1、1 2021 超毅网络 NEEQ：430054 拉萨经济技术开发区超毅世纪网络技术股份有限公司 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 10 月 8 日，公司收到迁西县自然资源和规划局关于迁西县金昊矿业有限责任公司整合区整合重组情况的报告和迁西县人民政府关于迁西县金昊矿业有限责任公司整合区整合重组情况的报告，迁西县金昊矿业有限责任公司整合区包括：迁西县金昊矿业有限责任公司（证号：C1300002009094120037459）及原矿区周边资源赋存区域；河北省迁西县金厂峪镇榆木岭金矿详查（证号：T13120090802033246）2 个矿山。在金厂峪镇政府主导下，以上 2 家
2、企业签订了矿山整合重组企业承诺书和整合重组协议书，同意以并购方式整合重组。孙公司迁西县金昊矿业有限责任公司矿山整合重组工作已完成，整合重组实施方案已通过唐山市相关审查部门批准同意，公司已开始组织复工复产工作。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重大事件重大事件 .2424 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2929 第七节第七节 董事、监事、高级管
3、理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3333 第八节第八节 行业信息行业信息 .3636 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3838 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4141 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .121121 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李振东、主管会计工作负责人刘名娜及会计机
4、构负责人（会计主管人员）刘名娜 保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董
5、事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1、黄金价格波动风险 黄金是本公司的主要产品，价格波动在很大程度上决定了公司的利润水平。国际金价受到通货膨胀预期、美元走势、利率、黄金市场供求和经济发展趋势等诸多因素的影响，将对公司经营效益带来较大不确定性，若金价出现大幅下跌，公司的经营业绩将会受到影响。2、资源储备风险 资源储备是公司的核心竞争力，由于资源分布不平衡，品位变化等不确定原因，公司资源保有量存在变化风险
6、。行业资源整合并购竞争激烈，勘探开发加快向复杂和困难地区延伸，都将直接影响公司成本水平。3、安全管理风险 矿业属于安全风险较高的行业，如果安全管理不到位，造成安全事故而影响正常生产。黄金采选过程中需要使用炸药、雷管等民用爆破品和氰化钠等危险化学品，若在储存和生产环节中管理不当，亦有较大的安全隐患。另外，公司在勘探、选矿、提炼过程中，同样存在发生意外事故、机械故障或损坏等的可能。4、政策变化风险 国家资源和环境等税制改革，将有可能加大公司的成本压力，带来降低企业盈利水平的风险。5 本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是
7、否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、超毅 指 拉萨经济技术开发区超毅世纪网络技术股份有限公司 超毅科技、超毅科技公司 指 北京超毅科技有限公司 金昊、金昊矿业 指 迁西县金昊矿业有限责任公司 润金实业 指 拉萨经济技术开发区润金实业有限公司 股东大会 指 拉萨经济技术开发区超毅世纪网络技术股份有限公司股东大会 董事会 指 拉萨经济技术开发区超毅世纪网络技术股份有限公司董事会 监事会 指 拉萨经济技术开发区超毅世纪网络技术股份有限公司监事会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 三会 指 拉萨经济技术开发区超毅世纪
8、网络技术股份有限公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 三会一层 指 股东大会、董事会、监事会和管理层 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 主办券商、申万宏源 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 报告期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 元、万元 人民币元、人民币万元 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 拉萨经济
9、技术开发区超毅世纪网络技术股份有限公司 英文名称及缩写 Lhasa EDZ Supable Network Technology Co,Ltd.Supable Network 证券简称 超毅网络 证券代码 430054 法定代表人 李振东 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 刘名娜 联系地址 北京朝阳区天畅园 7 号楼 1004 室 电话 010-84855184 传真 010-84855144 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 北京朝阳区天畅园 7 号楼 1004 室 邮政编码 100107 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企
10、业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 3 月 22 日 挂牌时间 2009 年 4 月 16 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）采矿业-有色金属矿采选-贵金属矿采选-金矿采选 主要产品与服务项目 金矿石开采；磁选金精粉；金矿石、金精粉及其他矿产品销售；普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）79,240,169 优先股总股本（股）0 做市商数量 5 控股股东 控股股东为王新华 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为王新华，一致行动人为张英哲 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更
11、统一社会信用代码 91110108736492730B 否 注册地址 西藏自治区拉萨市金珠路 158 号否 7 阳光新城 A 区 1 栋 1 单元 3 层 1号 注册资本 79,240,169 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 上海市长乐路 989 号 11 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 宋锋岗 王海燕 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 16 号院 3 号楼 20 层 2001 六、六
12、、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 8,481,823.39 154,314,923.66-94.50%毛利率%25.65%19.84%-归属于挂牌公司股东的净利润-14,604,591.61-5,352,554.05-172.85%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-14,225,705.06 5,557,589.45-355.97%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的
13、净利润计算）-7.44%-2.60%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-7.25%2.70%-基本每股收益-0.18-0.07-157.14%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 261,163,525.68 258,196,054.35 1.15%负债总计 72,396,593.42 54,668,004.17 32.43%归属于挂牌公司股东的净资产 188,766,932.26 203,528,050.18-7.25%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.38 2.57-7.31%资
14、产负债率%（母公司）18.97%18.68%-资产负债率%（合并）27.72%21.17%-流动比率 1.01 1.65-利息保障倍数-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 25,254,360.64 38,486,454.84-34.38%应收账款周转率 0.69 4.27-存货周转率 7.41 4.48-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%1.15%-2.69%-营业收入增长率%-94.50%-6.87%-9 净利润增长率%-172.85%-118.21%-五、五、股本
15、情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 79,240,169 79,240,169-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-除上述各项外的其他营业外收入和支出-378,886.55 非经常性损益合计非经常性损益合计-378,886.55 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）
16、-非经常性非经常性损益净额损益净额 -378,886.55 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司主营业务为：金矿采选和金矿石、金精粉的生产、销售业务；公司拥有国家颁发的黄金采矿许可证、安全生产许可证等全部黄金开采资质，拥有矿山金金属资源储备。公司黄金开采业务处于国家有色金属开采冶炼行业上游，以黄金矿产资源的开发利用为主业，采用分散采选、集中冶炼的黄金生产模式，黄金开采生产基
17、本程序为：报批手续（探矿、采矿资源许可证）组织探矿采矿金矿石提升运输破碎选矿金精粉成品金精粉销售。坚持“青山绿水就是金山银山”的环保理念，公司自觉践行绿色发展模式，积极推进绿色矿山建设。坚持把绿色发展放在与公司战略同等重要的位置上，进一步加强公司品牌形象建设；紧盯安全、环保“双零”目标不动摇，努力打造全国一流的本质安全矿山，形成符合生态文明建设要求的无尾无废矿业发展新模式，努力达到矿山生产方式的规模集约化，生产工艺清洁环保化，生产设备实现节能降耗；矿产资源实现高效开发和综合利用；矿山废弃物得到综合治理、地质环境最大限度得到保护、矿山土地最大限度进行复垦；矿山与周边社区实现和谐互利共赢。与创新属
18、性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、公司财务状况：截至 2021 年 12 月 31 日，公司资产总额 261,163,525.68 元，较期初增加 2,967,471.33 元,涨幅1.15%；负债总额 72,
19、396,593.42 元，较期初增加 17,728,589.25 元，涨幅 32.43%；净资产188,766,932.26 元，较期初减少 14,761,117.92 元，减幅 7.25%。公司财务状况比较稳定。11 2、经营成果 本 期 公 司 实 现 营 业 收 入 8,481,823.39 元，去 年 同 期 154,314,923.66 元，同 比 减 少145,833,100.27 元，减幅 94.50%。主要原因为公司业务调整终止 IT 业务，金矿业务一方面受到新冠疫情的影响，无法正常开展；另一方面依据：唐山市人民政府办公室关于转发唐山市矿山综合治理实施方案的通知要求，迁西县金昊
20、矿业有限责任公司被列入停业整改名单，2021 年 1-10 月未进行生产经营活动，整改期限至 2021 年 10 月，报告期内公司产生的收入均为黄金产品贸易收入。本期公司营业成本 6,306,213.54 元，去年同期 123,706,304.33 元，同比减少 117,400,090.79 元，减幅94.90%。主要原因为同比上年同期减少 IT 业务成本，金矿方面因停业整改，成本也随之大幅减少。本期公司毛利率 25.65%，去年同期 19.84%，比上年毛利率有所增加。主要原因为与上年同期相比营业收入和成本减少,导致毛利增加。公司净利润-14,604,591.61 元，上年同期为-5,352
21、,554.05 元，同比亏损增加 9,252,037.56 元，减幅 172.85%，主要原因为母公司原有的 IT 业务全部终止，同时，因停业整改影响矿山开采，未发生自有矿石开采,导致收入减少，毛利降低，利润减少。公司紧跟行业发展趋势，不断进行市场与自我分析；大力完善内部管理运营体系，提升内部运转效率；积极推动各产品线技术创新，强化技术突破，不断提升产品的市场竞争力，持续为市场突破打造高品质产品；做好人才储备，优化人才培养和选拔机制，保持企业的人才优势。(二二)行业情况行业情况 黄金具备商品和金融双重属性，是重要的全球性战略资产和各国金融储备体系的基石，在维护国家金融稳定、经济安全中具有不可替
22、代的作用。在世界黄金版图上，我国黄金市场已发展成为当今全球增长最快的黄金市场，并成为我国金融市场的重要组成部分，中国已经从追随者成长为领军者，进入创新驱动、转型发展的重要战略机遇期。“上海金”的诞生为全球投资者提供了一个以人民币报价的黄金交易新品种以及黄金投资者避险新工具，进一步完善了人民币黄金市场的价格形成机制，加快推进了中国黄金市场国际化进程。从行业情况看，受安全环保政策趋严、矿山资源枯竭等因素的影响，全国重点产金省（区）矿产金产量连续下降。虽然国内黄金产量持续下滑，但近年来黄金行业积极响应新时代高质量发展要求，在国家产业政策的指导下继续加大结构调整力度，加快转变发展方式，不断加强资源整合
23、，提高产业集中度，加大资源勘探和重点矿区的开发建设力度，努力推进科技创新，降低成本，提高资源回收率，狠抓节能减排，打造绿色矿山，逐步走上健康发展之路，初步形成了大型企业集团主导行业发展的战略格局，由规模速度型向高质量效益型的转变。同时，诸多企业积极践行国家“一带一路”倡议，黄金企业“走出去”成效显著，国际竞争力和影响力不断提高，黄金行业在困境中实现了和谐有序发展。12 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金
24、额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 457,342.18 0.18%11,925,271.31 4.62%-96.16%应收票据 应收账款 60,657,789.23 23.23%45,017,394.93 17.44%34.74%存货 486,899.09 0.19%9,342,028.49 -94.79%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 65,561,981.11 25.10%51,359,518.66 19.89%27.65%在建工程 80,000.00 0.03%8,940,374.30 3.46%-99.11%无形资产 56,136,588.04 21.49%56,1
25、83,124.52 21.76%-0.08%商誉 短期借款 10,000,000.00 3.83%20,000,000.00 7.75%-50.00%长期借款 10,000,000.00 3.83%100.00%预付账款 520,301.86 0.20%23,008,446.31 8.91%-97.74%合同负债 12,854,900.88 4.92%100.00%应付账款 8,254,455.16 3.16%8,209,049.17 31.45%0.55%其他应付款 21,411,824.13 8.20%15,377,090.04 5.96%39.24%其他非流动资产 71,564,809.
26、81 27.40%45,978,200.00 17.81%55.65%资产总计 261,163,525.68 100.00%258,196,054.35 100.00%1.15%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：2021 年 12 月 31 日期末数为 457,342.18 元，较上年末减少 96.16%，主要原因为公司 2020 年末收到银行短期借款 10,000,000.00 元。2、应收账款：2021 年 12 月 31 日期末数为 60,657,789.23 元，较上年末增加 34.74%，主要原因为本期年末销售未回款。3、存货：2021 年 12 月 3
27、1 日期末数为 486,899.09 元，较上年减少 94.79%，主要原因为将期初库存商品销售，公司孙公司迁西县金昊矿业有限责任公司被列入停业整改名单，2021 年 1-10 月未进行生产经营活动，期末存货较少所致。4、固定资产：2021 年 12 月 31 日期末数为 65,561,981.11 元，较上年末增加 27.65%，主要原因为在建工程转固定资产。5、在建工程：2021 年 12 月 31 日期末数为 80,000.00 元，较上年末这减少 99.11%，主要原因为因为在建工程转固定资产。6、无形资产：2021 年 12 月 31 日期末数为 56,136,588.04 元，较上
28、年末减少 0.08%，与上年末相比变化幅度不大。13 7、短期借款：2021 年 12 月 31 日期末数为 10,000,000.00 元，较上年末减少 50.00%，主要原因为有一笔 1000 万借款延续期限，转为长期借款。8、长期借款：2021 年 12 月 31 日期末数为 10,000,000.00 元，较上年末减少 100.00%，主要原因为有一笔 1000 万借款延续期限，转为长期借款。9、预付账款：2021 年 12 月 31 日期末数为 520,301.86 元，较上年末减少 97.74%，主要原因为期初预付货款 2042 万，于本期收到货物，期初预付的服务款项于本期服务完成
29、转入费用。10、合同负债：2021 年 12 月 31 日期末数为 12,854,900.88 元，较上年末增长 100.00%，主要原因为预收合同未履约货款。11、其他应付款：2021 年 12 月 31 日期末数为 21,411,824.13 元，较上年末增长 39.24%，主要原因为拆入往来款增加所致。12、其他非流动资产:2021 年 12 月 31 日期末数为 71,564,809.81 元,较上年末增长 55.65%，主要原因为 2021 年孙公司金昊矿业与华腾商贸签订联合探矿协议，新增联合探矿权投入。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目
30、 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 8,481,823.39-154,314,923.66-94.50%营业成本 6,306,213.54 94.02%123,706,304.33 80.16%-94.90%毛利率 25.65%-19.84%-销售费用-管理费用 10,710,833.6 29.43%14,714,301.53 9.54%-27.21%研发费用 1,239,743.45 3.41%3,304,268.44 2.14%-62.48%财务
31、费用 1,637,575.82 4.50%1,833,958.13 1.19%-10.71%信用减值损失-2,609,962.06-7.17%1,065,712.08 0.69%-344.90%资产减值损失-其他收益 4,230.9-619,848.68 0.40%-99.32%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-492,934.05-0.32%-100.00%汇兑收益-营业利润-14,617,211.54-40.16%10,175,734.90 6.59%-243.65%营业外收入-12,608.60 0.01%-100.00%营业外支出 378,886.55 1.04%12,673,
32、142.23 8.21%-97.01%净利润-14,604,591.61-40.13%-5,352,554.05-3.47%-172.85%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：2021 年收入为 8,481,823.39 元，较上年同期减少 94.50%，主要原因为公司业务调14 整终止 IT 业务，金矿业务一方面受到新冠疫情的影响，无法正常开展；另一方面依据唐山市人民政府办公室关于转发唐山市矿山综合治理实施方案的通知要求，迁西县金昊矿业有限责任公司被列入停业整改名单，2021 年 1-10 月未进行生产经营活动，整改期限至 2021 年 10 月，报告期内公司产生的收入均为黄金产
33、品贸易收入。2、营业成本：2021 年发生额为 6,306,213.54 元，较上年同期减少 94.90%，主要原因为同比上年同期减少 IT 业务成本，金矿方面因停业整改，成本也随之大幅减少。3、毛利率：2021 年发生额为 25.65%，较上年同期有所增加，主要原因为与上年同期相比营业收入和成本减少,导致毛利增加。4、管理费用：2021 年发生额为 10,710,833.6 元，较上年同期减少 27.21%，主要原因为终止 IT业务，员工薪酬减少，计算机服务费用减少，无形资产处置清理完毕，无形资产摊销减少。5、研发费用：2021 年发生额为 1,239,743.45 元，较上年同期减少 62
34、.48%，主要原因为公司业务调整，终止原计算机系统集成业务，只保留黄金采选业务，研发投入减少。6、财务费用：2021 年发生额为 1,637,575.82 元，较上年同期减少 10.71%，主要原因为利息费用的减少。7、信用减值损失：2021 年发生额为-2,609,962.06 元，较上年同期减少 344.90%，主要原因为本期应收账款增加以及应收账款账龄增加导致的预期信用损失增加。8、其他收益：2021 年发生额为 4,230.9 元，较上年同期减少 99.32%，主要原因为 2020 年度收到政府奖励资金 600,000.00 元。9、资产处置收益：2021 年发生额为 0 元，较上年末
35、减少 100.00%，主要原因为本期未发生资产处置。10、营业利润：2021 年发生额为-14,617,211.54 元，较上年末减少 243.65%，主要原因为母公司原有的 IT 业务全部终止，同时，因停业整改影响矿山开采，未发生自有矿石开采,导致收入减少，毛利降低，利润减少。11、营业外支出：2021 年发生额为 378,886.55 元，较上年末减少 97.01%，主要原因为 2020 年业务转型，终止 IT 业务，2020 年末资产损失已处置完毕，378,886.55 元为税务罚款及滞纳金。12、净利润：2021 年发生额为-14,604,591.61 元，较上年同期减少 172.85
36、%，主要原因为母公司原有的 IT 业务全部终止，同时，因停业整改影响矿山开采，未发生自有矿石开采,导致收入减少，毛利降低，利润减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 8,481,823.39 154,137,932.51-94.50%其他业务收入-176,991.15-100.00%主营业务成本 6,306,213.54 123,706,304.33-94.90%15 其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收
37、入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%金精粉 7,013,218.48 5,793,761.02 17.39%-94.33%-93.77%-7.38%粉块矿 877,622.30 493,000.00 60.15%-94.29%-97.04%-25.83%副产银 182,537.39-100.00%-78.25%-100.00%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：金矿业务一方面受到新冠疫情的影响，无法正常开展；另一方面依据：唐山市人民政府办公室关于转发
38、唐山市矿山综合治理实施方案的通知要求，孙公司迁西县金昊矿业有限责任公司被列入停业整改名单，2021 年 1-10 月未进行生产经营活动，整改期限至 2021 年 10 月，报告期内公司产生的收入均为黄金产品贸易收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 辽宁新都黄金有限责任公司 7,728,398.44 91.12%否 2 江西三和金业有限公司 753,424.95 8.88%否 合计合计 8,481,823.39 100.00%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元
39、序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 国网冀北电力有限公司 948,812.15 15.05%否 2 河北冀东建设工程有限公司 90,000.00 1.43%否 3 迁西县鸿泰电力安装公司 63,563.30 1.01%否 4 唐山利尚科技有限公司 41,000.00 0.65%否 5 迁西县民用爆破器材专营公司 28,553.38 0.45%否 合计合计 1,171,928.83 18.58%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净
40、额 25,254,360.64 38,486,454.84-34.38%投资活动产生的现金流量净额-35,128,547.81-35,605,620.00-1.34%16 筹资活动产生的现金流量净额-1,633,514.85 8,165,449.57-120.01%现金流量分析现金流量分析：1、2021 年经营活动产生的现金流量净额为 25,254,360.64 元，较上年减少 34.38%，主要原因为本年度销售额下降，导致本期销售商品提供劳务收到的现金较上年度大幅下降。2、2021 年筹资活动产生的现金流量净额为-1,633,514.85 元，较上年减少 120.01%，主要原因为期初金融机
41、构借款净增加 1000 万元，本期无新增借款。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 北京超毅科技有限公司 控股子公司 技术开发、技术咨询、技术服务；计算机系统集成；100 万元 22,464.59-431,061.72 0-8,860.83 拉萨经济技术开发区润金实业有限公司 控股子公司 金属及金属产品、矿产品的销售 5000 万元 125,497,698.16 43,011,5
42、70.56 28,669,331.48-2,719,601.73 迁西县金昊矿业有限责任公司 控股子公司 金矿石开采；磁选金精粉、铁精粉、铁矿石、金矿石、金精粉销售 1000 万元 200,836,470.63 130,809,543.92 7,728,398.44-8,443,598.24 主要参股公司业务分析主要参股公司业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：17 项目项目 本期金
43、额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 1,239,743.45 3,304,268.44 研发支出占营业收入的比例 3.41%2.14%研发支出中资本化的比例-研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 硕士 4 3 本科以下 9 5 研发人员总计 13 8 研发人员占员工总量的比例 6.60%6.25%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 0 0 公司拥有的发明专利数量 0 0 研发研发项目项目情况：情况：报告期内，公司主要围绕矿产品生产设备节能环保方面的需求展开自主研发活动，
44、积极推进绿色矿山建设，形成符合生态文明建设要求的无尾无废矿业发展新模式，努力达到矿山生产方式的规模集约化，生产工艺清洁环保化，生产设备实现节能降耗；矿产资源实现高效开发和综合利用；为公司的业务延续及开拓新的业务领域提供技术支撑。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见 保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 公司董事会对非标准审计意见所涉及事项的说明：公司董事会对非标准审计意见所涉及事项的说明：亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 20
45、21 年度财务报告出具带持续经营重大不确定性段落的保留意见的审计报告，主要原因为:（1）截至 2021 年 12 月 31 日，超毅网络公司联合探矿权累计投资金额为 124,256,309.81 元。其中，无形资产列报金额 54,641,500.00 元，其他非流动资产列报金额 69,614,809.81 元。由于联合探矿权证所有权不属于超毅网络公司，我们无法获取充分、适当的审计证据，对相关投入的报表列报是否适当及可回收性作出审计判断。（2）公司 2021 年发生净亏损-1,460.46 万元，且 2021 年公司营业收入为 848.18 万元，较上期18 下降 94.50%，可能存在与持续经
46、营相关的重大不确定性。公司董事会认为，上述带持续经营不确定性段落的保留意见所涉及事项对超毅网络 2021 年度报告期内的财务状况、经营成果和现金流量无重大影响，不违反企业会计准则及其相关信息披露规范性规定。针对审计意见持续经营重大不确定性段落的保留意见所涉及事项，公司已采取或拟采取以下措施：1、目前黄金矿业具有良好的市场行情，公司将抓住当前行业发展的机遇，利用现有矿山资源积极开展业务；2、积极完成已签署的重大项目合同，及时回转资金；3、加强公司内部管理和成本控制，进行内部资源整合，严格控制不必要的支出；4、通过股东借款、引进新股东或者定增等方式进行合理融资，为公司主营业务的开展补充现金流。5、
47、公司加紧收回联合探矿权相关资金，或者加快联合探矿的效益转化，确保资金与股东利益不受损失。公司在未来能够保持经营活力，具备应有的持续经营能力，有能力保证联合探矿权资金安全，消除保留意见所涉及事项对公司的不利影响。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具带持续经营重大不确定性段落的保留意见的审计报告，该报告客观严谨地反映了公司 2021 年度财务状况、经营成果及现金流量。董事会正组织公司董事、监事、高管等人员积极采取有效措施，消除审计报告中所强调事项对公司的影响。2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财
48、务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。除“与持续经营相关的重大不确定性”部分所述事项外，我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。(一)营业收入的确认 1.事项描述 如财务报表附注“四、（二十六）”以及“六、（二十四）”营业收入和营业成本所述，2021 年度超毅网络公司合并营业收入为 8,481,823.39 元，营业收入为超毅网络公司的关键业绩指标之一，是公司的主要利润来源，收入确认的准确和完整对公司的利润影响较大，因此我们将营业收入确认识别为关键审计事项。2.审计应对 针对营业收入的确认，实施的主要程
49、序如下：19 （1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行情况，测试有关收入循环的关键内部控制的运行有效性；（2）了解管理层关于会计政策的选择和应用，评价收入确认的会计政策及具体方法是否符合会计准则的规定、行业的特点，以及是否正确且一贯运用；（3）抽查主要销售合同，识别合同中的单项履约义务和控制权转移条款、了解货物验收及退货的政策、并结合与管理层沟通等程序，评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；（4）获取与客户签署的主要销售合同、化验单、出库单、结算单、银行回单等支持性凭证，并抽样执行函证程序，检查销售收入的真实性；（5）执行分析性复核程序，分析营业收入和毛利率的变动及
50、其合理性；（6）对收入进行截止性测试，关注是否存在重大跨期的情形，分析收入确认的完整性。（二）应收账款坏账准备 1、事项描述 如财务报表附注“四、（十一）”以及“六、（二）”应收账款所述，超毅网络公司 2021 年 12月 31 日应收账款账面余额 60,657,789.23 元，应收账款坏账准备 3,209,926.15 元，占本年度资产总额的比例为 23.23%。由于超毅网络公司管理层（以下简称管理层）在确定应收账款预计可收回金额时需要运用重要会计估计和判断，且影响金额重大，为此我们确定应收账款坏账准备为关键审计事项。2、审计应对 针对应收账款坏账准备，执行的主要程序有：（1）了解管理层与
