1、1 2021 年度报告 凯东源 NEEQ:833653 深圳市凯东源现代物流股份有限公司 Shenzhen Kaidongyuan Modern Logistics Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 3 月，深圳市凯东源现代物流股份有限公司获得交通运输企业安全生产标准化建设等级证明。2021 年 6 月，深圳市凯东源现代物流股份有限公司获得 2020 年度广东省守合同重信用企业。2021 年 6 月，深圳市凯东源现代物流股份有限公司获得 2020 年全国通用仓储百强企业。2021 年 9 月，深圳市凯东源现代物流股份有限公司被中国物流与采购联合会评选为AAAA 物
2、流企业。2021 年 9 月，深圳市凯东源现代物流股份有限公司在物流中心分类与规划基本要求项目中获得中国物流与采购联合会科学技术奖。凯东源“集销配”一体化配送项目方案成功入选深圳市绿色货运配送示范工程实施方案，省级和部级专家组分别于 2021 年 3 月和 4 月到访公司对该项目进行验收。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分
3、配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .2828 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3333 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3838 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .130130 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人肖振东、主管会计工作负责人欧阳燕及会计机构
4、负责人（会计主管人员）邓艳斌保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要
5、求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、行业风险 随着经济发展，行业正在向信息化和智能化方向不断发展与演变，大数据、云计算等现代信息技术不断迭代，新业态不断涌现。车货匹配、运输跟踪、仓库管理及移动销售等全链路平台正在形成。公司将通过 K56 持续升级改造，巩固现有业务，沉淀研发成果，不断创新，提高企业综合服务力，增加企业抗风险能力。2、客户集中风险 公司 2019 年、2020 年及 2021 年度前五名客户的销售收入合计占当期营业收入的比例分别为 60.91
6、%、56.35%和 45.15%，公司客户集中度较高，存在客户集中的风险,但已逐年降低。公司将持续提升客户服务水平，通过数字化运营以及精细化管理能力实现核心竞争力的不断提高，从而在提升客户粘性的同时努力开拓新客户，进一步扩大业务份额，努力实现均衡发展。3、宏观经济波动引致风险 现代物流商贸行业与宏观经济运行较为紧密，随着宏观经济出现波动，市场需求和物价水平波动较大，宏观经济始终在不可预估的周期性波动风险，这意味着公司宏观经济波动风险客观存在。公司将根据市场变化不断调整运营策略，加强行业研究、5 分析，加强市场推广力度，在保持原有大客户稳定合作的基础上，积极拓展新客户，利用自身优势，不断提升服务
7、质量、公司营销竞争力，从而规避市场波动给公司带来的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司/凯东源 指 深圳市凯东源现代物流股份有限公司 凯东源实业 指 深圳市凯东源实业有限公司 前海创销 指 深圳市前海创销科技有限公司 上海欣怡 指 上海欣怡物流有限公司 广州邻家 指 广州邻家物流有限公司 中物联通 指 深圳市中物联通网络科技有限公司 湖南凯东源 指 湖南凯东源现代物流有限公司 汇聚时代投资 指 深圳市汇聚时代投资管理企业（有限合伙）龙潭六合投资 指 深圳市龙潭六合投资合伙企业（有限合伙）睿思众诚投资 指 深圳睿思众诚投资管理
8、企业（有限合伙）一号创业投资 指 深圳市汇博红瑞一号创业投资合伙企业（有限合伙）珠海普新投资 指 珠海普新投资咨询有限公司 隐山资本 指 珠海隐山资本股权投资管理有限公司珠海隐山现代物流产业股权投资基金（有限合伙）普洛斯融资租赁 指 普洛斯融资租赁(重庆)有限公司 凯东源投资 指 深圳市凯东源投资发展有限公司 凯东源物业 指 深圳市凯东源物业服务有限公司 天津凯东源 指 天津市凯东源现代物流有限公司 东莞邻家 指 东莞市邻家现代物流有限公司 湖北凯东源 指 湖北凯东源现代物流有限公司 上海志勤 指 上海凯东源志勤供应链管理有限公司 深圳讯鸟 指 深圳市讯鸟流通科技有限公司 南宁凯嘉达 指 南宁
9、市凯嘉达物流有限公司 重庆岭欧 指 重庆岭欧供应链管理有限公司 湛江创销 指 湛江市创销科技有限公司 天鲜配 指 深圳市天鲜配供应链管理有限公司 华润怡宝 指 华润怡宝饮料（中国）有限公司 华润雪花 指 华润雪花啤酒（中国）有限公司 K56 指 公司自主研发的 K56 供应链云平台管理系统 股东大会 指 深圳市凯东源现代物流股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳市凯东源现代物流股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市凯东源现代物流股份有限公司监事会 挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌行为 元、万元 指 人民币元、人民币万元 6 公司章程 指 深圳市凯东源现代物流股份有限公司章程 公
10、司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 会计法 指 中华人民共和国会计法 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 主办券商/平安证券 指 平安证券股份有限公司 会计师/会计师事务所 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙）7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市凯东源现代物流股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen Kaidongyuan Modern Logistics Co.,Ltd KDY 证券简称 凯东源 证券代码 833653 法定代表人 肖振东 二、二、联系方式联系方式 董事
11、会秘书 黄舒欣 联系地址 深圳市龙华区民治大道嘉熙业广场 1001 室 电话 0755-23088931 传真 0755-86145814 电子邮箱 公司网址 办公地址 深圳市龙华区民治大道嘉熙业广场 1001 室 邮政编码 518131 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 1 月 5 日 挂牌时间 2015 年 10 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）（交通运输、仓储和邮政业）G-（道路运输业）54-（道路货物运输）543-（道路货物运输）5430
12、 主要业务 服务类和交易类 主要产品与服务项目 快速消费品领域的物流配送、仓储服务和营销服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）76,450,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（深圳市凯东源实业有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（肖振东、林静纯夫妇），无一致行动人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91440300783923206B 否 注册地址 广东省深圳市龙华区民治街道民治大道与民旺路交汇处民治商务中心 10 楼 1035 至 1039 室 否 注
13、册资本 76,450,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）平安证券 主办券商办公地址 广东省深圳市福田区益田路 5023 号平安金融中心 B 座第 22-25 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）平安证券 会计师事务所 致同会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 赵娟娟 蒋晓明 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况
14、和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 644,978,309.94 441,559,298.47 46.07%毛利率%11.11%9.41%-归属于挂牌公司股东的净利润 11,890,633.25-2,906,198.72-509.15%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,058,473.95-1,032,473.75-1074.21%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）11.15%-2.54%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂
15、牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.43%-0.90%-基本每股收益 0.16-0.04-500.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 302,644,725.78 202,973,387.02 49.11%负债总计 189,922,884.73 92,176,035.63 106.04%归属于挂牌公司股东的净资产 112,539,274.47 112,716,763.24-0.16%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.47 1.47 0.00%资产负债率%（母公司）25.71%26.56%-资产负债率%（合并）6
16、2.75%45.41%-流动比率 1.67 1.92-利息保障倍数 3.21-0.92-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 34,141,603.76-12,140,354.03-381.22%应收账款周转率 11.75 9.40-存货周转率 21.67 24.27-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%49.11%-6.84%-营业收入增长率%46.07%-1.91%-净利润增长率%-395.16%-81.51%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末
17、 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 76,450,000 76,450,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 102,940.59 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）4,422,913.48 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交
18、易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-1,941,899.27 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 14,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-736,715.25 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,861,239.55 所得税影响数 28,349.50 少数股东权益影响额（税后）730.75 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,832,159.30 11 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等
19、情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 48,923,432.10 51,037,607.48 46,270,781.81 42,938,665.36 存货 8,983,804.77 20,429,101.77 一年内到期的非流动资产 2,454,722.88 流动资产合计 1
20、35,044,378.62 151,058,573.88 145,852,665.91 142,520,549.46 长期应收款 4,388,231.25 1,933,508.37 递延所得税资产 426,817.03 450,744.93 非流动资产合计 54,345,608.12 51,914,813.14 资产总计 189,389,986.74 202,973,387.02 221,213,376.35 217,881,259.90 应付账款 25,118,666.89 36,563,963.89 合同负债 4,214,284.29 6,393,956.08 流动负债合计 65,157,
21、918.30 78,782,887.09 负债合计 78,551,066.84 92,176,035.63 盈余公积 3,635,130.32 3,717,486.00 未分配利润-48,058,197.64 -48,182,121.83 -41,648,263.72 -44,980,380.17 所有者权益合计 110,838,919.90 110,797,351.39 117,851,147.62 114,519,031.17 负债和所有者权益总计 189,389,986.74 202,973,387.02 221,213,376.35 217,881,259.90 营业收入 438,18
22、1,406.04 441,559,298.47 453,499,370.82 450,167,254.37 信用减值损失-2,412,480.07 -2,523,752.46 营业利润（亏损以“-”号填列）-7,205,195.94 -3,938,575.90 -17,889,139.04 -21,221,255.49 利润总额（亏损总额以“-”号填列）-7,555,749.24 -4,289,129.20 -18,625,711.73 -21,957,828.18 所得税费用-137,455.43 -161,383.33 净利润（净亏损以“-”号填列）-7,418,293.81 -4,127
23、,745.87 -18,992,967.45 -22,325,083.90 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 一、会计政策变更的原因及影响 12 1、归属 2020 年年度代配送服务奖励未正确计提，导致跨期收入计入 2021 年，金额 3,190,386.12元。2、仓库出租收入未在租赁期按直线法确认，导致2020年跨期收入计入2019年，金额3,332,116.45元（需调整到 2020 年度确认收入）；2021 年跨期收入计入 2020 年，金额 3,144,610.14 元（需调整到2021 年
24、度确认收入）。3、采购的运输服务在 2020 年 12 月 31 日已发生未对账结算的在途时点未确认负债入账，金额11,445,297.00 元。4、在 2020 年 12 月 31 日时点未将一年内到期的长期应收款未重分类，金额 2,454,722.88 元。5、对 2020 年度合并资产负债表的影响：受影响的项目 2020 年 12 月 31 日 调整前 调整金额 调整后 应收账款 48,923,432.10 2,114,175.38 51,037,607.48 存货 8,983,804.77 11,445,297.00 20,429,101.77 一年内到期的非流动资产-2,454,72
25、2.88 2,454,722.88 流动资产合计 135,044,378.62 16,014,195.26 151,058,573.88 长期应收款 4,388,231.25-2,454,722.88 1,933,508.37 递延所得税资产 426,817.03 23,927.90 450,744.93 非流动资产合计 54,345,608.12-2,430,794.98 51,914,813.14 资产总计 189,389,986.74 13,583,400.28 202,973,387.02 应付账款 25,118,666.89 11,445,297.00 36,563,963.89 合
26、同负债 4,214,284.29 2,179,671.79 6,393,956.08 流动负债合计 65,157,918.30 13,624,968.79 78,782,887.09 负债合计 78,551,066.84 13,624,968.79 92,176,035.63 盈余公积 3,635,130.32 82,355.68 3,717,486.00 未分配利润-48,058,197.64-123,924.19-48,182,121.83 所有者权益合计 110,838,919.90-41,568.51 110,797,351.39 负债和所有者权益总计 189,389,986.74 1
27、3,583,400.28 202,973,387.02 6、对 2020 年度合并利润表的影响：受影响的项目 2020 年度 调整前 调整金额 调整后 营业收入 438,181,406.04 3,377,892.43 441,559,298.47 信用减值损失-2,412,480.07-111,272.39-2,523,752.46 营业利润（亏损以“-”号填列）-7,205,195.94 3,266,620.04-3,938,575.90 利润总额（亏损总额以“-”号填列）-7,555,749.24 3,266,620.04-4,289,129.20 所得税费用-137,455.43-23,
28、927.90-161,383.33 净利润（净亏损以“-”号填列）-7,418,293.81 3,290,547.94-4,127,745.87 二、会计差错更正的原因和影响 1、财政部于 2018 年 12 月发布了修订后的企业会计准则第 21 号租赁。本公司自 2021 年1 月 1 日起执行。对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司根据首次执行的累计影响数，调整首次执行当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金13 额，不调整可比期间信息。2、执行新租赁准则对 2021 年 1 月 1 日合并资产负债表项目的影响如下：项项 目目 调整前账面金额调整
29、前账面金额 （20202020年年1212月月3131日）日）重分类重分类 重新计量重新计量 调整后账面金额调整后账面金额 （20212021年年1 1月月1 1日）日）资产：固定资产 32,923,015.19-16,230,644.79-16,692,370.40 使用权资产-16,230,644.79 79,040,612.00 95,271,256.79 资产总额 202,973,387.02 -79,040,612.00 282,013,999.02 负债：一年内到期的非流动负债-7,406,082.54 15,870,080.35 23,276,162.89 租赁负债-75,099
30、,824.07 75,099,824.07 长期应付款 7,406,082.54-7,406,082.54-负债总额 92,176,035.63-90,969,904.42 183,145,940.05 所有者权益：盈余公积 3,717,486.00 -217,615.63 3,499,870.37 未分配利润-48,182,121.83 -11,711,676.79-59,893,798.62 所有者权益总额 110,797,351.39 -11,929,292.42 98,868,058.97 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 1、合并范围增加 本期新设立
31、全资子公司广州创销科技有限公司，注册资本为人民币 210 万元，未实缴注册资本，成立日期为 2021-11-17，期末纳入合并范围，导致合并范围的增加。2、合并范围减少 本期注销持股 55%的控股子公司四川侨裕源物流有限公司，该公司于 2021-10-13 被注销。本期出售持股 65%的控股子公司深圳市天鲜配供应链管理有限公司，注册资本为人民币 1000 万，处置时点 2021 年 6 月 15 日，处置价格 52,561.35 元。14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司一直专注于快消品领域，以精细化管理和数字化运营为基础，为品牌商、渠道商提
32、供统仓共配和营销服务，致力于为快消品品牌商、渠道商改善供应链效率和质量的运营解决方案。目前，公司的服务遍布于深圳、广州、上海、东莞、天津、长沙、武汉、重庆等多个核心城市。公司针对快消品行业的特性，自主研发的 K56 供应链云平台（以下简称“K56”），集订单处理、运输透明化管理及多货主的仓库管理于一体，为快消品行业提供一站式的数字化运营解决方案。公司的主要业务分为服务类及交易类。公司服务类业务主要包含快消品的国内城际和城市物流服务和仓储服务，公司及子公司拥有开展物流业务的资质、车辆和人员，同时依托公司自研的 K56、以流程透明化、运营数据化、库存管理可视化、高效履约交付为核心能力，打造了以智慧
33、物流，统仓共配，数字化运营为一体的服务能力。公司通过客户的定制化需求制定不同的物流解决方案，根据不同客户的货品可以通过提货运输或自行送货的方式进入共配中心，完成集中仓储过程。客户需要配送服务时，可通过系统 EDI 对接、K56客户端录入或邮件的方式向公司下达物流服务的运输订单，配送中心订单组在收到客户下达的订单后，在 K56 中对订单进行审核并释放到调度中心与仓储中心，并运用智能调度算法对所有订单进行统一智能配载及线路规划，调度中心也会根据系统运算的配载及线路规划，并参考配送终端交货的难易度、线路的交通拥堵状况等因素进行人工修正，在完成配载过程中将装运信息推送至司机配货易 APP中，司机通过配
34、货易 APP 进行接单确认，且车辆的运行轨迹定时上传到 K56 实现轨迹实时追踪，货物运至目的地后，司机在配货易 APP 上签收电子回单，完成集中配送物流执行过程。公司交易类业主要为快消品品牌商提供营销服务，公司致力于“以客户为中心，以服务促发展”的服务理念，为客户提供全新的价值；针对已具规模且渠道丰富并处于成熟稳定期的快消品品牌，提供基础的供应链管理服务；针对已具规模但渠道仍需继续深化的高速增长期快消品品牌，提供更多精细化流通数据服务和渠道运营策略，帮助其扩大品牌销量；针对新兴快消品品牌，公司依托自身下沉渠道的触点的丰富性及多样性，为其提供搭建网络、精准营销，缩短流通链路的一站式数字化服务方
35、案。此外，公司时刻把握品类创新的机会，针对细分人群推出自有产品，在自身品牌运营、营销推广、渠道开拓、物流服务等能力的加持下，面向全国市场进行品牌推广。近年我国出台多项政策推动商流与物流产业一体化的快速发展，鼓励技术创新、模式创新和业态创新。在“十四五规划”的新起点上，公司在快消品变革创新模式下推出了流通服务，其流通服务模式主要是通过拥有自主知识产权的 SFA（移动销售管理）系统，集中管理数十万分销渠道的终端售点，可以为品牌商提供终端拜访、销售和陈列服务；不赚商品差价，只提供交易撮合的可视化、信息化工具。在统仓共配的基础上，增加品牌驱动服务功能，商流、物流分离，仅收取合理的服务费用，不赚商流差价
36、；通过数字化解决方案实现供应链协同，为品牌方搭建新零售基础设施，协助品牌商重构分销体系，实现产销利益协同。公司在快消品行业深耕多年，且已经与快消品头部企业合作数年，对客户品牌和市场定位有深刻的专业理解；同时，利用 K56 的数据支持，自主研发的销售管理系统，充分发挥拓展销售渠道的能力；与平台型电商、社区团购、卖场、商超、便利店、酒店、运动场馆等多种快消品销售渠道达成长期战略合作关系，夯实渠道基础，稳固客户资源，在行业内为品牌商打造优秀的品牌形象。在当前的市场环境下，品牌商的营销定位正在从商品供应端向消费者需求端转型，公司通过商品采购、订单处理、库存管理和物流配送，通过有效的系统工具对各环节进行
37、掌控，结合数字化运营为品牌建设与多渠道策略提供指导性建议，及时捕捉消费者需求偏好，帮助它们适应市场变化提升竞争力，助力品牌商分析产品的定位，提升品牌的运营效率，实现全链路的降本增效，从而对品牌商的营15 销赋能。未来，公司将持续对 K56 进行完善与升级，提供基于大数据下的仓储、配送、营销及融资一站式的供应链管理和金融服务，满足不同发展周期的品牌商的需求。2022 年，公司将持续升级统仓共配能力与数字化运营能力，致力于为客户提供标准、专业、便捷的物流仓配服务及精准、高效的营销服务。在组织建设上，加大专业人才引入和培养，推动组织建设持续升级，激发更具活力的经营团队。与创新属性相关的认定情况与创新
38、属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 2020 年 12 月 21 日，深圳市凯东源现代物流股份有限公司获得“高新技术企业”认定并获得证书，证书编号 GR202044206620，有效期三年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否
39、发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 15,023,722.42 4.96%10,107,986.90 4.98%48.63%应收票据 应收账款 58,744,698.98 19.41%51,037,607.48 25.14%15.10%16 存货 32,480,63
40、1.26 10.73%20,429,101.77 10.06%58.99%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 20,572,129.52 6.80%32,923,015.19 16.22%-37.51%在建工程 无形资产 9,337,108.06 3.09%10,664,252.88 5.25%-12.44%商誉 短期借款 7,001,070.14 2.31%12,854,761.90 6.33%-45.54%长期借款 9,738,543.28 3.22%5,000,000.00 2.46%94.77%使用权资产 78,788,955.40 26.03%合同负债 8,798,691.26 2
41、.91%6,393,956.08 3.15%37.61%租赁负债 66,448,131.12 21.96%应付账款 37,699,240.25 12.46%36,563,963.89 18.01%3.10%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金变动 48.63%，主要系本期交易类业务规模增加，同时不断加强应收款的管理，资金周转加速所致；2、存货变动 58.99%，主要系为匹配销售的业务扩张，合理增加备货所致；3、固定资产变动-37.51%，主要系公司资产折旧逐年计入成本费用，净值减少所致；4、短期借款变动-45.54%，主要是本期到期偿还贷款所致；5、合同负债变动 37
42、.61%，主要业务规模增加，仓储类的客户在期末时点预收货款增加所致；6、长期借款变动 94.77%，主要是本期业务扩张，新增贷款补流所致；7、使用权资产和租赁负债本期增加，主要是执行新租赁准则，公司作为承租人，将租入的仓库及办公楼等，确认为使用权资产，同时因使用租赁资产应向出租人支付的款项确认为租赁负债所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 644,978,309.94-441,559,298.47-46
43、.07%营业成本 573,309,633.44 88.89%399,995,936.20 90.59%43.33%毛利率 11.11%-9.41%-销售费用 20,144,210.32 3.12%14,931,570.78 3.38%34.91%管理费用 19,829,208.52 3.07%17,153,115.86 3.88%15.60%研发费用 10,041,250.51 1.56%7,969,503.48 1.80%26.00%财务费用 5,966,166.08 0.93%1,739,385.85 0.39%243.00%信用减值损失-2,393,379.86-0.37%-2,523,
44、752.46-0.57%-5.17%资产减值损失-196,340.58-0.03%其他收益 4,576,808.28 0.71%2,140,298.62 0.48%113.84%投资收益-1,941,899.27-0.30%-709,001.76-0.16%173.89%公允价值变动0 0.00%0 0.00%17 收益 资产处置收益 115,809.73 0.02%-2,247,845.43-0.51%-105.15%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%营业利润 14,859,539.01 2.30%-3,938,575.90-0.89%-477.28%营业外收入 415,455.28 0
45、.06%789,111.07 0.18%-47.35%营业外支出 1,165,039.67 0.18%1,139,664.37 0.26%2.23%净利润 12,183,376.78 1.89%-4,127,745.87-0.93%-395.16%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入变动 46.07%，主要是本期公司业务扩张，规模增加所致；2、营业成本变动 43.33%，主要是随营业收入增加而增加；3、销售费用变动 34.91%，主要是本期公司业务规模增大，销售类人员增加，薪酬同比增加所致；4、财务费用变动 243%，主要是执行新准则增加确认租赁负债利息所致；5、其他收益变动 113
46、.84%，主要是本期收到的与收益相关政府补助增加所致；6、投资收益变动 173.89%，主要是本期注销非全资子公司产生的投资损失所致；7、资产处置收益变动-105.15%，主要是上年同期处置部分质量较差车辆，本期少量处置所致；8、营业利润变动-477.28%，净利润变动-395.16%，主要是本期：（1）交易类业务的新增渠道整体利润较好，同时品牌叠加，引入高毛利产品如奶制品、酒类等，毛利率提升；（2）服务类业务本年度深耕华南区域，持续精细化管理，向新老客户提价的同时优化操作降低成本，毛利增加；另外对前期对外拓展区域逐步收缩，如华中西南等，同比减亏较多；（3）结合公司战略，发展商流+物流+IT
47、的综合业务模式；不断拓展新品牌，同时加快资金周转提升销售利润。9、营业外收入变动-47.35%，主要是本期无需支付款项减少所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 644,787,470.01 441,530,302.00 46.03%其他业务收入 190,839.93 28,996.47 558.15%主营业务成本 573,309,633.44 399,995,936.20 43.33%其他业务成本 0 0 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营
48、业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%服务类业务 240,346,816.58 197,179,365.16 17.96%-3.36%-10.69%6.74%交易类业务 380,405,984.37 356,982,259.93 6.16%128.55%127.10%0.60%其他 24,225,508.99 19,148,008.35 20.96%-8.30%-13.04%4.31%合计 644,978,309.94 573,309,633.44 11.11%46
49、.08%43.33%1.70%18 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%华南区域 510,605,070.59 448,987,485.26 12.07%54.25%53.26%0.57%华东区域 47,207,576.64 43,583,522.36 7.68%-6.48%-4.58%-1.83%华中区域 5,663,427.00 6,392,162.87 -12.87
50、%-14.76%-31.64%27.86%华北区域 9,501,562.99 4,501,041.46 52.63%16.09%-35.60%38.03%西南区域 72,000,672.72 69,845,421.49 2.99%59.15%55.11%2.53%合计 644,978,309.94 573,309,633.44 11.11%46.07%43.33%1.70%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、交易类业务变动 128.55%，主要系基于公司前期全网渠道的战略布局，在疫情期间，部分渠道如社区团购及电商到家等销量增涨迅速；2、服务类业务变动-3.36%，主要系继上期战略收缩业
