1、湖北昌耀新材料股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-008 1 2021 昌耀新材 NEEQ：832814 湖北昌耀新材料股份有限公司 Hubei Changyao New Materials Co.,Ltd.年度报告 湖北昌耀新材料股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-008 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 11 月 29 日，由公司主编的公路路面基层用磷石膏矿渣水泥稳定材料应用技术规程经中国建筑材料联合会、中国混凝土与水泥制品协会共同批准发布，该标准将于 2022 年 3 月 29 日起实施。该标准是目前国内唯一的磷石膏公路路面基层稳定材
2、料标准，填补了国内空白，将促进大量消耗工业副产品磷石膏，拓展其资源化利用途径，实现磷石膏无害化处置和资源化利用，不断提高磷石膏资源综合利用产品附加值，增强产业核心竞争力，助力生态文明建设，为经济社会高质量发展提供技术支撑。2021 年 4 月 24 日，公司成功举办了成立“固废资源化利用与节能建材国家重点实验室磷石膏研究中心”座谈会，“固废资源化利用与节能建材国家重点实验室磷石膏研究中心”的早日成立，将有利于面向社会和磷石膏行业未来的发展需求，展开应用基础研究、共性技术研究和行业技术的积累、沉淀，制定行业技术标准，参与行业间多边合作，增强磷石膏综合利用产品的安全性、保障性、可靠性和市场竞争能力
3、。湖北昌耀新材料股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-008 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.6 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重大事件重大事件.27 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.31 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.36 第八节第八节 行业信息行业信息.40 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控
4、制和投资者保护.41 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.45 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.145 湖北昌耀新材料股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-008 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吴赤球、主管会计工作负责人谢岸英及会计机构负责人（会计主管人员）谢岸英保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准
5、无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风
6、险事项简要描述 公司实际控制人不当控制风险 公司的实际控制人吴赤球与韩永靓，合计持有公司21.87%的股份，吴赤球同时担任公司董事长兼总经理。因此，公司实际控制人客观上存在利用其控制地位，通过行使表决权对公司发展战略、经营决策、人事安排和利润分配等重大事项施加影响，从而可能损害公司及中小股东的利益的风险，公司存在实际控制人不当控制风险。公司主要客户较为集中的风险 经过多年发展，公司与国家电网公司建立了长期稳定的合作关系，体现了公司在华中区域较强的市场竞争力。但同时由于客户较为集中，公司存在对其产生依赖的风险。如公司未来不能及时适应国家电网公司关于电杆产品营运策略、采购计划等方面的变化，将对公司
7、业绩产生不利影响。技术人才储备不足的风险 公司现有多名专业技术人员和行业领军人物，研发实力处于行业领先地位。为适应激烈的市场竞争，公司仍需不断引入优秀的中高级人才，逐步形成公司专业技术队伍。但目前公司总部地处湖北省宜昌市，经济发展水平与东部沿海地区相比仍有一定差距，在吸引中高级人才方面需要更多投入，公司将面临技术人才储备不足的风险。销售区域较为集中的风险 报告期内，公司营业收入主要来自于华中地区。公司产品的销售区域较为集中，主要是由于水泥制品制造行业竞争格局和经济运输半径的特点决定的。我国水泥制品制造行业竞争较为激烈，行业集中度不高，加上水泥制品存在运输半径的限制因素，行业内的企业多数呈现出区
8、域性销售的局面。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 湖北昌耀新材料股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-008 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、昌耀新材 指 湖北昌耀新材料股份有限公司 股东大会 指 湖北昌耀新材料股份有限公司股东大会 董事会 指 湖北昌耀新材料股份有限公司董事会 监事会 指 湖北昌耀新材料股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 三会 指 股东大会、董事会、监事会 兴葆科技 指 湖北兴葆科技有限责任公
9、司 黄冈昌耀 指 黄冈昌耀电力器材有限公司 襄阳宏耀 指 襄阳宏耀电力器材有限公司 宜昌顶力 指 宜昌顶力电力器材有限公司 昌耀新材料工程技术研究 指 湖北昌耀新材料工程技术研究有限责任公司 湖北耀源 指 湖北耀源科技有限公司 三峡昌耀管廊 指 三峡昌耀管廊建设有限公司 湖北誉象 指 湖北誉象生态环保科技有限公司 湖北磷隆 指 湖北磷隆新材料科技有限公司 主办券商、长江证券 指 长江证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国中小企业股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期 指 2021 年
10、 1 月 1 日2021 年 12 月 31 日 湖北昌耀新材料股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-008 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖北昌耀新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Hubei Changyao New Materials Co.,Ltd.证券简称 昌耀新材 证券代码 832814 法定代表人 吴赤球 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 宋芳 联系地址 湖北省宜昌市夷陵区东城路 30 号 电话 0717-7780146 传真 0717-7781289 电子邮箱 办公地址 湖北省宜昌市夷陵区东城路 30 号
11、邮政编码 443100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 1 月 4 日 挂牌时间 2015 年 7 月 15 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-非金属矿物制品业（C30）-石膏、水泥制品及类似制品制造（C302）-水泥制品制造（C3021）主要产品与服务项目 电工产品、钢筋混凝土排水管、城市地下综合管廊、生态护坡等新型建材产品及装配式建筑的研发、生产、销售及服务。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）82,700,0
12、00 优先股总股本（股）0 控股股东 控股股东为吴赤球。实际控制人及其一致行动人 实际控制人为吴赤球、韩永靓，一致行动人为吴赤球、刘钢玲、李和平、刘勇。四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914205007959269737 否 注册地址 湖北省宜昌市夷陵区龙泉镇钟家畈村 11 组 否 湖北昌耀新材料股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-008 7 注册资本 82,700,000 元 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）长江证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市新华路特 8 号 报告期内主办券商是否发生
13、变化 否 主办券商（报告披露日）长江证券 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 周小根 张静 1 年 3 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 湖北昌耀新材料股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-008 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 264,139,236.98 210,785,2
14、81.82 25.31%毛利率%25.15%31.52%-归属于挂牌公司股东的净利润 16,266,501.16 17,753,010.85-8.37%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,770,641.87 15,277,490.55-36.05%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.09%4.56%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.46%3.94%-基本每股收益 0.20 0.21-4.76%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 781
15、,263,390.46 673,958,543.21 15.92%负债总计 268,253,832.12 213,770,456.97 25.49%归属于挂牌公司股东的净资产 403,007,688.40 393,357,187.24 2.45%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.87 4.76 2.31%资产负债率%（母公司）8.59%11.40%-资产负债率%（合并）34.34%31.72%-流动比率 2.00 1.81-利息保障倍数 12.65 42.84-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 35,076,168.
16、87 8,684,822.18 303.88%应收账款周转率 2.37 2.69-存货周转率 2.93 2.21-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%15.92%21.61%-营业收入增长率%25.31%12.52%-湖北昌耀新材料股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-008 9 净利润增长率%1.25%-1.19%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 82,700,000 82,700,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会
17、计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 28,299.13 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）5,927,609.48 委托他人投资或管理资产的损益 2,037,199.91 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债、债权投资和其他
18、债权投资取得的投资收益 1,255,525.11 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-96,181.65 非经常性损益合计非经常性损益合计 9,152,451.98 所得税影响数 1,281,984.21 少数股东权益影响额（税后）1,374,608.48 非经常性非经常性损益净额损益净额 6,495,859.29 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前
19、 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 商誉 3,391,238.63 1,107,144.82 湖北昌耀新材料股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-008 10 股东权益合计 462,472,180.05 460,188,086.24 投资收益 1,136,207.05-1,147,886.76 净利润 20,991,677.49 18,707,583.68 湖北昌耀新材料股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-008 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司主营业务
20、为电工产品，新型市政建材产品的研发、生产、销售、服务以及固体废弃物磷石膏的回收利用，是国内建材工业、水泥制品及磷石膏综合利用领域最具影响力的代表企业之一。公司在湖北宜昌、黄冈、襄阳、孝感等地拥有九大生产基地，克服了产品销售半径局限问题，目标市场涵盖华中地区。客户群体主要为各省电力公司及其下属公司、各大市政工程公司、建筑工程公司等。（一）生产模式 公司采用常规产品安全库存和订单相结合的生产模式。除保证必要的存货外，公司主要通过招投标获得订单，然后与客户签订供货合同，根据合同规定的品种规格进行生产。（二）研发模式 公司坚持自主创新为主的研发模式，建有专业的研发中心，优化生产流程，改进生产技术，与研
21、究所、知名大学、知名企业等开展深度合作，进行产品及生产工艺的研发和改进。（三）销售模式 客户群体主要为各省电力公司及其下属公司、各大市政工程公司、建筑工程公司等，本公司主要产品的销售模式以招投标方式为主。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况（一）2021 年 4 月 21 日，湖北省经济和信息化厅办公室关于印发 省经信厅办公室关于公布 2021 年度湖北省专精特新“小巨人”企业名单的通知鄂经信办企业函【2021】28 号，授予湖北昌耀新材料股份有限公司等 175
22、家企业为湖北省专精特新“小巨人”企业。（二）2021 年 11 月 15 日，公司获得湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、国家税务总局湖北省税务局核发的高新技术企业证书，证书编号：GR202142001888，有效期：3 年。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 湖北昌耀新材料股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-0
23、08 12 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司以水泥基材料制品为基本盘，加快磷石膏处理利用的技术研发和产业化应用，不断进行企业的优化升级，2021 年公司克服了新冠疫情所带来的不利影响以及下游经营环境变化所带来的压力，始终保持战略定力，保持主营业务收入持续稳定增长。2021 年，公司实现营业收入 264,139,236.98 元，同比增长 25.31%。公司近年来坚持实施优化升级战略，报告期内市政建材产品保持高速增长，其中城市综合管廊产品同比增长 136.85%，市政构件同比增长 136.91%，公司不断完善市政产品系列，已经形成以砌块为核心，以路缘石、生态护坡、地
24、下管廊、排水管、检查井、装配式围墙、生态护坡为重点的产品矩阵。子公司三峡昌耀管廊、湖北耀源、湖北誉象分别引进的 3 条德国海斯全自动砌块生产线，从 2019 年起陆续达产，合计具备年产各类型砌块 300 万平方。公司与客户积极配合，从项目立项、设计就开始导入全程服务，为客户提供定制化的产品，产品在湖北省及周边省份得到了广泛应用。子公司三峡昌耀管廊的产品经过三年的市场培育之后在 2021 年迎来产品的爆发，实现收入 102,992,090.41 元。子公司湖北耀源逐步打开武汉市场，在武汉市中标金额超过千万元，为下一步在武汉市的推广树立了品牌效应。子公司湖北誉象利用自身海斯设备及产品优势，不断导入
25、新产品进行市场培育，力争早日实现市场突破。报告期内，省内电杆市场招投标及已中标订单的发货执行情况均进一步放缓，公司电力工程产品业务出现一定幅度的下滑。公司成立专班沉着应对，一方面充分做好资质认证，全力参与各项招投标。另一方面公司发挥技术优势不断研发新产品，公司为变电站提供的满足 GIS 设备基础的装配化支墩成功中标 110KV 秭归东风坝装配式 JIS 基座产品并顺利完成安装，是鄂西地区首个投入应用的装配式JIS 基座。公司结合自身装配式建筑产品和下游渠道优势，推出的预制电力管廊、装配式围墙替代了传统的现场浇筑施工和通用化产品，在省内变电站得到了广泛应用。磷石膏综合利用是目前公司全力推广的核心
26、业务。磷石膏是磷化工产生的工业固体废弃物，多年来，巨量磷石膏主要采取堆存方式处理，对生态环境构成严重污染，已经成为磷化工产业发展亟待解决的环境问题。据湖北日报报道，湖北省磷矿资源保有量、年开采量、磷化工产业规模、磷肥产量均居全国第一。截至 2020 年底，湖北省磷石膏堆存量约 3.07 亿吨，占全国一半。2020 年，我省产生磷石膏 2996 万吨，综合利用 1073.5 万吨，综合利用率为 35.8，当年净增近 2000 万吨。省委省政府高度重视中央生态环保督察反馈问题整改，大力推进磷化工产业转型升级，磷石膏综合利用率稳步提升。2022 年 3 月 29 日，省十三届人大常委会第三十次会议审
27、议湖北省磷石膏污染防治条例（草案），这是全国首部正式进入立法程序的磷石膏污染防治地方性法规草案。公司已经形成了磷石膏建材产品、磷石膏级配碎石稳定层、磷石膏轻集料等多层次的产品矩阵，尤其是将磷石膏改性后制备成轻集料替代普通碎石用于路面基层材料，大大提高了单位里程的磷石膏消耗量。报告期内，子公司湖北磷隆磷石膏轻集料生产线正式投产，其磷石膏轻集料已经在宜昌市五龙支路、五龙一路、灵宝村接线道路等多条道路水稳层得到应用。2021 年 8 月 3 日，宜昌市住房和城乡建设局组织国内专业人员对宜昌市磷石膏试验道路即五龙支路、五龙一路采用磷石膏轻集料替代碎石铺设水稳层技术进行验收评审，专家组评审认为：该成果为
28、我国道路工程大掺量利用磷石膏开拓了新技术，起到了引领示范作用，应加强推广应用。2021 年 3 月，中国铁道科学研究院与扬州大学分别对昌耀新材生产的磷石膏轻集料进行了试验验证，结果为“磷石膏轻集料性能良好，所配制的轻骨料混凝土和易性良好，能够达到 LC35 级与 LC45 级强度的要求”。2021 年 11 月 29 日，由公司等单位湖北昌耀新材料股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-008 13 负责起草的公路路面基层用磷石膏矿渣水泥稳定材料应用技术规程经中国建筑材料联合会、中国混凝土与水泥制品协会共同批准发布，该标准已于 2022 年 3 月 29 日起实施。该标准规定了
29、公路路面基层用磷石膏矿渣水泥稳定材料的原材料要求、组成设计、生产和施工、养护、层间处理和质量控制，是目前国内唯一的磷石膏公路路面基层稳定材料标准。(二二)行业情况行业情况 公司的电工产品和市政产品的下游主要是电力、铁路、市政等行业，与国家基础设施建设相关性较大，而基建投资具有典型的逆周期，是稳增长的重要手段。基建投资是政府保持经济稳定增长的重要手段之一。1.电力工程产品“十四五”期间，国网湖北电力公司将继续加强电力技术创新，倡导节能减排，促进清洁能源利用高效化，加大技术改造力度、发展需求侧响应技术、推进储能技术推广应用。着力提升重要断面电网输送能力，加强随州、黄冈、十堰、襄阳、孝感北部、荆门、
30、恩施、宜昌等新能源资源禀赋较好的地区配套电网的建设，促进新能源有序开发。2022 年湖北境内电网建设将继续投资 327.56 亿元，加快“五交四直”特高压骨干网架建设，构建“以特高压交直流站点为核心、鄂西立体双层、鄂东分区组团”的 500 千伏主网架，进一步优化 220 千伏电网结构，提升全省新能源优化配置能力。2022 年还将实施农村电网巩固提升工程，不断向更高品质的配电网迈进。2.新型市政建材 根据湖北省发布的 关于推进建筑产业现代化发展的意见，计划到 2025 年全省混凝土结构建筑项目预制率达到 40%以上，钢结构、木结构建筑主体结构装配率达到 80%以上。从湖北省市政基础设施建设领域来
31、看，2021 年，全省市政基础设施建设项目累计完成投资 2631.48 亿元，同比增长 24.5%。2022 年湖北省将进一步加大市政基础设施建设。3.磷石膏综合利用 磷石膏是磷化工企业湿法生产磷酸的工业副产品，制取 1 吨磷酸约产生 5 吨磷石膏，随着磷化工业的发展，将会产生大量的磷石膏。未经处理的磷石膏不但占用了大量的土地，而且对周边的生态环境（如地下水、大气、土壤等）造成严重污染。磷石膏是磷化工产生的工业固体废弃物，多年来，巨量磷石膏主要采取堆存方式处理，对生态环境构成严重污染，已经成为磷化工产业发展亟待解决的环境问题。据湖北日报报道，湖北省磷矿资源保有量、年开采量、磷化工产业规模、磷肥
32、产量均居全国第一。截至 2020 年底，湖北省磷石膏堆存量约 3.07 亿吨，占全国一半。2020 年，我省产生磷石膏 2996 万吨，综合利用 1073.5 万吨，综合利用率为 35.8，当年净增近 2000 万吨。省委省政府高度重视中央生态环保督察反馈问题整改，大力推进磷化工产业转型升级，磷石膏综合利用率稳步提升。2021 年 3 月，国家发改委等十部门近日联合发布关于“十四五”大宗固体废弃物综合利用的指导意见提出，到 2025 年，煤矸石、粉煤灰、尾矿（共伴生矿）、冶炼渣、工业副产石膏、建筑垃圾、农作物秸秆等大宗固废的综合利用能力显著提升，利用规模不断扩大，新增大宗固废综合利用率达到60
33、%，存量大宗固废有序减少。大宗固废综合利用水平不断提高，综合利用产业体系不断完善；关键瓶颈技术取得突破，大宗固废综合利用技术创新体系逐步建立；政策法规、标准和统计体系逐步健全，大宗固废综合利用制度基本完善；产业间融合共生、区域间协同发展模式不断创新；集约高效的产业基地和骨干企业示范引领作用显著增强，大宗固废综合利用产业高质量发展新格局基本形成。湖北昌耀新材料股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-008 14 2021 年 12 月，湖北省省委办公厅、省政府办公厅印发关于加强磷石膏综合治理促进磷化工产业高质量发展的意见，明确按照“控制增量、消化存量、逐步平衡”的原则，加快磷石膏
34、综合治理，到 2025 年底，新产生的磷石膏全部实现无害化处理，综合利用率达到国家规定要求，实现产销（磷石膏综合利用及安全堆存）动态平衡。2022 年 3 月 29 日，省十三届人大常委会第三十次会议审议湖北省磷石膏污染防治条例（草案），这是全国首部正式进入立法程序的磷石膏污染防治地方性法规草案。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本本期期末与本期期初金额变期期初金额变动比例动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 10,289,770.39
35、 1.32%11,395,475.34 1.69%-9.70%应收票据 475,000.00 0.06%-应收账款 127,633,821.48 16.34%77,738,757.73 11.53%64.18%存货 65,482,718.67 8.38%69,604,743.14 10.33%-5.92%投资性房地产-长期股权投资 22,537,000.1 2.88%50,817,740.27 7.54%-55.65%固定资产 247,574,570.10 31.69%221,446,320.86 32.86%11.80%在建工程 15,846,270.66 2.03%6,798,416.02
36、 1.01%133.09%无形资产 85,358,496.11 10.93%82,440,425.63 12.23%3.54%商誉 1,110,711.39 0.14%1,107,144.82 0.16%0.32%短期借款 46,731,766.67 5.98%30,167,090.27 4.48%54.91%长期借款 6,470,924.16 0.83%5,126,388.90 0.76%26.23%交易性金融资产 134,628,655.49 17.23%66,526,846.58 9.87%102.37%应收款项融资 80,000.00 0.01%324,402.00 0.05%-75.
37、34%预付款项 3,106,797.70 0.40%1,236,764.94 0.18%151.20%合同资产 4,526,919.49 0.58%24,992,298.04 3.71%-81.89%递延所得税资产 8,056,389.24 1.03%5,378,687.76 0.80%49.78%应付职工薪酬 5,482,266.97 0.70%4,183,784.47 0.62%31.04%应交税费 9,166,585.16 1.17%6,047,569.78 0.90%51.57%其他应付款 1,411,562.67 0.18%1,074,746.76 0.16%31.34%长期应付款
38、2,000,000.00 0.26%1,000,000.00 0.15%100.00%递延收益 77,419,413.54 9.91%59,209,480.15 8.79%30.76%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.应收账款期末比期初增加 64.18%，主要原因：公司收入增加，应收账款相应增加。2.长期股权投资期末比期初减少 55.65%，主要原因：报告期内，公司对湖北磷隆形成多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，于购买日由长期股权投资权益法变更为成本法核算。3.在建工程期末比期初增加 133.09%，主要原因：子公司湖北誉象建筑垃圾生产线投入期末较期初金额较大。湖北昌
39、耀新材料股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-008 15 4.短期借款期末比期初增加 54.91%，主要原因：子公司三峡昌耀管廊对华夏银行股份有限公司宜昌分行的流动资金借款 2000 万元。5.交易性金融资产期末比期初增加 102.37%，主要原因：理财产品期末金额较大。6.应收款项融资期末比期初减少 75.34%，主要原因：银行承兑汇票期初金额较大。7.预付款项期末比期初增加 151.20%，主要原因：本报告期，在建工程大幅增加，采购的部分生产线及设备期末尚未交付。8.合同资产期末比期初减少 81.89%，主要原因：当阳市慈化集镇排水管网改造工程、当阳火车站当阳一桥排水管
40、网改造工程项目的办理结算导致期末合同资产大幅减少。9.递延所得税资产期末比期初增加 49.78%，主要原因：未经抵销的期末递延所得税资产中内部交易未实现利润较期初金额增加。10.应付职工薪酬期末比期初增加 31.04%，主要原因：期末短期薪酬较期初金额增加。11.应交税费期末比期初增加 51.57%，主要原因：公司收入增加，期末增值税较期初金额增加。12.其他应付款期末比期初增加 31.34%，主要原因：押金及保证金期末金额较大。13.长期应付款期末比期初增加 100.00%，主要原因：期末基建改造补助资金较期初金额增加。14.递延收益期末比期初增加 30.76%，主要原因：期末与资产相关政府
41、补助较期初金额增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 264,139,236.98-210,785,281.82-25.31%营业成本 197,719,883.01 74.85%144,337,114.43 68.48%36.98%毛利率 25.15%-31.52%-销售费用 8,581,594.34 3.25%4,692,463.04 2.23%82.88%管理费用
42、24,910,141.88 9.43%21,181,561.45 10.05%17.60%研发费用 16,943,773.33 6.41%15,380,687.39 7.30%10.16%财务费用 1,486,869.97 0.56%499,628.60 0.24%197.60%信用减值损失-2,924,737.14 -1.11%-1,576,409.05 -0.75%85.53%资产减值损失 1,001,605.09 0.38%-1,304,219.49 -0.62%-176.80%其他收益 5,927,609.48 2.24%2,728,969.58 1.29%117.21%投资收益 1,
43、848,131.62 0.70%-1,147,886.76 -0.54%-261.00%公允价值变动收益 1,255,525.11 0.48%72,383.01 0.03%1,634.56%资产处置收益 37,161.28 0.01%200,570.10 0.10%-81.47%汇兑收益-营业利润 18,959,820.58 7.18%21,711,961.88 10.30%-12.68%营业外收入 13,209.22 0.01%9,987.90 0.00%32.25%营业外支出 118,253.02 0.04%528,088.41 0.25%-77.61%净利润 18,942,233.66
44、7.17%18,707,583.68 8.88%1.25%税金及附加 2,682,449.31 1.02%1,955,272.42 0.93%37.19%所得税费用-87,456.88 -0.03%2,486,277.69 1.18%-103.52%湖北昌耀新材料股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-008 16 项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业成本同比增加 36.98%，主要原因：城市综合管廊产品、市政构件、工程施工收入规模大幅增加，营业成本相应增加。2.销售费用同比增加 82.88%，主要原因：城市综合管廊产品、市政构件的销售费用较电工产品高，固废利用产品市场开
45、拓力度加大，销售费用增加。3.财务费用同比增加 197.60%，主要原因：公司贷款规模增加，利息支出增加。4.信用减值损失同比变动 85.53%，主要原因：公司应收账款规模增加，计提预期信用损失增加。5.资产减值损失同比变动 176.80%，主要原因：转回前期已计提的合同资产减值准备。6.其他收益同比增加 117.21%，主要原因：计入其他收益的政府补助较去年同期增加。7.投资收益同比增加 261.00%，主要原因：报告期处置交易性金融资产取得的投资收益增加。8.公允价值变动收益同比增加 1634.56%，主要原因：交易性金融资产同比增加。9.资产处置收益同比减少 81.47%，主要原因：20
46、20 年固定资产处置利得的基数较大，本期处置利得较小。10.营业外收入同比增加 32.25%，主要原因：上期营业外收入基数较大。11.营业外支出同比减少 77.61%，主要原因：上期因为新冠疫情公司有一笔对外捐赠的支出使得基数较大。12.税金及附加同比增加 37.19%，主要原因：公司收入规模增加。13.所得税费用同比减少 103.52%，主要原因：递延所得税费用的影响。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 261,066,416.62 208,975,646.47 24.93%其他业务收入 3,072,820.3
47、6 1,809,635.35 69.80%主营业务成本 195,461,684.74 143,373,307.67 36.33%其他业务成本 2,258,198.27 963,806.76 134.30%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率毛利率比上年比上年同期增同期增减减%电力工程产品 79,937,418.30 53,155,498.69 33.50%-39.25%-35.51%-3.85%城市综合管廊
48、产品 41,483,853.26 29,684,916.50 28.44%136.85%131.23%1.74%市政构件 77,364,117.86 57,785,020.22 25.31%136.91%138.86%-0.61%工程施工 59,158,960.31 51,103,450.27 13.62%117.26%113.68%1.45%固废利用产品 3,122,066.89 3,732,799.06 -19.56%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：湖北昌耀新材料股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-008 17 1.
49、电力工程产品收入同比减少 39.25%。主要原因是：本期省内电杆市场招投标及已中标订单的发货执行情况均进一步放缓，电力工程产品收入进一步下滑。2.城市综合管廊产品收入同比增加 136.85%。主要原因是：公司将市政建材类产品作为公司转型升级的重要方向，不断推出地下管廊、排水管、检查井等各类市政产品占领市场。3.市政构件收入同比增加 136.91%。主要原因是：公司将市政建材类产品作为公司转型升级的重要方向，子公司三峡昌耀管廊、湖北耀源、湖北誉象分别引进的 3 条德国海斯全自动砌块生产线，从2019 年起陆续达产，产品在湖北省及周边省份得到了广泛应用。4.工程施工收入同比增加 117.26%。主
50、要原因是子公司三峡昌耀管廊产品利用参股 PPP 公司的机遇，通过参与部分施工工程来加快自身市政建材产品的销售。5.固废利用产品收入增加。主要原因是：公司将磷石膏综合利用作为公司未来的核心战略，本期固废利用产品收入主要是磷石膏道路基层材料的收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关是否存在关联关系联关系 1 中国水利水电第四工程局有限公司 49,423,924.66 18.71%否 2 国网湖北省电力有限公司物资公司 34,309,981.70 12.99%否 3 中国葛洲坝集团股份有限公司三峡分公司 11,9
