1、1 2021 年度报告 合美股份 NEEQ:873316 武汉合美房地产投资顾问股份有限公司 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护
2、 .3030 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3535 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .102102 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人韩燕、主管会计工作负责人李琳及会计机构负责人（会计主管人员）李琳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质
3、承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、公司企业所得税曾采用核定
4、征收而被追缴税款的风险 公司 2017 年度及 2018 年 1-6 月采用核定征收方式缴纳企业所得税，原因主要是为简化税款征收，公司申请并经税务部门同意采用核定征收方式申报缴纳企业所得税。公司自启动新三板挂牌事项以来，为符合监管的要求，于 2018 年 7 月申请公司企业所得税征收方式由核定征收改为查账征收，并变更完成。应对措施：针对上述风险，公司目前已变更为以查账征收方式缴纳企业所得税，公司在今后的业务活动中，将进一步规范自身财务运作，严格按照税法相关要求进行财税核算，按照规定申报纳税。同时积极拓展市场，提升服务的市场份额，同时积极的探索不动产相关产业的多元化经营，进而通过提升公司财务规范
5、度和盈利能力的方式，降低税收征收方式的变化对财务状况和经营成果造成的影响。2、公司业绩波动的风险 2021 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，公司营业收入 16,193,688.98元较上年同期增加 22.12%；净利润-884,170.75 元较上年同期增加 4,661,301.38 元，毛利率 35.23%。2020 年受疫情影响，公司去年上半年业绩处于停滞阶段，2021 年有所好转，同时增加4 了酒店收入。应对措施：公司将持续提升业务能力，在深挖原有项目潜力的基础上，积极拓展新项目；同时，人才发展和培养是公司业务快速发展过程中的关键因素，良好的管理团队以及专业的服务能力能够为业绩
6、的增长保驾护航；探索不动产相关领域的多元化经营。公司保留地段好、品质优、价格适中的房地产新房代理项目，同时积极转型，与华住酒店、锦江酒店、亚朵酒店签署了品牌加盟合作协议。3、公司业务范围区域性限制风险 虽然公司近年来经营理念不断提升，公司与主要客户保持着良好的合作关系，中止合作的可能性较小，但是一旦出现湖北地区竞争加剧、业务规模饱和或该地区政府政策及经营环境出现不利变化时，将会对公司盈利能力产生不利影响。应对措施：公司积极开展多元化经营，正式将酒店投资业务作为公司将来的主要业务，只要有地段佳、物业条件好、租金价格相对合理的物业，公司就可以与酒店品牌方一起开展酒店投资经营活动，从而突破业务范围的
7、区域性限制。4、实际控制人不当控制的风险 公司控股股东为韩燕。韩燕直接持有公司 60%股份，其配偶江力川直接持有公司 40%的股份，韩燕、江力川夫妇以直接方式合计持有公司 100%的股份。韩燕、江力川夫妇自公司设立以来一直分别担任董事长、总经理、监事等职务，主导公司的发展战略与经营管理，参与公司经营管理，对公司具有控制权。因此，韩燕、江力川夫妇对公司经营决策可施予重大影响。若韩燕、江力川夫妇利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营带来风险 应对措施：公司目前已建立了较为合理的法人治理结构。公司章程规定了关联交易决策的回避制度，在股东大会议事规则、董事
8、会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、关联交易决策管理办法等制度中也作了相应的制度安排，对实际控制人的行为进行了严格的限制。5、行业受政策影响的风险 房地产行业是国家进行宏观调控的重点产业，而房地产中介服务行业与房地产行业的发展趋势紧密相关。房地产行业属于周期性行业，在不同的发展阶段，国家会出台不同的宏观政策以维持房地产企业的健康发展，这些宏观政策会通过影响房地产行业而间接的影响房地产中介服务行业的发展，房地产投资额、开工面积、竣工面积和销售面积等会出现周期性的波动。一方面，如果公司不能及时地准确理解国家政策对房地产中介服务行业的影响，采取积极有效的应对措施，公司业务的开展可能受到不利影
9、响；另一方面，虽然在房地产市场良性调整的情况下有利于房地产中介服务行业集中度的提升，但如果出现房地产市场长时间周期的调整，将对整个房地产中介服务业造成不利影响。应对措施：公司将通过持续关注房地产行业的发展、研究国家房地产相关政策的变化，根据国家政策的变化及时有效的采取应对措施，降低政策变化对公司业务的影响。公司在行业发展5 中，将不断培养市场营销经验的专业能力，注重客户资源的积累，进一步提升了服务水平和品牌影响力，同时不断总结业发展的周期性规律，深入研究行业发展存在的问题，提高抵御行业周期性风险的能力。6、多元化经营的风险 公司积极主动的探索不动产相关产业的多元化经营，已经于2021 年 4
10、月 16 日注册成立了“武汉雅菲天成酒店管理有限公司”并与你好酒店品牌签署了“品牌加盟协议”，2021 年 8月酒店管理项目落地。因酒店投资管理项目是重资产投资，公司过往的管理经验主要是从事轻资产服务行业，存在着可能因控制不当、市场竞争、以及突发因素等不可控制的风险。应对措施：公司积极开展多元化经营，正式将酒店投资业务作为公司将来的主要业务，只要有地段佳、物业条件好、租金价格相对合理的物业，公司就可以与酒店品牌方一起开展酒店投资经营活动。从业务属性来说，酒店投资属于不动产经营业务，与房地产行业紧密相关，公司股东及主要管理者的从业经验和知识结构完全可以驾驭；从经营管理的角度来说，酒店投资人主要履
11、行出资人的责任，日常的经营管理均委托给连锁品牌酒店进行管理运作，大幅降低了经营管理风险。因此，我们从事房地产相关产业的多元化业务，风险可控。7、应收账款回收风险 截止 2021 年 12 月 31 日公司应收账款余额为 458,783.57 元，占当期期末总资产的比例为 0.53%。2017 年以来国家实施房地产调控政策，加上房地产市场的周期性波动，房地产开发公司资金较为紧张，但公司控制应收账款措施一直比较积极，所以应收账款控制的比较好。应对措施：针对上述风险，公司将加强对原有客户应收账款的催款力度以及提高对新客户的信用审核标准，审慎选择客户；同时建立项目人员与客户一对一跟踪制度，保证佣金款项
12、按合同约定及时收回，避免坏账损失。8、客户集中度较高的风险 公司以知名房地产开发商为目标客户，目前公司的主要客户为融侨集团、金地集团等全国知名房地产开发商及中建三局房地产、福星惠誉等湖北省知名房地产开发商。2021 年度，公司房地产代理销售业务的前五大客户销售的金额占公司营业收入的比例为 83.39%，占比相对较高，若公司主要客户需求发生变化，可能对公司经营业绩以及业务发展带来不利影响。应对措施：公司积极开展多元化经营，正式将酒店投资业务作为公司将来的主要业务，只要有地段佳、物业条件好、租金价格相对合理的物业，公司就可以与酒店品牌方一起开展酒店投资经营活动。酒店投资的业务特点与房地产新房代理的
13、业务特点存在着本质区别，不同的物业所有人、不同的酒店品牌、不同的城市、不同的管理团队，随着酒店项目的陆续落实，多元业主、多元品牌、多元地域的经营格局将陆续呈现，从而规避客户集中度较高的风险。9、行业竞争加剧的风险 由于我国房地产中介服务行业准入门槛较低、监管较为宽松，房地产中介机构数量较多且行业集中度不高，随着房地产行业6 的不断扩大，房地产中介服务业的市场竞争日趋激烈。一方面，一些全国性大型企业借助资本市场的力量快速扩张，加剧了行业的竞争；另一方面，不少企业也不甘落后，积极创新，寻找突破口，利用互联网等手段提高产品或服务附加值，行业竞争加剧。若公司不能持续提高核心竞争力以适应市场的变化，将面
14、临被市场淘汰的风险。应对措施：公司拥有一批优秀人才，同时公司一直保持在营销代理和咨询顾问理念上的先进性，使公司在人才方面保持国内准一流公司的水平。而且，公司对成本的控制较好，使得毛利率保持在较高的水平，应对行业竞争加剧的风险能力在不断增强。同事公司积极寻求转型，做好现有的房地产代理服务项目，同时积极开展房地产相关产业多元化，开拓酒店住宿的新业务领域。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险删除了公司内部控制制度尚未运作成熟的风险，因合美股份已经建立了完善的公司治理制度，现在运行良好 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、合美股份、股份公司 指 武汉合美房地产投资顾问股份有限公司
15、 有限公司、合美有限 指 武汉合美置业顾问有限公司 股东大会 指 武汉合美房地产投资顾问股份有限公司股东大会 股东会 指 武汉合美置业顾问有限公司股东会 董事会 指 武汉合美房地产投资顾问股份有限公司董事会 监事会 指 武汉合美房地产投资顾问股份有限公司监事会 合美万象 指 武汉合美万象房地产顾问有限公司 美轮美 指 武汉美轮美房地产顾问有限公司 美奂美 指 武汉美奂美房地产顾问有限公司 合美雅菲 指 武汉合美雅菲酒店管理有限公司 雅菲天成 指 武汉雅菲天成酒店管理有限公司 雅菲泽宇 指 武汉雅菲泽宇酒店管理有限公司 雅菲明星 指 武汉雅菲明星酒店管理有限公司 合壹泽雅 指 武汉合壹泽雅建设工
16、程有限公司 合雅餐饮 指 武汉合雅餐饮管理有限公司 壹块建筑 指 深圳市壹块建筑装饰工程有限公司 蒂茂建筑 指 湖北蒂茂建筑工程有限公司 融侨置业 指 武汉融侨置业有限公司 福星惠誉 指 武汉福星惠誉欢乐谷有限公司 中建三局 指 武汉中建三局江北房地产开发有限公司 金地集团 指 武汉市金地房地产开发有限公司东湖分公司 山水金石 指 武汉山水金石商业运营有限公司 主办券商、国融证券 指 国融证券股份有限公司 7 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司及其管理的股份转让平台 公司法 指 2018 年 10 月 26 日第十三届全国人民代表大会常务委员会第六次会议通过修订 三会
17、指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员等 高级管理人员 指 总经理、财务总监、董事会秘书 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 去年同期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称
18、 武汉合美房地产投资顾问股份有限公司 英文名称及缩写 WUHAN HOMEMATE REAL ESTATE INVESTMENT CONSULTANT CO.,LTD 证券简称 合美股份 证券代码 873316 法定代表人 韩燕 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 严诗雨 联系地址 湖北省武汉市新洲区凤凰镇南路西（人民路 2 号）（430000）电话 027-87115088 传真 027-87115088 电子邮箱 公司网址 www.homemate.cc 办公地址 武汉市武昌区保利广场 B 座 12 楼 邮政编码 430000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室
19、 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 5 月 31 日 挂牌时间 2019 年 7 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）房地产业 K-房地产业 K70-（K703 房地产中介服务）-K7030 房地产中介服务 主要业务 新房代理销售和房地产顾问策划服务 主要产品与服务项目 新房代理销售和房地产顾问策划服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）5,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 控股股东 控股股东为（韩燕）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（韩燕），一致行动人为（江力川
20、）9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 914201176634512080 否 注册地址 湖北省武汉市新洲区凤凰镇 否 注册资本 5,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国融证券 主办券商办公地址 内蒙古自治区呼和浩特市武川县腾飞大道 1 号四楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国融证券 会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 胡晓岗 黄长文 1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号 11 层 1
21、101 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 16,193,688.98 13,260,544.01 22.12%毛利率%35.23%-15.14%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,041.30-5,461,000.28-100.07%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,448,805.19-
22、5,538,132.10-73.84%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.01%-18.23%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-5.32%-18.49%-基本每股收益 0.00-1.09-100.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 86,049,141.75 41,880,099.46 105.47%负债总计 58,646,940.11 14,656,727.07 300.14%归属于挂牌公司股东的净资产 27,227,413.69 27,223,
23、372.39 0.01%归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.45 5.44 0.18%资产负债率%（母公司）15.05%20.51%-资产负债率%（合并）68.16%35.00%-流动比率 1.37 2.36-利息保障倍数 0.13-26.19-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 11,597,143.75-5,011,471.42-321.38%应收账款周转率 14.70 2.09-存货周转率-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%105.47%6.59%-营业收入
24、增长率%22.12%-26.16%-净利润增长率%-84.06%-1,846.86%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 5,000,000 5,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 925,914.88 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定
25、额或定量持续享受的政府补助除外）566,630.70 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 672.12 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,493,217.70 所得税影响数 37,330.44 少数股东权益影响额（税后）3,040.77 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,452,846.49 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 2 2、会计政策、会计估计变更或
26、重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1.重要会计政策变更（1）2018 年 12 月 7 日，财政部发布了企业会计准则 21 号-租赁（以下简称“新租赁准则”），要求执行企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起实施新租赁准则。本公司于 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则，该政策的执行不会导致公司收入确认方式发生重大变化，对公司前期净利润、净资产等不产生重大影响，不存在调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额的情况。（2）会计政策变更的影响 本公司之子公司武汉雅菲天成酒店管理有限公司从 2021 年 3 月开始租
27、赁，本公司之子公司武汉雅菲明星酒店管理有限公司从 2021 年 10 月起开始租赁，首次执行新租赁准则对本公司期初合并及母公司资产负债表无影响。2.重要会计估计变更 报告期内，公司无会计估计变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 合并范围增加：武汉合壹泽雅建设工程有限公司（2021 年 10 月 25 日取得 46%股权，认缴出资额 460万元），武汉雅菲天成酒店管理有限公司（2021 年 4 月 16 日取得 62%股权，认缴出资额 12.4 万元），武汉雅菲泽宇管理有限公司（2021 年 5 月 21 日取得 51%股权，认缴出资额 15.3 万元），武汉
28、雅菲明星酒店管理有限公司（2021 年 9 月 15 日取得 51%股权，认缴出资额 15.3 万元）。13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是处于房地产中介服务行业的房地产代理销售、顾问策划服务提供商。公司拥有经验丰富的策划团队与销售团队，为融侨置业、福星惠誉、中建三局、金地集团等房地产开发商提供专业的新房代理销售服务。公司通过招投标、商业洽谈等方式获取房地产代理销售项目，通过独家代理销售、普通代理销售、分销等方式与客户进行合作，最终根据房地产项目销售额向客户收取一定比例的代理服务费。公司顾问策划服务主要客户为房地产开发商或有房地产项目开发
29、需求的其他企业，公司为其提供系统性的项目整体定位、物业发展建议、规划跟进等各环节的顾问策划服务，按合同约定收取顾问策划服务费。报告期内公司毛利率较稳定，与同行业差异不大。经过十余年的稳健发展，公司已深扎武汉市场并形成了较强的品牌影响力和市场竞争力。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收
30、入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 23,237,680.18 27.01%17,930,678.37 42.81%29.60%应收票据 应收账款 458,783.57 0.53%1,566,595.69 3.74%-70.71%存货 投资性房地产 14 长期股权投资 固定资产 9,206,800.73 10.70%9,132,028.93 2
31、1.81%0.82%在建工程 无形资产 商誉 短期借款 9,500,000.00 22.68%-100.00%长期借款 883,172.68 2.11%-100.00%预付账款 5,000.00 0.01%9,950,400.00 23.76%-99.95%使用权资产 38,029,565.79 44.20%长期待摊费用 6,530,279.29 7.59%196,666.67 0.47%3,220.48%其他非流动资产 5,000,519.30 5.81%其他应付款 17,484,357.83 20.32%747,563.47 1.79%2,238.85%租赁负债 38,720,930.45
32、 45.00%资产总计 86,049,141.75 41,880,099.46 105.47%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金变动：本年末货币资金较上年增加 5,307,001.81 元，是向股东筹借资金所导致；2、短期借款变动：本年末短期借款已还清，所以期末余额为 0 3、长期待摊费用变动：本年末增加长期待摊费用 6,530,279.29 元，是酒店装修形成的；4、使用权资产变动：本年末增加使用权资产 38,029,565.79 元，是根据新会计准则对于经营租赁的会计处理方式；5、租赁负债变动：本年末增加租赁负债 38,720,930.45 元，也是根据新会计准
33、则对于经营租赁的会计处理方式；6、其他应付款：本年末其他应付款较上年增加 16,736,794.36 元，是向股东筹借的资金，免于支付利息；7、资产总计：本年末资产总计较上年增加 44,169,042.29 元，是酒店项目经营租赁产生的使用权资产。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 16,193,688.98-13,260,544.01-22.12%营业成本 10,488,996.43 64.77%15,2
34、68,541.27 115.14%-31.30%毛利率 35.23%-15.14%-销售费用 18,887.20 0.12%-管理费用 6,977,214.77 43.09%3,695,397.39 27.87%88.81%研发费用-财务费用 907,391.80 5.60%195,763.91 1.48%363.51%信用减值损失 71,813.60 0.44%204,547.87 1.54%-64.89%资产减值损失-15 其他收益 566,630.70 3.50%80,394.07 0.61%604.82%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益 925,914.88 5.72%-汇兑收
35、益-营业利润-803,259.39-4.96%-5,772,185.01-43.53%-86.08%营业外收入 672.12 0.00%750.40 0.01%-10.43%营业外支出-净利润-884,170.75-5.46%-5,545,472.13-41.82%-84.06%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入变动：本年度营业收入较上年增加 22.12%，主要原因是 2020 年疫情导致上半年公司业务基本停滞，2021 年代理项目营业收入有所好转，同时增加了酒店收入；2、营业成本变动：本年度营业成本较上年减少 31.30%，主要原因是因为 2021 年代理销售人员减少；3、管理费
36、用变动：本年度管理费用较上年增加 88.81%，主要原因是 2020 年新冠疫情导致上半年的生产经营基本停滞，公司实际控制人自愿减薪，帮助公司渡过难关，2021 年又增加了酒店业务，导致管理费用增加；4、营业利润变动：本年度营业利润较上年增加 86.08%。因 2020 年初，新冠疫情导致上半年的生产经营活动几乎停滞，营业利润大幅下滑，2021 年有所好转。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 16,193,688.98 13,260,544.01 22.12%其他业务收入 0.00 0.00 0.00%主营业务成
37、本 10,488,996.43 15,268,541.27-31.30%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%销售代理业务 13,278,150.96 8,125,194.46 38.81%11.48%-45.14%-259.45%策划收入 839,071.86 446,857.05 46.74%-37.85%-2.52%-29.
38、23%酒店收入 2,076,466.16 1,916,944.92 7.68%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 16 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%武汉 16,193,688.98 10,488,996.43 35.23%22.12%-31.30%50.37%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2020 年武汉因疫情影响营业收入下滑，2021 年有所好转，同时增加了酒店收入 (3)(3)主要客
39、户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 武汉融侨置业有限公司 9,041,979.28 55.84%否 2 武汉贝壳房地产经纪有限公司 2,197,136.39 13.57%否 3 季好酒店管理（上海）有限公司 1,906,161.91 11.77%否 4 武汉市诚和利享置业有限公司 1,864,125.46 11.51%否 5 武汉房江湖信息科技有限公司 400,247.00 2.47%否 合计合计 15,409,650.04 95.16%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号
40、 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 深圳市壹块建筑装饰工程有限公司 7,930,000.00 64.34%是 2 湖北蒂茂建筑工程有限公司 725,000.00 5.88%是 3 深圳市锤子工程管理有限公司 570,000.00 4.62%是 4 武汉兴飞信机电工程有限公司 549,000.00 4.45%否 5 武汉荣威机电工程有限公司 488,187.50 3.96%否 合计合计 10,262,187.50 83.25%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%
41、经营活动产生的现金流量净额 11,597,143.75-5,011,471.42-321.38%投资活动产生的现金流量净额-11,264,304.22 4,043,835.71-366.12%筹资活动产生的现金流量净额 4,974,162.28 8,082,221.48-38.46%现金流量分析现金流量分析：1、本期经营产生的现金流量较上年相比增加 321.38%，原因是 2020 年因受疫情影响现金流下降，2021年恢复正常，并因增加了酒店业务，向股东筹借了装修资金。2、投资活动产生的现金流量净额较上年相比减少 366.12%，主要原因是投资酒店装修。17 3、筹资活动产生的现金流量净额较上
42、年相比减少 38.46%，主要原因是 2021 年偿还银行借款 950 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 武汉幻美传播有限公司 控股子公司 广告制作策划 1,000,000.00 1,063,919.74 1,073,717.01 633,329.29 265,783.33 武汉美轮美房地产顾问有限公司 控股子公司 房地产咨询服务 300,000.00 1,366,78
43、1.51 1,079,411.29 2,581,828.97 677,341.52 武汉美奂美房地产顾问有限公司 控股子公司 房地产咨询服务，商品房销售 500,000.00 1,451,794.08 1,353,022.16 205,742.57 9,527.64 武汉合美雅菲酒店管理有限公司 控股子公司 酒店管理 1,000,000.00 67,144,960.10-795,044.89 2,076,466.16-1,958,495.61 武汉合壹泽雅建设工程有限公司 控股子公司 项目工程 10,000,000.00 7,995,726.90 207,757.54 -332,242.46
44、武汉雅菲天成酒店管理有限公司 控股子公司 酒店管理 200,000.00 18,263,848.81-543,948.87 2,076,466.16-743,948.87 武汉雅菲泽宇酒店管理有限控股子公司 酒店管理 300,000.00 2,996.91 2,996.91 -150,003.09 18 公司 武汉雅菲明星酒店管理有限公司 控股子公司 酒店管理 300,000.00 46,850,509.57-464,722.74 -764,722.74 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表
45、的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司建立了完善的治理机制，并与部分大客户保持长年稳定的合作关系。公司依托自身的经验积累和团队建设并逐步形成了稳定的充满创造力的团队体系，公司的股东及其他核心员工能基本准确把握行业的发展趋势，始终保证决策的前瞻性。公司自 2021 年开始从事不动产相关领域的多元化经营。公司至本报告期末起至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。19 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼
46、、仲裁事项 是 否 是否存在提供担保事项 是 否 四.二.(二)是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(三)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(五)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 四.二.(六)是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(七)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(
47、八)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)公司发生的提供担保事项公司发生的提供担保事项 挂牌公司及合并报表范围内子公司存在违规担保事项，或者报告期内履行的及尚未履行完毕的担保累计金额超过挂牌公司本年度末合并报表经审计净资产绝对值的 10%。是 否 公司提供担保分类汇总公司提供担保分类汇总 单位：元
48、项目项目汇总汇总 担保担保金额金额 担保余额担保余额 报告期内挂牌公司提供担保（包括对表内子公司提供担保）0 0 公司及表内子公司为挂牌公司股东、实际控制人及其关联方提供担保 10,000,000.00 10,000,000.00 公司直接或间接为资产负债率超过 70%（不含本数）的被担保人提供担保 0 0 20 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 0 0 公司为报告期内出表公司提供担保 0 0 应当重点说明的担保情况应当重点说明的担保情况 适用 不适用 公司接受被担保人提供反担保的情况公司接受被担保人提供反担保的情况 适用 不适用 公告编号：2021-032 公司股东韩燕与
49、华夏银行股份有限公司武汉分行营业部签订个人借款合同，计划申请个人经营贷，款项金额不超过 1000 万元，贷款期限为 12 个月，上述个人借款将全部用于控股子公司武汉雅菲明星酒店管理有限公司的生产经营。韩燕个人以自有房产为上述借款提供抵押担保，同时，公司全资子公司武汉合美雅菲酒店管理有限公司以提供最高额保证担保的方式为上述借款提供担保。根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则规定，韩燕将在武汉合美雅菲酒店管理有限公司（以下简称：合美雅菲）为其个人经营贷提供担保的同时向合美雅菲提供反担保。违规担保原因、整改情况及对公司的影响违规担保原因、整改情况及对公司的影响 适用 不适用 公司因提供担保事项
50、的涉诉情况公司因提供担保事项的涉诉情况 适用 不适用 担保合同履行情况担保合同履行情况 无 (三三)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (四四)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力，接受劳务-9,225,000 2销售产品、商品，提供劳务-3公司章程中约
