1、公告编号：2023-010 2022 骏华农牧 NEEQ:830851 宁夏骏华月牙湖农牧科技股份有限公司 Ningxia Jun Hua Crescent Lake Agricultural Technology Co,.Ltd 年度报告 公告编号：2023-010 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年初，公司被宁夏奶产业协会评为 2021 年度宁夏区域“信用牧场”，充分展现公司在安全、环保、节能、质量方面的核心竞争力，体现公司在投入牧场标准化建设、养殖废弃物处理、产品质量安全等方面的模范带头作用，履行社会责任、彰显企业担当，有利于进一步提高公司的社会信誉、塑造良好的品牌形象。经公司于
2、 2022 年 6 月 24 日召开的 2021 年年度股东大会审议通过，公司以总股本190,477,000 股为基数，向全体股东每 10 股派人民币现金 0.7 元。公司已于 2022 年 7 月 18 日完成上述权益分派事项，共计派发现金红利 13,333,390 元。经公司于 2022 年 8 月 24 日召开的第三届董事会第二十九次会议审议通过，公司聘任黄金旨先生为副总经理，任期与本届董事会一致；经公司于 2022 年 9 月 23 日召开的第三届董事会第三十次会议审议通过，选举汪朋飞先生、张展飞先生为公司董事，任期与本届董事会一致。2022 年 11 月 22 日，为优化资产结构，落
3、实公司发展战略，提升公司整体运营效率，实现团队一体化管理，公司将持有控股子公司瑞骏物业 70%的股权以 0 元的价格转让给全资子公司善途生物，同时，瑞骏物业另一股东宁夏通诚万泽实业有限公司将持有的 30%股权以 0 元转让给善途生物，转让完成后，瑞骏物业由公司一级控股子公司变为公司二级全资子公司。2022 年 11 月 24日，瑞骏物业完成公司名称、股东、营业范围、企业类型的工商变更，公司名称变更为“宁夏瑞骏农牧科技有限公司”。经公司于 2022 年 12 月 9 日召开的第三届董事会第三十二次会议、第三届监事会第九次会议，于 2022 年 12 月 27 日召开的 2022 年第七次临时股东
4、大会审议通过，公司完成了董事会和监事会的换届工作。选举黄金耀先生、黄金旨先生、党利宁先生、汪朋飞先生、张展飞先生为公司第四届董事会非独立董事，选举李志坚先生、程绪萍女士为公司第四届董事会独立董事；贺玉栋先生、于亮先生为第四届监事，与职工代表监事段燕燕女士共同组成第四届监事会。2022 年 1 月，根据自治区就业工作领导小组关于开展全区就业创业工作先进典型评选表彰活动的通知和自治区就业工作领导小组办公室关于做好全区就业创业工作“双先”表彰推荐活动的通知相关要求，经组织申报、单位推荐、遴选等程序，公司被自治区就业工作领导小组评为“自治区就业创业工作先进集体”，以表彰公司在推动我区就业创业工作方面做
5、出的贡献。公告编号：2023-010 目录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2828 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3636 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .4040 第八节第八节 行业信息行业信息 .4444 第九节第九节 公司
6、治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .5656 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .6060 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .157157 公告编号：2023-010 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄金耀、主管会计工作负责人武有琴及会计机构负责人（会计主管人员）武有琴保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司
7、出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要
8、描述重大风险事项简要描述 单一客户风险 报告期内，公司向蒙牛集团及其下属公司（蒙牛乳业、蒙牛焦作等）合计销售额占公司当期营业收入总额的 88.62%。公司客户相对集中，一旦蒙牛集团主要采购计划发生变动或生产经营状况发生不利变化，短期内亦将对公司经营产生不利影响。食品安全风险 随着国家对食品安全的日趋重视，消费者食品安全意识以及权益保护意识增强，产品质量、食品安全控制已经成为食品企业经营的重中之重。虽然公司严格按照国家的相关产品标准组织生产，建立了完善的食品安全控制体系，但公司一旦发生食品安全问题，直接影响到公司的生产经营和盈利能力，从而在一段时间内会影响公司的经营业绩。动物疫情爆发风险 畜牧业
9、牵涉到活体养殖，与传统制造业的风险特征大不相同。而奶牛的养殖需要持续性的关注、监控。动物疫病如口蹄疫、禽流感等在国际、国内养殖业中时有爆发，在一定程度上影响了畜牧业的发展。如果爆发大规模的动物疫病，将会对公司及养殖户的奶牛养殖产生影响，从而影响公司生鲜乳销售等业务。税收优惠政策变化风险 公司从事农、林、牧、渔（牲畜的饲料）业，免征企业所得税。从公告编号：2023-010 事生鲜乳的销售，免征增值税。一旦税收优惠政策发生变化，将会对公司业绩造成较大影响。控制不当风险 本公司实际控制人、控股股东黄金耀期末持有公司 55.70%的股权，对公司经营决策可施予重大影响。若公司实际控制人利用其对公司的实际
10、控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他权益股东带来风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 1、食品安全风险 随着国家对食品安全的日趋重视，消费者食品安全意识以及权益保护意识增强，产品质量、食品安全控制已经成为食品企业经营的重中之重。虽然公司严格按照国家的相关产品标准组织生产，建立了完善的食品安全控制体系，但公司一旦发生食品安全问题，直接影响到公司的生产经营和盈利能力，从而在一段时间内会影响公司的经营业绩。对此，公司在饲料采购环境中，严格把握饲料的营
11、养标准，并在公司各生产环节中加强产品质量控制措施，引进先进的设备，进一步完善食品安全质量控制体系，最大限度地降低食品安全风险，以保证生鲜乳的高品质。2、动物疫病爆发的风险 畜牧业牵涉到活体养殖，与传统制造业的风险特征大不相同。在传统的生产制造行业，一旦原材料验收入库，就不再需要过多的关注。而奶牛的养殖需要持续性的关注、监控。动物疫病如口蹄疫、禽流感等在国际、国内养殖业中时有爆发，在一定程度上影响了畜牧业的发展。如果爆发大规模的动物疫病，将会对公司及养殖户的奶牛养殖产生影响，不仅增加牧场成本，也会影响产奶量，直接关系到奶牛场经济效益和未来的发展。公司牧场从设计开始，就充分考虑了奶牛防疫，将生活管
12、理区域与其它区域分开，同时进行封闭式管理，严禁车辆及非生产养殖人员进入奶牛养殖区。对生产养殖人员，则严格按照国家对奶牛隔离场的防疫要求，设有洗澡、更衣的场所，出入饲养区门口，均设置有消毒等卫生防疫设施，避免把菌类传染源带入牧场。在日常生产过程中加强对牛群疾病预防工作，每日定时检查并定期接种疫苗，严控牲畜疫情风险。3、环境保护风险 畜牧业养殖会产生大量的粪污、污水的排放，会增加对环境的污染。近年来国家的环境保护监管公告编号：2023-010 力度不断加大，席卷而来的环保风暴使行业环保压力不断增大，行政处罚、停产甚至刑事追责等风险。环保问题导致的关停以及近几年的养殖效益低下和亏损，倒逼小规模牧场和
13、小区退出。公司从建场开始，就致力于规模化、现代化、集约化、生态化牧场的建设，目前，已经完整的布局建成上游的种植基地、中间的养殖、下游有机肥加工及污水处理循环设施，实现一体化、规模化经营模式。同时设有子公司对粪污进行开发利用生产有机肥料，实现生态循环发展。公司建成牧场全部通过环评验收，取得环评验收报告，且也取得了政府部门颁发排污许可证。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、本公司、骏华农牧 指 宁夏骏华月牙湖农牧科技股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 宁夏骏华月牙湖农牧科技股份有限公司章程 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股转
14、系统 指 全国中小企业股份转让系统 股东大会 指 宁夏骏华月牙湖农牧科技股份有限公司股东大会 董事会 指 宁夏骏华月牙湖农牧科技股份有限公司董事会 监事会 指 宁夏骏华月牙湖农牧科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 蒙牛集团 指 内蒙古蒙牛乳业（集团）股份有限公司 蒙牛、蒙牛乳业 指 蒙牛特仑苏（银川）乳业有限公司 宁夏蒙牛 指 宁夏蒙牛乳制品有限责任公司 蒙牛焦作 指 蒙牛乳业（焦作）有限公司 圣牧高科 指 内蒙古蒙牛圣牧高科奶业有限公司 隆恩农牧 指 宁夏隆恩农牧有限公司 玖加玖合作社 指 宁夏玖加玖奶业专业合作社 善途、善途公司、善途生物 指 宁夏善途生物科技有限公
15、司 瑞骏、瑞骏物业、瑞骏农牧 指 宁夏瑞骏农牧科技有限公司（曾用名；宁夏瑞骏物业服务有限公司）中国银行 指 中国银行股份有限公司银川市西夏支行 黄河银行 指 宁夏黄河农村商业银行股份有限公司 浙商银行 指 浙商银行股份有限公司呼和浩特支行 农业银行 指 中国农业银行股份有限公司和林格尔县支行 兴业银行 指 兴业银行股份有限公司呼和浩特锡林支行 元、万元 指 人民币元、人民币万元 本期、本年、报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 上年、上期、去年 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 TMR 指 全混合日粮 CIP 指 原位
16、清洗 公告编号：2023-010 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 宁夏骏华月牙湖农牧科技股份有限公司 英文名称及缩写 Ningxia JunHua Crescent Lake Agricultural Technology Co,.Ltd 证券简称 骏华农牧 证券代码 830851 法定代表人 黄金耀 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 党利宁 联系地址 宁夏银川市金凤区湖畔路 72 号汇融中心 A 座 16 层 电话 0951-5555551 传真 0951-5555551 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 宁夏银川市金凤区湖畔路 72
17、 号汇融中心 A 座 16 层 邮政编码 750001 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 5 月 10 日 挂牌时间 2014 年 7 月 8 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）农、林、牧、渔业（A）-畜牧业（03）-牲畜养殖（031）-牛的饲养（0311 主要产品与服务项目 奶牛养殖、生鲜乳生产和销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）190,477,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为黄金耀
18、实际控制人及其一致行动人 实际控制人为黄金耀，无一致行动人 公告编号：2023-010 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91640100564148190R 否 注册地址 宁夏回族自治区银川市兴庆区月牙湖乡东侧 否 注册资本 190,477,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）天风证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市武昌区中北路 217 号天风大厦 2 号楼 21楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）天风证券 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年
19、限 施丹丹 张颖 4 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2023-010 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 252,392,565.29 210,897,995.94 19.68%毛利率%13.69%19.58%-归属于挂牌公司股东的净利润-9,542,439.48 1,604,983.25-694.55%归属于挂牌公司股东的
20、扣除非经常性损益后的净利润 3,150,976.08 5,630,297.21-44.04%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-3.88%0.62%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.28%2.17%-基本每股收益-0.05 0.01-600.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 758,340,381.28 687,026,286.34 10.38%负债总计 525,028,395.38 430,838,471.06 21.86%归属于挂牌公司股东的
21、净资产 233,311,985.90 256,187,815.28-8.93%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.22 1.34-8.96%资产负债率%（母公司）70.81%64.40%-资产负债率%（合并）69.23%62.71%-流动比率 0.8567 0.5531-利息保障倍数 0.3052 1.0902-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-68,545,968.74-3,789,963.25-1,708.62%应收账款周转率 7.17 6.49-存货周转率 1.56 1.54-公告编号：2023-010 四、四、
22、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%10.38%17.43%-营业收入增长率%19.68%2.80%-净利润增长率%-694.55%-87.46%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 190,477,000.00 190,477,000.00 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财
23、务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-8,744,603.44 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）5,349,713.34 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-9,042,360.10 其他符合非经常性损益定义的损益项目 8,602.94 非经常性损益合计非经常性损益合计-12,428,647.26 所得税影响数 264,768.30 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 -12,693,415.56 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用
24、不适用 公告编号：2023-010 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 公告编号：2023-010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：宁夏骏华月牙湖农牧科技股份有限公司是一家从事奶牛集约化养殖、供应优质原奶（生鲜乳）的现代化畜牧业企业。公司牧场设立于银川市兴庆区黄河东岸、致力于打造“高端奶之乡”的月牙湖乡东侧，月牙湖乡东侧以荒滩沙地为主，地势平坦，土壤透气性好，水质优良，为发展畜牧业提供了极其有利的地理和气候条件。公司拥有种畜生产经营许可证、生鲜乳收购许可证和动物
25、防疫条件合格证，通过先进的散栏式工业化养殖方式，实行 TMR 喂养、全自动挤奶、自动清粪和粪污处理，并根据不同的牛群结构实施不同营养配方，采取科学的针对性饲喂，保障每头奶牛长期健康、稳定，营养达标，达到养殖规模化、管理自动化、饲喂科学化、牛奶优质化。公司主要采用直销的方式销售产品。通过严格控制原奶指标，向国内大型乳制品生产企业提供奶蛋白含量高于 3.3、乳脂率高于 3.8、体细胞总数 25 万以下、微生物在 5 万以下的优质生鲜乳。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “科
26、技型中小企业”认定 是 详细情况 公司全资子公司善途生物于 2020 年 9 月 21 日被宁夏回族自治区科技厅认定为“科技型中小企业”，证书编号：2020KJQY01234，有效期三年。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2023-010 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，随着国家对
27、新冠肺炎疫情逐步进行放开性管理，各种不确定因素相互交织叠加，奶业发展面临很多新情况新变化。对此公司继续围绕既定发展战略目标、紧跟党中央国务院和自治区产业政策导向，继续巩固发展主营业务。截至 2022 年 12 月 31 日，公司年度营业总收入 252,392,565.29元，较上年同期增加 19.68%，实现归属于挂牌公司的净利润-9,542,439.48 元，较上年同期转盈为亏，主要是受新冠疫情及俄乌战争出口禁令的持续影响，豆粕、玉米等国际大宗原材料价格大幅上涨，奶牛养殖成本不断上升以及公司优化牛群结构导致资产处置收益较上年同期大幅减少所致。公司对牛群结构进行优化后产奶量及收入较上年得到增加
28、。作为宁夏本土培育发展的乳业上游重点龙头企业，在“六新六特六优”等政策的支持下，公司管理层和全体员工齐心协力、全力以赴、攻坚克难，以加强成本管控、稳定原料采购价格为核心，继续推进优化牛群育种管理、改进营养饲喂配方、强化优质后备牛培育，继续完善公司法人治理、内控管理及企业文化、企业品牌建设，牢固树立科学的选才、育才、用才、聚才的人才理念，将人力资本作为企业核心资产来经营，增加主营业务收入和企业核心竞争力。并且积极稳步的推进“智慧生态”牧场的建设工作。优异的牛奶指标离不开创新的模式。为推动粪污资源化循环利用，公司本着建设“好环境、养好牛、挤好奶，骏华志、责任心、共发展”的企业品牌目标，打造一套“饲
29、草种植-奶牛养殖-粪污处理-有机肥还田”的种养结合、农牧循环发展养殖模式，推进畜禽粪污等农业废弃物资源化利用，立志于成为以生态循环经济为主导的可持续发展的中国牧场标杆企业。报告期内，未发生重大影响企业经营的事项。(二二)行业情况行业情况 2012 年至今，我国牛奶产量维持在 3000 万吨以上，近 5 年连续增长趋势明显。2021 年，我国牛奶产量达到 3683 万吨，比 2012 年增加 16%。2021 年我国奶牛存栏 100 头以上规模化养殖比例达到70%，比 2012 年提高 87.7%，规模化牧场 100%实现机械化挤奶，95%配备全混合日粮（TMR）搅拌车。随着奶源监管逐渐加强，我
30、国奶业食品安全水平持续提升。2021年，我国生鲜乳抽检合格率达到 99.9%，同比持平；乳蛋白、乳脂肪和菌落总数的抽检平均值分别为3.32g/100g、3.83g/100g和21.4万CFU/mL，远高于国家标准水平；三聚氰胺等违禁添加物抽检合格率连年保持在 100%，没有发生重大乳品质量安公告编号：2023-010 全事件。我国乳业起步晚、起点低，区别于从前国产奶长期承受进口奶的市场冲击和没有话语权、定价权的局面，随着党中央国务院和各级政府的重视和支持，奶牛养殖业规模化、集约化、标准化水平快速提升，逐步建立起我国的奶产品品质评价体系，国产奶核心竞争力得到根本性提升，进入到高质量发展阶段。消费
31、者如今不再盲目选择进口奶，我国奶业由恢复性增长进入到全面振兴的新阶段。具体表现在乳企淘汰“庭院式饲养、副业式经营”的散养模式，发展自有奶源，推广机械挤奶，对奶站进行整顿提升等，原料乳的质量明显提升。2022 年初开始，受新冠疫情及俄乌战争出口禁令的持续影响，豆粕、玉米等国际大宗原材料价格大幅上涨，奶牛养殖成本不断上升。到 2022 年底，饲料价格依然在高位运行，虽然豆粕价格比高峰时下降了约 1000 元/吨，但其他饲料成本依然高企，此消彼长之下，牧场经营压力不断增长。并且由于2022 年国内疫情多发，影响下游乳制品消费，加之近两年国内原奶产业加速扩产，原奶供需平衡再次被打破、奶价下行，严重挤压
32、牧场的利润。但在疫情影响下，中国奶业仍是为数不多的上行行业之一，随着城镇化的加剧、居民收入的增加、消费理念的提升，中国奶业长期向好发展的趋势没有改变。另外，大食物观的提出为奶业加快发展提供了新的机遇。“未来，消费需求温和增长趋势不变。”(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本本期期末与本期期初金额变期期初金额变动比例动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 12,276,460.74 1.62%3,443,198.15 0.50%256.54%
33、应收票据 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%应收账款 36,528,029.81 4.82%33,881,096.82 4.93%7.81%存货 158,684,115.24 20.93%120,898,743.93 17.60%31.25%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%固定资产 154,800,945.80 20.41%154,243,920.63 22.45%0.36%在建工程 61,760,593.05 8.14%40,111,879.85 5.84%53.97%无形资产 1
34、3,050,617.38 1.72%14,261,694.70 2.08%-8.49%商誉 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%短期借款 46,419,361.11 6.12%38,754,185.67 5.64%19.78%长期借款 214,781,333.34 28.32%54,425,858.33 7.92%294.63%预付款项 3,334,328.10 0.44%776,533.11 0.11%329.39%其他应收款 12,790,787.99 1.69%1,718,588.66 0.25%644.26%公告编号：2023-010 持有待售资产 0.00 0.00%2
35、,201,231.00 0.32%-100.00%其他流动资产 283,706.66 0.04%442,693.34 0.06%-35.91%长期应收款 435,443.30 0.06%393,509.43 0.06%10.66%生产性生物资产 262,775,988.57 34.65%261,226,919.79 38.02%0.59%使用权资产 31,816,396.47 4.20%38,414,611.69 5.59%-17.18%长期待摊费用 444,266.23 0.06%313,186.61 0.05%41.85%递延所得税资产 2,414,371.37 0.32%1,228,43
36、4.06 0.18%96.54%其他非流动资产 6,944,330.57 0.92%13,470,044.57 1.96%-48.45%应付账款 108,169,696.81 14.26%82,376,394.47 11.99%31.31%合同负债 3,072.00 0.00%88,679.68 0.01%-96.54%其他应付款 44,714,462.15 5.90%69,640,133.28 10.14%-35.79%租赁负债 24,140,817.35 3.18%29,584,608.75 4.31%-18.40%长期应付款 0.00 0.00%29,605,275.00 4.31%-1
37、00.00%递延收益 24,769,308.59 3.27%21,859,210.55 3.18%13.31%应付职工薪酬 4,458,834.30 0.59%3,302,560.18 0.48%35.01%一年内到期的非流动负债 57,246,291.40 7.55%100,878,695.76 14.68%-43.25%未分配利润-6,339,844.82-0.84%16,535,984.56 2.41%-138.34%资产总计 758,340,381.28 100.00%687,026,286.34 100.00%10.38%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金
38、较上年增加 256.54%，主要是因为 12 月 31 日公司在浙商银行的贷款 535 万元未扣款计入其他货币资金，于 2023 年 1 月 1 日扣款；2、存货较上年增加 31.25%，主要是报告期内为智慧生态牧场一期投产储备收购的青贮增加以及饲草料价格上涨所致；3、在建工程较上年增加 53.59%，主要是因为报告期内投资建设智慧生态牧场所致；4、长期借款较上年增加 294.63%，主要是因为报告期内向黄河银行融资所致；5、预付款项较上年增加 329.39%，主要是因为报告期内预付智慧牧场设备款；6、其他应收款较上年增加 644.26%，主要是垫付“精准扶贫”项目利息未收回；7、持有待售资产
39、较上年减少 100%，主要是因为报告期内将预售设备销售；8、其他流动资产较上年减少 35.91%，主要是报告期内摊销减少所致；9、长期待摊费用较上年增加 41.85%，主要是报告期内增加了污水处理厂铺设的膜按使用年限 5 年摊销；10、递延所得税资产较上年同期增加 96.54%，主要原因是报告期内子公司善途生物发生亏损确认了坏账准备及可抵扣亏损暂时性差异对应的递延所得税资产；11、其他非流动资产较上年减少 48.45%，主要是因为上年度预付智慧牧场的工程款在报告期内计入了公告编号：2023-010 在建工程；12、应付账款较上年增加 31.31%，主要是因为报告期内采购的原材料，合同约定按期付
40、款；13、合同负债较上年减少 96.54%，主要是因为报告期内销售货物确认收入；14、其他应付款较上年减少 35.79%，主要是因为报告期内“精准扶贫”合作项目到期归还流贷资金；15、长期应付款较上年减少 100%，主要是因为报告期内“精准扶贫”合作项目到期归还固贷资金、蒙牛集团借款。16、应付职工薪酬较上年增加 35.01%，主要是因为报告期内增加了生产人员增加及职工薪酬增加；17、一年内到期的非流动负债较上年减少 43.25%，主要是因为报告期内偿还了一年内到期的“精准扶贫”合作项目固贷资金和蒙牛集团借款；18、未分配利润较上年减少 138.34%，主要是因为报告期内向全体股东派发现金红利
41、 1333.33 万元及公司亏损。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 252,392,565.29-210,897,995.94-19.68%营业成本 217,829,894.55 86.31%169,597,859.01 80.42%28.44%毛利率 13.69%-19.58%-销售费用 78,345.00 0.03%228,772.09 0.11%-65.75%管理
42、费用 15,970,755.90 6.33%13,547,166.56 6.42%17.89%研发费用 909,361.98 0.36%5,875,302.90 2.79%-84.52%财务费用 14,876,514.60 5.89%15,546,152.14 7.37%-4.31%信用减值损失-321,869.05-0.13%-495,664.93-0.24%35.06%资产减值损失 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%其他收益 5,058,316.28 2.00%4,468,567.30 2.12%13.20%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%公允价
43、值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益-8,744,603.44-3.46%-1,540,516.56-0.73%-467.64%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润-1,686,016.69-0.67%8,103,447.79 3.84%-120.81%公告编号：2023-010 营业外收入 26,862.53 0.01%355,214.01 0.17%-92.44%营业外支出 9,069,222.63 3.59%7,035,739.47 3.34%28.90%净利润-9,542,439.48-3.78%1,604,983.
44、25 0.76%-694.55%所得税费用-1,185,937.31-0.47%-182,060.92-0.09%-551.40%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售费用较上年减少 65.75%，主要是因为报告期内有机肥产品销售减少使得费用减少；2、研发费用较上年减少 84.52%，主要是因为上年同期公司自主研发的“集约化牛群管理技术”的研发项目已结题；3、信用减值损失较上年减少 35.06%，主要是因为报告期内收回了应收账款；4、资产处置收益较上年减少 467.64%，主要是因为报告期内优化牛群处置损失；5、营业外收入较上年减少 92.44%，主要是因为上年同期根据合同约定扣除保证金；
45、6、净利润较上年减少 694.55%，主要是因为公司优化牛群结构处置损失所致。7、所得税费用较上年减少 551.40%，主要是因为上年度缴纳所得税费 104.64 万元，抵减了上年度递延所得税费用。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 228,704,821.75 186,856,066.18 22.40%其他业务收入 23,687,743.54 24,041,929.76-1.47%主营业务成本 196,607,979.72 159,166,662.63 23.52%其他业务成本 21,221,914.83 10
46、,431,196.38 103.45%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 生鲜乳 223,700,831.35 194,928,171.54 12.86%27.44%27.62%-0.93%有机肥 5,003,990.40 1,679,808.18 66.43%-55.80%-73.83%53.46%育肥牛 16,068,476.00 16,932,806.7
47、2-5.38%0.76%107.67%-111.01%其他收入 7,619,267.54 4,289,108.11 43.71%-5.87%88.32%-39.18%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 公告编号：2023-010 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、生鲜乳收入较上年同期增加是因为一是公司在 2020 年 12 月份、2021 年度购进的进口牛群在 2021年 10 月份开始陆续投产，二是公司经过不断的提升繁育水平、营养配方及优化牛群使得单产有所提升，因此产奶量较上年同期增加同时销售量增加；2、有机肥收入较上年同期减少主要是受疫情影响，公司有机肥主要销往青海，报告
48、期内疫情时而发生，使得公司有机肥销售受到影响。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 蒙牛集团及其下属公司（包头、银川等）223,671,239.35 88.62%否 2 李娟 6,546,429.09 2.59%否 3 郭春花 5,020,780.00 1.99%否 4 宁夏艾享农业生态科技有限公司 4,234,900.96 1.68%否 5 宁夏隆恩农牧有限公司 4,176,118.80 1.65%是 合计合计 243,649,468.20 96.54%-(4)(4)主要供应商情况
49、主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 现代饲料（天津）有限公司 63,005,618.85 24.09%否 2 中粮饲料（茂名）有限公司呼和浩特分公司 25,009,400.18 9.56%否 3 宁夏隆恩农牧有限公司 22,100,282.60 8.45%是 4 宁夏艾享农业生态科技有限公司 21,670,444.36 8.29%否 5 银川元之佑饲料科技有限公司 21,226,673.73 8.12%否 合计合计 153,012,419.72 58.51%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：
50、元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-68,545,968.74-3,789,963.25-1,708.62%投资活动产生的现金流量净额-91,702,647.12-103,944,481.33 11.78%筹资活动产生的现金流量净额 163,731,878.45 103,942,196.97 57.52%现金流量分析现金流量分析：公告编号：2023-010 1、经营活动产生的现金流量净额较上年减少 1,708.62%，主要是因为报告期内公司开展保理及向浙商银行和农业银行的融资还款方式是每月直接从销售收入款项中扣除；2、筹资活动产生的现
