1、1 2021 年度报告 赛特股份 NEEQ:833225 山东赛特新材料股份有限公司(Shandong Saite New Material Co.,ltd)2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2323 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2626 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2929 第七节第七节
2、 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3434 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4040 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .114114 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘冠辰、主管会计工作负责人张光俊及会计机构负责人（会计主管人员）张光俊保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大
3、不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计
4、意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的基本情况带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的基本情况 持续经营重大不确定性段落的内容：“我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注 2.2 所述，赛特公司 2021 年净利润为-23,014,734.18 元，2020 年净利润为-19,351,924.67 元，2019 年净利润为-10,724,547.36 元。这些情况表明存在可能导致对赛特公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。”公司董事会对该事项的说明公司董事会对该事项的说明 公司董事会认为：中审亚太会计师事务
5、所（特殊普通合伙）对公司 2021 年度财务报告出具带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，主要原因为：2019 年至 2021 年公司连续三年主营业务收入下降、净利润为负。针对审计意见，公司董事会拟采取以下措施改进公司经营：4 1、2021 年公司投入研发的药食同源植物饮品 10 月上线销售，给企业注入了活力及高附加值。药食同源植物饮品通过食用，可以调节人自身的平衡，讲究治未病，未病先防，已病防变，通过调节人的内部平衡，以达到增强免疫力的目的。产品是以多种名贵中药纯植物萃取微粉、发酵、活化、耦合生成有机溶剂的研发、生产和市场推广，产品利用现代生物工程技术，结合现代生命科学研究新成果
6、与前沿理论，利用先进特殊工艺科学，将药用植物的活性因子、维生素与矿物质秘制而成生物复合制剂，是二十一世纪最有价值的自然康复及治愈疾病的药膳同源饮品。其活性因子为人体重要的维持调节必需物质。不含激素和人工合成化学成分，零下 70 度不结冰，100 度以上仍有活性，PH 值 7.2 弱碱性。本项目已于 2022 年 2 月向桓台县发改局申报立项，目前正在审核中，同时已经着手申报国家配方专利和特殊医学用途配方食品。2、自进入 2022 年以来，公司运营团队根据企业的发展状态，调整发展方向，就产业、产品的转型制定了相关的发展策略。2022 年 3 月 29 日国务院印发了关于“十四五”中医药发展规划的
7、通知，规划提出，到 2025 年，中医药健康服务能力明显增强，中医药高质量发展政策和体系进一步完善，中医药振兴发展取得积极成效，在健康中国建设中的独特优势得到充分发挥。今年 4 月公司与山东青棹中西医结合医院达成战略合作，现已准备开展尽调工作，并计划在下半年完成并购重组，同时布局健康板块的建设，通过青棹中西医结合医院的辐射，在全国招募养生馆、中医门诊、中医馆，为公司转型奠定基础。截至目前，公司各级代理网点的招商会、订货会正陆续开展，多款药食同源新品同时发布。国内多家签约的电商公司也逐步恢复正常业务，并陆续签署新品的年度合作框架协议，其中包括：北方大陆、眼道、华圣凤栖生物科技、裕禾医疗等企业，销
8、售业绩不断提升，产品的毛利率不低于 50%。3、近两年，进出口业务作为公司的主要业务板块受疫情影响极为严重，首先是原辅材料价格上涨，其次是海陆运费暴涨，一个 40 呎集装箱从初始的 3800 美元涨至 12000-16000 美元，由于许多船运公司停航，造成无船、无仓，出口欧洲的产品只能走欧亚大陆桥，陆路的运输费用极高，某些时候运费甚至超出货值，还有由于疫情国封城，造成了货物境外滞港损失，由此造成公司国际贸易业绩大幅下滑。直至现在仍无大的改观。4、受疫情影响，国内的招商会、产品推介会、订货会等活动都无奈停滞，市场代理及产品推广人员长时间封闭、隔离，给公司的运力造成较大困惑和运营阻力。但是，通过
9、 2021 年公司对产品研发、产业调整，为后续公司的发展打通了通路，相信 2022 年在公司运营团队的共同努力下，公司会有突飞猛进的发展。5【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 实际控制人持股比例低的风险 公司实际控制人为贾莉，贾莉担任山东赛特新材料股份有限公司的董事长，且通过直接控制和间接控制贾莉合计持有赛特 21.26%的股份，能够对公司的日常经营、重大决策及人事任免产生重大影响。但如果本公司其他股东通过增持股份谋求影响甚至控制本公司，将对本公司管理团队和生产经营的稳定性产生影响。实际控制人不当控制的风险 截至
10、2021 年 12 月 31 日，公司实际控制人贾莉女士间接和直接持有公司 21.26%股份，为公司的实际控制人，对公司经营决策可施予重大影响。若实际控制人利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他股东权益带来风险。市场风险 2020 年年初以来，新型冠状病毒肺炎疫情的爆发对国内经济产生了较大的冲击，公司部分业务亦受到一定程度的影响。目前，国内防控压力依然存在，经济运行仍存在不确定性，公司面临防控疫情带来的市场风险。?本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、赛特股份 指
11、山东赛特新材料股份有限公司 股东大会 指 山东赛特新材料股份有限公司股东大会 股东会 指 山东赛特新材料股份有限公司股东会 董事会 指 山东赛特新材料股份有限公司董事会 监事会 指 山东赛特新材料股份有限公司监事会 管理层 指 山东赛特新材料股份有限公司高级管理人员 三会 指 公司股东会、董事会、监事会 证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、券商 指 山西证券股份有限公司 会计师事务所 指 中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 山东赛特新材料
12、股份有限公司章程 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 本期期初 指 2021 年 1 月 1 日 本期期末、报告期末 指 2021 年 12 月 31 日 上年同期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东赛特新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Saite New Material Co.,Ltd.?SAITENM 证券简称 赛特股份 证券代码 833225 法定代表人 刘冠辰 二、二、联系
13、方式联系方式 董事会秘书 张光俊 联系地址 山东省桓台县果里镇侯庄路 60 号 电话 0533-7975596 传真 0533-7975598 电子邮箱 公司网址 办公地址 山东省桓台县果里镇侯庄路 60 号 邮政编码 256414 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 4 月 25 日 挂牌时间 2015 年 8 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C22 制造类-造纸和纸品类-纸制品制造-其他纸制品制造 主要业务 生产销售环保型卫生用品、天然纤
14、维家纺产品等。主要产品与服务项目 玉竹纤维卫生巾、纸尿裤、卫生湿巾等。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）85,098,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（贾莉）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（贾莉），一致行动人为（刘以彬、淄博海特进出口有限公司）8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913703007267095375 否 注册地址 山东省淄博市桓台县果里镇侯庄路 60 号 否 注册资本 85,098,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）山西
15、证券 主办券商办公地址 山西省太原市府西街 69 号山西国际贸易中心东塔楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）山西证券 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 杜光远 任德军 1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京海淀区复兴路 47 号天行健商务大厦 20 层 2206 号 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力
16、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 10,845,756.84 15,687,561.77-30.86%毛利率%-26.04%11.76%-归属于挂牌公司股东的净利润-23,014,734.18-19,351,924.67-18.93%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-23,140,432.27-19,593,898.55-18.10%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-17.83%-12.89%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-17.82%-13.05%-基本每股
17、收益-0.27-0.23 17.39%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 128,291,251.83 157,268,050.28-18.43%负债总计 10,579,463.57 16,788,540.27-36.98%归属于挂牌公司股东的净资产 117,711,788.26 140,479,510.01-16.21%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.38 1.65-16.21%资产负债率%（母公司）8.80%11.33%-资产负债率%（合并）8.25%10.68%-流动比率 5.04 4.40-利息保障倍数-27.10-3
18、6.21-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 8,390,071.86 1,540,826.01 444.52%应收账款周转率 0.45 0.55-存货周转率 0.45 0.67-10(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-18.43%-11.81%-营业收入增长率%-30.86%-41.45%-净利润增长率%-18.93%-80.45%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 85,098,000 85,09
19、8,000-计入权益的优先股数量 0.00 0.00-计入负债的优先股数量 0.00 0.00-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 166,215.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-40,516.91 非经常性损益合计非经常性损益合计 125,698.09 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1
20、25,698.09 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 请填写具体原因不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 11(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 本公司 2021 年度纳入合并范围的子公司共 2 户，合并范围比上期减少 1 户，合并减少的公司为山东赛特医
21、药科技有限公司。2021 年 7 月 29 日，子公司山东赛特医药科技有限公司引入新股东中商启慧(山东)科技有限公司，认缴 1000 万元，持股 76.92%，本公司对其丧失控制权，2021 年 12 月 23 日，股东由新股东中商启慧(山东)科技有限公司变更为吴林伟；截至 2021 年 12 月 31 日双方股东均未出资到位，本公司对山东赛特医药科技有限公司进行权益法核算。12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 报告期内，公司管理团队仍然以“新思路指引新方向，新举措谋求新发展”为目的，深度落实既定战略规划，并对执行中的细节问题作了重新梳理。在进一
22、步明确企业下一时期重要任务的同时，为企业未来的发展及战略落地奠定了良好的基础。1、采购模式 公司在继续沿用原有原辅材料采购供应链的同时，积极拓展其他优质供应商，在综合考察其品质、价格、规格、交货期等因素后，逐级审议并将合格者纳入供应商名录，不断完善自有供应链资源，保障原辅材料供应及时到位；建立严格的原材料品质检验入库制度，确保原材物料满足生产和合同要求。2、生产模式 公司采取以销定产的方式安排生产。销售部获得销售合同后下达生产计划并对原材物料提出具体要求；采购及生产部门按照要求安排采购和生产调度；产品生产过程中建有完整的质量控制体系和出入库管理制度并配有跟单人员密切协作，质控层层把关。公司目前
23、拥有卫生用品生产线三条、新上湿巾全自动生产线一条，配合周边若干国内知名 OEM 合作工厂，可以满足卫生巾、纸尿裤等一次性卫生用品不断增长的生产需求。3、销售模式 1）夯实电商基础，激发潜在用户。跨境电商平台继续发挥既有优势，在现有业务的基础上，不断拓展新的市场渠道。公司自主研发跨境电商交易平台，商城甄选来自全球 30 几个国家的上千款优质产品，同时与京东等国内近百家优质生产企业达成战略合作。企业独具特色的跨境电商运行平台，将进一步完善服务集群化、产业平台化、营销本土化的建设，整合国内外资源，打造从供应商、采购商和消费者的供销一体化交易平台；实现销售聚合订单，从线下到线上，从产品到服务，从企业到
24、客户的无缝链接，被评为“省市跨境电商优质项目”。未来，企业将通过新一代信息技术的提升，进一步推进平台互联网+和智能化建设，利用移动互联网、大数据、物联网、人工智能等技术，提高效率，推动产品、服务、商业模式创新，为客户创造独特的价值。通过大数据分析和制造技术的应用，前瞻把握消费者个性化和多样化需求，推动企业产品和服务创新。2）提升产品品质，布局新兴市场。公司在一如既往做好产品生产和维护好现有 OEM 渠道客户的同时，通过展会、行业峰会等形式，积13 极拓展新兴业务渠道。强化服务项目，加强产品合作。在深化营销核心产品可降解卫生用品的同时，加强研发，将可降解消毒湿巾等新产品植入渠道供货，进一步提升公
25、司的综合市场竞争力。3）拓宽营销通路，引爆线上流量。公司陆续与业内多家直播电商平台签约合作，依托现有明星艺人资源的优势和直播带货运营经验，打造企业专属直播秀场，透过人性化场景的作用实现“人货合一”。以科学洞察用户需求为创新原点，以快和省的方式验证用户需求，在不断循环中无限逼近极致的用户体验，拉近产品与用户的距离，使媒体终端和卖场合一，通过新营销催生新商业物种，从而实现在特定场景下引发爆品的指数级传播。流量，以其自有粉丝团队作为支撑，推广直播带货业务。在实现直播变现的同时，进一步提升企业知名度和品牌影响力。4、盈利模式 公司盈利的产生主要来源于采购、生产、销售后实现的利润。公司有严格的成本核算和
26、质量控制体系。从原材料采购、规格尺寸核定、外部包装设计到最终产品出库销售，都有密切协作及分工；前端的合同审核、产品报价有专人负责，确保严格按照订单生产并达到利润要求。公司在规范企业的基础信息及业务流程的基础上，正逐步实现外部电子商务与企业内部 ERP 系统、OA 办公系统的无缝集成,实现管理过程的全程贯通。通过利用电子化（互联网、移动终端、电子支付、移动支付、数据中心、在线客服中心、在线服务平台等）平台建设，将平台优势植入传统实体渠道体系之中，进而形成崭新的全方位立体化渠道布局。同时，在渠道布局过程中，通过资源整合和资源合作，快速而低成本铺设渠道网络，降低渠道网络建设成本，提高整体利润率。5、
27、技术优势与资质 目前，公司拥有完全自主知识产权三十六项，国家专利九项，注册商标二十七个，同时具备食品流通许可证、生产企业卫生许可证、中华人民共和国海关报关注册登记证书等相关经营资质。报告期内，较上年相比，公司的商业模式无重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 公司于 2021 年 3 月 8 日取得“科技型中小企业”认定。14 行业信息行业信息 是否自愿披露
28、是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 119,541.66 0.09%17,195.08 0
29、.01%595.21%应收票据 应收账款 20,907,267.38 16.30%26,988,540.36 17.16%-22.53%存货 23,007,649.94 17.93%25,495,225.77 16.21%-9.76%投资性房地产 长期股权投资 2,859,908.65 2.23%3,000,666.18 1.91%-4.69%固定资产 43,579,111.30 33.97%48,066,973.38 30.56%-9.34%在建工程 无形资产 22,533,515.68 17.56%26,326,702.48 16.74%-14.41%商誉 短期借款 7,500,000.0
30、0 4.77%-100.00%长期借款 预付款项 3,306,208.07 2.58%7,930,945.26 5.04%-58.31%其他应收款 5,686,674.97 4.43%13,159,921.32 8.37%-56.79%合同负债 2,166,211.89 1.69%3,140,014.81 2.00%-31.01%应付职工薪酬 668,373.67 0.52%180,176.71 0.11%270.95%其他应付款 3,710,465.67 2.89%2,333,792.92 1.48%58.99%其他流动负债 281,607.55 0.22%408,201.93 0.26%-
31、31.01%15 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：2021 年公司货币资金余额为 119,541.66 元，占总资产比重为 0.09%；去年同期为17,195.08 元，占总资产比重为 0.01%；本年度较去年同期变动比例增加 595.21%。主要原因是 2020 年度部分外币应收款项未收回，在 2021 年度该部分款项收回所致。2、应收账款：2021 年度公司应收账款余额为 20,907,267.38 元，占总资产的比重为 16.30%；去年同期为 26,988,540.36 元，占总资产的比重为 17.16%；本年度较去年同期变动比例减少 22.53%。主要
32、原因是 2021 年度公司客户回款及计提坏账准备且销售收入下降所致。3、存货：2021 年度公司存货余额为 24,940,997.51 元，占总资产比重为 17.93%；去年同期为25,495,225.77 元，占总资产比重为 16.21%；本年度较去年同期变动比例减少 9.76%。主要原因是 2021年度公司销售收入下降结转库存成本较少及计提存货跌价准备所致。4、长期股权投资：2021 年度公司长期股权投资余额为 2,859,908.65 元，占总资产的比重为 2.23%；去年同期为 3,000,686.58 元，占总资产的比重为 1.91%；本年度较去年同期变动比例减少 4.69%。主要原
33、因是 2021 年度公司联营公司乾越（济南）股权投资合伙企业（有限合伙）亏损所致。5、固定资产：2020 年度公司固定资产余额为 43,579,111.30 元，占总资产的比重为 33.97%；去年同期为 48,066,973.38 元，占总资产的比重为 30.56%；本年度较去年同期变动比例减少 9.34%。主要原因是本年度计提折旧所致。6、无形资产：2021 年度无形资产余额 22,533,515.68 元，占总资产的比重为 17.56%；去年同期为26,326,702.48 元，占总资产比重为 16.74%；本年度较去年同期变动比例减少 14.41%。主要原因是 2021年进行无形资产摊
34、销所致。7、短期借款：2021 年度短期借款余额 0.00 元；去年同期为 7,500,000.00 元，占总资产比重为 4.77%；本年度较去年同期变动比例减少 100.00%。主要原因是 2021 年归还银行贷款所致。8、预付款项：2021 年度预付款项余额为 3,306,208.07 元，占总资产的比重为 2.58%；去年同期为7,930,945.26 元，占总资产比重为 5.04%；本年度较去年同期变动比例减少 58.31%。主要原因是 2021 年度预付部分供应商的款项交货所致。9、其他应收款：2021 年度其他应收款余额为 5,686,674.97 元，占总资产的比重为 4.43%
35、；去年同期为 13,159,921.32 元，占总资产的比重为 8.37%；本年度较去年同期变动比例减少 56.79%。主要原因是2021 年度收回部分电商扶持资金所致。10、合同负债：2021 年度合同负债余额为 2,166,211.89 元，占总资产的比重为 1.69%；去年同期为3,140,014.81 元，占总资产的比重为 2.00%；本年度较去年同期变动比例减少 31.01%。主要原因是 2021年度部分预付款项客户发货结转所致。16 11、应付职工薪酬：2021 年度应付职工薪酬余额为 668,373.67 元，占总资产的比重为 0.52%；去年同期为 180,176.71 元，占
36、总资产的比重为 0.11%；本年度较去年同期变动比例增加 270.95%。主要原因是 2021 年度因归还银行贷款造成的资金紧张导致未发放工资所致。12、其他应付款：2021 年度其他应付款余额为 3,710,465.67 元，占总资产的比重为 2.89%；去年同期为 2,333,792.92 元，占总资产的比重为 1.48%；本年度较去年同期变动比例增加 58.99%。主要原因 2021年度公司归还银行借款造成资金紧张向个人借款所致。13、其他流动负债：2021 年度其他流动负债余额为 281,607.55 占总资产的比重为 0.22%；去年同期为 408,201.93 元，占总资产的比重为
37、 0.26%；本年度较去年同期变动比例减少 31.01%。主要原因 2021年度公司合同负债减少所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 10,845,756.84-15,687,561.77-30.86%营业成本 13,670,092.65 126.04%13,842,998.99 88.24%-1.25%毛利率-26.04%-11.76%-销售费用 3,647,614.35 33.63%1,520,66
38、7.03 9.69%139.87%管理费用 8,304,964.32 76.57%9,319,503.56 59.41%-10.89%研发费用 1,439,719.56 13.27%3,828,183.58 24.40%-62.39%财务费用 1,669,631.70 15.39%2,056,085.06 13.11%-18.80%信用减值损失-2,859,107.43-26.36%-4,461,449.58-28.44%-35.92%资产减值损失-1,933,347.57-17.83%0.00 其他收益 166,215.00 1.53%520,693.28 3.32%-68.08%投资收益-
39、140,757.53-1.30%-20.40 0.00%689,887.89%公允价值变动收益 0.00 0.00 资产处置收益 0.00 0.00 汇兑收益 0.00 0.00 营业利润-22,979,095.76-211.87%-19,167,859.67-122.19%-19.88%营业外收入 4,878.49 0.04%22,892.10 0.15%-78.69%营业外支出 40,516.91 0.37%301,611.50 1.92%-86.57%净利润-23,014,734.18-212.20%-19,351,924.67-123.36%-18.93%17 项目重大变动原因项目重大
40、变动原因：1、营业收入：2021 年度，公司营业收入为 10,845,756.84 元，较 2020 年减少 30.86%，主要是公司受归还银行贷款影响造成的资金紧张，使得部分订单的交货受到影响，使得营业收入下降。2、营业成本：2021 年度，公司营业成本为 13,670,092.65 元，较 2020 年减少 1.25%，主要是公司2020 年度营业收入下降，造成产能不足，不能达到产能盈亏平衡点，造成部分产能闲置，制造费用不能分摊，年末按照实际成本和定额成本差额转入销售成本造成。3、销售费用：2021 年度公司销售费用 3,647,614.35 元，较 2020 年增加 139.87%，主要
41、原因是 2021年度公司结算 2020 年度部分外包业务员的佣金以及为 2022 年度业务打好基础进行市场推广支出推广费所致。4、管理费用：2021 年度公司管理费用 8,304,964.32 元，较 2020 年减少 10.89%,主要原因是 2021 年度公司部分固定资产划转生产部生产，该部分折旧计入制造费用，且 2021 年度收入下降所致。5、财务费用：2021 年度公司财务费用为 1,669,631.70 元，较 2020 年减少 18.80%，主要原因是 2021年度汇兑收益损失减少所致。6、信用减值损失：2021 年度公司信用减值损失为-2,859,107.43 元，较 2020
42、年减少 35.92%，主要原因是 2021 年度公司根据应收款和其他应收款进行信用评价计提坏账损失减少所致。7、资产减值损失：2021 年度公司资产减值损失为-1,933,347.57 元，主要原因是 2021 年度对存货计提减值。8、其他收益：2021 年度公司其他收益为 166,215.00 元，较 2020 年减少 68.08%，主要原因是 2021年度公司计入其他收益科目的政府补助减少所致。9、投资收益：2021 年度公司投资收益为-140,757.53 元，较 2020 年减少 689,887.89%，主要原因是2021 年度联营公司亏损所致。10、营业利润：2021 年度公司营业利
43、润为-22,979,095.76 元，较 2020 年减少了 19.88%。主要原因是2021 年公司主营业务收入下降、摊销无形资产、汇兑损失及资产计提坏账准备增加所致。11、营业外收入：2021 年度公司营业外收入为 4,878.49 元，较 2020 年减少 78.69%。主要原因是 2021年未收到跟收益相关的政府补助。12、营业外支出：2021 年度公司营业外支出为 40,516.91 元，较 2020 年减少了 86.57%。主要原因是 2021 年未发生较大材料报废。13、净利润：2021 年度公司净利润为-23,014,734.18 元，较 2020 年减少 18.93%。主要原
44、因是 2021年度公司营业收入下降、推广费增加、政府补助减少等原因综合造成的。18(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 10,845,314.36 15,685,645.84-30.86%其他业务收入 442.48 1,915.93-76.91%主营业务成本 13,670,029.37 13,572,088.82 0.72%其他业务成本 63.28 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增
45、减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%卫生用品 10,688,234.55 12,768,437.17-19.46%-25.24%1.27%-264.78%家居用品 140,073.34 886,659.31-533.00%-89.71%-26.59%-4,825.00%其他 17,006.47 14,932.89 12.19%-40.86%-43.66%55.54%合计 10,845,314.36 13,670,029.37-26.05%-30.87%-1.25%-321.51%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别
46、类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%中国大陆 3,607,549.08 5,971,030.41-65.51%-63.10%-33.86%-955.35%境外地区 7,237,765.28 7,698,998.96-6.37%22.46%59.91%-134.37%合计 10,845,314.36 13,670,029.37-26.05%-30.87%-1.25%-321.51%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、产品分
47、类分析：2021 年公司因归还银行贷款造成资金压力，部分订单不能完成，造成订单流失，收入下降。家居用品由于收回以前年度货款，给予客户折扣，该部分折扣冲减当期营业收入，造成家居用品类别下降较大且收入低于成本额。2、产品区域分析：2021 年公司尽最大可能力保外贸客户，国内客户因竞争压力较大，价格不好且因资金压力未能完成内销订单。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 英国 HEY GIRLS CIC 3,745,359.73 34.53%否 19 2 美国 VIVFORYOURVINC
48、2,055,504.58 18.95%否 3 英国 HERE WE FLO LTD 1,944,463.08 17.93%否 4 中商启慧（山东）科技有限公司 1,158,549.60 10.68%否 5 欧迪玛（湖北）生物科技有限公司 560,772.90 5.17%否 合计合计 9,464,649.89 87.27%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 山东德辰锦国际贸易有限公司 2,710,606.99 20.22%是 2 山东云享智慧科技有限公司 2,028,472
49、.00 15.13%是 3 山东叶之梦智能科技有限公司 473,051.48 3.53%否 4 潍坊含羞草护理科技股份有限公司 466,308.38 3.48%否 5 深圳市绿自然生物降解科技有限公司 227,512.55 1.70%否 合计合计 5,905,951.40 44.06%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 8,390,071.86 1,540,826.01 444.52%投资活动产生的现金流量净额 -1,195,005.80 100.00%筹资活动产生的现金流量净额-8,287,
50、725.28-1,680,238.48 393.25%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额为 8,390,071.86 元，较 2020 年 1,540,826.01 元大幅增加，经营现金流上升。主要是由于 2021 年度公司收回部分扶持资金和国外客户货款导致收到的经营活动有关的现金较多所致。2、投资活动产生的现金流量净额为 0.00 元，较 2020 年-1,195,005.80 元减少，主要是公司 2021 年未新上投资。3、筹资活动产生的现金流量净额为-8,287,725.28 元，较 2020 年-1,680,238.48 元增加，主要是由于2021 年度公司偿还银
