1、云南云叶化肥股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-021 1 2021 云叶股份 NEEQ：831663 云南云叶化肥股份有限公司 YUNNAN YUNYE FERTILIZER CO.,LTD 年度报告 云南云叶化肥股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-021 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2021 年 1 月，公司全资子公司云之叶被认定为云南省劳动关系和谐企业。2、2021 年 2 月，公司获评为全国厂务公开民主管理先进单位。3、2021 年 4 月，公司工会联合会荣获“2020 年度昆明市经济技术开发区总工会重点工作目标完成特优单位”称号；云之
2、叶工会荣获“2020 年度安宁市总工会工作目标完成特优单位”称号。4、2021 年 9 月，公司全资子公司工程中心取得农药经营许可证，具备了农药销售的经营资质。5、2021 年 9 月，公司荣获中国采购与招标网“AAA 级信用企业”证书。6、2021 年 9 月，公司及董事长、云之叶、工程中心分别荣获云南省“科学技术进步奖”三等奖。7、2021 年 11 月，公司被纳入全国生态环保优质农业投入品（肥料生产）生产试点，试点产品包括：复合肥料、有机无机复混肥、有机肥料。云南云叶化肥股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-021 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、
3、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重大事件重大事件 .2525 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2828 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3434 第八节第八节 行业信息行业信息 .3939 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4747 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .5050 第十一
4、节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .149149 云南云叶化肥股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-021 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨发祥、主管会计工作负责人字新利及会计机构负责人（会计主管人员）袁双琼保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构
5、成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1、市场波动风险 随着全球煤炭、石油与天然气价
6、格暴涨，全国能源价格不断上涨，国际化肥市场高价拉动，化肥企业生产压力加剧，化肥供应和市场价格不确定性进一步加大，同时国际上的氮磷钾肥涨幅高于国内，导致我国化肥出口明显增加，国内库存有限。市场波动刺激化肥需求增加、价格上升。2、行业竞争风险 化肥行业产能整体过剩，但各个子行业具体情况差别较大，国内氮肥、磷肥供应相对过剩，钾肥供给相对紧缺，进口依赖性较大。复合肥技术门槛相对较低，资源依赖性较小，且与终端消费直接联系，目前结构性过剩与短缺并存。上游资源性企业、下游经销商企业不断开工建设新的生产线，复合肥料产能增加速度远超过复合肥料需求增长速度，竞争程度日趋激烈。生物肥料以生物农业战略性新兴产业的角色
7、成为了未来农业的重要组成部分，正处于迅猛发展的黄金时期，产品登记数量快速增加，产能超千万吨，行业竞争加剧。3、原材料价格风险 公司主要原材料包括氮、磷、钾肥等基础肥料，占产品生产成本比重较高，原材料价格对公司毛利率水平影响较大。原材料价格的大幅波动仍可能对公司的经济效益产生不利影响。云南云叶化肥股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-021 5 因此，公司存在主要原材料价格发生大幅波动而引致盈利水平波动的风险。4、新项目开发风险 由于外部环境不断变化，可能会受到一些不可控因素的负面影响，公司在项目投资的实施过程中，可能出现项目延期、投资预算变动、经济发展的周期性变化、市场环境发
8、生变化、产品达不到设计产能等问题，都可能影响到项目的可行性和实际的经济效益，进而影响公司的经营业绩、财务状况等情况。5、人力资源风险 随着公司快速发展，公司对高水平研发、营销、管理人才的需求将随着企业发展而愈发迫切。虽然公司已在前期引进并储备了一批高素质人才，但数量和质量还无法满足今后公司快速发展的需要，若未能吸引、挽留足够的拥有丰富经验的优秀管理人才和技术人才，公司的持续快速增长能力、市场竞争力会受到一定的影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期由于市场环境变动，除新增市场波动风险外未发生重大变化。是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 报告期
9、内，不存在重大风险。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 云叶股份、云叶、公司 指 云南云叶化肥股份有限公司 云之叶 指 云南云之叶生物科技有限公司 工程中心 指 云南省微生物发酵工程研究中心有限公司、微生物菌种筛选与应用国家地方联合工程研究中心 祥茂贸易 指 昆明祥茂贸易有限公司 祥茂投资 指 云南祥茂投资有限公司 澳华达 指 广东澳华达投资（集团）有限公司 滇兴农 指 云南滇兴农农资有限公司 满好肥料 指 云南满好肥料有限公司 禾普农业 指 砚山县禾普现代农业技术有限责任公司 祥云管盛 指 祥云管盛肥业有限公司 景谷安能 指 景谷安能农业科技有限责任公司 昌宁禾安 指 云南昌宁禾安肥业有限
10、公司 云叶金元 指 昆明云叶金元生物有机肥业有限公司 化肥 指 用物理或化学工业方法制成，标明养分主要为无机盐形式的肥料。复合肥料 指 氮、磷、钾三种养分中，至少有两种养分标明量的由化学方法和（或）掺混方法制成的肥料。无机肥料、无机肥 指 由无机物组成的肥料，主要包括氮肥、磷肥、钾肥等单质肥料和复合肥料。有机肥料、有机肥 指 主要来源于植物和（或）动物，施于土壤以提供植物云南云叶化肥股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-021 6 营养为其主要功能的合碳物料。烟草专用复合肥料 指 应用于烟草作物的肥料，施用烟草专用肥能减少施肥次数，节省施肥成本。各种配方的烟草专用肥能够提高肥
11、效，是平衡施肥技术的物化产品 生物肥料 指 含有特定微生物活体的制品，应用于农业生产，通过其中所含微生物的生命活体，增加植物养分的供应量或促进植物生长，提高产量，改善农产品品质及农业生态环境。农业微生物制剂 指 农业微生物制剂是以自然界中分离的有益菌为主体开发的产品，通常含有单一或多种特定的功能菌株，具有保持土壤肥力、促进作物生长、抗病虫害等功效。水溶肥料 指 水溶肥料是指能够完全溶解于水的含氮、磷、钾、钙、镁、微量元素、氨基酸、腐植酸、海藻酸等复合型肥料。叶面肥料 指 喷施于植物叶片而使其吸收利用的肥料。公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 太平洋证券、主办券商
12、 指 太平洋证券股份有限公司 信永中和、会计师事务所 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）报告期、本报告期、本年度 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上期、上年同期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 公司章程 指 云南云叶化肥股份有限公司章程 元 指 人民币元 云南云叶化肥股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-021 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 云南云叶化肥股份有限公司 英文名称及缩写 YUNNAN YUNYE FERTILIZER CO.,LTD.YU
13、NNAN YUNYE FERTILIZER CO.,LTD.证券简称 云叶股份 证券代码 831663 法定代表人 杨发祥 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 张端 联系地址 中国（云南）自由贸易试验区昆明片区经开区阿拉街道办昌宏社区昌宏路 49 号 电话 0871-66146616 传真 0871-66305628 电子邮箱 公司网址 办公地址 中国（云南）自由贸易试验区昆明片区经开区阿拉街道办昌宏社区昌宏路 49 号 邮政编码 650217 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司档案室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002
14、 年 8 月 7 日 挂牌时间 2015 年 1 月 12 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业 C-化学原料和化学制品制造业 C26-肥料制造 C262-复合肥料制造 C2624 主要产品与服务项目 从事研发、生产、销售复合肥料、生物肥料、有机肥料、水溶肥料、叶面肥料、农业微生物制剂等业务。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）54,616,988 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 控股股东为昆明祥茂贸易有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为杨发祥，无一致行动人 云南云叶化肥股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2
15、022-021 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91530000741455336B 否 注册地址 云南省昆明市中国（云南）自由贸易试验区昆明片区经开区阿拉街道办昌宏社区昌宏路 49 号 是 注册资本 54,616,988 否 报告期内公司注册资本与总股本一致。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）太平洋证券 主办券商办公地址 云南省昆明市北京路 926 号同德广场写字楼 31 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）太平洋证券 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名
16、及连续签字年限 魏勇 夏安雄 3 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 云南云叶化肥股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-021 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 1,046,758,283.29 541,791,897.27 93.20%毛利率%5.16%7.98%-归属于挂牌公司股东的净利润 11,268,063
17、.07 6,191,984.01 81.98%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,049,145.40 3,428,335.06 76.45%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.57%3.74%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.53%2.07%-基本每股收益 0.21 0.11 90.91%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 629,139,639.06 577,960,313.40 8.86%负债总计 440,341,538.48 3
18、98,126,253.66 10.60%归属于挂牌公司股东的净资产 175,887,909.05 167,350,695.38 5.10%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.22 3.06 5.23%资产负债率%（母公司）75.35%77.64%-资产负债率%（合并）69.99%68.88%-流动比率 1.26 1.29-利息保障倍数 4.46 2.57-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 34,060,493.60-31,565,654.33 207.90%应收账款周转率 24.89 18.72-存货周转率 3.12
19、2.02-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%8.86%43.06%-营业收入增长率%93.20%11.10%-云南云叶化肥股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-021 10 净利润增长率%91.44%-75.45%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 54,616,988 54,616,988 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 50,000-100%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用
20、七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 685,019.84 计入当期损益的政府补助 3,031,637.84 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 192,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,279,450.17 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 6,188,107.85 所得税影响数 905,363.00 少数股东权益影响额（税后）63,827.18 非经常性非经常性损益净额损益
21、净额 5,218,917.67 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同上上年同期期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 预付账款（合并）50,945,273.31 50,693,844.73 使用权资产（合并）911,004.27 云南云叶化肥股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-021 11 一年内到期的非流动负债（合
22、并）209,223.06 租赁负债（合并）450,352.63 预付账款（母公司）91,149,802.29 90,898,373.71 使用权资产（母公司）911,004.27 一年内到期的非流动负债（母公司）209,223.06 租赁负债（母公司）450,352.63 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司所处行业为化学原料和化学制品制造业，公司的主营业务为复合肥料和有机肥料的研发、生产和销售。报告期内，公司继续专注于烟草专用复合肥料、有机肥料、生物肥料、控失肥料、水溶肥料及其它新型肥料的研发、生产和销售。公司在深耕肥料市场的同时
23、，不断摸索营销新思路，探索互联网线上+线下协同新发展，提升企业生产设备自动化水平，多维度搭建公司核心竞争力，在寻求培育新的盈利模式的同时，稳步推进企业转型升级。子公司云南省微生物发酵工程研究中心公司专注打造绿色、生态的高品质产品，不断研发出新的有机肥料、生物肥料、农业微生物制剂等。随着生物肥料和功能性农业微生物制剂的推出，具有科技含量的创新性产品将不断扩大在产品中的占比，提升产品科技含量，为土壤修复和环境保护以及用户创造价值做出贡献。公司在积极响应国家开展有机肥替代行动，推动农业生产方式全面绿色转型的同时，加快企业转型升级，变粗放式投入为高质量投入，化肥和有机肥综合利用，长期效益和环境保护相结
24、合，坚持耕地的可持续发展道路，以助推现代农业绿色化为切入点，着力提升现代农业效益。随着公司对外投资新建有机肥料项目的投产，公司将不断扩大市场占有率。公司以高质量的产品、良好的信誉、优质的服务得到广大农业用户的广泛认可。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 云南省-第九批创新型企业 详细情况 2021 年 9 月，云南省工业和信息化厅开展省级专精特新“小巨人”企业培育工作。经逐级推荐和专家复核评分、网上公示等，2022 年 1 月 25 日
25、，公司被正式纳入云南省级专精特新“小巨人”企业名单，有效期为 2022 年 2 月 1 日至 2025 年 1 月 31 日共三年。2019 年 11 月 12 日，公司获得云南省科学技术厅、云南省财政厅、国家税务总局云南省税务局颁发的“高新技术企业证书”，证书编号：GR20195300500，有效期三年。2018 年 12 月，公司被认定为云南省第九批创新型企业。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 云南云叶化肥股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-021 12 主要产品或服务是否发生变化 是
26、 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2021 年，化肥原料市场价格整体攀高，尿素价格高位震荡，磷肥及钾肥行情居高不下，在企业生产成本攀升的同时，本年度肥料订单量远超以往年度，企业生产及资金周转压力巨大，公司积极协调原料调度，加大融资力度，保障订单按期交付。在企业多方努力下，公司报告期内利润有所提高，2021年公司经营情况如下：1.公司财务状况：2021 年 12 月 31 日，公司资产总额为 629,139,639.0
27、6 元，比上年末577,960,313.40 元增加了 8.86%；净资产总额为 188,798,100.58 元，比上年度末的 179,834,059.74元，增长了 4.98%。2.公司经营成果：2021 年公司营业收入 1,046,758,283.29 元，营业收入比去年同期 541,791,897.27 元，增加比例 93.20%。净利润为 11,694,890.24 元，比去年同期 6,108,941.50 元，增加比例 91.44%。报告期内，公司重点开展了以下工作：1.抗击疫情，确保公司生产经营正常开展 2021 年，新冠疫情时有反复，防疫工作未曾松懈。在公司防疫工作领导小组的指
28、导下，企业严格按照政府要求做好疫情防控工作，确保生产顺利进行，公司号召全体党员及工会会员团结一心、凝聚共识，传播正能量、汇聚精气神，全体上下共同抗击疫情，保障企业稳工稳产，备足肥料保春耕。2.致力“云叶生物”产品推广，完善 APP 平台落地 公司“云叶生物”品牌系列新产品推广已初见成效，已逐步将新旧市场从公司内部层面进行全面升级结合，企业不断落实跟进“云叶生物”生物 App 存在的问题，为其上线运行打牢基础，为其排除障碍确保 2022 年上线运行，同时对一站式烟农服务平台、质检系统进行了选型和上线准备，助力公司多平台销售，多维度发展。3.进行设备技术改造升级，提升企业自动化生产水平 本年度公司
29、延续并完成生产线码垛机、除尘设备改造等 8 项重大技改项目的完工验收，提高了企业生产效率及自动化生产水平，在保障生产顺利推进的同时，注重企业环保与发展协同并行。4.全面调研企业，搭建发展新格局；公司通过全面调研企业，深挖各部门内控缺陷，强化部门责任意识，结合公司目前发展情况，重建营销体系，对公司销售架构进行了合并优化，合理配置营销部门各项资源。5.清查应收账款，健全企业经营风险防范机制 公司多个部门联合成立清查小组，定期对应收账款进行梳理和追收，维护公司的合法权益，并加强公司业务流程把控，加大相关部门监管力度，提升管理人员风险防范意识。6.强化信息化建设，推进系统与办公流程的建设 公司持续优化
30、、挖掘 U9 系统、泛微系统的各模块功能，规范表单管理流程；对 HR 系统模块、BI数据整理工具、产品溯源系统建设、积分制管理系统等进行了实践性运用。7.积极开展党建工作，完善基层组织功能 云南云叶化肥股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-021 13 公司支部委员会每季度定期组织全体党员召开党员大会，积极开展党员教育学习工作以及各类主题党日活动，在发挥党建引领作用的同时，助推公司高质量发展。(二二)行业情况行业情况 公司所处的行业是复合肥料行业。复合肥料行业是国家重点支持行业，是保证粮食安全和提高农民收入的重要行业。从 2016 年开始，我国化肥销量呈下降趋势，产能过剩、供
31、大于求的局面短期内难以改变。2020 年化肥行业的经营状况些许好转，行业利润率为 4.2%，创近五年来新高。2020 年尿素、磷肥、钾肥的市场价格持续走低，但进入 10 月份后价格逐渐回涨；受国际贸易影响和国内对原料的需求旺盛，2021 年对氮肥、磷肥、钾肥等原料的需求持续升温，让化肥厂家成本大大提升，市场肥料价格持续走高。在国家大力倡导环境保护、减肥增效以来，国内化肥的整体施用量已基本实现零增长，部分地区甚至出现负增长。农业农村部发布的关于深入推进生态环境保护工作的意见和乡村振兴科技支撑行动实施方案 中提到要发展绿色高效的功能性肥料、生物肥料、新型土壤调理剂等新型肥料。2021年，随着国务院
32、2030 年前碳达峰行动方案的印发，国家明确指出大力发展绿色低碳循环农业，开展耕地质量提升行动，同时合理控制化肥、农药、地膜使用量，实施化肥农药减量替代计划，加强农作物秸秆综合利用和畜禽粪污资源化利用；工业和信息化部、科技部、自然资源部等三部门联合发布“十四五”原材料工业发展规划，“十四五”中化肥方面强调了严控尿素、磷铵、烧碱、黄磷等行业新增产能，新建项目应实施产能等量或减量置换。2021 年 10 月 15 日起，我国对涉及出口化肥的 29 个海关商品编号增设海关监管条件“B”，海关对相关商品实施出口商品检验，涉及了化肥行业的氮、磷、钾及复合肥多个品种；俄罗斯从 2021 年 12月 1 日
33、至 2022 年 6 月 1 日实施化肥配额出口。在肥料出口份额占据重要位置的中国和俄罗斯对于上述政策的实行，催生了部分国家面临化肥短缺的难题，导致肥料价格屡创新高；随着全球煤炭、石油与天然气价格暴涨，全球能源价格处在高位徘徊。云南是我国黄磷产能最大的省份，占全国产能 50%以上。受到能耗双控的影响，2021 年 9 月 13 日云南省发改委发布了云南省节能工作领导小组办公室关于坚决做好能耗双控有关工作的通知，要求加强黄磷行业生产管控，年底前黄磷生产线月均产量削减 90%，在下游农业+工业需求持续升温的情况下，全国磷矿的价格进一步拉升。随着政策和行业形势的不断变幻，化肥行业将发生结构性变化，传
34、统单质肥将会逐渐减少甚至淘汰，复合肥料仍将会持续增长。随着国家深入实施创新驱动发展战略，加强农业供给侧结构性改革。未来以缓控释肥、硝基复合肥、水溶性肥料、微生物肥料以及套餐肥等为代表的高效、环保新型肥料产品将获得迅速发展，同时推广有机肥是提高农产品品质、增强市场竞争力的重要环节，是发展循环经济建设节约型社会的重大行动。随着农村土地流转、土地托管的不断加速，企业未来除了应加强品牌建设、渠道建设之外，在产品研发、农化服务等方面也要加大投入力度，更要探索新型商业模式，以适应未来种植模式的变化。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上
35、年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 96,411,993.88 15.32%84,117,150.61 14.55%14.62%应收票据 云南云叶化肥股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-021 14 应收账款 41,562,139.00 6.61%34,963,356.60 6.05%18.87%预付账款 24,582,673.84 3.91%50,945,273.31 8.81%-51.75%存货 341,865,208.47 54.34%2
36、94,670,622.12 50.98%16.02%其他应收款 32,541,654.62 5.17%20,610,003.06 3.57%57.89%其他流动资产 12,027,479.20 1.91%12,024,753.44 2.08%0.02%投资性房地产 长期股权投资 12,445,378.12 1.98%10,873,774.56 1.88%14.45%固定资产 32,795,729.22 5.21%32,304,359.15 5.59%1.52%在建工程 1,989,177.34 0.32%5,027,550.37 0.87%-60.43%无形资产 26,153,300.72 4
37、.16%26,861,805.10 4.65%-2.64%商誉 短期借款 133,764,161.55 21.26%138,350,192.95 23.94%-3.31%长期借款 应付票据 54,900,000.00 8.73%68,500,000.00 11.85%-19.85%应付账款 170,396,590.63 27.08%128,827,852.87 22.29%32.27%合同负债 55,222,849.03 8.78%35,873,595.37 6.21%53.94%应交税费 3,124,436.44 0.50%479,604.71 0.08%551.46%其他应付款 9,805
38、,977.70 1.56%9,417,429.24 1.63%4.13%应付债券 0 0%5,380,000.00 0.93%-100%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.预付账款比本期期初数下降 51.75%，主要因为期初预付的款项已结算；2.其他应收款比本期期初数增加 57.89%，主要因为履约保证金和投标保证金同比增加所致；3.在建工程比本期期初数下降 60.43%，主要因为期初在安装生产设备转固定资产所致；4.应付账款比本期期初数增加 32.27%，主要因为订单增加，生产用原材料采购量同比增加所致；5.合同负债比期初数增加 53.94%，主要因为订单增加，年末预收货款
39、增加，但尚未达到收入确认条件所致；6.应交税费比期初数增加 551.46%，主要因为本期企业所得税同比增加所致；7.应付债券比本期期初数下降 100%，主要因为本期优先股全部赎回所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上本期与上年同期金年同期金额变动比额变动比例例%金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%营业收入 1,046,758,283.29-541,791,897.27-93.20%营业成本 992,764,284.37 94.84%498,579,306.5
40、2 92.02%99.12%毛利率 5.16%-7.98%-销售费用 7,474,592.58 0.71%8,762,082.36 1.62%-14.69%管理费用 23,706,190.57 2.26%17,937,881.27 3.31%32.16%研发费用 8,861,371.53 0.85%5,690,933.81 1.05%55.71%云南云叶化肥股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-021 15 财务费用 3,683,268.59 0.35%4,142,154.69 0.76%-11.08%信用减值损失-1,346,760.73 0.13%-1,244,237.6
41、8 0.23%8.24%资产减值损失 0 0 其他收益 2,864,216.01 0.27%3,022,462.82 0.56%-5.24%投资收益 749,281.33 0.07%-315,995.12-0.06%337.12%公允价值变动收益 0 0 资产处置收益 685,019.84 0.07%18,631.81 0.0034%3,576.61%汇兑收益 0 0 营业利润 11,375,447.23 1.09%6,712,342.83 1.24%69.47%营业外收入 2,749,754.92 0.26%631,665.58 0.12%335.32%营业外支出 289,404.75 0.
42、03%429,068.26 0.08%-32.55%净利润 11,694,890.24 1.12%6,108,941.50 1.13%91.44%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入比上年同期增加 93.20%，主要因为肥料销售数量和销售价格同比增加所致；2.营业成本比上年同期增加 99.12%，主要因为订单数量和原材料采购价格同比增加所致；3.管理费用比上年同期增加 32.16%，主要因为职工薪酬同比增加所致；4.研发费用比上年同期增加 55.71%，主要因为公司注重产品研发并加大投入、以研发和技术服务带动销售所致；5.投资收益比上年同期增加 337.12%，主要因为四家联营企业盈
43、利能力增加所致；6.资产处置收益比上年同期增加 3576.61%，主要因为车辆处置同比增加所致；7.营业利润比上年同期增加 69.47%，主要因为本期订单同比大幅增加所致；8.营业外收入比上年同期增加 335.32%，主要因为核销无需支付的款项所致；9.营业外支出比上年同期下降 32.55%，主要因为上期发生非流动资产毁损报废损失所致；10.净利润比上年同期增加 91.44%，主要因为本期订单同比大幅增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 747,437,747.40 458,202,632.86 63.1
44、2%其他业务收入 299,320,535.89 83,589,264.41 258.08%主营业务成本 695,899,325.82 420,989,876.46 65.30%其他业务成本 296,864,958.55 77,589,430.06 282.61%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%无机肥 672,688,731.42 636,595,652.04 5.37
45、%75.63%78.29%-1.41%有机肥 63,581,146.29 47,226,094.66 25.72%0.20%-7.46%6.15%技术服务 11,167,869.69 12,077,579.12-8.15%-4.88%-6.42%1.78%按区域分类分析按区域分类分析：云南云叶化肥股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-021 16 适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.无机肥比上年同期增加 75.63%,主要因为肥料销售数量和销售价格同比增加所致；2.其他业务收入比上年同期增加 258.08%，主要因为原料贸易销售数量和销售价格同比增长所致
46、。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 云南华叶投资有限责任公司 421,743,440.89 40.29%否 2 云南源天生物集团肥业有限公司 68,449,738.90 6.54%否 3 凉山金叶化肥有限责任公司 42,887,331.16 4.10%否 4 贵州烟草投资管理有限公司 34,636,080.77 3.31%否 5 云南楚雄仁恒化肥有限公司 28,471,224.32 2.72%否 合计合计 596,187,816.04 56.96%-(4)(4)主要供应商情况主要
47、供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 云南华叶投资有限责任公司 281,465,405.07 25.87%否 2 云南源天生物集团肥业有限公司 80,773,734.34 7.42%否 3 广汉市广语农资有限公司 78,103,784.06 7.18%否 4 邦力达农资连锁有限公司 76,899,450.46 7.07%否 5 祥云县恒丰化肥有限公司 58,255,093.20 5.35%否 合计合计 575,497,467.13 52.89%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金
48、额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 34,060,493.60-31,565,654.33 207.90%投资活动产生的现金流量净额-2,624,894.64-4,694,375.61 44.08%筹资活动产生的现金流量净额-19,140,755.69 44,238,944.00-143.27%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额同比变动 207.90%，主要因为本期销售商品收到的货款同比大幅增加所致；2.投资活动产生的现金流量净额同比变动 44.08%，主要因为本期处置固定资产同比增加所致；3.筹资活动产生的现金流量净额同比变动-1
49、43.27%，主要因为偿还借款所支付的现金同比增加所致。云南云叶化肥股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-021 17 (四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要业务主要业务 注册资注册资本本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 云南云之叶生物科技有限公司 控股子公司 复合肥料、有机肥料、生物生产、加工和销售。1000万人民币 188,783,314.14 70,429,701.65 661,804,277.60 3,519,147
50、.53 云南省微生物发酵工程研究中心有限公司 控股子公司 微生物及其代谢物、生物技术的研究、开发与应用推广；有机肥料及微生物肥料的研究、开发及销售等；科技咨询及技术服务、技术转让等。3750万人民币 68,403,990.79 49,198,027.15 36,438,196.11 2,326,543.23 云南滇兴农农资有限公司 控股子公司 化肥的零售；化肥工业原料的销售(危险化学品除外)等。1000万人民币 40,005,183.88 20,422,133.20 111,442,947.55 711,570.41 云南满好肥料有限公司 控股子公司 生产、销售自产的高效农业化肥产品；化肥的销
