1、1 2021 中延菌业 NEEQ：873390 福建省中延菌菇业股份有限公司 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2021 年 1 月，公司设立控股子公司海南中延食品科技有限公司,为了拓宽公司业务领域，创新营销模式，开发销售多渠道，从而提升杏鲍菇种植的价值，提高公司市场占有率。2、2021 年 1 月，公司设立控股子公司成都中延生物科技有限公司,延伸公司下游产业链，充分利用生产过程中产生的可回收物质，进行深度利用，实现价值最大化。3、2021 年 4 月，公司完成了 2020 年第二次股票定向增发，新增股份 390 万股，募集资金1,926.6 万元。4、2021 年 5 月，全国
2、中小企业股份转让系统有限责任公司发布创新层名单，公司成为创新层企业。5、2021 年 5 月，公司收购仟滋味（厦门）食品有限公司 55%股权，全面进军杏鲍菇预制菜市场，提升研发能力，创造核心产品组合,提升公司的综合实力和竞争优势。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重大事件重大事件 .2727 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3131 第七节第
3、七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3939 第八节第八节 行业信息行业信息 .4343 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4343 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .5454 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .129129 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈姗瑜、主管会计
4、工作负责人杨伍寿及会计机构负责人（会计主管人员）杨伍寿保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董
5、事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1重大疫情或自然灾害等不确定事件突发且持续发生的风险 近期爆发且持续蔓延的新型冠状病毒疫情属于突发性、不可控、低概率事件。针对疫情的防控措施通常采取隔离预防等应急性措施，通过加强基础设施建设，提高防范意识，制定应急预案等方式，尽力在确保安全的情况下予以克服。公司通过本次疫情加强了员工在生产厂区的安全防护工作，通过轮岗制度减少人员密集度，佩戴防护装备，高频率监控体温等健康指标等方式，尽可能的防范疫情的传播，在确保安全生产的情况下避免了系统
6、性损失，降低突发性事件对经营业绩的影响。2.税收优惠政策变化的风险 根据中华人民共和国增值税暂行条例、中华人民共和国企业所得税法的规定，公司目前销售的食用菌产品免征增值税、所得税，公司目前所享受的税收优惠政策符合相关法律法规的规定，具有稳定性和持续性，但若前述税收优惠政策发生变化，将会对公司的盈利情况产生一定影响。3.市场竞争加剧的风险 我国食用菌市场需求逐年增加，行业前景广阔，食用菌工厂化生产处于起步阶段，行业平均利润率相对较高，因此越来越多的国内外同行参与国内竞争，特别是日本、韩国等国外先进企5 业具备工厂化生产历史时间长、产品开发能力强、资金雄厚的优势，它们在国内的投资设厂将加剧国内食用
7、菌市场的竞争。另外，农户种植的食用菌产品质量不高、产量不稳定、销售价格较低，工厂化的产品也面临农户种植的食用菌产品低价竞争的风险。4.人力资源和公司管理的风险 公司最近两年经营规模不断扩大，对公司经营管理提出了更高的要求。公司下辖四厂地处福建漳州、天津静海县及成都郫都区，离市中心相对较远，交通不便。在吸引、培养优秀管理人才方面处于劣势。吸引和稳定优秀的各类专业技术人才、市场营销人才和管理人才对公司能否实现长期可持续发展至关重要。如果公司今后难以引进需要的人才，或现有骨干人才、核心技术人员流失，将对公司的发展造成不利影响。5.原材料质量及采购价格波动风险 公司生产的主要原材料为玉米芯、玉米粉、木
8、屑、麸皮、甘蔗渣等农副产品，上述原材料容易受到气候、环境、季节等变化影响，可能导致原材料供应不足或价格发生波动，进而影响公司杏鲍菇的产量以及成本。倘若主要原材料供应量不足，价格出现大幅上涨，势必会影响公司盈利能力，从而对公司的生产经营带来一定程度的负面影响。同时，由于农副产品容易受气候、季节等变化而产生变质或腐烂等问题，这一系列问题可能会导致原材料的质量不稳定，影响食用菌营养的吸收和供应，进而影响产品的质量和单位产出。6.产品单一风险 公司的主营业务为食用菌的研发、生产、销售。2021 年度，公司杏鲍菇产品销售收入在公司主营业务收入中占比为 95.35%。单一的产品结构虽然突出了主业，同时也降
9、低了公司抵御行业变化风险的能力。如果未来食用菌市场以及终端消费者偏好发生重大变化，公司的主要产品销售渠道产生重大变化，可能会对公司未来的经营业绩带来不利影响。7.食品安全风险 食品安全关系到人民群众的日常生活质量，国家历来非常重视，特别是 2007 年 7 月底以来，国务院相继采取了一系列措施来加强产品质量和食品安全的管理，对食品安全提出了更高的要求，专项整治工作力度不断加大。工厂化食用菌生产产品安全无公害，品质优良，在产品生产过程中无需使用农药和化肥，消毒使用臭氧气体，保证产品安全，无污染、无残留。由于先进无污染的生产管理和控制，公司产品质量较高，发生食品安全事故的可能性较小。但公司产品仍在
10、以下环节可能出现食品安全问题：一是原材料质量隐患，如果所采购的原材料出现严重的重金属或农药残留超标情况，食用菌在汲取原材料养分的同时可能同时汲取重金属和农药成份，从而导致重金属和农药超标而引发食品安全问题；二是在食品流通环节可能存在二次污染。如果公司产品出现上述情况，公司及相关人员将可能受到监管机构的行政处罚甚至面临刑事处罚，公司将承担赔付责任，声誉和经营业绩将会受到不利影响。8.实际控制人不当控制风险 实际控制人陈姗瑜直接持有公司 45.96%的股份，能够对公司的董事人选、经营决策和管理、投资方针、公司章程及股利分6 配政策等重大事项的决策予以控制或施加重大影响。公司目前已建立了科学的法人治
11、理结构，制定了公司章程、“三会”议事规则、关联交易等内部控制制度，从制度上规范控股股东及实际控制人的决策行为；同时，实际控制人也出具了避免同业竞争、规范关联交易的承诺函，但如果实际控制人通过行使表决权或其他方式对公司的发展战略、经营决策、财务决策、重大人事任免和利润分配等事项进行不当控制，仍可能对公司或其他权益股东产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 无 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本年度报告、本报告 指 福建省中延菌菇业股份有限公司 2021 年年度报告 公
12、司、本公司、挂牌公司、母公司、中延菌业 指 福建省中延菌菇业股份有限公司 董事会 指 福建省中延菌菇业股份有限公司董事会 监事会 指 福建省中延菌菇业股份有限公司监事会 股东大会 指 福建省中延菌菇业股份有限公司股东大会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监 控股股东、实际控制人 指 陈姗瑜 中延天绿 指 中延天绿（厦门）生物科技有限公司 漳州天绿 指 漳州天绿菇业有限公司 天津中延 指 中延菌菇业（天津）有限公司 成都中延 指 成都中延菌菇业有限公司 海南中延 指 海南中延食品科技有限公司 成都生物 指 成都中延生物科技有限公司 仟滋味 指 仟
13、滋味（厦门）食品有限公司 华创毅达 指 昆山华创毅达股权投资企业（有限合伙企业）一诚投资 指 成都一诚投资管理有限公司 兆赞 指 兆赞有限公司（香港）好食基 指 厦门好食基生物科技合伙企业（有限合伙）主办券商、金圆统一证券 指 金圆统一证券有限公司 会计师、大信会计师事务所 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 福建省中延菌菇业股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民万元 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息
14、 公司中文全称 福建省中延菌菇业股份有限公司 英文名称及缩写 FujianZhongyanMushroomIndustryCo.,Ltd-证券简称 中延菌业 证券代码 873390 法定代表人 陈姗瑜 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 陈玲 联系地址 福建省厦门市思明区观音山营运中心下堡路 168 号台商总部大厦1102 室 电话 0592-5911877 传真 0592-5911877 电子邮箱 C 公司网址 办公地址 福建省厦门市思明区观音山营运中心下堡路 168 号台商总部大厦1102 室 邮政编码 361001 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室
15、三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 7 月 8 日 挂牌时间 2019 年 12 月 13 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）农、林、牧、渔业(A)-农业(A01)-蔬菜、食用菌及园艺作物种植(A014)-食用菌种植(A0142)主要产品与服务项目 杏鲍菇 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）84,830,233 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 9 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（陈姗瑜），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更
16、是否变更 统一社会信用代码 91350600689381666F 否 注册地址 福建省华安县沙县镇官古村农果场 1 号 否 注册资本 84,830,233 是 公司于 2020 年 10 月 30 日召开第一届董事会第十五次会议，2020 年 11 月 18 日召开 2020 年第四次临时股东大会，审议并通过了关于的议案。根据全国中小企业股份转让系统关于福建省中延菌菇业股份有限公司股票定向发行无异议的函（股转系统函20204038 号）确认，公司发行 3,900,000 股。此次股票发行价格为人民币4.94 元/股，募集资金总额为人民币 19,266,000 元。募集资金到位情况业经大信会计师
17、事务所（特殊普通合伙）于 2021 年 3 月 10 日出具的大信验字（2021）第 1-00028 号验资报告审验。上述发行新增股份已于 2021 年 4 月 8 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。公司已于 2021 年 5 月 28 日取得漳州市市场监督管理局颁发的营业执照，工商变更已完成。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）九州证券股份有限公司、金圆统一证券 主办券商办公地址 福建省厦门市思明区展鸿路 82 号国际金融中心 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）金圆统一证券 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名
18、及连续签字年限 朱劲松 张金玉 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号 22 层 2206 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 271,455,590.95 263,979,634.97 2.83%毛利率%10.03%20.69%-归属于挂牌公司股东的净利润-18,635,514.14 17,576,189.31-206.03%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损
19、益后的净利润-21,228,686.64 18,063,749.58-217.52%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-7.67%8.73%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-8.74%8.97%-基本每股收益-0.22 0.24-191.67%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 426,250,533.94 413,149,442.72 3.17%负债总计 180,918,559.41 142,571,414.99 26.90%归属于挂牌公司股东的净资产
20、242,845,098.95 237,339,154.02 2.32%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.86 2.93-2.39%资产负债率%（母公司）23.34%19.81%-资产负债率%（合并）42.44%34.51%-流动比率 1.04 1.25-利息保障倍数-2.97 3.99-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 26,037,708.88 27,068,158.40-3.81%应收账款周转率 5.27 5.08-存货周转率 5.67 5.33-11 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比
21、例增减比例%总资产增长率%3.17%5.54%-营业收入增长率%2.83%-5.13%-净利润增长率%-208.85%-44.89%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 84,830,233 80,930,233 4.82%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额
22、金额 非流动性资产处置损益 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-1,977,528.89 计入当期损益的政府补助 3,506,143.08 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 委托他人投资或管理资产的损益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,066,578.23 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,595,192
23、.42 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）2,019.92 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,593,172.50 12 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 请填写具体原因不适用 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司主营业务为食用菌的研发、生产、销售。公司是一家以现代生物技术为依托，以工业化方式生产食用菌的现代农业企业。公司主要产品是杏鲍菇，属于食用菌工厂化种植行业。通过多年的实践，公司掌握了菌种选育扩繁技
24、术、无菌环境控制技术、育菇环境控制技术和培养基制作技术，在杏鲍菇的菌种培育、培养基制作及大规模工厂化生产等方面已积累了多年经验，公司产品生长周期不受外界环境影响，可以一年四季稳定供应市场。公司以农业废弃物及副产品玉米芯、麸皮、木屑等为主要原材料，根据公司研制的配方，利用工厂化种植技术进行生产，通过严格的质量控制体系把控原材料质量与产品质量，全过程进行空气净化处理，物理防止病虫害，不使用任何农药，生产出来的食用菌安全放心。公司食用菌产品属于生鲜农产品，主要面向大众消费者，最终客户较为分散，公司主要通过经销商销售和直供大型生鲜商超连锁进行直接销售的两种模式获取收入。食用菌生产下来的菌渣，还可以做有
25、机肥、饲料、燃料等循环利用，同时为公司创造附加经济收益。公司不断完善其生产经营模式，通过采购、研发、生产、销售等模式的结合，构成了其完整的商业模式。公司的商业模式符合所处细分行业的特点及现有规模，使公司在报告期内能够实现收入规模及业绩的增长，已逐步形成了一定的市场影响力和口碑。报告期内，公司商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道
26、是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 14 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 经营计划：经营计划：（1）依托福建华安、南靖、四川成都、天津四个生产基地，专注于生产高品质杏鲍菇，根据市场需求和季节性因素合理安排产能。（2）发展品牌专营重点客户，不断优化客户，不断开发新的合作经销商，扩展市场；持续拓宽销售渠道，报告期增加商超渠道销售量和间接出口量。（3）拓展杏鲍菇深加工项目，研发菌菇类预制食品，以餐饮连锁行业的 B 端为重点销售渠道，提高杏鲍菇原材料的需求量，解决杏鲍菇销售淡季价低库存压力大的问题。财务运营情况：财务运营情况：（1
27、）报告期内，公司实现营业收入 27,145.6 万元，较 2020 年同期增加 2.83%。截至报告期末，公司总资产 42,625.05 万元，较上年末增加 3.17%，资产负债率为 42.44%，较上年末增加 22.98%，主要原因是增加远东租赁 3,400 万元借款。公司资本结构稳定，负债水平合理。（2）报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 2,603.77 万元，经营活动产生的现金流量净额同比减少 103.04 万元，主要原因是本期原材料价格上涨导致。（3）费用支出情况看，报告期销售费用开支 389.49 万元，同期增加 74.25%，主要是报告期内公司产业链延伸，拓展新渠道，增加销售
28、人员，员工薪酬和福利费用增加。管理费用开支 2,672.16 万元，同比增加 17.27%，主要是社保减免政策调整和设备升级维护费用增加所致。财务费用开支 661.45 万元，较去年同期减少 0.06%，主要原因系华创毅达以其享有的对公司的 8,500 万元债权认购公司 22,930,233 股股票，根据认购协议约定，8,500 万元债权自 2020 年 2 月 29 日起停止计息，因此财务费用减少。业务经营情况：业务经营情况：（1）报告期内，公司加强对产品的技术管控，产品质量稳定；加强生产管理，并根据市场情况合理优化包装规格，有效控制和节约生产成本。（2）报告期内，公司重视市场营销策略，一方
29、面重点开发和维护商超直供渠道，另一方面不断优化经销渠道客户，同时开发新客户、拓展新市场，提高市场占有率。(二二)行业情况行业情况 随着经济发展及消费升级、绿色健康消费理念的不断深入以及食用菌深加工行业的快速发展，使得 15 食用菌市场需求逐年快速增长，行业前景向好；与发达国家相比，我国食用菌工厂化占比较低，具有很大的上升空间。基于上述原因对行业前景的看好，近年来市场内食用菌工厂化生产快速扩张，食用菌行业竞争整体加剧，且产能持续快速扩张，但是市场需求的增长无法消化新增产能带来的供给增加，食用菌销售价格产生一定的波动。同时受技术瓶颈、竞争格局、销售价格、流通渠道以及行业中大部分企业自身管理等多方面
30、的影响，产品出厂价格持续低迷。2021 年，因受市场供给、国内疫情反复、采购端与销售端的双重挤压等多重因素的叠加影响，食用菌行业均出现了整体亏损或净利润大幅下滑的现象。如何调整产能、提高产品质量、保持毛利率水平的稳定性成为行业中大部分企业发展食用菌业务面临的主要挑战。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 40,210,941.76 9.43%37,261,11
31、9.05 9.02%7.92%应收票据-应收账款 42,521,415.68 9.98%60,469,450.03 14.64%-29.68%存货 46,584,541.36 10.93%39,542,722.26 9.57%17.81%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 261,518,264.77 61.35%233,656,803.84 56.56%11.92%在建工程 3,413,928.65 0.8%10,330,451.15 2.50%-66.95%无形资产 415,962.17 0.1%507,854.10 0.12%-18.09%商誉 9,719,274.02 2.28%9,
32、719,274.02 2.35%0%短期借款 88,186,931.88 20.69%57,640,000.00 13.95%53%长期借款 1,800,000.00 0.42%5,348,734.26 1.29%-66.35%总资产 426,250,533.94 100%413,149,442.72 100%3.17%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：应收账款 2021 年 12 月 31 日账面价值 42,521,415.68 元，较 2020 年 12 月 31 日减少 29.68%，主要原因是：对外，压缩客户授信额度和账期；对内，加强对销售员的应收账款考核，加快款项催收
33、。在建工程 2021 年 12 月 31 日账面价值 3,413,928.65 元，较 2020 年 12 月 31 日减少 66.95%，主要原因是：公司设备自动化改造已完成验收，并转入固定资产。16 短期借款 2021 年 12 月 31 日账面价值 88,186,931.88 元，较 2020 年 12 月 31 日增加 53%，主要原因是：公司增加 4 笔借款用于补充经营所需流动资金。长期借款 2021 年 12 月 31 日账面价值 1,800,000.00 元，较 2020 年 12 月 31 日减少 66.35%，主要原因是：本年度偿还部分长期借款，同时一年内到期的长期借款重分类
34、至一年内到期的非流动负债。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 271,455,590.95-263,979,634.97-2.83%营业成本 244,233,964.45 89.97%209,372,212.76 79.31%16.65%毛利率 10.03%-20.69%-销售费用 3,894,946.29 1.43%2,235,275.85 0.85%74.25%管理费
35、用 26,721,625.20 9.84%22,787,147.38 8.63%17.27%研发费用 9,390,170.71 3.46%5,297,575.62 2.01%77.25%财务费用 6,614,491.38 2.44%6,618,163.04 2.51%-0.06%信用减值损失-2,226,583.18-0.82%-1,404,980.97-0.53%58.48%资产减值损失 -其他收益 1,826,853.08 0.67%2,840,879.67 1.08%-35.69%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-93,801.85-0.03%-15,576.74-0.01%50
36、2.19%汇兑收益-营业利润-20,200,683.19-7.44%18,856,537.41 7.14%-207.13%营业外收入 2,491,574.46 0.92%835,310.49 0.32%198.28%营业外支出 2,130,110.73 0.78%1,465,197.76 0.56%45.38%净利润-19,835,424.66-7.31%18,226,650.14 6.9%-208.85%项目重大变动原因项目重大变动原因：销售费用 2021 年度发生额 3,894,946.29 元，较 2020 年度增加 74.25%，主要是报告期内公司产业链延伸，拓展新渠道，增加销售人员，
37、员工薪酬和福利费用增加，差旅费、招待费增加。管理费用 2021 年度发生额 26,721,625.20 元，较 2020 年度增加 17.27%，主要是社保减免政策调整 17 和设备升级维护费用增加所致。财务费用 2021 年度发生额 6,614,491.38 元，较 2020 年度减少 0.06%，主要原因是华创毅达以其享有的对公司的 8,500 万元债权认购公司 22,930,233 股股票，根据认购协议约定，8,500 万元债权自 2020年 2 月 29 日起停止计息，因此财务费用相应减少。研发费用 2021 年度发生额 9,390,170.71 元，较 2020 年度增加 77.25
38、%，主要原因是大宗物料价格上涨，公司为了降低成本，加大投入替代原物料试验、新产品研发投入所致。信用减值损失 2021 年度发生额-2,226,583.18 元，较 2020 年度增加 58.48%，主要原因是由于诉讼导致应收账款信用减值损失增加。其他收益 2021 年度发生额 1,826,853.08 元，较 2020 年度减少 35.69%，主要原因是与收益相关的政府补助减少。资产处置收益 2021 年度发生额-93,801.85 元，较 2020 年度增加 502.19%，主要原因是处置未划分为持有待售的非流动资产产生损失较上期有增加所致。营业利润 2021 年度发生额-20,200,68
39、3.19 元，较 2020 年度减少 207.12%，主要原因是玉米、豆粕、麦皮等原材料价格上涨所致。营业外收入 2021 年度发生额 2,491,574.46 元，较 2020 年度增加 198.28%，主要原因是与日常活动无关的政府补助增加和收购子公司仟滋味所致。营业外支出 2021 年度发生额 2,130,110.73 元，较 2020 年度增加 45.38%，主要原因是本期处置固定资产等非流动资产产生的损失较上期有所增加所致。净利润 2021 年度发生额-19,835,424.66 元，较 2020 年度减少 208.83%，主要原因是玉米、豆粕、麦皮等原材料价格上涨所致。(2)(2)
40、收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 271,370,576.23 263,979,634.97 2.8%其他业务收入 85,014.72 -主营业务成本 244,078,113.03 209,372,212.76 16.58%其他业务成本 155,851.42-按产品分类分析按产品分类分析：适用适用 不适用不适用 单位：元 18 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年
41、同期增减%杏鲍菇 258,739,567.92 234,538,076.61 9.35%-1.99%12.02%-54.79%生 物 肥 收入 6,519,242.90 2,964,203.22 54.53%-食品收入 6,111,765.41 6,575,833.20-7.59%材料销售 85,014.72 155,851.42-83.32%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用 不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同
42、期增减年同期增减%东北地区 26,370,856.74 21,194,786.69 19.63%17.26%33.75%-34%华北地区 48,738,314.86 41,145,908.76 15.58%1.16%8.36%-26%华东地区 47,817,496.73 45,512,044.61 4.82%31.29%30.29%18%华南地区 41,095,218.44 29,215,249.60 28.91%-9.62%-5.57%-10%华中地区 18,219,715.99 18,918,512.06-3.84%39.92%82.27%-119%西北地区 14,733,214.68 1
43、3,717,174.62 6.90%-16.06%-3.00%-65%西南地区 74,480,773.50 74,530,288.11-0.07%-7.88%14.38%-100%合计 271,455,590.95 244,233,964.45 10.03%2.83%16.65%-52%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司营业收入比上年同期增加 2.83%，主要原因是本期增加 3 家子公司，但杏鲍菇产业平均售价低于去年同期，故总体未有明显增长。公司的产品均在国内销售，无直接出口业务，主要分布在西南地区、华北地区、华东地区以及华南地区，公司生产的杏鲍菇为鲜活农产品，对产品保鲜及
44、运输半径有一定的要求。挂牌公司及子公司漳州天绿地处福建南部，其他子公司地处成都、天津等地，对上述地区拥有得天独厚的地理优势。2021 年度上述区域营业收入占总营业收入比重约为 78%，与 2020 年度占比微降。公司持续增加对华北、华南和华东地区的销售推广力度和改变产品销售的结构。食品收入和生物肥收入主要集中在华东、华北和西南地区。各区域毛利率差异主要受当地销售价格及销售产品类型影响，本期公司菇片及菇粒等副产品在华中地区集中销售，副产品销售单价低于其他产品较多，从而造成此区域毛利率偏低。西南地区本期售价低于去年，同时本期原材料单价高于去年，从而造成此区域毛利率较低。19 (3)(3)主要客户情
45、况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 沈阳经济技术开发区李氏蔬菜批发部 12,215,476.38 4.50%否 2 深圳市茂雄实业有限公司 12,214,254.00 4.50%否 3 北京盛辉嘉源商贸有限公司 11,485,036.83 4.23%否 4 彭州市濛阳镇邓记菌类批发部 9,719,908.26 3.58%否 5 广州市白云区松洲闽东健生食用菌批发行 7,570,488.00 2.79%否 合计合计 53,205,163.47 19.60%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：
46、元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 福建润播贸易有限公司 6,983,137.20 4.25%否 2 大成良友食品（天津）有限公司 5,890,550.98 3.58%否 3 四川尚元融合粮油贸易有限公司 5,095,496.98 3.10%否 4 漳州市榕晟工贸有限公司 5,031,273.10 3.06%否 5 金堂县淮口粮站 4,849,576.60 2.95%否 合计合计 27,850,034.86 16.94%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变
47、动比例%经营活动产生的现金流量净额 26,037,708.88 27,068,158.40-3.81%投资活动产生的现金流量净额-43,985,363.79-21,494,182.15 104.64%筹资活动产生的现金流量净额 17,897,477.62-1,010,429.57-1,871.27%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额为 2,603.77 万元，经营活动产生的现金流量净额同比减少 103.04 万元，主要原因是本期原材料价格上涨导致现金流出增加。投资活动产生的现金流量净额较上期流出增加 104.64%，主要原因是公司购建固定资产的支出较去年同期增加 1,956
48、万，投资子公司支付的现金增加 3,160 万。筹资活动产生的现金流量净额较上期增加 1871.27%，主要原因系本期吸收投资收到的现金较上期增加了 1,936.6 万元，同时本期增加远东租赁 3,400 万元借款。20(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 漳州天绿 控股子公司 食用菌栽培、初加工 18,000,000 60,986,746.40 35,794,501.37 44,
49、290,307.42 98,258.44 天津中延 控股子公司 食用菌种植、栽培；38,000,000 110,999,853.66 58,205,592.81 71,648,501.10 109,405.66 成都中延 控股子公司 食用菌种植、初加工 56,000,000 125,133,152.74 40,888,045.96 80,110,065.30-15,565,736.94 海南中延 控股子公司 食品生产、食品互联网销售 5,000,000 860,254.47 803,704.33 1,382,581.50-1,196,295.67 成都生物 控股子公司 生物有机肥料研发、肥料销
50、售 10,000,000 6,434,522.37 3,268,523.46 5,383,844.70 1,868,523.46 仟滋味 控股子公司 冷冻食品生产、销售 5,000,000 8,382,281.72 1,111,488.41 8,301,401.86-2,049,675.61 主要参股公司业务分析主要参股公司业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期
