1、1 2021 年度报告 知音文化 NEEQ:831767 上海知音音乐文化股份有限公司 Shanghai Best Friend Music Culture Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .8 8 第四节第四节 重大事件重大事件 .1818 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2020 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高
2、级管理人员及核心员工情况 .2525 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2828 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3030 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .8383 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人朱文玉、主管会计工作负责人叶诚波及会计机构负责人（会计主管人员）姚海平保证年度报告立信会计师事务所（特殊普通合伙）中财务报告的真
3、实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否
4、 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人朱文玉、黄路阳为母子关系，两人合计持有63.19%的公司股份。朱文玉担任公司董事长、黄路阳担任公司总经理，且均为公司董事，可对公司重大经营决策产生实质性影响。若实际控制人利用其控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。供应商集中度较高的风险 公司前五大供应商采购占比为 94.41%，供应商集中度较高，主要是由于公司所处乐器零售行业的上游行业是乐器制造行业，而乐器制造行业中、高端乐器制造商数
5、量有限，而公司坚持“只售有保障的乐器”的经营理念，因此前五大供应商较为集中。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、知音文化、知音股份 指 上海知音音乐文化股份有限公司 有限公司、知音有限 指 上海知音琴行有限公司，系上海知音音乐文化股份有限公司前身 上海知音艺校 指 上海知音音乐艺术专修学校，系公司出资设立的民办非企 南京知音艺校 指 南京知音音乐艺术专修学校，系南京知音出资设立的民办非企 南京知音 指 南京知音琴行有限公司，系公司的子公司 无锡知音 指 上海知音琴行无锡有限公司，系公司子的公司 天域培训、天
6、域艺术、天域知音 指 上海天域知音艺术有限公司（原名称：上海天域艺术教育培训有限公司），系公司的子公司 圣卡罗 指 上海圣卡罗乐器有限公司，系公司的子公司 嘉兴裕来 指 嘉兴裕来投资合伙企业（有限合伙），系公司参与投资的合伙企业 传音科技 指 上海传音信息科技有限公司 珠江钢琴 指 广州珠江钢琴集团股份有限公司 雅马哈 指 日本山叶雅马哈株式会社 施坦威 指 美国施坦威乐器股份有限公司（Steinway Musical Instruments.,Inc.）高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监 主办券商、申万宏源承销保荐 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 知音宝贝 指 公司自主研
7、发的幼儿音乐艺术启蒙教育课程 股东大会 指 上海知音音乐文化股份有限公司股东大会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海知音音乐文化股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Best Friend Music Culture Co.,Ltd.-证券简称 知音文化 证券代码 831767 法定代表人 朱文玉 二、二、联系方式联系方式 信息披露事务负责人 叶诚波 联系地址 上海市长宁路 1200 号贝多芬广场 B 座 4 楼 电话 021-52413636 传真 021-524139
8、63 电子邮箱 公司网址 办公地址 上海市长宁路 1200 号贝多芬广场 B 座 4 楼 邮政编码 200051 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1997 年 1 月 17 日 挂牌时间 2015 年 1 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-文教、工美、体育和娱乐用品制造业-乐器制造-中西乐器制造 主要业务 品牌钢琴及其他乐器、配件销售，自主品牌钢琴及其他乐器、配件的制造销售；售后服务；艺术教育培训 主要产品与服务项目 品牌钢琴及其他乐器、配件销售，自主品
9、牌钢琴及其他乐器、配件的制造销售；售后服务；艺术教育培训 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）86,680,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为朱文玉 7 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为朱文玉，一致行动人为黄路阳 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91310000630231807W 否 注册地址 上海市黄浦区淮海中路 98 号 101-I、101-J、101-K 否 注册资本 86,680,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐
10、主办券商办公地址 上海市徐汇区常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 李海兵 汪文祺 4 年 3 年 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号 4 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例
11、增减比例%营业收入 471,364,184.51 424,524,619.66 11.03%毛利率%28.80%26.25%-归属于挂牌公司股东的净利润 32,726,525.87 20,955,641.76 56.17%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 19,410,422.93 16,875,070.58 15.02%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）20.77%13.75%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）12.32%11.08%-基本每股收益 0.38 0.25 52.00%(二二)偿债能力偿债能力
12、 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 340,587,661.00 225,725,538.35 50.89%负债总计 180,737,191.30 80,151,928.58 125.49%归属于挂牌公司股东的净资产 163,069,041.61 147,779,315.74 10.35%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.88 1.77 6.21%资产负债率%（母公司）38.07%25.94%-资产负债率%（合并）53.07%35.51%-流动比率 2.27 2.57-利息保障倍数 10.14 46.21-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期
13、上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 36,012,373.41 21,548,453.00 67.12%应收账款周转率 49.40 32.96-存货周转率 2.81 2.84-9 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%50.89%6.70%-营业收入增长率%11.03%-7.94%-净利润增长率%61.11%71.72%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 86,680,000 83,680,000 3.59%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计
14、入负债的优先股数量 0 0 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 13,506,010.52 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,786,191.70 委托他人投资或管理资产的损益 648,230.02 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负
15、债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 737,714.25 非经常性损益合计非经常性损益合计 17,678,146.49 所得税影响数 4,354,843.80 少数股东权益影响额（税后）7,199.75 非经常性非经常性损益净额损益净额 13,316,102.94 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 10 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计
16、估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、重要重要会计政策变更会计政策变更（1）执行企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）财政部于 2018 年度修订了企业会计准则第 21 号租赁（简称“新租赁准则”）。本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则。根据修订后的准则，对于首次执行日前已存在的合同，公司选择在首次执行日不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司作为承租人 本公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次
17、执行日前已存在的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁选择以下两种方法之一计量使用权资产：-假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值，采用首次执行日的本公司的增量借款利率作为折现率。-与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在应用上述方法的同时根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理：1)将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁作为短期租赁处理；2)计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；3)使用权资产的计量不包含初始直接费用；4)存在续租选择权或终止租赁选
18、择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；5)作为使用权资产减值测试的替代，按照本附注“四、（二十一）预计负债”评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；6)首次执行日之前发生的租赁变更，不进行追溯调整，根据租赁变更的最终安排，按照新租赁准则进行会计处理。在计量租赁负债时，本公司使用 2021 年 1 月 1 日的承租人增量借款利率（加权平均值：11 4.20%、4.75%、4.90%）来对租赁付款额进行折现。2020 年 12 月 31 日合并财务报表中披露的重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额 按
19、 2021 年 1 月 1 日本公司增量借款利率折现的现值 123,649,122.53 2021 年 1 月 1 日新租赁准则下的租赁负债 123,649,122.53 上述折现的现值与租赁负债之间的差额 本公司执行新租赁准则对财务报表的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目 对 2021 年 1 月 1 日余额的影响金额 合并 母公司 公司作为承租人对于首次执行日前已存在的经营租赁的调整 使用权资产 123,649,122.53 66,567,917.90 租赁负债 102,295,820.96 55,750,792.69 一年到期的非流动负债 21,011,290.59
20、 10,817,125.21 预付账款-342,010.98 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是乐器零售、批发业商和艺术教育培训服务提供商，拥有一批精通乐器配置与应用的专业人员和具有乐器教育资格的教师，为音乐艺术爱好者提供专业、高效、有保障的服务。公司通过门店零售、电商零售、批发、艺术培训、课程授权等方式开拓业务，收入来源有产品销售、售后服务、培训服务收费、授权费等。公司商业模式可细分为：研发模式、采购模式、销售模式、盈利模式。（一）研发模式 公司自主研发音乐教学课程
21、，主要依靠全职课程开发教师，其次聘请音乐学院、师范学院的专家、教授组成教学课程研究组，保证研发出的音乐教学课程符合中国国情、符合音乐爱好者实际需求。公司已经研发完成“知音宝贝课程”、“钢琴英才课程”和“成人乐享钢琴课程”，推广后取得市场的广泛好评。（二）采购模式 公司产品主要来自于施坦威、雅马哈、珠江钢琴等第三方品牌乐器制造商，公司一般与主要乐器供应商以签订框架协议等方式确定长期、稳定的合作关系，后根据各直营门店以及网络实名店铺的实际销售需求，以订单形式向上述品牌乐器供应商买断钢琴等乐器产品的所有权，并自主销售给终端消费者。公司与上述品牌乐器供应商系“经销”关系。（三）销售模式 公司始终秉承“
22、诚信、专业、团队”和“只售有保障的乐器”的经营理念，根据乐器零售行业的特点，公司采用直营门店销售以及网络销售相结合的直销模式。公司一方面通过线下实体直营门店直接面向消费者进行销售和提供实地体验场所，另一方面通过在天猫、京东、亚马逊等知名电商平台开设网上店铺的方式进行网上销售或资讯发布，以扩大销售覆盖范围。（四）盈利模式 公司目前主要通过销售有品质保证的乐器，并为客户提供后续的质保服务来获取利润。公司注重与乐器制造行业内各大著名企业的深化合作，并积极参与音乐文化公益事业，通过开设直营门店以及网络店铺、成立上海天域知音艺术有限公司提供艺术培训教学服务等方式不断扩大知名度，同时严格把控销售乐器的质量
23、，并提供专业高效的售后维修服务，以此树立在乐器消费领域中良好的品牌形象。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 13 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期
24、末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 25,611,737.60 7.52%39,700,642.23 17.59%-35.49%应收票据 应收账款 8,062,753.09 2.37%10,631,451.28 4.71%-24.16%存货 126,261,770.04 37.07%112,806,236.41 49.97%11.93%投资性房地产 9,203,473.34 2.70%9,673,086.38 4.29%-4.85%长期股权投资 固定资产 1,741,424.73 0.51%2,465,518.
25、90 1.09%-29.37%在建工程 无形资产 0.00 0.00%43,901.66 0.02%-100.00%商誉 短期借款 20,000,000.00 5.87%10,000,000.00 4.43%100.00%长期借款 预付款项 12,335,307.69 3.62%10,930,382.75 4.84%12.85%其他应收款 8,892,625.60 2.61%8,921,987.28 3.95%-0.33%长期待摊费用 9,063,040.43 2.66%6,717,357.48 2.98%34.92%交易性金融资产 33,000,000.00 9.69%23,000,000.
26、00 10.19%43.48%使用权资产 105,314,164.18 30.92%100.00%租赁负债 86,357,819.15 25.36%100.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金比上年期末减少 35.49%，主要是年末增加理财所致。2、应收账款比上年期末减少 24.16%，主要是公司加大回款力度，收回部分货款所致。3、固定资产比上年期末减少 29.37%，主要是公司部分房屋转投资性房地产所致。4、短期借款比上年期末增加 100.00%，主要是公司新增银行贷款所致。5、交易性金融资产比上年期末增加 43.48%，主要是理财产品的增加所致。6、长期待摊
27、费用比上年期末增加 34.92%，主要是场地装修事宜增加所致。7、使用权资产为本年新增，主要是新租赁准则所致。8、租赁负债为本年新增，主要是新租赁准则所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 14 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 471,364,184.51-424,524,619.66-11.03%营业成本 335,599,870.31 71.20%313,104,510.84 73.75%7.18%毛利率 28.80%-26.25%-
28、销售费用 65,926,527.17 13.99%58,103,856.16 13.69%13.46%管理费用 35,003,901.82 7.43%26,057,768.02 6.14%34.33%研发费用 250,755.61 0.05%3,070,260.59 0.72%-91.83%财务费用 5,498,117.10 1.17%1,245,710.93 0.29%341.36%信用减值损失-125,859.42-0.03%160,096.32 0.04%-178.61%资产减值损失 0 其他收益 3,425,215.18 0.73%4,182,353.41 0.99%-18.10%投资
29、收益 662,026.55 0.14%1,051,047.71 0.25%-37.01%公允价值变动收益 0 资产处置收益 13,516,961.90 2.87%100.00%汇兑收益 0 营业利润 44,860,254.64 9.52%26,923,833.73 6.34%66.62%营业外收入 145,063.95 0.03%23,947.76 0.006%505.75%营业外支出 71,121.09 0.02%432,621.10 0.10%-83.56%净利润 31,713,659.93 6.73%19,684,912.94 4.64%61.11%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、
30、研发费用与上年相比减少 91.83%，系公司去年进行课程升级以及艺校管理系统和软件完成所致。2、财务费用与上年相比增加 341.36%，系新租赁准则会计政策变更所致。3、投资收益与上年相比减少 37.01%，系理财产品到期所致。4、管理费用与上年相比增加 34.33%，系去年疫情逐步在今年恢复所致，且销售与毛利率的增加也会致使管理费用一定金额的增加。5、信用减值损失与上年相比减少 178.61%，系应收账款减少所致。6、营业利润和净利润较上年相比分别增加 66.62%和 61.11%，增幅较大，因上年疫情逐步在本年恢复所致。7、资产处置收益为本年新增，系房屋征收补偿款所致。8、营业外支出与上年
31、相比减少 83.56%，系上年公司对外捐赠结束所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 461,725,101.83 417,385,613.71 10.62%其他业务收入 9,639,082.68 7,139,005.95 35.02%主营业务成本 332,278,013.40 311,289,400.27 6.74%其他业务成本 3,321,856.91 1,815,110.57 83.01%15 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛
32、利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%钢琴销售 233,445,475.74 180,500,983.8 22.68%6.52%3.86%1.98%其 他 乐 器销售 176,258,691.50 127,725,906.2 27.53%10.81%8.09%1.83%其他-售后服 务 及 租赁 9,639,082.68 3,321,856.91 65.54%35.02%83.01%-9.04%教 育 培 训服务 52,020,934.59 24,051,123.40 53.77%3
33、2.83%24.41%3.13%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：由于上年疫情的影响逐步在本年恢复，公司的主营钢琴收入和培训收入均有不同程度的增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 北京京东世纪贸易有限公司 50,712,221.21 10.76%否 2 北京蓝笔伟音科技发展有限公司 7,568,297.75 1.61%否 3 上海江浪文化传播有限公司 4,576,785.86 0.97%否 4 广州佳锐数码科技有限公司 3,45
34、2,049.49 0.73%否 5 上海谙翊乐器销售有限公司 3,139,887.62 0.67%否 合计合计 69,449,241.93 14.74%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 雅马哈乐器音响（中国）投资有限公司 230,113,468.93 63.30%否 2 广州珠江恺撒堡钢琴有限公司 40,597,518.60 11.17%否 3 施坦威钢琴亚太有限公司（上海施坦威钢琴）32,552,979.98 8.95%否 4 上海轶旸供应链管理有限公司 21,700
35、,412.55 5.97%否 5 逻兰（上海）电子有限公司 18,261,552.54 5.02%否 16 合计合计 343,225,932.60 94.41%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 36,012,373.41 21,548,453.00 67.12%投资活动产生的现金流量净额-14,152,665.11 13,175,274.32-207.42%筹资活动产生的现金流量净额-35,951,295.81-15,628,106.93-130.04%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生
36、的现金流量比去年同期增加 67.12%，主要因上年疫情逐步在本年恢复导致净额增加。投资活动产生的现金流量净额比上期减少 207.42%，主要系上年收到拆迁补偿款所致所致。筹资活动产生的现金流量净额比上期减少 130.04%，主要系分配股利、偿还租赁负债所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 南京知音琴行有限公司 控股子公司 乐器零售 5,000,000 47,643,289.
37、83 11,966,939.27 78,027,025.48 5,571.37 上海天域知音艺术有限公司 控股子公司 培训教育 2,000,000 53,379,436.60 6,938,701.70 52,020,934.59 902,772.14 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 南京知音琴行有限公司南京知音琴行有限公司 密切密切 拓展江苏市场拓展江苏市场 上海天域知音艺术有限公司上海天域知音艺术有限公司 密切密切 培训业务培训业务 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用
38、 不适用 17 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是是 否否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立；会计核算、财务管理、内部控制等管理体系运行良好，公司经营管理层、核心业务团队、技术团队稳定，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项 18 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转
39、移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详
40、情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内公司发生的其他重大关联交易情况报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元 交易类型交易类型 审议金额审议金额 交易金额交易金额 资产或股
41、权收购、出售-与关联方共同对外投资-债权债务往来或担保等事项-关联方向公司提供房屋租赁 1,440,000.00 1,440,000.00 19 重大重大关联交易的必要性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：上述关联交易为公司日常性关联交易，系公司业务快速发展及生产经营的正常所需，是合理的、必要的；符合公司和全体股东利益，不存在损害公司及公司股东利益的情况，不会对公司财务状况、经营成果产生不利影响，公司的主要业务不会因此而对关联方形成依赖。报告期内挂牌公司无违规关联交易报告期内挂牌公司无违规关联交易 是 否 发生原因、整改情况及对公司的影响：发生原因、
42、整改情况及对公司的影响：无 (四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始承诺开始日期日期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 全体股东 2015 年 1月 5 日-挂牌 消防承诺 对部分门店办理消防相关手续 正在履行中 全体股东 2015 年 1月 5 日-挂牌 租赁房屋备案登记承诺 对公司办理租赁房屋备案登记 正在履行中 实 际 控 制人 或 控 股股东 2015 年 1月 5 日-挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 承诺事项履行情况承诺事项履行情况 事项事项 是或否是或
43、否 是否完成整改是否完成整改 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求的外，承诺已无法履行或履行承诺不利于维护挂牌公司权益的，承诺人是否未充分披露原因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因外，承诺人是否超期未履行承诺或违反承诺 否 不涉及 一、对部分门店办理消防相关手续的相关承诺 公司全体股东承诺：“如公司因各门店消防违规事项受到行政处罚或因此给公司造成经济损失，由公司全体股东按照持股比例承担相应罚款及经济损失，
44、以保证公司利益不受损害。”截至本年报披露日，未发生违反上诉承诺的情况。二、对公司办理租赁房屋备案登记的相关承诺 公司全体股东承诺：“如公司因房产租赁合同未办理租赁备案登记而受到相关部门处罚，造成公司经济损失的，由公司现有全体股东按持股比例向公司承担该等经济损失的补偿。如租赁房屋产权瑕疵原因导致房产租赁合同需要提前终止，公司现有全体股东负责在出租方通知后预留的合理期间内负责落实新的经营地址房源，并在该期间内完成新址的装修及搬迁，保证公司该门店的持续经营；因该等原因导致的装修、搬迁费用由公司现有全体股东按持股比例全额承担，不会导致公司经营成本的增20 加。”截至本年报披露日，公司股东不存在违背承诺
45、事项。三、公司实际控制人或控股股东、董事、监事、高级管理人员已承诺避免同业竞争、规范关联交易。报告期内未发生违反上诉承诺的情况。(五五)被被查封、查封、扣押扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称资产名称 资产类别资产类别 权利受限权利受限类类型型 账面价值账面价值 占总资产的比占总资产的比例例%发生原因发生原因 货币资金 保函保证金 冻结 26,900.00 0.01%开具保函 货币资金 保证金专户存款 冻结 974,795.56 0.29%培训保证金 总计总计-1,001,695.56 0.30%-资产权利受限事项对公司的影响：资产权利受限事
46、项对公司的影响：上述冻结资金对公司正常经营无影响。第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 40,345,450 48.21%2,454,000 42,799,450 49.38%其中：控股股东、实际控制人 14,115,031 16.87%750,000 14,865,031 17.15%董事、监事、高管 1,537,700 1.84%0 1,537,700
47、1.77%核心员工-有限售条件股份 有限售股份总数 43,334,550 51.79%546,000 43,880,550 50.62%其中：控股股东、实际控制人 37,665,450 45.01%2,250,000 39,915,450 46.05%董事、监事、高管 3,965,100 4.74%0 3,965,100 4.57%核心员工-总股本总股本 83,680,000-3,000,000 86,680,000-普通股股东人数普通股股东人数 67 股本结构变动情况：股本结构变动情况：适用 不适用 21 (二二)普通股普通股前前十名十名股东情况股东情况 单位：股 序序号号 股东名股东名称称
48、 期初持股期初持股数数 持股变动持股变动 期末持股期末持股数数 期末持期末持 股比例股比例%期末期末持有持有限售股份限售股份数量数量 期末期末持有持有无限售股无限售股份数量份数量 期末期末持有持有的质的质押股押股份数份数量量 期末期末持有持有的司的司法冻法冻结股结股份数份数量量 1 朱文玉 49,281,440 49,281,440 56.8545%36,204,330 13,077,110 0 0 2 朱成俊 8,560,000 8,560,000 9.8754%0 8,560,000 0 0 3 毛昭瑜 5,502,800 5,502,800 6.3484%3,965,100 1,537,
49、700 0 0 4 黄路阳 2,499,041 3,000,000 5,499,041 6.3441%3,711,120 1,787,921 0 0 5 江苏聚合摇篮天使创业投资基金（有限合伙）2,960,000 2,960,000 3.4149%0 2,960,000 0 0 6 江苏吾同聚合创新一号创业投资基金（有限合伙）2,640,000 2,640,000 3.0457%0 2,640,000 0 0 7 上海知聚音合投资管理中心（有限合伙）2,432,000 2,432,000 2.8057%0 2,432,000 0 0 8 广州珠江钢琴文化教育投资有限公司 2,400,000 2
50、,400,000 2.7688%0 2,400,000 0 0 9 姜志申 1,704,000 96,000 1,800,000 2.0766%0 1,800,000 0 0 10 华鑫证券有限1,228,000 1,228,000 1.4167%0 1,228,000 0 0 22 责任公司 合计合计 79,207,281 3,096,000 82,303,281 94.95%43,880,550 38,422,731 0 0 普通股前十名股东间相互关系说明：股东朱文玉、黄路阳为母子关系；上海知聚音合投资管理中心（有限合伙）为公司员工持股平台。除此之外，其他股东之间无关联关系。二、二、优先股
