司实际控制人为谭忠，截至 2021 年 12 月 31 日，谭忠直接持有公司 40.79%股权，间接持有公司 4.68%股权，股权集中。谭忠担任公司董事长、总经理兼法定代表人，若实际控制人谭忠利用控股地位和所担任职务，通过行使表决权等方式对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司的经营和未来其他少数权益股东带来风险。应对措施：公司将深化董事会对重大事件决策的职能，完善公司监事会的监督职能，建立健全且严格落实公司的规章制度。供应商集中风险 供应商集中度较
6、高的原因主要是为了发挥集中采购的优势以控制成本，并便于把控原材料质量，公司与主要供应商建立了稳定的合作关系。虽然公司主要采购原材料供应商充足，供应商众多且转换成本较低，但不排除部份供应商不能及时、足额、保质的提供原材料，或者他们的经营状况恶化，或者与5 公司的全作关系发生变化，将会在短期内影响公司的正常经营。应对措施：公司将积极拓展开发其他供应商作为备选，以化解供应商集中的风险。核心技术泄密风险 公司通过自主研发，研发了钒氮合金生产配方及设备优化方案等多种技术。公司自有技术的运用保证了优质的产品质量及较高的生产转化率。公司已经对核心技术建立了相应的保密制度和工作岗位隔离制度，同时相关核心技术已
7、经申请了专利保护。但由于市场竞争日趋激烈，公司核心技术仍然存在失密及被竞争对手赶上或超过的风险。应对措施：（1）公司制定了完善的保密制度，与核心技术人员签订了技术保密协议，防范核心技术人员流失可能带来的技术泄密风险；（2）加强知识产权保护力度，新开发的产品及时申请发明专利、实用新型专利；（3）完善公司对技术开发人员的激励机制，为高技术人员提供良好的研发环境和职业发展路径。公司治理风险 有限公司期间，公司未设立董事会及监事会，仅有一名执行董事和一名监事，亦未制定相关议事规则，公司内部控制存在一定的欠缺。股份公司成立后，逐步建立建全了法人治理结构，制定了三会议事规则，制定了适应企业现阶段发展的内部
8、控制体系。由于股份公司成立时间较短，虽然建立了较为完善的公司治理机制，补充和优化内部控制制度，以保障公司建康持续发展。新的制度对公司治理提出了更高的要求，而公司在对相关制度的执行中尚需进一步理解、熟悉、公司治理存在一定的风险。应对措施：公司现已逐步建立健全了较为完善的法人治理机构和内部控制制度，公司将通过建立健全相关内控制度和加强内部管理培训，提高公司管理规范水平。公司未来经营中将严格按照各项法律法规、公司章程及各项公司制度进行运作，强化公司的治理方式。短期偿债风险 公司正处于发展阶段,所在的行业属于一个重资产行业，近年来,公司为提高生产技术水平，扩大产能规模，在机器设备等方面的长期资本性投入
9、较大，融资渠道较为单一，自有资金不能满足公司迅速发展的需要，所需资金主要通过银行借款解决,其中增加的短期借款导致了公司流动负债增长较快，从而导致公司流动比率、速动比率偏低。2021 年末,公司的流动比率为 1.12 速动比率为 0.73。公司负债结构中,大部分为流动负债,2021 年末资产负债表中流动负债占负债总额的比例高达 87.21%。截至 2021 年末,公司短期借款、其他应付款余额合计为 4099.50 万元,金额较大，一旦公司流动资金周转不畅，公司将存在短期偿债风险。应对措施：（1）公司在进一步扩大营业规模、提升公司盈利能力的同时，继续执行稳健的财务政策，保持稳定的资本结构，提高资本
10、利用效率，加强应收账款回收力度，确保在借款6 到期后能按时足额偿还对外借款。（2）公司将加强应收款项的催收，提高回款率，保持较高水平的资金流动性，从而有效防范偿债风险。存货余额较大的风险 2021 年 12 月 31 日公司存货余额为 4825.37 万元，占当期末流动资产比例 26.13%。公司存款余额较大，主要为原材料和库存商品，虽然储备较多的原材料有利于公司及时、足量供货，并在一段时期内降低采购成本，但若未来原材料价格和产品价格出现较大幅度下降，则将对公司经营业绩产生不利影响。应对措施：公司将加强存货管理工作，一是加强原材料采购管理，根据公司和客户的销售合同，制定公司采购计划，合理确定公
11、司的采购数量和采购周期，以降低库存原材料，提高存货周转率；二是积极开拓市场，提高产品销量，加快库存商品周转；三是公司考虑通过与原材料价格变动联系较为紧密的大宗商品期货进行对冲，降低商业风险。应收账款发生坏账的风险 报告期公司应收账款余额较高，由于公司所处有色金属行业，主要客户为国内大型钢铁企业，销售完成后，货款都有一定的结算期。2021 年 12 月 31 日公司应收账款及应收票据为 7427.94 万元，占流动资产比例为 53.40%。公司应收账款对象主要为国内大型钢铁企业，信用度高。报告期公司加大了对应收账款的回收力度，账龄结构处于合理水平。报告期内公司根据谨慎性原则计提了坏账准备，但仍然
12、存在发生坏账、坏账准备计提不足的风险。应对措施：公司将加强应收账款的催收，提高回款率，保持较高水平的资金流动性。下游行业发展放缓风险 公司是以钒氮合金为主营产品的钒制品企业,其下游行业主要为钢铁冶炼产业。钒氮合金的主要功能是提高钢的强度、韧性、延展性及抗热疲劳性等综合机械性能。近年来,受经济下行、固定资产投资和主要用钢行业需求增速下降的影响,钢铁生产增速下降,钢材价格仍处低位。下游行业发展放缓对于钒产品定价和市场开拓带来压力。应对措施：公司将开拓钒氮合金的下游市场，提高自身产品质量，抢占更多的市场份额，以化解下游行业发展放缓风险。对赌条款触发后的风险 江西沿江产业发展创业投资企业作为投资方在股
13、份公司最近一次增资时与钒宇新材全体自然人股东谭忠、冯家胜签署的增资协议中有约定了业绩承诺及股权回购，假使条件成就,触发该条款后,自然人股东谭忠及冯家胜需回购该次增资股份,在该协议签署后控股股东谭忠、自然人股东冯家胜均承诺，若执行回购条款则其用自有资金或自筹资金解决,不会以违反法律法规或违反财务会计规则等方式动用公司资金或侵占公司财产,但自然人的股份回购能力仍存在不确定性,若触发股份回购，对于公司股权结构与控股股东的 稳定性均具有风险。应对措施：公司将积极发展，不断开发新客户，并通过提高自身产品质量抢占更多市场份额，以达到其中所承诺的业7 绩。自然人股东也将及时准备相应的资金，以应对业绩承诺及股
14、权回购条款触发后的风险。所得税税收优惠政策变化的风险 根据江西省科学技术厅、江西省财政厅、江西省国家税务局、江西省地方税务局 2018 年 8 月 13 日下发的编号 GR201836000960 的高新技术企业证书，公司被审核认定为高新技术企业,有效期为三年。根据 中华人民共和国企业所得税法第二十八条“国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税”的规定,自 2015 年起，公司按 15%的税率计征企业所得税。如未来国家的所得税政策发生变化或公司不能够持续被认定为高新技术企业,将对本公司经营业绩产生一定影响。应对措施：公司每年均在研发费用上投入较大，研发费用占销售收入总额
15、的比例远高于高新企业认定标准的要求，且研发投入的力度在可预见的将来没有大的变化，公司的创新能力和收入构成也完全符合高新技术企业认定标准的要求。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 钒宇新材、公司、本公司、股份公司 指 九江市钒宇新材料股份有限公司 董事会 指 九江市钒新材料股份有限公司董事会 股东大会 指 九江市钒宇新材料股份有限公司股东大会 监事会 指 九江市钒宇新材料股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、副经理、财务负责人、董事会秘书 会计师事务
16、所 指 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）公司章程 指 九江市钒宇新材料股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 主办券商 指 中航证券有限公司 本期、报告期末 指 2021 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 8 上期、上年同期 指 2020 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 上期末 指 2020 年 12 月 31 日 期末、报告期末 指 2021 年 12 月 31 日 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 九江市钒宇新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Jiujiang Fa
17、nyu New Materials Co.,Ltd.-证券简称 钒宇新材 证券代码 871340 法定代表人 谭忠 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 刘梅贞 联系地址 江西省九江市浔阳区滨江东路 186-18 号 电话 0792-6818977 传真 0792-8612366 电子邮箱 办公地址 江西省九江市浔阳区滨江东路 186-18 号 邮政编码 332000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 8 月 30 日 挂牌时间 2017 年 4 月 12 日 分层情况 基
18、础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C32 有色金属冶炼和压延加工业-C324 有色金属合金制造-C3240 有色金属合金制造 主要业务 钒氮合金（学名：氮化钒）的研发、生产和销售 主要产品与服务项目 钒氮合金 普通股股票交易方式 集合竞价交易 普通股总股本（股）53,650,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（谭忠）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（谭忠），无一致行动人 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91360403581613592Q 否 注册地址 江西省九江市浔阳区
19、滨江东路 186-18 号 否 注册资本 53,650,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中航证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区望京东园四区中航产融大厦 32 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中航证券 会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 刘世敏 陈杰超 3 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计
20、数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 258,412,887.20 203,024,949.49 27.28%毛利率%12.65%6.99%-归属于挂牌公司股东的净利润 15,920,739.81 684,782.38 2,224.93%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 15,169,604.63 429,096.53 3,435.24%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）26.11%1.38%-加权平均净资产收益率%（依
21、据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）24.88%0.86%-基本每股收益 0.41 0.02 2,050.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 217,824,297.05 125,724,819.99 73.25%负债总计 142,492,642.86 75,907,113.16 87.72%归属于挂牌公司股东的净资产 75,331,654.19 49,817,706.83 51.26%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.74 1.51 15.23%资产负债率%（母公司）57.45%58.03%-资产负债率
22、%（合并）65.41%60.38%-流动比率 1.12 0.95-利息保障倍数 6.28 1.38-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 14,089,433.22-6,947,122.35 302.81%应收账款周转率 5.11 7.47-存货周转率 6.91 11.5-12 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%73.25%11.60%-营业收入增长率%27.28%-8.8%-净利润增长率%2,224.93%158.08%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期
23、期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 53,650,000 33,000,000 62.58%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益政府补助（与公司经常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）990,887.88 除上述各项以外的其他营业外收入或支出 10,625.69 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,001,513.57 所得税影响数 250,37
24、8.39 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 751,135.18 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 13 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 报告期内公司新增合并范围的全资子公司一家，即攀
25、枝花劲丰钒钛科技有限公司，则报告期内纳入合并范围的子公司共有 2 家。14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式（一）经营模式 九江市钒宇新材料股份有限公司是集科研、生产和服务于一体的高新技术企业。主营产品为一种 取代钒铁合金的高技术、低能耗、资源节约型新产品钒氮合金，学名：氮化钒，分子式：VN16。公 司生产的产品广泛应用于级螺纹钢、工具钢和铁路交通，桥梁用钢、军工航天等高端材料及铸铁中。属于国家鼓励发展的资源节约技术，符合国家产业政策的钒铁升级换代产品。公司以多年来积累的钒 氮合金研发技术及制造经验为核心，一方面不断完善与上游供应链的衔接与整合，另
26、一方面以可靠的 产品品质与良好的服务巩固拓展下游客户，形成了一套行之有效的商业模式。（二）采购模式 公司所需的办公用品、日用品、生产辅料、包装材料、劳保用品等其他物资均通过综合部集中统 一采购。公司产品的原材料、机器设备属于价格昂贵的大宗材料，供应商、价格、数量等均由主管生 产的副总根据生产需要及库存情况直接负责相关采购事宜。对于公司生产所需的主要原材料，公司已 经形成了稳定的原材料供应渠道，与主要供应商建立了长期良好合作关系。（三）研发模式 公司的研发模式为自主研发与合作研发，公司的研发工作与公司的整体发展相辅相成。主要以生 产钒氮合金为主。公司坚持产品开发以客户和市场需求为中心，使成熟、可
27、靠的技术得以快速转化为 生产力，满足市场的需要。这种研发导向实现了结果可预测、过程可控制，同时有效降低了研发风险。紧密结合市场的研发导向要以跨部门协作和过程化管理作为保障，为此公司各个部门按照质量体系建 立了畅通的沟通协作渠道，将研发、设计、生产紧密联系在一起，保证了研发工作的质量。（四）销售模式 公司的销售模式为直接销售，公司销售、技术人员与客户开展深层次的交流与互动，实现公司与 客户面对面的沟通。公司能够更加准确地把握客户需求，紧紧围绕客户特定的产品使用环境和技术要 求开展研发、生产工作，促进双方建立长期稳定的合作关系。（五）生产模式 公司的产品为钒氮合金，学名：氮化钒，分子式：VN16,
28、广泛应用于级螺丝钢、工具钢、铁路交 通、桥梁用钢、军工航天等高端材料及铸铁中。公司生产所需原村料的采购要来源于冶金化工的专业 厂家。钒氮合金的生产工作主要由生产部负责，质检部、供销部、综合部为配套部门，生产运行严格按 ISO9001:2015 管理体系执行。由于公司生产的过程涉及高温高压，所以在生产过程中，针对生产安全 有严格的要求，公司配备两位专业安全生产管理员，并定期参加安监局的培训考核。报告期内及报告期末至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 15 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级
29、“高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 1、2019 年江西省工业和信息厅公示了关于 2019 年度拟认定江西省专精特新中小企业名单，认定公司为江西省“专精特新”中小企业，有效期三年。2、2018 年 8 年，公司通过国家高新技术企业复审（证书编号：GR20186000960）,有效期三年，截至报告披露日公司正在申请复审。3、2017 年 8 月，通过江西省技术厅认定公司为江西省科技型中小微企业，（证书编号：KR2017360000140），有效期三年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情
30、况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 3,973,326.25 1.82%230,147.57 0.18%1,62
31、6.43%应收票据 9,221,800.00 4.23%6,819,750.00 5.42%35.22%应收账款 65,057,644.68 29.86%36,126,317.55 28.73%80.08%存货 48,253,673.51 22.15%17,058,844.38 13.57%182.87%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 62,927,900.64 28.89%48,673,264.51 38.71%29.29%16 在建工程-无形资产 11,785,026.74 5.41%12,058,998.82 9.59%-2.27%商誉-短期借款 36,340,890.00 16.
32、68%31,844,509.44 25.33%14.12%长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金：报告期内货币资金为 3,973,326.25 元，较上年同期增加了 1,626.43%，主要原因是：银行存款较上年同期增加了 2,224,679.18 元；其他货币资金较上年同期增加了 1,500,000.00 元。应收票据：报告期内应收票据为 9,221,800.00 元，较上年同期增加了 35.22%，主要原因是：珠海粤裕丰钢铁有限公司与公司业务较上年同期增加了 53%，结算方式以承兑汇票结算，所以收到的票据较上年同期增加。应收账款：报告期内应收账款为 65,05
33、7,644.68 元，较上年同期增加了 80.08%，主要原因是：报告期内营业收入增加，应收账款相应增加。存货：报告期内存货为 48,253,673.51 元，较上年同期增加了 182.87%，主要原因是：产品价格上涨，库存商品账面价值相应增加；因报告期新增生产线，公司相应增加原材料采购备货，因此导致账面存货价值增加。固定资产：报告期内固定资产为 62,927,900.64 元，较上年同期增加了 29.29%，主要原因是：2021 年 2 月公司新设立的全资子公司新建钒氮合金生产线，设备投入 20,296,197.58 元。1、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项
34、目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 258,412,887.20-203,024,949.49-27.28%营业成本 225,721,687.46 87.35%188,831,241.42 93.01%19.54%毛利率 12.65%-6.99%-销售费用 328,588.83 0.13%74,757.18 0.04%339.54%管理费用 4,948,621.25 1.92%3,749,572.31 1.85%31.98%研发费用 5,653,624.78 2.19%7,172
35、,459.43 3.53%-21.18%财务费用 5,857,900.33 2.27%2,585,016.10 1.27%126.61%信用减值损失-87,694.55 0.03%-53,826.22 0.03%62.92%资产减值损失-其他收益 990,887.88 0.38%305,657.46 0.15%224.18%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-4,122.99-汇兑收益-营业利润 16,299,925.52 6.31%696,593.06 0.34%2,239.93%营业外收入-17 营业外支出 10,625.69 0.004%-净利润 15,920,739.81 6.1
36、6%684,782.38 0.34%2,224.93%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入：报告期内营业收入为 258,412,887.20 元，较上年同期增了 27.28%，主要原因是：钒氮合金价格上涨，营业收入也随之增加；报告期内，2021 年 9 月公司新设立的全资子公司新建 1#生产线正式投入生产，产量增加，营业收入也随之增加。销售费用：报告期内销售费用为 328,588.83 元，较上年同期增加了 339.54%，主要原因是：报告期内工资较上年同期增加了 200,830.00 元，广告费较上年同期增加了 49,751.75 元。管理费用：报告期内管理费用为 4,948,621.
37、25 元，较上年同期增加了 31.98%，主要原因是：报告期内折旧费较上年同期增加了 723,069.98 元。财务费用：报告期内财务费用为 5,857,900.33 元，较上年同期增加了 126.61%，主要原因是：利息支出较上年同期增加了 3,244,643.49 元。信用减值损失：报告期内信息减值损失为-87,694.55 元，较上年同期增加了 62.92%，主要原因是：报告期内发生应收账款坏账损失较上年同期增加 33,249.24 元。其他收益：报告期内其他收益为 990,887.88 元，较上年同期增加了 224.18%，主要原因是：收到政府各类奖励资金补助。营业利润：报告期内营业利
38、润为 16,299,925.52，较上年同期增加了 2,239.93%，主要原因是：钒钛合金价格上涨，增加了利润空间；收到政府的补助较上年同期增加了 224.18%；研发费用较上年同期减少了 1,518,834.65 元，费用减少，利润相应增加。净利润：报告期内公司净利润为 15,920,739.81，较上年同期增加了 2,224.93%，主要原因是：营业利润增加，净利润也相应增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 241,608,354.29 189,381,849.99 27.58%其他业务收入 16,80
39、4,532.91 13,643,099.50 23.17%主营业务成本 207,439,487.46 174,054,549.94 19.18%其他业务成本 18,282,200.00 14,776,691.48 23.72%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类类别别/项项目目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%钒氮合金 241,449,062.25 206,976,573.11 14.28%27.49%18.91%62.
40、09%18 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：-(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 珠海粤裕丰钢铁有限公司 88,672,318.18 34.32%否 2 福州世纪通泰贸易有限公司 23,653,982.29 9.15%否 3 融华新材料贸易（广州）限公司 19,155,293.50 7.41%否 4 上海玄休金属材料有限公司 15,372,362.99 5.95%否 5 福州鑫城恒盈贸易有限公司 13,676,991.17 5.2
41、9%否 合计合计 160,530,948.13 62.12%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 九江鼎新贸易有限公司 114,572,220.00 38.75%否 2 四川米易白马工业投资有限公司 18,367,501.06 6.21%否 3 蔡艳丹 9,215,000.00 3.12%否 4 德昌善缘贸易有限责任公司 6,496,000.00 2.19%否 5 攀枝花合聚钒钛资源发展有限公司 6,325,559.36 2.14%否 合计合计 154,976,280.42
42、 52.41%-2 2、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 14,089,433.22-6,947,122.35 302.81%投资活动产生的现金流量净额-25,446,213.10-4,022,208.11 532.64%筹资活动产生的现金流量净额 13,599,958.56 4,323,060.19 214.59%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额：报告期内经营活动产生的现金流量净额为 14,089,433.22 元，较上年同期增加了 302.81%，主要原因是：报告期内销售商品、
43、提供劳务收到的现金较上年同期增加了60.45%，支付其他与经营活动有关的现金较上年同期减少了 35.19%。投资活动产生的现金流量净额：报告期内投资活动产生的现金流量净额为-25,446,213.10 元，较上年同期增加了 532.64%，主要系当年增购生产线等固定资产，投资活动支出较大。筹资活动产生的现金流量净额：报告期内筹资活动产生的现金流量净额为 13,599,958.56 元，较上年同期增加了 214.59%，主要原因是：报告期内公司股票定向发行，收到的募集资金 10,000,000.00 元。19 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、
44、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 九江市宇 丰科技有 限公司 控股子公司 熔喷布粒 子、熔喷 布的研 发、生产 及销售；第二类医 疗器械生产及销 售；矿产 品的生 产、加工 及销售 2,000,000.00 11,563,683.46 1,065,739.66 9,273,552.79 6,177.23 攀枝花劲丰钒钛科技有限公司 控股子公司 有色金属合金制造;有色金属合金销售。10,000,000.00 57,837,725.80 9,676,774.74
45、42,399,557.38-323,225.26 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 20 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 本公司是一家集生产、销售、研发为一体的综合性企业，江西省省级科技民营企业，江西省节能减排科技示范企业，国家高新技术企业。本年度公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立。公司拥有完善的治理机制与独立经营所需的各种资源，所属行业未发生重大变化。公司经营保持稳步健康的发展，主营业务
46、稳定，整体盈利能力较强。公司管理层及核心技术团队稳定，研发技术成熟及市场 开拓能力增强。因此公司拥有良好的持续经营能力。报告期内未发生对公司持续经营能力产生重大影响的事项。21 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产
47、、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 四.二.(四)是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(六)是否存在被调查处罚的事项 是 否 四.二.(七)是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告
48、期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内公司发生的其他重大关联交易情况报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元 交易类型交易类型 审议金额审议金额 交易金额交易金额 资产或股权收购、出售-与关联方共同对外投资-债权债务往来或担保等事项-贷款保证担保 8,000,000.00 8,000,000.00 22 贷款保证担保 5,000
49、,000.00 5,000,000.00 贷款保证担保 4,800,000.00 4,800,000.00 贷款保证担保 10,000,000.00 10,000,000.00 贷款保证担保 2,242,600.00 2,242,600.00 贷款质押担保 4,000,000.00 4,000,000.00 贷款质押担保 4,000,000.00 4,000,000.00 借款保证担保 5,000,000.00 5,000,000.00 借款保证担保 5,000,000.00 5,000,000.00 重大重大关联交易的必要性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产
50、经营的影响：以上关联交易为公司偶发性关联交易，关联方无偿为公司贷款提供担保，有利于解决公司资金需 求问题，支持了公司的发展，不会对公司产生不利影响，也 不会损害公司其他股东的利益。其中 第一笔本公司自然人股东谭忠及其夫人吴孟姣、本公司自然人股东冯家胜及其夫人梅艳珍、本公司股东九江市钒晟股权管理中心（有限合伙）提供保证，于 2021 年 10 月 8 日自交通银行股份有限公司九江分行浔阳楼支行取得借款 800 万元借款期限为 2021 年 10 月 8 日至 2022 年 10 月 8 日。第二笔本公司自中国工商银行股份有限公司九江浔东支行取得借款 500 万元，关联交易担保起始日 2020 年
