1、1 2021 年度报告 智创联合 NEEQ:831382 北京智创联合科技股份有限公司 Technologies Union Corporation 2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年 1 月，公司取得北京市经济和信息化局颁发的北京市“专精特新”中小企业证书，证书编号：2022ZJTX0557，有效期三年。2021 年 12 月 21 日，公司取得北京市科学技术委员会、北京市财政局和国家税务总局北京市税务局联合颁发的国家高新技术企业证书，证书编号：GR202111005666，有效期三年。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况
2、公司概况.9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析.11 第四节第四节 重大事件重大事件.22 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.25 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.29 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.33 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告.37 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录.101 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本
3、报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨建国、主管会计工作负责人许前喜及会计机构负责人（会计主管人员）徐贵霞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存
4、在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 根据中华人民共和国保守国家秘密法 军工企业对外融资特殊财务信息披露管理暂行办法等相关规定，本公司与客户签署的销售合同中设置了保密条款，为严防军工机密信息泄露，公司已申请豁免披露 2021 年年度报告中客户名称等机密信息。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 军工企业信息
5、披露限制 公司为军工产品研制、生产单位，公司的营业收入主要来自军 方客户及国有军工单位。根据中华人民共和国保守国家秘密 法军工企业对外融资特殊财务信息披露管理暂行办法等相关规定，本公司 2021 年年度报告中对军方客户的名称等涉密信息，通过汇总表述、定性说明等方式进行了模糊披露，此种信息披露方式符合国家保守秘密规定和涉密信息公开披露的相关规定，但可能会影响投资者对公司经营状况和盈利能力的判断。宏观经济波动风险 本公司业务主要集中于军工领域，如航空、航天设备构件、弹 体结构件等，军工订单受制于国家国防经费支出，与我国国防 预算、航空航天发展规划等密切相关。近年来，随着我国经济 5 持续快速发展，
6、国防经费呈现稳步增长态势，但如果未来我国 经济增长速度放缓、国防预算减少，将导致航天和军备采购减 少，进而影响公司销售收入，对公司经营业绩产生不良影响。市场竞争风险 本公司主要为军工行业部分项目提供配套技术服务和产品支持，由于军工产品采购的保密性，公司无法准确获知目标市场 及竞争对手情况，包括市场规模、未来发展方向、竞争对手名 单、技术实力等，且随着市场规模的扩大，可能出现实力雄厚 的新晋竞争对手，如公司无法持续提升技术实力，保持自身竞 争优势，适应行业发展趋势，捕捉瞬息万变的市场机遇，则可 能出现订单减少、销售下降的情形，影响公司盈利能力。公司业务规模较小、利润较少及业绩下 滑风险 公司目前
7、业务来源主要为军方订单，业务规模相对较小，利润 相对较少，抗风险能力较低，存在着业绩波动风险。由于公司 的销售收入与订单的丰欠程度密切相关，而目前公司的订单存 在一定不确定性。随着公司研发力度的加大及职工薪酬的增长，公司费用存在进一步上升可能，因此，公司存在业绩下滑风险。客户依赖风险 公司前五名客户销售收入占当期销售总额的占比较高，且主要 集中在军用领域。如果军用领域大客户对公司产品的需求减少，而公司又未能及时开发适合客户的新产品或者未能及时开拓新 的市场领域，将会对公司生产经营产生不利影响。税收优惠政策变动风险 2021 年，公司进行了高新技术企业资格的复审工作，并于 2021 年 12 月
8、 21 日再次成功取得北京市科学技术委员会、北京市财政局和国家税务总局北京市税务局联合颁发的国家高新技术企业证书，证书编号：GR202111005666，有效期三年，保证公司继续享有连续三年按照15%的税率缴纳企业所得税的优惠政策。若上述税收优惠政策到期、取消或优惠幅度降低，将对公司经营业绩产生不利影响。公司治理风险 公司建立了健全的法人治理结构，完善了现代化企业发展所需 要的内部控制体系，但由于公司各项管理、控制制度的执行尚 需经过长期实践检验，如管理层执行制度方面有所松懈，则将 会出现相关制度得不到严格执行的风险。此外，公司业务的发 展将对公司治理水平提出更高的要求，如公司未来经营中存在
9、因内部管理不适应公司发展需要，可能影响公司持续、稳定、健康发展。核心技术人员流失风险 公司在长期生产实践过程中，形成了一系列核心生产工艺和技 术，并培养了一批专业能力过硬的技术人员，上述技术人员是 公司制胜的关键。一旦发生核心技术人员的大量离职，而公司 又不能安排适当人选及时补充，将会对公司的生产经营产生不 利影响。租赁厂房产权不完善的风险 本公司租赁的部分厂房产权手续不完备，缺少开工建设到竣工 验收的相关文件，也没有合法确权手续，故可能被认定为违章 建筑。2021 年度公司继续与厂房出租方一同积极与相关主管部门沟通办理相关手续的事项。但如果该部分厂房被认定为违章建筑，则出租方可能被相关主管部
10、门罚款甚至被要求限期拆除，导致公司的租赁协议存在被认定无效的风险，影响公司的租金6 成本或公司需另行寻找新的生产经营场所，从而对公司的经营产生一定影响。公司实际控制人已就此出具承诺，如租赁房产产权手续不完善对公司生产经营造成任何影响，公司实际控制人将赔偿公司损失。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、智创联合 指 北京智创联合科技股份有限公司 安信证券 指 安信证券股份有限公司 世纪铭泰 指 北京世纪铭泰科技有限公司 控股股东、实际控制人 指 杨建国、吴维贵 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 北京智创联
11、合科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京智创联合科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京智创联合科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上期、上年 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 公司律师、万商天勤 指 北京市万商天勤律师事务所 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企
12、业股份转让系统 国家国防科技工业局 指 中华人民共和国国家国防科技工业局，是工业和信息 化部管理的国家局，主要负责组织管理国防科技工业 计划、政策、标准及法规的制定与执行情况监督。热成形 指 热成形是工件材料在高温状态下进行的塑性变形加工，在高温状态下成形，材料的延伸率明显提高，回 弹明显减小，零件的可成形性和精度显著提高。超塑成形 指 利用某些金属在特定条件下所呈现的超塑性进行冲压 成形的方法。金属的塑性通常用延伸率表示，其值一 般小于 40%。但在特定的条件下金属呈超塑性，延伸率最高可达 2,000%以上。扩散连接 指 金属材料、陶瓷、金属间化合物、非晶态及单晶合金 等材料在一定的温度和压
13、力下，经过一定时间，连接 界面原子间相互扩散，实现可靠连接的方法。膜盒 指 由金属或非金属薄膜或薄片组成，可制成平片或波纹 状，将膜片边缘固定，在气体或介质的压力作用下，膜片产生位移，使刚性中心产生位移，适时地通过感 应元件传递给控制系统，供测量和控制用。高温燃烧室构件 指 飞行器燃烧室的重要承温部件。航空涡扇发动机叶片 指 用于涡扇发动机产生推力的叶片，现役的大型航空发 动机的叶片由钛合金制成，随着新材料诸如：碳纤维 的出现，会有强度更高、质量更轻的叶片问世。喷管 指 喷管是指通过改变管段内壁的几何形状以加速气流的 一种装置。8 国家科技重大专项 04 专项 指 国家中长期科学和技术发展规划
14、纲要（2006-2020 年）确定了国家 16 个科技重大专项，其中第四项“高档数控机床与基础制造装备专项”被简称为 04 专项，由工信部牵头组织实施，任务为满足航空航天、汽车、船舶、发电设备等领域用户对高档数控机床与基础制造装备的急需，对高档数控机床与基础制造装备主机、数控系统、功能部件、共性技术等进行了总体布局和任务分解。钛合金 指 以钛为基础加入其他元素组成的合金。9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京智创联合科技股份有限公司 英文名称及缩写 Technologies Union Corporation 证券简称 智创联合 证券代码 831382
15、 法定代表人 杨建国 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 吴维贵 联系地址 北京市顺义区马坡白马路 59 号 电话 010-69407112 传真 010-69407116 电子邮箱 公司网址 办公地址 北京市顺义区马坡白马路 59 号 邮政编码 101300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 2 月 27 日 挂牌时间 2014 年 11 月 28 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C37 铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业-C3
16、74航空、航天器及设备制造-C3743 航空、航天相关设备制造 主要业务 公司主要从事航空发动机、火箭发动机特种功能构件研发、生产、销售和服务。主要产品与服务项目 飞机发动机空心叶片、转子组件、排气装置和油气分离器核心功能组件；火箭发动机推力室、喷管、头部、身部和燃烧室等系统组件；导弹发动机流道集合系统，导弹发动机长寿命动密封功能件，巡航导弹变形协调系统，导弹舱体及大型空心夹层覆盖件和高马赫数大型风洞用夹层结构喷管系列。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）40,760,000 10 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（杨建国、吴维贵）实际控制人
17、及其一致行动人 实际控制人为（杨建国、吴维贵），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91110000799015915P 否 注册地址 北京市顺义区马坡白马路 59 号 否 注册资本 40,760,000.00 元 是 报告期公司完成 2021 年度定向发行，2021 年 9 月 6 日，公司 2021 年第一次临时股东大会决议审议通过变更公司注册资本及修订的议案，本公司 2021 年度定向发行股票 2,500,000 股，募集资金 2,500,000.00 元，公司注册资本由 38,260,000.00 元增加至40
18、,760,000.00 元。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层A02 单元，联系电话：010-83321112 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）海通证券 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 马传军 孙佩佩 5 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 11 第三节第三节 会计数据、
19、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 40,295,065.60 44,010,298.39-8.44%毛利率%53.61%48.52%-归属于挂牌公司股东的净利润-6,402,347.62 7,901,761.22-181.02%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,009,524.15 7,005,305.63-57.04%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-9.57%11.72%-加权平均净
20、资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.20%10.46%-基本每股收益-0.16 0.21-176.19%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 129,235,204.66 93,459,611.52 38.28%负债总计 61,422,374.33 33,523,516.26 83.22%归属于挂牌公司股东的净资产 67,812,830.33 59,936,095.26 13.14%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.66 1.57 5.73%资产负债率%（母公司）-资产负债率%（合并）47.5
21、3%35.87%-流动比率 1.44 2.09-利息保障倍数-33.90 39.54-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 3,591,947.33 8,593,100.84-58.20%应收账款周转率 1.64 1.58-存货周转率 0.78 1.35-12 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%38.28%-15.17%-营业收入增长率%-8.44%-14.36%-净利润增长率%-181.02%34.52%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本
22、期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 40,760,000 38,260,000 6.53%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 24,323.35 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）66,498.29 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-97,008.09 其他符合非经常性损益定义的损益项目-11,075,000.00 公允价值变
23、动损益（非保本浮动银行理财）8,396.13 非经常性损益合计非经常性损益合计-11,072,790.32 所得税影响数-1,660,918.55 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额-9,411,871.77 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 13 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期
24、）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 交易性金融资产 9,673.00 9,342.00 应收票据 9,815,058.02 9,915,058.02 应收账款 23,453,860.80 17,215,264.13 预付款项 1,186,829.62 749,191.66 存货 12,728,029.95 13,218,559.30 合同资产 1,200,730.90 其他流动资产 1,356,326.10 1,558,749.07 固定资产 33,935,968.71 25,856,535.83 在建工程 2,259,039.87 1,4
25、90,664.52 使用权资产 2,707,580.13 3,040,958.55 递延所得税资产 1,699,646.56 1,006,472.35 其他非流动资产 357,040.30 44,000.00 应付账款 3,555,702.18 3,392,367.61 合同负债 19,412,912.18 17,494,316.42 一年内到期的非流动负债 1,674,089.24 1,463,720.87 其他流动负债 2,816,922.44 1,637,360.52 租赁负债 1,033,490.89 1,577,237.68 预计负债 946,468.51 44,998.83 递延所
26、得税负债 995,487.66 900,809.95 其他非流动负债 103,303.60 1,267,749.77 专项储备 1,648,869.85 5,035,625.38 盈余公积 2,590,534.62 2,604,680.17 未分配利润 18,690,596.70 3,845,983.94 营业收入 43,257,740.37 44,010,298.39 营业成本 21,412,123.86 22,657,132.14 公允价值变动收益（损失以“”号填列）607 276 信用减值损失（损失以“-”号填列）-869,384.57 588,431.78 资产减值损失（损失以“-”号
27、填列）-225,083.12 所得税费用 1,001,491.81 1,599,988.31 14 更正原因：1、收入调整事项（1）收入跨期事项调整 公司对销售明细进行重新梳理，发现收入存在跨期情况，为了更准确的反映 2020 年收入金额，公司在本年度进行了更正，更正影响的科目及金额有：收入跨期调整导致收入调增 1,918,595.76 元、营业成本调增 671,559.19 元、合同负债调减 1,918,595.76 元、存货调增 99,318.05 元、其他流动资产调增132,460.71 元、其他流动负债调减 115,115.75 元，调减应收账款 2,134,456.64 元、调减年初
28、未分配利润 1,116,002.94 元。（2）不满足收入确认条件相关调整 公司对 2020 年末应收账款进行梳理，发现部分应收账款对应交易不满足收入确认条件，本期进行更正，更正影响科目及金额有：营业收入调减 1,166,037.74 元、应收账款原值调减 6,574,582.18 元、应收账款坏账准备调减 2,300,447.80 元、其他流动资产调增 69,962.26 元、年初未分配利润调减 3,038,134.38元。2、固定资产及在建工程调整（1）自制设备调整 公司对自制设备成本明细进行重新梳理，发现自制设备成本归集不准确，本年度进行更正，更正影响的科目及金额有：调减固定资产原值 1
29、3,208,320.96 元、调减累计折旧金额 4,483,270.36 元、在建工程调减 768,375.35 元、调减年初未分配利润 9,477,043.02 元、调增营业成本 16,382.93 元。（2）售后回租业务调整 公司重新梳理以前年度发生的售后回租业务，根据业务实质将其重新认定为抵押借款，故本年度进行更正，更正影响的科目及金额有：调增固定资产原值金额 3,404,464.87 元、调增累计折旧 2,758,847.15元、调减其他非流动资产 357,040.30 元、调增主营业务成本 192,078.17 元、调增年初未分配利润480,655.59 元。3、租赁事项调整 公司在
30、首次执行日按照剩余付款额及首次执行日增量借款利率重新计算确认租赁负债及使用权资产的金额，导致 2021 年 1 月 1 日使用权资产调增 333,378.42 元、租赁负债调增 543,746.79 元、一年内到期的非流动负债调减 210,368.37 元。4、专项储备调整 公司重新梳理以往年度及 2020 年不同类型业务销售额并根据对应安全生产费比例、安全生产费实际使用情况等调整专项储备金额，调增专项储备余额 3,386,755.53 元、调减年初未分配利润 2,676,167.61元、调增营业成本 710,587.92 元。5、预期信用损失调整 公司根据调整后的应收账款及参考同行业公司预计
31、信用损失计提情况，调整更正 2020 年应收账款预期信用损失，调减 2020 年应收账款预期信用损失 1,457,816.35 元、调减应收账款坏账准备 1,457,816.35元。6、预计负债调整 公司根据业务变化及售后维修实际发生情况，调整售后维修服务费计提方式，调减预计负债 901,469.68元、调增年初未分配利润 901,469.68 元。7、递延所得税资产、递延所得税负债及所得税调整（1）公司根据调整后的坏账准备、预计负债、存货跌价准备等事项形成的可抵扣暂时性差异，相应调整递延所得税资产金额，调减递延所得税资产 693,174.21 元、调增所得税费用 693,174.21 元；（
32、2）公司按照固定资产加速折旧政策等产生的税会差异重新计算应纳税暂时性差异，调减递延所得税负债 94,677.71 元、调减所得税费用 94,677.71 元。15 8、重分类调整（1）公司对合同进行重新梳理，并将预收账款中涉及的待转销项税根据预计履行纳税义务时间进行重分类调整，其他非流动负债调增 1,164,446.17 元、其他流动负债调减 1,164,446.17 元；（2）将合同中约定的质保金从应收账款重分类至合同资产，应收账款调减 1,287,822.00 元、合同资产调增 1,287,822.00 元；（3）将预付设备款进行重分类，调减预付账款 44,000.00 元、其他非流动资产
33、调增 44,000.00 元；（4）将长期挂账且预计无法收回的预付账款调整至其他应收并全额计提坏账，调减预付账款 24,000.00元、调增其他应收款及其他应收坏账准备 24,000.00 元、调减年初未分配利润 24,000.00 元。9、其他调整（1）因完工进度及检测、外协费用跨期等事项调整，调增存货 551,903.32 元、调减营业成本 345,599.93元、调增应付账款 206,303.39 元。补提长库龄且已终止项目对应的存货跌价，导致存货跌价准备及资产减值损失调增 160,692.02 元；（2）应付账款与预付款项双边挂账抵消，调减应付账款及预付账款 369,637.96 元；
34、（3）将已背书但不能终止确认的应收票据还原并确认其他流动负债，调增应收票据及其他流动负债100,000.00 元；（4）公司根据同行业可比公司及企业自身情况补提合同资产减值准备 87,091.10 元、资产减值损失调增 64,391.10 元、年初未分配利润调减 22,700.00 元；（5）根据交易性金融资产期末的公允价值，调减 2020 年度公允价值变动收益 331.00 元、调减交易性金融资产 331.00 元；（6）经上述所有更正事项的调整，公司对 2020 年度的盈余公积及未分配利润重新进行计算更正，调增盈余公积 14,145.55 元、调减未分配利润 14,844,612.76 元
35、。2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）重要会计政策变更 2018 年 12 月 7 日财政部发布 关于修订印发的通知（财会 201835 号，以下简称新租赁准则）文件。本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则。（2）重要会计估计变更 无（3）首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目的情况 项目 2020 年年 12 月月 31 日日 2021 年年 1 月月 1 日日 调整数调整数 使用权资产 0.00 3,040,958.55 3,040,958.55 一年内到期的非
36、流动负债 0.00 1,463,720.87 1,463,720.87 租赁负债 0.00 1,577,237.68 1,577,237.68 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 16 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家以扩散连接、特种成形技术为核心的，集工艺、产品、装备、服务为一体的民营、军工、高新技术企业。公司主要从事航空发动机、火箭发动机特种功能构件研发、生产、销售和服务，产品主要包括：飞机发动机空心叶片、转子组件、排气装置和油气分离器核心功能组件；火箭发动机推力室、喷管、头部、身部和燃烧室等系统组件
37、；导弹发动机流道集合系统，导弹发动机长寿命动密封功能件，巡航导弹变形协调系统，导弹舱体及大型空心夹层覆盖件和高马赫数大型风洞用夹层结构喷管系列。经过多年的研究经验与客户积累，公司在钛合金热成形、超塑成形、扩散连接的工艺开发和装备研制方面，具有雄厚的技术储备和人才优势。公司的客户主要为航空航天军工单位及部队科研院所。公司的产品和服务销售模式为直销，主要通过专项技术学术交流会、产品展览会以及招标等方式，使客户了解到公司的技术服务或产品，从而获得产品订单。产品检验合格封装后准时向客户交货，客户验收合格后开具收货凭证，并根据双方约定的结算方式进行结算。公司与主要客户合作关系稳定。报告期内，公司的商业模
38、式无重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 详细情况 2022年 1月，公司取得北京市经济和信息化局颁发的北京市“专精特新”中小企业证书，证书编号：2022ZJTX0557，有效期三年。2021 年 12 月 21 日，公司取得北京市科学技术委员会、北京市财政局和国家税务总局北京市税务局联合颁发的国家高新技术企业证书，证书编号：GR202111005666，有效期三年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否
39、主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 17 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 9,755,245.96 7.55%16,482,303.22 17.64%-40.81%应收票据 3,240,906.00 2.51%9,915
40、,058.02 10.61%-67.31%应收账款 21,977,611.43 17.01%17,215,264.13 18.42%27.66%存货 33,913,417.38 26.24%13,218,559.30 14.14%156.56%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 42,922,730.99 33.21%25,856,535.83 27.67%66.00%在建工程 1,903,379.36 1.47%1,490,664.52 1.59%27.69%无形资产-商誉-短期借款 3,003,543.77 2.32%1,000,000.00 1.07%200.35%长期借款-其他非流动
41、资 产 1,183,725.66 0.92%44,000.00 0.05%2,590.29%应付账款 13,640,154.62 10.55%3,392,367.61 3.63%302.08%合同负债 24,352,325.09 18.84%17,494,316.42 18.72%39.20%其他流动负债 3,390,346.74 2.62%1,637,360.52 1.75%107.06%递延收益 0.00 0.00%62,400.00 0.07%-100.00%其他非流动负 债 2,782,674.00 2.15%1,267,749.77 1.36%119.50%递延所得税负 债 2,70
42、0,069.78 2.09%900,809.95 0.96%199.74%盈余公积 2,604,680.17 2.02%2,604,680.17 2.79%-未分配利润-2,556,363.68-1.98%3,845,983.94 4.12%-166.47%交易性金融资产 17,738.13 0.01%9,342.00 0.01%89.88%应收款项融资 0.00 0.00%1,400,000.00 1.50%-100%预付账款 422,678.24 0.33%749,191.66 0.80%-43.58%其他应收款 490,936.87 0.38%271,781.97 0.29%80.64%
43、其他流动资产 3,033,781.13 2.35%1,558,749.07 1.67%94.63%使用权资产 6,466,664.96 5.00%3,040,958.55 3.25%112.65%递延所得税资产 1,937,241.20 1.50%1,006,472.35 1.08%92.48%应付职工薪酬 2,215,398.95 1.71%1,271,809.71 1.36%74.19%租赁负债 4,115,162.04 3.18%1,577,237.68 1.69%160.91%股本 40,760,000.00 31.54%38,260,000.00 40.94%6.53%18 应交税费
44、 2,468,753.92 1.91%2,494,432.65 2.67%-1.03%其他应付款 740,412.99 0.57%916,312.25 0.98%-19.20%预计负债 34,749.23 0.03%44,998.83 0.05%-22.78%专项储备 5,739,708.07 4.44%5,035,625.38 5.39%13.98%合同资产 1,969,147.35 1.52%1,200,730.90 1.28%64%一年内到期的非流动负债 1,978,783.20 1.53%1,463,720.87 1.57%35.19%资本公积 21,264,805.77 16.45%
45、10,189,805.77 10.90%108.69%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：本期末，本公司的应收账款较上年末增加,主要系本期较上期在临近期末交付确认收入项目较多，增加较多应收账款所致。本期末，本公司的存货较上年末增加,主要系公司本期在产项目较上期增加所致。本期末，本公司的固定资产较上年末增加,主要系本期购置固定资产数量较多所致。主要购置的固定资产为立式加工中心等机械设备。本期末，本公司的应付账款较上年末增加,主要系本期购置固定资产和材料较多，增加较多应付账款所致 本期末，本公司的合同负债较上年末增加,主要系公司本期在产项目增长，收到在产项目合同预付款较上期增加所致。
46、本期末，本公司的股本较上年末增加,主要系公司本期定向增发股票增加所致。本期末，本公司的资本公积较上年末增加,主要系公司本期定向增发股票增加股份费用所致。本期末，本公司的未分配利润较上年末减少,主要系本期定向增发股票增加股份费用导致利润为负所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 40,295,065.60-44,010,298.39-8.44%营业成本 18,694,222.33 46.39%22,657,
47、132.14 51.48%-17.49%毛利率 53.61%-48.52%-销售费用 943,329.08 2.34%1,102,164.76 2.50%-14.41%管理费用 22,147,145.62 54.96%8,948,238.17 20.33%147.50%研发费用 2,950,261.97 7.32%2,829,139.64 6.43%4.28%财务费用 84,370.55 0.21%198,079.68 0.45%-57.41%信用减值损失-131,687.51-0.33%588,431.78 1.34%-122.38%资产减值损失-497,798.58-1.24%-225,0
48、83.12-0.51%121.16%其他收益 49,165.22 0.12%805,237.63 1.83%-93.89%投资收益 0 0.00%16,400.00 0.04%-100%公允价值变动收益 8,396.13 0.02%276 0.00%2,942.08%19 资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-5,381,421.73-13.36%9,175,977.33 20.85%-158.65%营业外收入 35,700.99 0.09%342,114.74 0.78%-89.56%营业外支出 108,385.73 0.27%16,342.54 0.04
49、%563.21%净利润-6,402,347.62-15.89%7,901,761.22 17.95%-181.02%所得税费用 948,241.15 2.35%1,599,988.31 3.64%-40.73%利润总额-5,454,106.47-13.54%9,501,749.53 21.59%-157.40%税金及附加 285,233.04 0.71%284,828.96 0.65%0.14%项目重大变动原因项目重大变动原因：本期管理费用较上年增加，主要系本期完成定向发行股票，增加股份支付所致。本期营业利润、净利润和利润总额较上年减少，主要系本期完成定向发行股票，增加股份支付费用所致。(2)
50、(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 39,998,529.85 43,868,715.85-8.82%其他业务收入 296,535.75 141,582.54 109.44%主营业务成本 18,694,222.33 22,656,974.30-17.49%其他业务成本 0.00 157.84-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增
