1、 松辽汽车股份有限公司 2002 年年度报告正文1松辽汽车股份有限公司2002 年年度报告正文2003 年 4 月 25 日 松辽汽车股份有限公司 2002 年年度报告正文2目 录第一节 重要提示3第二节 公司基本情况简介4第三节 会计数据和业务数据摘要5第四节 股本变动及股东情况7第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况10第六节 公司治理结构.12第七节 股东大会情况简介. . .14第八节 董事会报告.16第九节 监事会报告.23第十节 重要事项.25第十一节 财务报告.31第十二节 备查文件目录.49 松辽汽车股份有限公司 2002 年年度报告正文3第一节 重要提示本公司董事会及其董
2、事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司董事赵凤贤先生未参加本次董事会议，亦未委托其他董事行使权利。北京天华会计师事务所为本公司财务会计报告出具了有解释性说明的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。公司董事长吴金坤先生、财务总监李国民先生保证年度报告中财务报告真实、完整。 松辽汽车股份有限公司 2002 年年度报告正文4第二节 公司基本情况简介（一）公司法定中文名称 松辽汽车股份有限公司 公司中文名称缩写 松辽汽车 公司法定英文名称 SongLiao Automotive Co.
3、，Ltd公司英文名称缩写 SLA（二）公司法定代表人 吴金坤（三）公司董事会秘书 孙华东电 话 （024）89811610传 真 （024）89811259 联 系 地 址 沈阳市苏家屯区白松路 22 号邮 政 编 码 110101电 子 信 箱 slqccom（四）公司注册地址 沈阳市苏家屯区白松路 22 号 公司办公地址 沈阳市苏家屯区白松路 22 号 邮政编码 110101公司电子信箱 slqccom（五）公司选定的信息披露报纸 中国证券报、上海证券报登载公司年度报告中国证监会指定的国际互联网网址 公司年度报告备置地 公司证券办（六）公司股票上市交易所 上海证券交易所 公司股票简称 松辽
4、汽车 公司股票代码 600715（七）其他有关资料公司首次注册日期 1993 年 4 月 16 日公司最近一次变更登记日期 2002 年 7 月 17 日企业法人营业执照号 24338220-X-1/1税务登记号码 21011124338220X 公司聘任的会计师事务所 北京天华会计师事务所 办公地址 北京市西城区复兴门外大街 A2 号中化大厦 17 层 松辽汽车股份有限公司 2002 年年度报告正文5第二节 会计数据和业务数据摘要（一）本年度实现利润和主要财务指标 单位：（人民币）元注：扣除非经常性损益的项目和金额项目 金额营业外支出 67,491,183.18（二）截止报告期末公司前三年主
5、要会计数据和财务指标 单位：（人民币）元2001 年度财务指标名称2002 年度调整后调整前2000 年度主营业务收入-10,384,502.59净利润-170,097,143.31-51,936,426.69-62,710,244.546,839,079.80每股收益（摊薄）-0.7580.232-0.280.05每股收益（加权）-0.7580.232-0.280.05扣除非经常性损益后的净利润-102,605,960.13-48,115,009.67-58,888,827.52-净资产收益率（）-222.38-25.23-32.522.89每股经营活动产生的现金流量经额-0.00860.3
6、70.370.042001 年 12 月 31 日财务指标名称2002 年12 月 31 日调整后调整前2000 年12 月 31 日总资产502,642,194.85598,346,653.79598,774,921.90651,294,476.33股东权益（不含少数股东权益）76,489,387.27205,812,465.58192,806,461.58236,679,176.12每股净资产0.3410.9180.861.69调整后的每股净资产0.330.8780.821.62财务指标名称金 额利润总额-170,097,143.31净利润-170,097,143.31扣除非经常性损益后的
7、净利润-102,605,960.13主营业务利润-其他业务利润-营业利润-102,605,960.13投资收益-补贴收入-营业外收支净额-67,491,183.18经营活动产生的现金流量净额-1,931,490.97现金及现金等价物净增加额139,504.52 松辽汽车股份有限公司 2002 年年度报告正文6（三）利润分配表附表净资产收益率（）每股收益（元/股）项 目金 额全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均主营业务利润-营业利润-102,605,960.13-134.14-134.14-0.458-0.458净利润-170,097,143.13-222.38-222.38-0.758-0.758
8、扣除非经常性损益后的经利润-102,605,960.13-134.14-134.14-0.458-0.458（四）报告期内股东权益变动情况项目股本资本公积盈余公积法定公益金未分配利润股东权益合计期初数224256000198,639,074.199,377,473.564,942,079.34-226,420,082.17205,812,465.58本期增加-40,774,065.00-170,097,143.31-129,323,078.31期末数224256000239,413,139.199,377,473.564,942,079.34-396,517,225.4876,489,387.
9、27变动原因：1、资本公积比期初增加的原因是本年度关联交易中的资产租赁费用增加所致；2、未分配利润比期初减少的原因是本期亏损所致；3、股东权益比期初减少的原因是本期亏损所致。 松辽汽车股份有限公司 2002 年年度报告正文7第四节 股本变动及股东情况（一） 报告期内，公司股本总数和股本结构未发生变化。1、公司股份变动情况表 数量单位：股本次变动增减（，）本次变动前配股送股公积金转股增发其他小计本次变动后一、未上市流通股份1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他2、募集法人股份3、内部职工股4、优先股或其他未上市流通股份合计二、已上市流通股份1、人民币普通股
10、2、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他已上市流通股份合计11904000038400001228800001013760001013760001190400003840000122880000101376000101376000三、股份总数2242560002242560002、公司股票发行与上市情况2001 年，公司根据 2000 年度股东大会关于以资本公积金转增股本方案的决议，实施了资本公积金转增股本，即以 2000 年度末总股本 140160000 股为基数，向全体股东每 10 股转增 6 股。2001 年 3 月 6 日，经上海证券交易所安排，以资本公积金转增的可流通股份 3
11、8016000 股上市交易。转增完成后，公司的股份总数和股本结构发生变化情况如下： 数量单位：股本次变动前所占比例（）本次变动数（，）本次变动后所占比例（）一、尚未流通股份境内法人持有股份募集法人股份尚未流通股份合计7440000024000007680000053.081.7154.7944640000144000046080000119040000384000012288000053.081.7154.79二、已流通股份社会公众股已流通股份合计633600006336000045.2145.21380160003801600010137600010137600045.2145.21三、股份
12、总数14016000010084096000224256000100（二）股东情况介绍1、 股东总数：截止 2002 年 12 月 31 日，公司的股东总数为 20379 户。2、公司前 10 名股东情况（截止 2002 年 12 月 31 日）：名次股东名称期末持股量（股）期内持股变动占总股本比例股份类别1沈阳松辽企业（集团）有限公司119040000-53.08社会法人股2凯达灯饰 2340000-1.04募集法人股3全亚生 918739-624220.41流通股 松辽汽车股份有限公司 2002 年年度报告正文84李翠兰 912584-54100 0.41流通股5李发保 905824 -5
13、910 0.40流通股6李新道 852238- 0.38流通股7康隆企业 700000- 0.31募集法人股8林元茂 653053- 0.29流通股9肖银兰 630683- 0.28流通股10邬志坤 616887- 0.28流通股注：（1）以上法人股股东之间不存在关联关系，流通股股东之间不知是否存在关联关系；（2）持有本公司 5以上（含 5）股份的股东所持股份的冻结和质押情况：公司控股股东沈阳松辽企业（集团）有限公司由于涉诉与交通银行沈阳分行南湖支行的借款纠纷，所持有的本公司国有法人股 1400 万股被司法冻结，冻结期限为 2002 年 8 月 21 日至 2003 年 8 月 20 日；公司
14、控股股东沈阳松辽企业（集团）有限公司由于涉诉为南通慧昇科技投资发展有限公司和南通凯锐经贸有限公司在中国银行南通经济技术开发区支行贷款 2500 万元提供连带责任担保，所持有的本公司国有法人股 3800 万股被司法冻结；公司控股股东沈阳松辽企业（集团）有限公司由于涉诉与安徽承义律师事务所委托合同纠纷，所持有的本公司国有法人股 28 万股被司法冻结；公司控股股东沈阳松辽企业（集团）有限公司为其偿还上海中顺实业有限公司 2500 万元的借款提供担保，将所持有的本公司社会法人股 6676 万股质押给上海中顺实业有限公司，质押期限为 2002 年 12 月 17 日至 2003 年 12 月 30日，另
15、外，由于沈阳松辽企业（集团）有限公司涉诉与职工的劳动争议纠纷，根据辽宁省沈阳市苏家屯区人民法院（2003）苏民合初字第 13 号民事裁定书，将上述质押给上海中顺实业有限公司的 6676 万股社会法人股股权予以冻结，冻结期限为 2002 年 12 月 31 日至 2003 年 12 月 31 日。（三）公司控股股东情况介绍1、控股股东名称：沈阳松辽企业（集团）有限公司2、法定代表人：刘忠良3、成立日期：1990 年首次注册，2002 年变更注册4、注册资本：1 亿元人民币5、经营范围：组织管理成员企业的汽车（除小轿车）、汽车零部件生产、加工、销售、科技开发等。 松辽汽车股份有限公司 2002 年
16、年度报告正文96、股权结构：上海中顺实业有限公司持有 89的股权，为第一大股东，上海唯亚实业投资有限公司持有 11的股权。（四）公司实际控制人情况1、报告期内，公司控股股东沈阳松辽企业（集团）有限公司的第一大股东国勤投资有限公司与上海中顺实业有限公司签订股权转让协议，将其所持有的沈阳松辽企业（集团）有限 89的股权协议转让给上海中顺实业有限公司，股权转让完成后，上海中顺实业有限公司成为公司的间接控制人。以上相关信息刊登在 2002 年 5 月 29 日的中国证券报和上海证券报上。2、公司实际控制人情况（1） 公司实际控制人体系图 （控股 80） （控股 55） （控股 89） （控股 53.0
17、8）（2）公司实际控制人基本情况周天宝先生，1950 年出生，曾任蚌埠市工贸五金厂厂长、安徽省工贸五金厂厂长、安徽工贸实业总公司总裁等职务。以上相关信息刊登在 2002 年 6 月 1 日的中国证券报、上海证券报上。（五）其他持股 10以上（含 10）的法人股东情况报告期内，本公司没有其他持股 10以上（含 10）的法人股东。周天宝上海宙世企业投资有限公司上海中顺实业有限公司沈阳松辽企业（集团）有限公松辽汽车股份有限公司 松辽汽车股份有限公司 2002 年年度报告正文10第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况（一）董事、监事、高级管理人员情况1、董事、监事、高级管理人员基本情况持股数（股）
18、姓 名性别职 务年龄任职期限期初数期末数增减吴金坤男董事长462002.6.28-2004.12.30000郑学东男副董事长502002.6.28-2004.12.30000赵风贤男副董事长、总经理482001.12.30-2004.12.3028224282240宣守招男董事、副总经理332002.6.28-2004.12.30000林木西男独立董事472002.6.28-2004.12.30000刘兴堂男独立董事512002.6.28-2004.12.30000宋志会男财务总监422002.6.28-2004.12.30000孙华东男董事会秘书312001.12.30-2004.12.30
19、000周银宝男监事会主席532002.6.28-2004.6.9000杨学明男监事282002.6.28-2004.6.9000陈军男监事322002.6.28-2004.6.9000崔志男职工监事512001.6.9-2004.6.9000邵东生男职工监事332001.6.9-2004.6.9000注：董事、监事在股东单位任职情况董事、监事姓名任职单位职务任职期间吴金坤沈阳松辽企业（集团）有限公司副董事长、总裁2002 年 5 月 28 日今郑学东沈阳松辽企业（集团）有限公司董事、副总裁2002 年 5 月 28 日今赵风贤沈阳松辽企业（集团）有限公司董事2002 年 5 月 28 日今周银
20、宝沈阳松辽企业（集团）有限公司监事会主席2002 年 5 月 28 日今杨学明沈阳松辽企业（集团）有限公司监事2002 年 5 月 28 日今2、董事、监事、高级管理人员的年度报酬情况（1）报酬的支付原则和依据：公司目前尚未实行董事、监事、高级管理人员的年薪制度，董事、监事、高级管理人员的工资和福利待遇是根据公司制定的工资标准和福利待遇标准执行的。 松辽汽车股份有限公司 2002 年年度报告正文11（2）报酬情况董事、监事、高级管理人员年度报酬总额116000 元年度报酬金额最高的前三名董事的报酬总额26000 元（报告期只有一名董事在公司领取报酬）年度报酬金额最高的前三名高级管理人员的报酬总
21、额71500 元独立董事的津贴和其他待遇提案准备提交公司 2002 年度股东大会审议通过不在公司领取报酬和津贴的董事、监事姓名吴金坤、郑学东、宣守招、周银宝、陈军、杨学明年度报酬区间人数20000 元-25000 元2 人25000 元-30000 元3 人3、报告期内，公司离任的董事、监事、高级管理人员情况由于工作变动的原因，经公司 2002 年度第一次临时股东大会审议，公司董事任俊涛先生、袁顺鑫先生、康国先生、李中钦先生、赵庆先生、孔荣康先生辞去公司董事职务，选举吴金坤先生、郑学东先生、宣守招先生、白葆山先生为公司董事，选举林木西先生、刘兴堂先生为公司独立董事；经公司四届六次董事会议审议，
22、选举吴金坤先生任公司董事长，郑学东先生、赵凤贤先生任公司副董事长。另外，公司董事白葆山先生由于身体健康欠佳的原因，经公司四届七次董事会议审议，同意其辞去公司董事职务，尚未提请公司股东大会审议通过。由于工作变动的原因，经公司 2002 年度第一次临时股东大会审议，公司监事刘浚铭先生、严政先生、陈民萱女士辞去公司监事职务，选举周银宝先生、陈军先生、杨学明先生为公司监事。经公司四届九次监事会议审议，选举周银宝先生任公司监事会主席。由于工作变动的原因，经公司四届四次董事会议审议，同意孔荣康先生辞去总经理职务、毛永丰先生辞去财务总监职务、康国先生辞去常务副总经理职务，聘任赵凤贤先生任总经理、宣守招先生任
23、副总经理、宋志会先生任财务总监、白葆山先生任总工程师，继续聘任孙华东先生任公司董事会秘书。另外，由于身体健康欠佳的原因，经公司四届七次董事会议审议通过，同意白葆山先生辞去公司总工程师职务。（二）公司员工情况2002 年度，公司在沈阳市政府和苏家屯区政府的大力支持下，对公司员工 松辽汽车股份有限公司 2002 年年度报告正文12实行了经济性裁员，同时根据工作需要，对部分员工进行了重新聘任。截止 2002 年 12 月 31 日，公司共有在册员工 413 人，其中生产人员 181 人，购销人员 10 人，技术人员 65 人，财务人员 12 人，行政人员 145。具有大学学历的 21 人，大专学历
24、100 人，大专以上学历的员工占员工总数的比例为 29%。公司需要承担费用的离退休职工人数为 0 人。第六节 公司治理结构（一）公司治理情况目前，公司能够严格按照公司法、证券法和中国证监会有关上市公司治理的规范性文件要求，以建立健全完善的公司治理结构、实现公司治理规范化、制度化、透明化为宗旨，依据上市公司章程指引制定了符合公司实际情况的公司章程，完善了公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则等公司治理文件，正准备制定完善公司总经理工作细则、财务会计规章制度、独立董事制度、关联交易规则等有关公司治理的规章制度，从制度上规范和加强公司的管理，使公司的治理情况更加透明化，接受公司股东和社
25、会各界的监督。报告期内，公司根据中国证监会和国家经贸委关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知的要求，对公司在建立现代企业制度和公司治理等方面进行了认真的自查，对于不足的地方认真进行了整改，并填写了自查报告上报到中国证监会和国家经贸委。同时，公司的控股股东沈阳松辽企业（集团）有限公司也按照有关要求进行了建立现代企业制度自查。通过自查活动，对公司和控股股东在建立现代企业制度、完善公司治理及规范大股东如何行使权利等方面起到了促进和完善的作用，使公司的管理和运作更加规范。另外，公司根据中国证监会关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见的要求，在 2002 年 6 月 28 日召开了公司 2002
26、年度第一次临时股东大会，选举林木西先生和刘兴堂先生为公司独立董事，并着手制定公司独立董事制度，使公司的董事会成员构成更加规范化、合理化，为公司董事会科学、准确、合理的决策奠定了良好的基础。从目前的情况看，公司的治理结构和运作基本符合上市公司治理准则和中国证监会有关法律、法规的要求，能够确保公司董事会科学、合理、准确 松辽汽车股份有限公司 2002 年年度报告正文13的决策，能够保证监事会发挥有效的监督作用，能够保证所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利，在关联交易时，能够遵守公平、公开、公正的原则，未发现有损害公司及股东利益的行为。（二）公司独立董事能够以公司
27、章程和中国证监会有关法律法规为准绳，本着为全体股东和公司负责的态度，履行诚信和勤勉的义务，维护公司整体利益和股东的利益不受侵犯，能够认真参加公司的董事会和股东大会，积极了解公司有关情况，对董事会所议事项能够独立发表意见，为公司的经营管理和运作出谋划策，关心公司未来的发展，对公司董事会科学、准确的决策起到了积极的作用。（三）公司控股股东能够以诚信为原则，行为规范，依法履行出资人的权利和义务。公司与控股股东之间做到资产相互独立，产权明晰，人员和财务基本分开，机构、业务独立。公司的高级管理人员未在股东单位任职，公司的董事会、监事会和其他的内部机构也能独立运作。（四）关于建立高级管理人员的绩效考评和激
28、励机制公司的高级管理人员是直接对董事会负责的，按照公司董事会制定的经营目标和利润指标进行相应的经营和管理，董事会依据经营目标和利润指标的完成情况结合安全、管理等方面对高级管理人员进行全面考核和奖惩。 松辽汽车股份有限公司 2002 年年度报告正文14第七节 股东大会情况简介（一）股东大会召开情况本报告期内，公司共召开二次股东大会，具体情况如下：1、2001 年度股东大会情况2002 年 4 月 19 日，公司在中国证券报和上海证券报公告了四届二次董事会决议及关于召开公司 2001 年度股东大会的通知，列明了公司 2001 年度股东大会召开的时间、地点、审议事项等。2002 年 5 月 28 日
29、，公司 2001 年度股东大会在本公司会议室如期召开，到会的股东及股东授权代表 6 人，代表股份 119150696 股，占公司总股本 224256000股的 53.13，符合公司法和本公司章程的有关规定。会议由公司董事长赵庆先生主持，采取记名投票表决的方式通过了以下提案：（1）审议通过公司 2001 年度董事会报告；（2）审议通过公司 2001 年度监事会报告；（3）审议通过公司 2001 年度财务决算及 2002 年度财务预算报告；（4）审议通过公司 2001 年度利润分配方案；由于公司 2001 年度亏损，公司不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。（5）审议否决公司部分董事变更及提
30、名独立董事提案；（6）审议通过关于修改公司章程部分条款的提案；（7）审议通过公司股东大会议事规则提案；（8）审议通过公司董事会议事规则提案；（9）审议通过公司监事会议事规则提案。上述股东大会决议公告刊登在 2002 年 5 月 29 日的中国证券报和上海证券报上。2、2002 年度第一次临时股东大会情况2002 年 5 月 29 日，公司在中国证券报和上海证券报上公告了四届四次董事会决议及关于召开公司 2002 年度第一次临时股东大会的通知，通知中列明了 2002 年度第一次临时股东大会召开的时间、地点、审议事项等。2002 年 6 月 28 日，公司 2002 年度第一次临时股东大会如期在本
31、公司会议室召开，出席会议的股东及股东授权代表 8 人，代表股份 119166128 股，占公司总股本 224256000 股的 53.14，符合公司法和本公司章程的有关规定， 松辽汽车股份有限公司 2002 年年度报告正文15会议由公司董事长授权的副董事长赵风贤先生主持，会议采取记名投票表决的方式审议通过以下提案：（1）审议通过公司部分董事变更及提名独立董事提案；（2）审议通过关于修改公司章程部分条款的提案；（3）审议通过公司部分监事变更的提案。上述股东大会决议公告刊登在 2002 年 6 月 29 日的中国证券报和上海证券报上。（二）选举、更换公司董事、监事情况经公司 2002 年度第一次临
32、时股东大会审议通过，公司董事任俊涛先生、袁顺鑫先生、康国先生、李中钦先生、赵庆先生、孔荣康先生辞去董事职务，选举吴金坤先生、郑学东先生、宣守招先生、白葆山先生为公司董事，选举林木西先生、刘兴堂先生为公司独立董事；经公司四届六次董事会议审议通过，选举吴金坤先生任公司董事长，郑学东先生、赵凤贤先生任公司副董事长。另外，公司董事白葆山先生由于身体健康欠佳的原因，经公司四届七次董事会议审议通过，同意其辞去公司董事职务，尚未提请公司股东大会审议通过。经公司 2002 年度第一次临时股东大会审议通过，公司监事刘浚铭先生、严政先生、陈民萱女士辞去监事职务，选举周银宝先生、陈军先生、杨学明先生为公司监事。经公
33、司四届九次监事会议审议通过，选举周银宝先生任公司监事会主席。 松辽汽车股份有限公司 2002 年年度报告正文16第八节 董事会报告（一）公司经营情况1、主营业务范围公司的经营范围是系列轻型客车、越野车及轻卡制造、销售，汽车改装及修理，以及经营本企业自产产品及相关技术的出口业务，经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进出口业务；经营本企业的进料加工和“ 三来一补” 业务等。2、主营业务的经营情况公司因产品老化、新产品开发和技术改造工程失败，公司主营业务已经停滞了近 4 年之久。报告期内，在公司改组后新董事会成员的正确领导下已经逐步开始复苏，经过改进的公司老产品
34、 SLQ6501 轻型客车和 SLQ6450 轻型越野车已经开始小批量的试生产了，公司自行研制的 SLQ6503A轻型客车的概念车已经完成，预计 2003 年的 6 月份可以正式投入大批量的生产，正在设计研究的还有 SUV 商务车和新型的越野汽车及皮卡汽车等，都将根据开发和研制的进度逐步推向市场。同时，具有一定市场潜力的家庭用微型车也将纳入公司下一步研制开发的重点车型。报告期内，公司根据恢复主营业务的需要所做的主要工作如下：（1）确定公司发展方向，做好恢复主营业务的基础工作公司新董事会成员上任以后，经认真研究国内汽车市场的发展潜力和广泛的市场调研，即刻提出恢复公司汽车整车生产的经营目标，并提出
35、“ 恢复生产，重塑松辽” 的响亮口号，激励公司员工为公司主营业务的恢复尽职工作。在生产设施方面，公司聘请原机械工业部洛阳第四设计院对公司现有的生产线、设备、厂房等进行整体规划，做出详细的续建、改进计划，改进后使其真正达到年产 3-6 万辆的生产能力，并积极筹集生产线改进、续建资金，为公司 2003 年度进行大规模的生产奠定基础。在产品开发方面，公司对老产品 SLQ6501 轻型客车和 SLQ6450 轻型越野车进行了外观和性能方面的改进，并恢复 SLQ6501 轻型客车小批量生产。同时公司聘请了资深、经验丰富的美国设计师，自行研制开发了 SLQ6503 轻型客车，目前 SLQ6503 轻型客车
36、的样车试制工作已经完成，生产前的准备工作正在进行之中，预计 2003 年 6 月份可以正式投入生产。（2）集中全力，确保公司汽车生产权 松辽汽车股份有限公司 2002 年年度报告正文17由于公司主营业务停滞近 4 年之久，汽车生产的产品目录一直处在几年以前的申报状态。2001 年，国家经贸委颁布了新的规定，把汽车产品目录的申报制更改为汽车产品目录公告制，并明确规定如果汽车生产厂家在 2002 年 9 月 30日前没完成一种型号的汽车产品目录公告，将取消汽车整车的生产权。为此，公司在报告期内，组织大量的人力、物力和财力，完成了汽车产品目录公告所需的样车、及目录公告所需的全部汽车试验、强检等工作，
37、并在规定时间内完成了 5 种型号汽车产品的目录公告，即 SLQ6501、SLQ6502 轻型客车，SLQ6450轻型越野车，SLQ6600、SLQ6720 型中巴客车等。确保了公司汽车整车生产的权利。（3）加强企业内部管理改革，全面推进现代企业制度建设随着公司主营业务的逐步恢复，公司内部各项管理制度改革也随着推上日程，为给公司 2003 年大规模生产奠定良好基础，公司决定加强企业内部管理改革，全面推进现代企业制度建设，主要工作如下：在人事改革方面，公司在市、区政府的支持下对全体员工实施“ 身份置换”，采取经济性裁员办法，彻底改变职工原国有企业身份，全面推行岗位聘任制度，因岗聘任、无岗解聘或转岗
38、，同时按照职工的工龄提供补偿金和失业保险等。这样，一方面解决了公司冗员、负担沉重的问题，充分调动了员工的积极性，也给有特长、有技能的员工施展才华的机会，提高了工作效率；另一方面解决了阻碍公司发展、经济效益不高的历史问题，推进了公司现代企业制度建设的进程。在内控管理制度方面，推行“ 数字化管理”，实行全员管理的标准化建设，包括部门管理标准化、工作质量标准化、岗位职能标准化等，提高财务部门的资金计划控制、资金运用效率考核的力度，以达到全员利润化的目标。在机构改革方面，公司打破了原来机构设置状态，推行事业部制度，因工作需要而设置，裁减不必要的管理部门，实行归口管理，合并业务上有关联的职能部门，突出公
39、司的主营业务职能部门设置。3、报告期内，公司无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10以上的情况。4、在经营中出现的问题与困难及解决方案报告期内，公司在经营中遇到的困难主要有两个方面。第一个问题是主营业务产品的持续经营问题，这个问题已经困扰公司几年了，一直没有得到彻底 松辽汽车股份有限公司 2002 年年度报告正文18的解决。报告期内，公司新任的董事会成员上任以后，竭尽全力解决这个问题，一方面立足于本公司的实际情况，将公司老产品进行局部的改进，恢复其小批量的生产，恢复公司管理层和员工的信心；另一方面开始走向国内和国外的市场，积极引进适合时代发展步伐和潮流的最新技术，同时也打造公司
40、自己的品牌，聘请资深、经验丰富的美国设计师为公司设计新产品，目前已经取得了一定的成果，预计公司自己设计的 SLQ6503 轻型客车将在 2003 年 6 月份大批量进入市场。在经营中遇到的第二个问题就是解决历史遗留问题。近几年来，公司的间接控制人频繁发生变化，个别由股东单位派遣到公司任职的董事在任职期间，凌驾于公司股东大会和董事会权利之上，伪造了几份公司为其他单位贷款提供连带责任担保的合同，致使公司蒙受了一定的潜在损失。公司目前正委派一部分人员尽全力解决这个问题，尽管有些法律判决目前对公司和股东是不利的，但公司相信法律是以事实为依据的，不能因为个人的意愿而使公司和全体股东蒙受不明的损失，同时这
41、些问题也在一定程度上制约了公司恢复生产的进度。目前有关这方面的问题正在逐步的解决之中。（二）公司投资情况1、募集资金使用情况报告期内，公司无募集资金也无以前年度募集的资金延续使用的情况。2、其他投资情况报告期内，随着公司主营业务的逐步恢复，公司按照恢复的进度逐步投入一定量的生产线续建和技术改造资金，主要来源是公司间接控制人投资。（三）公司财务状况（单位：万元）财务指标名称2002 年度末2001 年度末增减幅度（）总资产502,642,194.85598,346,653.79-15.99股东权益76,489,387.27205,812,465.58-62.842002 年度2001 年度增减幅
42、度（）主营业务利润-净利润-170,097,143.31-51,936,426.69-227.51现金及现金等价物净增加额139,504.52-4,112,843.34+103.39变动原因：1、总资产比期初减少 15.99，原因是本年度亏损所致； 松辽汽车股份有限公司 2002 年年度报告正文192、股东权益比期初减少 62.84，原因是本年度亏损所致；3、主营业务利润与前一年度没变化，公司 2002 年度主营业务仍处于停滞状态；4、净利润比前一年度减少 227.51，原因是主营业务停滞及计提各项准备等所致；5、现金及现金等价物净增加额比前一年度增加 103.39，原因是筹资活动产生的现金净
43、流量比前一年度增加。（四）公司董事会对审计报告中的解释性说明所涉及事项的说明本年度，经北京天华会计师事务所审计，对公司财务会计报告出具了有解释性说明的非标准无保留意见的审计报告，公司董事会经过认真研究，现对审计报告中解释性说明所涉及的事项说明如下：1、关于本公司与“ 一汽集团” 下属的第一汽车制造厂模具技术开发公司委托合同纠纷的诉讼，自公司 1998 年 5 月 27 日提请诉讼以来，吉林省高级人民法院在 2001 年 2 月 13 日开庭审理后，一直处于庭内调解阶段。截止报告期内，此案的证据不是很充分，法院的判决结果未必对公司有利。为避免公司和股东利益受到损害及产生一定的政治影响，同时为公司
44、在 2003 年度恢复汽车生产奠定良好基础，公司决定暂时寻求庭外和解的办法，由吉林省高级人民法院为双方做庭外和解，寻求一个解决本案的更好途径，本公司于 2002 年 12 月 18 日向吉林省高级人民法院提请撤诉，并得到了法院的允许，下发了（1998）吉经初字第 39 号民事裁定书。目前庭外和解的协议正在协商之中。报告期内，公司对财务报告中涉及此诉讼的在建工程科目计提了减值准备，对公司本年度的经营成果和财务状况产生了一定的影响。另外，公司 SLQ6502 在建工程项目由于第一汽车制造厂模具技术开发公司违约不能按时完工，造成公司技术改造工程停工和新产品开发失败，直接影响了公司主营业务的持续经营。
45、报告期内，在公司新任董事会成员的正确领导下，公司尽全力解决的就是新产品开发和生产线的技术改造工程，以保证公司主营业务在 2003 年度尽快恢复。在产品方面，经过改进的公司老产品 SLQ6501 轻型客车已经开始小批量的试生产了，公司自行研制开发的 SLQ6503 轻型客车的概念车已经完成，预计 2003 年的 6 月份可以正式投入大批量的生产；在生产线的技术改造方面，公司聘请原机械工业部洛阳第四设计院对公司现有的生产线、设备、厂房等进行整体规划，做出详细的续建、改进计划，改进后使其真正达到年产 3-6 万辆的生产能力。目前以上工 松辽汽车股份有限公司 2002 年年度报告正文20作正在顺利的进
46、行中。2、关于公司有三份国有土地使用权证，即苏家屯国有（2001）字第 0599号、苏家屯国有（2001）字第 0600 号、苏家屯国有（2001）字第 0601 号的土地使用者名称未变更为本公司，其主要原因是公司近几年主营业务停滞，流动资金匮乏，在 2001 年度政府部门集中办理土地使用证时，公司没有及时办理，暂时仍将土地证号为苏家屯国用（2001）字第 0599 号、0600 号的土地所有权名称挂在公司控股股东沈阳松辽企业（集团）有限公司名下；将土地证号为苏家屯国用（2001）字第 0601 号的土地所有权名称挂在公司关联方沈阳松辽汽车销售有限公司名下，公司董事会承诺将上述暂时挂在公司控股
47、股东和关联方名下的土地使用证尽快办理更名手续，预计在 2003 年 6 月之前办理完毕。（五）公司董事会对重大会计差错更正原因及影响的分析1、报告期内，公司发现 2001 年度外币借款的汇率未进行调整而存在重大会计差错，主要是 2001 年度及以前年度的外币借款汇兑损益 2，259，033.31元需追溯调整。此项会计差错公司在 2002 年度中期报告中已经进行调整并说明，本次经北京天华会计师事务所进一步确认。该项调整增加 2001 年度净利润26，847.16 元，增加 2001 年年初未分配利润 2，232，186.15 元，增加 2002 年初留存收益 2，259，033.31 元，增加
48、2002 年年初未分配利润 2，259，033.31元。2、报告期内，公司发现 2001 年度坏账准备应收账款存在重大会计差错，主要是 2001 年度由于重分类错误造成多提坏账准备 10,746,970.69 元需追溯调整,该项调整增加 2001 年净利润 10,746,970.69 元；增加 2002 年初留存收益10,746,970.69 元；增加 2002 年年初未分配利润 10,746,970.69 元。因以上重大会计差错不能正确反映公司 2002 年度财务状况和经营成果，公司对上述不恰当地使用谨慎原则而出现的重大会计差错已进行了更正并追溯调整，并与以前年度审计的会计师事务所进行了必要
49、的沟通。北京天华会计师事务所认为：公司对重大会计差错进行的追溯调整，符合企业会计制度的规定，具体的会计处理是正确。（六）新年度的业务发展计划2003 年对公司而言将面对着严峻的考验，一方面公司的主营业务在逐步的恢复之中，2003 年能否保证公司主营业务持续经营，能否做大、做强主营业务，进一步提高公司大规模的生产能力，加快公司产品开发和升级换代的速度，将 松辽汽车股份有限公司 2002 年年度报告正文21是公司董事会、经营领导班子及全体员工必须面对的考验；另一方面，公司已经连续亏损 2 年，根据有关规定，公司将面临退市的风险。对此，公司董事会和经营领导班子充满了迎接考验、化解风险的信心，一定要加
50、快公司主业恢复的进度，实现公司在 2003 年度进行大规模的生产，增强企业的发展后劲，提升公司的核心竞争能力。2003 年主要做好以下几个方面的工作：1、加快公司 SLQ6503 轻型客车的车身、内饰件及配套件的开发进度，加快公司生产线的续建和完善进度，使公司早日恢复大规模的生产；2、加快公司在全国的营销网络筹建工作，完善产品销售前的基础工作，加强公司销售队伍素质建设，使公司新产品顺利进入市场；3、继续推行和完善“ 管理数字化”，实行“ 管理标准化”，实现“ 全员利润化” 的目标，充分调动公司员工的积极性，发挥财务部门资金使用的计划、监控、考核力度，积极挖掘内部潜力，抓好成本控制，降低生产成本
51、和各项费用，提高公司的经济效益。4、加强人事制度和机构改革的力度，对新聘上岗的员工进行全方位的培训，以适应公司新的管理制度和现代化生产的需要，在机构设置方面要避免重复设置和冗员问题。5、加强企业的文化建设，营造良好的生产经营氛围，加快完善现代化企业制度建设的进程。（七）公司董事会的日常工作情况1、报告期内董事会的会议情况和决议内容本报告期内，公司董事会共召开了 7 次会议，具体内容如下：（1）公司四届二次董事会议于 2002 年 4 月 18 日在上海召开，会议审议通过了以下事项： 公司 2001 年度董事会报告； 公司 2001 年年度报告全文及摘要； 公司 2001 年度利润分配、资本公积
52、金转增股本及预计下一年度利润分配政策议案； 公司 2001 年度财务决算及 2002 年度财务预算报告； 关于公司部分董事变更及提名独立董事议案； 公司股东大会议事规则议案； 公司董事会议事规则议案； 松辽汽车股份有限公司 2002 年年度报告正文22 修改公司章程部分条款议案； 关于支付会计师事务所报酬的议案； 关于公司董事长变更的议案；公司部分高级管理人员任免的议案；关于公司股票交易实行特别处理的议案；关于召开公司 2001 年度股东大会的有关事项。（2）公司四届三次董事会议于 2002 年 4 月 26 日以传真方式召开，审议通过了公司 2002 年度第一季度报告。（3）公司四届四次董事
53、会议于 2002 年 5 月 28 日在本公司会议室召开，会议审议通过如下事项： 关于公司部分董事变更及提名独立董事的议案； 关于在公司董事会增设副董事长的议案； 关于修改公司章程部分条款的议案； 关于公司部分高级管理人员任免的议案； 关于召开公司 2002 年度第一次临时股东大会的有关事宜。（4）公司四届五次董事会议于 2002 年 6 月 19 日以传真方式召开，审议通过了本公司建立现代企业制度的自查报告。（5）公司四届六次董事会议于 2002 年 6 月 28 日在本公司会议室召开，与会董事一致选举吴金坤先生为公司董事长，选举郑学东先生、赵凤贤先生为公司副董事长。（6）公司四届七次董事会
54、议于 2002 年 8 月 16 日在本公司会议室召开，会议审议通过如下事项： 公司 2002 年半年度报告全文及摘要； 关于公司董事辞职的议案； 关于公司总工程师辞职的议案；（7）公司四届八次董事会议于 2002 年 10 月 27 日以传真方式召开，会议审议通过了公司 2002 年第三季度报告全文及正文。2、董事会对股东大会决议的执行情况报告期内，公司董事会按照公平、公正、维护全体股东的利益为原则，规范运作，严格执行股东大会所通过的各项决议。（八）本次利润分配预案和资本公积金转增股本方案 松辽汽车股份有限公司 2002 年年度报告正文23由于本年度公司亏损额巨大，公司无利润可分配，不进行利
55、润分配，也不进行公积金转增股本。（九）其他事项本公司选定中国证券报和上海证券报为公司指定信息披露报刊。第九节 监事会报告（一）监事会日常工作情况报告期内，公司监事会共召开 4 次会议，具体的会议议题和决议情况如下：1、公司四届七次监事会议于 2002 年 4 月 18 日在上海召开，会议审议通过了如下决议：（1）审议通过公司 2001 年度监事会报告；（2）审议通过公司 2001 年度报告全文及摘要；（3）审议通过公司监事会议事规则的议案。2、公司四届八次监事会议于 2002 年 5 月 28 日在本公司召开，会议审议通过了公司部分监事变更的议案。由于公司控股股东沈阳松辽企业（集团）有限公司的
56、股东发生了变化，其提议变更其推荐任公司监事的三名人选，即刘浚铭先生、严政先生、陈民萱女士，重新推荐周银宝先生、陈军先生、杨学明先生为公司监事候选人。公司原职工监事崔志先生、邵东生先生继续任公司职工监事。3、公司四届九次监事会议于 2002 年 6 月 28 日在本公司召开，会议审议通过了选举周银宝先生为公司监事会主席的议案。4、公司四届十次监事会议于 2002 年 8 月 16 日在本公司会议室召开，会议审议通过了公司 2002 年半年度报告正文及摘要。（二）监事会的独立意见报告期内，公司监事会按照公司法和公司章程的有关规定，认真履行职责，对公司重大的经营决策、长期发展规划、财务状况及公司董事
57、、高级管理人员的履行职责情况进行了有效的监督检查，并对有关事项发表独立意见如下：1、公司依法运作情况。公司重大经营决策程序合法，逐步建立了比较完善的内控制度，公司董事会能够认真履行股东大会决议，公司董事、高级管理人员在履行职务时能够克尽职守，未发现有违反有关法律法规、公司章程或损害 松辽汽车股份有限公司 2002 年年度报告正文24公司及股东利益的行为。2、检查公司财务情况。公司监事会本着对公司和股东负责的态度，对公司2002 年度财务状况进行了认真的检查和监督，监事会认为：公司 2002 年财务决算报告真是反映了公司的经营情况，北京天华会计师事务所对公司 2002 年财务状况出具的审计意见是
58、真实、客观的。3、公司监事会认为，报告期内公司与控股股东之间的关联交易是公平合理的，未发现有违反法律、法规或有关关联交易合同的规定，也未发现有损害公司和其他股东的利益的行为。4、对公司董事会关于审计报告中解释性说明所涉及事项的说明发表独立意见：本年度，经北京天华会计师事务所审计，对公司财务报告出具了有解释性说明的审计报告，公司董事会对审计报告中的解释性说明所涉及的事项进行了详细说明，公司监事会对董事会的说明情况发表独立意见如下：（1）针对公司与第一汽车制造厂模具技术开发公司的诉讼，公司已于 2002年 12 月 18 日向吉林省高级人民法院提请撤诉，并得到法院的允许，公司监事会认真查阅了有关撤
59、诉材料，认为公司董事会对相关情况说明是真实、准确的，未发现有虚假陈述或应披露而未披露的信息。另外，公司在建工程由于第一汽车制造厂模具技术开发公司违约不能及时完工，公司 2002 年度仍处于停产状态，公司董事会的说明和解释是客观和准确的。报告期内，公司董事会为恢复公司主营业务经营做了积极的努力，目前已经取得了阶段性的成果，产品开发方面，公司的老产品 SLQ6501 轻型客车在经过改进后已经开始批量试生产，在恢复汽车生产方面迈出了关键的一步，另外公司自主开发的 SLQ6503 型轻型客车的研制和设计工作已经结束，此车型将代替公司以前年度未开发完成的 SLQ6502 型轻型客车，成为公司 2003
60、年度恢复大规模生产的主要车型。公司生产线的续建和技术改造工程在开发新产品的同时也在同步进行中，预计公司在 2003 年 6 月将正式恢复大规模的生产。（2）针对公司有三份国有土地使用权证，即苏家屯国有（2001）字第 0599号、苏家屯国有（2001）字第 0600 号、苏家屯国有（2001）字第 0601 号的土地使用者名称未变更为本公司，公司监事会认真查阅了有关档案资料和财务资料，认为公司董事会说明的原因是准确、真实的，公司监事会将履行监督职责，督促董事会尽快办理有关更名手续。 松辽汽车股份有限公司 2002 年年度报告正文25第十节 重要事项（一）本报告期内的诉讼、仲裁事项1、本公司在
61、1995 年上半年陆续委托浙江滨海模具塑料厂加工 SLQ6502 车仪表板、前保险杠总成、内饰板总成及 SLQ2031 车前面罩等模具开发业务，浙江滨海模具塑料厂已完成了以上模具开发业务。以上模具开发的费用总计为733.5 万元，公司已经支付 461.95 万元，尚欠 271.55 万元一直未支付。为此，浙江滨海模具塑料厂于 2002 年 4 月 19 日向浙江省台州市中级人民法院提请诉讼，要求公司支付模具开发欠款 271.55 万元。2002 年 6 月 25 日，浙江省台州市中级人民法院开庭审理此案，并做出判决。根据浙江省台州市中级人民法院（2002）台民二初字第 80 号民事判决书，判决
62、公司在 10 日内支付浙江滨海模具塑料厂欠款 271.55 万元，案件受理费 23590 元由公司承担。目前此判决书已发生法律效力，欠款公司尚未支付。2、2000 年 12 月 5 日，南通慧昇科技投资发展有限公司（以下称慧昇公司）、南通凯锐经贸有限公司（以下称凯锐公司）分别与中国银行南通经济技术开发区支行（以下称南通中行）签订 300 万元和 1100 万元的借款协议，并由本公司、沈阳松辽企业（集团）有限公司（以下称集团公司）、上海中安投资顾问有限公司、炎黄文化艺术股份有限公司、自然人陈纯泽等提供连带责任担保。由于慧昇公司和凯锐公司未能在借款合同期限内归还本金和利息，南通中行向南通市中级人民
63、法院提请诉讼，要求慧昇公司归还借款本金、利息为 3280538.44 元、凯锐公司归还借款本金、利息为 11891955.90 元，同时要求相关连带责任担保方（包括本公司）负连带清偿责任。此案经南通市中级人民法院于 2002 年 9 月13 日和 16 日开庭审理后，于 2002年 9月 18日下发了南通市中级人民法院（2002）通中民二初字第 113、111 号民事判决书。判决凯锐公司和慧昇公司归还南通中行的借款本金和利息，本公司、集团公司等相关担保方负连带清偿责任。公司不服以上判决上述至江苏省高级人民法院，经江苏省高级人民法院审理后，下发了维持原判的二审判决书。以上详细信息刊登在 2002
64、 年 7 月 31 日、10 月 15 日和 2003 年 1 月 29 日的中国证券报和上海证券报上。公司董事会对该事件的处理：公司根据掌握的情况，凯锐公司和慧昇公司完全是为在南通中行贷款而注册的，有贷款诈骗和伪造担保合同的嫌疑。目前，公司已向沈阳市公安局报案， 松辽汽车股份有限公司 2002 年年度报告正文26沈阳市公安局已经对此事立案侦察，有关涉嫌人员已被批准逮捕或正在接受调查之中。3、2002 年 6 月 28 日，公司收到了湖北省武汉市中级人民法院关于本公司为九州科技教育投资股份有限公司（简称九州科技）、炎黄文化艺术股份有限公司（简称炎黄文化）、湖北旷野传播股份有限公司（简称湖北旷野
65、）在华夏银行武汉分行贷款人民币 2000 万元、2500 万元、1500 万元提供连带责任担保的法院裁定书和应诉通知书。接到以上法律文件后，公司立即到武汉中院了解情况，其中九州科技是 2001 年 12 月 9 日与华夏银行武汉分行签订借款协议，借款金额为人民币 2000 万元，期限为一年，年利率为 5.85，本公司为连带责任担保；炎黄文化是 2001 年 11 月 29 日与华夏银行武汉分行签订借款协议，借款金额为人民币 2500 万元，期限为一年，年利率为 5.85，本公司为连带责任担保；湖北旷野是 2001 年 12 月 9 日与华夏银行武汉分行签订借款协议，借款金额为人民币 1500
66、万元，期限为一年，年利率为 5.85，本公司为第一责任连带担保，炎黄文化为第二责任连带担保。由于以上各借款单位擅自改变借款用途，华夏银行武汉分行向武汉市中级人民法院提请诉讼，要求提前归还借款本金及利息。以上公司负连带担保责任的合同都是公司原董事长邝远平（在公司 2001 年 11月 29 日召开的公司三届十四次董事会已经审议通过关于邝远平不再担任公司董事职务的议案）在未得到公司董事会和股东大会授权情况下对外签署的。公司已将以上详情向武汉市中级人民法院陈述了，并提供了相关证据。2002 年 12 月 27 日，武汉市中级人民法院对公司为炎黄文化在华夏银行武汉分行借款 2500 万元提供连带责任担
67、保一案进行公开审理，并做出一审判决，判决炎黄文化偿还华夏银行武汉分行借款 2500 万元，本公司承担连带责任。目前此判决已经发生法律效力。关于公司为九州科技在华夏银行武汉分行借款人民币 2000 万元提供连带责任担保的诉讼，九州科技已经偿还华夏银行武汉分行贷款本金，华夏银行武汉分行于 2002 年 12 月 16 日向武汉市中级人民法院撤诉，并得到法院准许。关于本公司为湖北旷野在华夏银行武汉分行贷款 1500 万元提供连带责任担保的诉讼，湖北旷野已经与华夏银行武汉分行达成庭外和解协议，华夏银行武汉分行已向武汉市中级人民法院撤诉，并得到法院允许。以上两个诉讼已经结案。以上详细信息刊登在 2002
68、 年 7 月 3 日、2003 年 1 月 29 日的中国证券报和上海证券报上。 松辽汽车股份有限公司 2002 年年度报告正文274、公司在 1996 年 6 月向交通银行沈阳南湖支行办理了短期的流动资金贷款 1000 万元，近年来，由于公司主业停滞，所借贷的短期流动资金本金 1000万元没有如期偿还，一直按照有关要求办理借款的展期业务。2001 年 12 月 29日，公司如期办理了贷款展期业务，展期时间是 2001 年 12 月 31 日至 2002 年 4月 10 日。由沈阳松辽企业（集团）有限公司提供连带责任担保。借款展期到期后，公司没有偿还借款亦未办理展期业务。因此，交通银行沈阳南湖
69、支行向沈阳市中级人民法院提起诉讼，要求公司偿还借款本金和利息，沈阳松辽企业（集团）有限公司承担连带责任，并冻结沈阳松辽企业（集团）有限公司所持有的本公司国有法人股 1400 万股。此案经沈阳市中级人民法院开庭审理后，并做出一审判决，判决本公司偿还交通银行沈阳南湖支行借款本金和剩余利息，沈阳松辽企业（集团）有限公司负连带清偿责任。此判决已经发生法律效力。以上详细信息刊登在 2002 年 8 月 28 日、2002 年 11 月 21 日的中国证券报和上海证券报上。5、1993 年 6 月，公司与丹东曙光车桥股份有限公司签订一份产品供销合同，由丹东曙光车桥股份有限公司向本公司提供 SLQ6450
70、车的前、后车桥。经过本次交易后，双方经口头约定，由丹东曙光车桥股份有限公司长期向本公司提供 SLQ6450 车的前、后车桥。丹东曙光车桥股份有限公司向本公司供货的总价款为 15290123.84 元，截止 1998 年 6 月，公司已经向丹东曙光车桥股份有限公司支付货款 14115937 元，尚欠 1174186.84 元。近年来，由于公司主营业务停滞，双方已经没有业务往来。为此，丹东曙光车桥股份有限公司向丹东市中级人民法院提起诉讼，要求公司支付货款 1174186.84 元和该欠款的利息损失，经丹东市中级人民法院审理做出一审判决，判决本公司向丹东曙光车桥股份有限公司支付欠款 1174176.
71、84 元，并赔偿该欠款的利息损失（利息损失自 1998 年 6月 25 日算起，按同期人民银行借款利率计算至货款付清之日止）和差旅费损失2025.80 元，案件受理费 16756 元由本公司负担。公司上诉至辽宁省高级人民法院，经辽宁省高级人民法院审理后于 2002 年 12 月 25 日做出了二审终审判决，判决结果为驳回本公司上诉，维持丹东市中级人民法院的判决。以上详细信息刊登在 2002 年 8 月 29 日、2003 年 1 月 29 日的中国证券报和上海证券报上。6、本公司于 1987 年和盖州市熊岳前进铸造总厂建立业务往来关系，是公司常年的配套供货厂商。1995 年至 2001 年公司
72、共计欠盖州市熊岳前进铸造总 松辽汽车股份有限公司 2002 年年度报告正文28厂货款 1424615.90 元，至今没有支付，为此盖州市熊岳前进铸造总厂上诉至沈阳市中级人民法院，要求公司支付欠款及利息 200000 元。经沈阳市中级人民法院审理后并作出一审判决，判决本公司在判决书生效后十日内支付货款1424615.90 元，同时支付从 2001 年 10 月 28 日起至判决给付之日止按上述欠款额的中国人民银行规定的金融机构计收逾期贷款利息的标准给付盖州市熊岳前进铸造总厂逾期付款违约金。目前此判决已发生法律效力。以上详细信息刊登在 2002 年 11 月 21 日的中国证券报和上海证券报上。7
73、、自 1990 年到 1998 年，沈阳军区联勤部资金调节开发中心直接或委托银行共计给公司贷款 3323 万元，用于小型客车开发或流动资金。公司已分批偿还522 万元，余下贷款本金 2801 万元及利息未还。为此沈阳军区联勤部资金调节开发中心向沈阳市中级人民法院提请诉讼，要求公司立即付清贷款及利息，并提出资产保全的申请。沈阳市中级人民法院已经受理此案，并下发裁定书，冻结公司存款 3801 万元或查封相应数额的财产，此案经沈阳市中级人民法院于2002 年 10 月 14 日开庭审理，目前正在法庭审理之中。以上详细信息刊登在 2002 年 8 月 29 日的中国证券报和上海证券报上。8、本公司在
74、1993 年 10 月 29 日与第一汽车制造厂模具技术开发公司签订了 SLQ6502 轻型客车车身冲压模具制造合同，合同规定模具的制造工期为 1993年 12 月 1 日至 1995 年 5 月 31 日。由于第一汽车制造厂模具技术开发公司违约，未能按时交付模具，造成公司技术改造工程停工，新产品开发断档，主营业务停产等严重后果，公司于 1998 年 5 月 27 日向吉林省高级人民法院提请诉讼，要求第一汽车制造厂模具技术开发公司就违约拖延公司 SLQ6502 轻型客车车身模具制造工期及给本公司造成的经济损失予以赔偿，诉讼的标的额为 8748.35万元，此案经吉林省高级人民法院于 2001 年
75、 2 月 13 日开庭审理后一直处在庭审调解阶段。由于此案的证据不是很充分，公司在法律诉讼的有效期内不能提供更有力的证据，判决的结果未必对公司有利，为避免产生更大的政治影响、避免公司利益和股东利益受到损害及为公司启动汽车主营业务生产奠定良好基础，公司决定暂时寻求庭外和解的办法，由吉林省高级人民法院为双方做庭外和解，寻求一个解决本案的更好途径，本公司于 2002 年 12 月 18 日向吉林省高级人民法院提请撤诉，并得到吉林省高级人民法院的允许，下发了（1998）吉 松辽汽车股份有限公司 2002 年年度报告正文29经初字第 39 号民事裁定书。此次撤诉一是为了有足够的时间提供更好的证据，二是为
76、了寻求一个更好解决本案的办法。目前有关庭外和解的协议和条款正在协商之中。以上详细信息刊登在 2003 年 1 月 29 日的中国证券报和上海证券报上。（二）报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并等事项。（三）报告期内的重大关联交易情况1、报告期内，公司的关联交易仍是根据 2001 年度第二次临时股东大会的决议，将生产线和相关厂房设施、土地和水电气设施等出租给控股股东沈阳松辽企业（集团）有限公司。具体的关联交易情况，公司已在 2001 年年度报告中做了详细披露。根据公司与沈阳松辽企业（集团）有限公司于 2001 年 6 月 23日签署了生产线及相关厂房设施租赁合同、土地及水电气设施租赁合同，本
77、次关联交易的截止日期为 2002 年 12 月 31 日。合同到期后，公司与沈阳松辽企业（集团）有限公司没有签订续租合同，公司已经按照租赁资产清单将所有出租的资产、设备等全部收回。根据公司和沈阳松辽企业（集团）有限公司签订的生产线及相关厂房设施租赁合同、土地及水电气设施租赁合同，2002 年度，沈阳松辽企业（集团）有限公司应向公司支付部分主营业务资产租赁费用为 4152 万元；土地租赁费用为 45 万元，水电气等设施租赁费用 120 万元。报告期内，集团公司租赁公司资产所做的主要工作是协助公司做好恢复主营业务生产的基础工作，所以，截止报告期末，资产和设备租赁费用仍挂在公司其他应收款中，经公司与
78、集团公司协商，在一定时期内，集团公司将以上租赁费用分批、分期支付给公司，以协助公司在 2003 年度尽快恢复大规模的生产。2、公司与关联方的债权、债务往来情况截止报告期末，公司与控股股东、关联方的债务、债权往来情况如下：（1）控股股东沈阳松辽企业（集团）有限公司欠款 50,766,397.10 元，形成原因是：所欠 2002 年度资产租赁费和往年欠款。（2）关联方沈阳松辽汽车内饰件有限公司欠款 78,166,343.39 元，形成原因是：1999 年度受让公司旧生产线的欠款。（3）关联方沈阳松辽汽车零部件有限公司欠款 1,600,000 元，形成原因是： 松辽汽车股份有限公司 2002 年年度
79、报告正文30往来账款欠款。（四）报告期内的重大合同及履行情况1、2001 年 6 月 23 日，公司根据 2001 年度第二次临时股东大会的决议，与控股股东沈阳松辽企业（集团）有限公司签订了生产线及相关厂房设施租赁合同、土地及水电气设施租赁合同（以下称合同），将部分主营业务资产及相关配套设施、水电气设施及土地使用权等资产租赁给沈阳松辽企业（集团）有限公司，合同的主要内容公司已经在 2001 年度报告中做了详细的披露。此合同在本报告期内延续履行，合同的终止期限为 2002 年 12 月 31 日。根据合同的规定，主营业务资产的年租金为 4152 万元，土地年租金为 45 万元，水电气等设施年租金
80、为 120 万元。以上租金按月计算，按季结算，相关的汇付手续费由沈阳松辽企业（集团）有限公司承担。截止报告期末，合同的有效期已满，公司与沈阳松辽企业（集团）有限公司没有签订续租合同，公司按照合同中的资产移交清单将出租的资产全部收回。关于合同中规定的租赁费用，暂时挂在公司其他应收款中，经公司与集团公司协商，在 2003 年度集团公司要积极配合公司的主营业务恢复工作，所欠的租赁费用在一定时期内分批、分期支付给公司。2、本报告期内公司无对外担保情况；3、本报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。4、本报告期内公司无其他重大合同。（五）报告期内公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。（六）聘任、
81、解聘会计师事务所情况公司与上海立信长江会计师事务所有限公司的聘任协议期已满，根据公司章程的有关规定，经公司四届九次董事会审议，公司不再续聘上海立信长江会计师事务所有限公司，改聘北京天华会计师事务所为公司做 2002 年度财务报告的审计工作。公司支付给北京天华会计师事务所 2002 年度财务报告审计费用为 28 万元，公司不承担审计人员的差旅费用。北京天华会计师事务所是首次为公司做审计工作的。（七）报告期内，公司董事会、董事和高级管理人员遵纪守法，没有任何受处罚情况。（八）报告期内，公司无其他重大事项。 松辽汽车股份有限公司 2002 年年度报告正文31第十一节 财务报告（一）审计报告审计报告天
82、华审字（2003）第 054-01 号松辽汽车股份有限公司全体股东：我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表、2002 年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。我们认为，上述会计报表符合企业会计准则和企业会计制度的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及2002 年度经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则
83、。此外，我们注意到：1、贵公司与“一汽集团”下属第一汽车制造厂模具技术开发公司签订的SLQ6502 车身冲压模具制造合同，由于对方违约，已于 1998 年 5 月 27 日诉至吉林省高级人民法院，诉讼标的为 8,748.35 万元。2002 年 12 月 18 日，贵公司向吉林省高级人民法院提请撤诉，并得到吉林省高级人民法院的允许，下发了（1998）吉经初字第 39 号民事裁定书。截至审计报告日，双方有关庭外和解的协议和条款正在协商之中。贵公司由于 SLQ6502 在建工程项目因第一汽车制造厂模具技术开发公司违约不能按时完工，2002 年度仍处于停产状态，会对贵公司主业经营产生影响。2、如贵公
84、司会计报表附注六之 7 所述，其中三份国有土地使用权证（苏家屯国有（2001）字第 0599 号、苏家屯国有（2001）字第 0600 号、苏家屯国有（2001）字第 0601 号）的土地使用者名称未变更为贵公司。北京天华会计师事务所 中国注册会计师：张福建中国 北京 中国注册会计师：张朝 2003 年 4 月 23 日 松辽汽车股份有限公司 2002 年年度报告正文32（二）财务报表（附后）（三）会计报表附注1、公司简介松辽汽车股份有限公司是 1993 年 4 月经辽宁省体改委（1993）第 24 号文件和总后（1993）后生字第 121 号文件批准，采取定向募集方式设立的股份制企业，199
85、6 年 5 月 12日，经中国证券监督管理委员会批准，向社会公开发行人民币普通股 4,000 万股。1996 年7 月在上海证券交易所正式挂牌上市交易。根据本公司 2000 年度股东大会决议，以本公司2000 年末股本 140,160,000 元为基数向全体股东每 10 股转增 6 股，转增后的股本为224,256,000 元。经营范围：系列轻型越野客车、轻型客车制造、销售、汽车改装及修理等。2、公司采用的主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法：(1)会计制度：执行企业会计准则和企业会计制度及其有关的补充规定。(2)会计年度：公历 1 月 1 日至 12月 31 日止。(3)记账本位币：采
86、用人民币为记账本位币。(4)记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。(5)外币业务核算方法：外币业务按发生时（按业务发生当期期初）的市场汇价作为折算汇率，折合成人民币记账，期末外币账户余额按期末市场汇价折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。 （6）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条
87、件的投资，确定为现金等价物。 （7）短期投资核算方法：取得的计价方法：取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。短期投资跌价准备的计提：中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。按投资投资类别计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资10以上，则按单项投资为基础计提跌价损失准备。短期投资收益的确认：短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息
88、，冲减投资成本或相关应收项目。（8）坏账核算方法：坏账的确认标准：对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照本公司管理权限批准核销。坏账损失的核算方法：采用备抵法核算，按账龄分析法并结合个别认定法估算坏账损失；如果某项应收款项的可收回性与其他各项应收款项存在明显的差别(例如,债务单位所处的特定地区等),导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备,将无法真实地反映其可收回金额的,可对该项应收款项采用个别认定法计提坏账
89、准备。本公司根据所持应收款项的实际可收回情况，本年度对关联企业沈阳松辽企业（集团）有限公司及其附属子公司的应收款项采用个别认定法计提坏账准备。 松辽汽车股份有限公司 2002 年年度报告正文33坏账准备的计提方法和计提比例。 账 龄 计提比例 1 年以内 5% 1 至 2 年 20% 2 至 3 年 40% 3 年以上 80%（9）存货核算方法：存货分类为：原材料、低值易耗品、在产品、产成品。取得和发出的计价方法：日常核算取得时按实际成本计价；产成品发出时按加权平均法；原材料的核算按计划成本计价，月份终了，按发出原材料的计划成本计算应摊销的材料成本差异。债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收
90、债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。低值易耗品的摊销方法：低值易耗品采用一次摊销法。存货的盘存制度：采用永续盘存制。存货跌价准备的计提方法：中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目计提。（10）长期投资核算方法：取得的计价方法：长期股权投资取得时的成本：按发生的实际成本确定，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。长期股权投
91、资的核算方法：对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按 10 年平均摊销。长期债权投资的核算方法：中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。长期投资减值准备的计提：中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。（11）固定资
92、产计价和折旧方法：固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋及建筑物、专用设备、运输设备以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在 2,000 元以上，并且使用年限超过两年的，也作为固定资产。固定资产的分类：房屋及建筑物、机器设备、运输设备；固定资产的取得计价：遵循实际成本计价原则计价。债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值 松辽汽车股份有限公司 2002 年年度报告正
93、文34两者中较低者作为入账价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于 30的，则按最低租赁付款额作为入账值。固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、估计使用年限和预计净残值率确定折旧率如下： 类 别折旧年限年折旧率预计残值率房屋建筑物253.84%4%机器设备146.86%4%运输设备128.00%4%固定资产减值准备的计提：中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。（12）在建工程核算方法：取得的计价方法：以立项项目分类核算工程发
94、生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转账，待办理竣工决算手续后再作调整。在建工程减值准备的计提：中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项工程计提。（13）无形资产核算方法：取得的计价方法：按取得时的实际成本入账；债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。摊销方法：采用直线法。投资合同与法
95、律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。无形资产减值准备的计提：中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。无形资产减值准备按单项资产计提。（14）长期待摊费用摊销方法：开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中：固定资产大修理支出按大修理间隔期限平均摊销；租入固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产
96、尚可使用年限两者孰短的期限平均摊（15）借款费用：借款费用资本化的确认原则： 松辽汽车股份有限公司 2002 年年度报告正文35专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接计入当期损益。专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。普通借款的借款费用和
97、不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。借款费用资本化期间：按季度计算借款费用资本化金额。专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。每一会计期间利息的资本化金额至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 借款加权平均利率。允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。（16）收入确认原则：销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；
98、如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。（17）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。（18）本年度主要会计政策、会计估计的变更及影响：本公司 2001 年度坏账准备提取方法为：“ 采用备抵法核算，按账龄分析法并结合个别认定法估算坏账损失” ，2001 年度对关联企业不计提坏账准备；本年度公司对关联企业沈阳松辽企业（集团）有限公司及其附属子公司的应收款项采用个别认定法计提坏账准备。该项会计估计的变更减少本
99、年度净利润 49,487,366.65 元。根据企业会计准则固定资产的规定，除已提足折旧仍继续使用的固定资产及按规定单独估价作为固定资产入账的土地外,企业应对所有固定资产计提折旧,包括企业未使用、不需用的固定资产。对未使用、不需用固定资产提取的折旧应计入当期管理费用(不含更新改造和因大修理停用的固定资产)。企业因执行企业会计准则固定资产,而对未使用、不需用固定资产由原不计提折旧改为计提折旧,此项会计政策变更应当采用追溯调整法,调整期初留存收益和其他相关项目。如果此项会计政策变更的累计影响数较小,或会计政策变更的累计影响数不能合理确定的,可以采用未来适用法。本年度由于上述会计政策变更的累计影响数
100、较小，故采用未来适用法，该项会计估计的变更减少本年度净利润 298,069.52 元。本年度发现 2001 年度外币借款的汇率未进行调整而存在重大会计差错，主要是 2001年度及以前年度的借款汇兑收益 2,259,033.31 元需追溯调整,该项调整增加 2001 年净利润26,847.16 元,增加 2001 年年初未分配利润 2,232,186.15 元；增加 2002 年初留存收益2,259,033.31 元；增加 2002 年年初未分配利润 2,259,033.31 元。本年度发现 2001 年度坏账准备应收账款存在重大会计差错，主要是 2001 年度由于重分类错误造成多提坏账准备 1
101、0,746,970.69 元需追溯调整,该项调整增加 2001 年净利润10,746,970.69 元；增加 2002 年初留存收益 10,746,970.69 元；增加 2002 年年初未分配利润 松辽汽车股份有限公司 2002 年年度报告正文3610,746,970.69 元。3、税项：（1）公司主要税种和税率为： 税种 税率 增值税 17 消费税 58 营业税 5 所得税 10（2）税负减免：根据沈阳军区生产管理部（1996）生财字第 28 号文件批复和沈阳军区后勤部工厂管理局（1996）工财字第 29 号文件的批复，暂按应纳税所得额的 10计缴。4、控股子公司及合营企业：本报告期内公司
102、无控股子公司及合营企业5、利润分配：公司章程规定的净利润分配顺序如下：（1）按照有关规定的要求弥补上一年度亏损（2）提取法定公积金，提取比例为净利润的 10%（3）提取法定公益金，提取比例为净利润的 5%（4）提取任意公积金（5）应付普通股股利6、会计报表主要项目注释：（1）货币资金明细情况项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日现金1,743.4915,966.44银行存款745,020.00591,292.53合 计746,763.49607,258.97（2）应收账款账龄分析： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 账 龄
103、账面余额 比例坏账准备计提比例 坏账准备 账面余额 比例坏账准备计提比例 坏账准备1 年以内-5%-5%-1-2 年-20%-36,029,141.69100.00%20%7,205,828.342-3 年36,029,141.6999.09%40%14,411,656.68-40%-3 年以上 330,877.39 0.91%80% 264,701.91 - -80% -合 计36,360,019.08100.00%14,676,358.5936,029,141.69100.00%7,205,828.34应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 36,349,184.08 元，占应收账款总金
104、额的 99.97。应收账款中无持本公司 5（含 5）以上表决权股份的股东单位欠款。变动幅度超过 30%(含 30%)或占资产总额 5%(含 5%)以上的原因说明：应收账款期末数比期初数增加 330,877.39 元，增加比例为 0.92，增加原因为：预收账款借方重分类所致；同时，对 2001 年度账龄在 3 年以上的不恰当分类进行重大会计差错更正，涉及应收账款金额减少 13,434,272.11 元；追溯调整增加 2001 年度净利润 10,746,970.69元,增加 2002 年期初留存收益 10,746,970.69 元,增加 2002 年年初未分配利润 10,746,970.69元。
105、松辽汽车股份有限公司 2002 年年度报告正文37（3）其他应收款账龄分析： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日账 龄 账面余额 比例坏账准备计提比例 坏账准备 账面余额 比例坏账准备计提比例 坏账准备1 年以内44,111,997.0327.78%5%13,111,662.3519,662,297.4016.03%5%7,500.001-2 年17,007,514.9110.71%20%3,401,502.9875,524,474.4861.57%20%2,501,194.472-3 年72,447,743.9945.63%40%28,979,097.604,
106、262,657.313.48%40%635,506.603 年以上 25,219,605.41 15.88%80%22,758,795.18 23,215,981.41 18.92%80%15,211,574.00合 计158,786,861.34100.00%68,251,058.11122,665,410.60100.00%18,355,775.07其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 146,804,340.59 元，占其他应收款总金额的比例为 92.45。变动幅度超过 30%(含 30%)或占资产总额 5%(含 5%)以上的原因说明：其他应收款期末数比期初数增加 36,121,4
107、50.74 元，增加比例为 29.45，增加主要原因为：根据沈阳松辽企业（集团）有限公司与本公司于 2001 年 6 月 23 日签订的生产线及相关厂房设施租赁合同和土地及水电气设施租赁合同，本公司将部分资产、土地使用权和水电气设施出租给沈阳松辽企业（集团）有限公司。租赁期为 2001 年 4 月 1 日至 2002年 12 月 31 日。与该租赁资产有关的人员为沈阳松辽企业（集团）有限公司提供劳务，并由其承担其全部费用。部分资产年租金为 4,152 万元、土地使用权和水电气设施年租金为 165万元，本年度由于沈阳松辽企业（集团）有限公司资金紧张,故本公司将集团公司尚未支付的租赁收入 43,1
108、70,000.00 元计入其他应收款。对关联方之间发生的金额较大或账龄较长的其他应收款计提坏账准备的说明 欠款人名称 欠款金额本期计提金额计提坏账准备的理由沈阳松辽企业（集团）有限公司50,766,397.1015,836,682.02现金流量不足沈阳松辽汽车内饰件有限公司78,166,343.4932,370,684.63现金流量严重不足沈阳松辽汽车零部件有限公司1,600,000.001,280,000.00现金流量严重不足合 计130,532,740.5949,487,366.65注 1:沈阳松辽企业（集团）有限公司由于现金流量不足,根据上述实际情况,本年度按个别认定法计提坏账准备 15
109、,836,682.02 元；注 2:沈阳松辽汽车内饰件有限公司由于为本公司提供配套服务,且因本公司近几年连续停产,相应生产受到严重影响,现金流量严重不足,根据上述实际情况,本年度按个别认定法计提坏账准备 32,370,684.63 元；注 3:沈阳松辽汽车零部件有限公司由于为本公司提供配套服务,且因本公司近几年连续停产,相应生产受到严重影响,现金流量严重不足,根据上述实际情况,本年度按个别认定法计提坏账准备 1,280,000.00 元。金额较大的其他应收款： 欠款人名称 金 额性质或内容沈阳松辽汽车内饰件有限公司78,166,343.49往来款沈阳松辽企业（集团）有限公司50,766,397
110、.10往来款大连中汽改装总厂10,815,600.00预付货款敦煌贸易有限公司5,456,000.00预付货款沈阳松辽汽车配件有限公司 1,600,000.00往来款合 计146,804,340.59其他应收款中持本公司 5（含 5）以上表决权股份的股东欠款为 50,766,397.10元，详见本附注七。（4）长期投资长期股权投资分类成本法核算的股权投资：被投资单位名称投资起止期占被投资单位注册资本比例期初余额本期投资增减额期末账面余额武汉证券有限责任公司长期4.93%50,000,000.00-50,000,000.00根据沈阳市中级人民法院沈法（2001）执字第 1291 号民事裁定书，本
111、公司所持有的武汉证券有限公司 600 万元股权被冻结。 松辽汽车股份有限公司 2002 年年度报告正文38长期投资减值准备： 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日账面余额减值准备账面余额减值准备长期股权投资50,000,000.00-50,000,000.00- （5）固定资产原值及累计折旧明细情况项 目2001 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少2002 年 12 月 31 日固定资产原值: 房屋及建筑物127,423,254.12-127,423,254.12 机器设备148,352,344.73-148,352,344.73 运输设备 4,4
112、47,794.13 - - 4,447,794.13 合 计280,223,392.98 - -280,223,392.98累计折旧: 房屋及建筑物16,466,549.714,893,052.80-21,359,602.51 机器设备9,827,984.3410,078,895.13-19,906,879.47 运输设备 1,577,055.42 80,797.27 - 1,657,852.69 合 计 27,871,589.4715,052,745.20 - 42,924,334.67固定资产净值:252,351,803.51237,299,058.31其中：抵押和担保的固定资产原值为 1
113、8,681.08 万元。固定资产减值准备：类 别 期初数 本年增加 本年减少 期末数 计提原因机器设备1,843,210.494,866,725.19-6,709,935.68市价低于账面净值运输设备1,480,990.391,144,712.81 -2,625,703.20市价低于账面净值合 计3,324,200.886,011,438.00 -9,335,638.88市价低于账面净值（6）在建工程明细情况工程项目名称预算数 期初数本期增加本期转入固定资产 期末数 资金来源工程投入占预算比例SLQ 轻型车项目-58,619,791.07-58,619,791.07借款及募集资金-借款费用资本
114、化金额工程项目名称 期初数本期增加本期转入固定资产额 期末数SLQ 轻型车项目11,746,060.54-11,746,060.54在建工程减值准备 项 目期初余额增（）减（）变动额 期末余额 计提准备的原因SLQ 轻型车项目-51,479,745.1851,479,745.18合 计-51,479,745.1851,479,745.18长期停建并预计在未来三年内不会重新开工 松辽汽车股份有限公司 2002 年年度报告正文39注：本公司于 2002 年 12 月 18 日向吉林省高级人民法院提请撤诉，并得到吉林省高级人民法院的允许，下发了（1998）吉经初字第 39 号民事裁定书。此次撤诉一是
115、为了有足够的时间提供更好的证据，二是为了寻求一个更好解决本案的办法。目前有关庭外和解的协议和条款正在协商之中。（7）无形资产明细情况类 别取得方式 原值 期初数 本期摊销 累计摊销 期末数剩余摊销期限土 地 使 用权投入及购入119,327,497.00106,959,052.242,386,549.9214,754,994.68104,572,502.3243-47 年注 1：本公司以土地使用权 10,457 万元作抵押借款 62,380,000.00 元, 其中：短期借款 62,380,000.00 元。注 2：其中国有土地使用权证（苏家屯国有（2001）字第 0599 号、苏家屯国有（2
116、001）字第 0600 号、苏家屯国有（2001）字第 0601 号）的土地使用者名称未变更为本公司。减值准备本公司未发现由于技术更新、市价当期大幅下跌、超过法律保护时限仍然有部分使用价值等原因，而导致无形资产可收回金额低于其账面价值的情况。（8）短期借款 明细情况借款条件2002 年 12 月 31 日2001 年 12 月 31 日信用借款12,330,000.0012,330,000.00抵押借款103,340,920.00103,340,640.00保证借款 10,000,000.00 10,000,000.00合 计125,670,920.00125,670,640.00其中：期末外
117、币借款的外币金额为 USD400,000.00 元，折算汇率 8.2773，折合人民币 3,310,920.00 元。已到期未偿还的借款： 贷款单位 贷款金额贷款利率贷款资金用途未按期偿还原因预计还款期备注工行苏家屯支行3,310,920.006.8125%生产用购料无力支付-（9）应付账款明细情况 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日账 龄 金额 比例 金额 比例1 年以内-1-2 年-2-3 年-48,227.000.09%3 年以上54,941,463.64100.00%55,706,236.64 99.91%合 计54,941,463.64100.00%5
118、5,754,463.64100.00%期末余额中无欠持本公司 5（含 5）以上表决权股份的股东款项。账龄超过三年的大额应付账款：应付账款年末余额中账龄超过 3 年以上的为 54,941,463.64 元，占应付账款年末余额的100%。尚未支付原因：本公司生产状况不正常，资金紧张，余额尚待支付。截止 2002 年 12 月 31 日，大额欠款单位明细如下： 单 位 名 称 金 额欠款时间款项性质长春轻型发动机厂5,047,503.623 年以上材料款山东藁城国泰轮胎有限公司4,447,063.713 年以上材料款 松辽汽车股份有限公司 2002 年年度报告正文40沈阳发动机厂2,393,627.
119、903 年以上材料款辽宁长征轮胎公司2,355,133.853 年以上材料款北京内燃机发动机厂 1,447,208.133 年以上材料款合 计15,690,537.21（10）预收账款 明细情况 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日账 龄 金额 比例 金额 比例1 年以内-49,000.000.92%1-2 年49,000.000.88%247,940.00 4.63%2-3 年247,940.004.42%-3 年以上5,306,638.53 94.70%5,052,761.14 94.45%合 计5,603,578.53100.00%5,349,701.141
120、00.00%期末余额中无欠持本公司 5（含 5）以上表决权股份的股东款项。账龄超过一年的预收账款结存原因：预收账款年末余额中账龄超过一年的金额为 5,306,638.53 元。结存原因：本公司生产状况不正常，余额尚待清理。截止 2002 年 12 月 31 日，大额欠款单位如下： 单位名称 金 额欠款时间款项性质碧流河派出所348,353.433 年以上购货款81036 部队122,621.003 年以上购货款马玉波110,000.003 年以上购货款黑龙江省汽车经销公司76,390.003 年以上购货款中机电公司 69,785.583 年以上购货款合 计727,150.01（11）应付工资项
121、 目2002 年 12 月 31 日2001 年 12 月 31 日 属于拖欠性质的工资应付工资 6,218,453.076,245,213.07以前年度欠发职工工资（12）应交税金明细情况税 种2002 年 12 月 31 日2001 年 12 月 31 日 法定税率增值税 3,346,532.423,377,497.0617%消费税9,182,650.239,259,027.115-8%营业税 5,920,894.523,762,394.525%城建税 1,587,443.601,436,348.607%房产税 4,726,101.032,342,495.44房产原值一次减除20%后的1.
122、2%；租金收入12%土地使用税 2,039,984.161,592,238.162元/平方米个人所得税 -621.05-526.05印花税 71,299.53 71,299.53合 计 26,874,284.4421,840,774.37 松辽汽车股份有限公司 2002 年年度报告正文41超过法定纳税期限的税款：税 种 金 额主管税务机关的批准文件增值税3,346,532.42-消费税9,182,650.23-营业税5,920,894.52-城建税1,587,443.60-房产税4,726,101.03-土地使用税2,039,984.16-合 计26,803,605.96上述超过法定纳税期限的
123、应交税款原因系本公司生产状况不正常，无力支付各项税金。（13）其他应交款 明细情况 项 目2002 年 12 月 31 日2001 年 12 月 31 日 计缴标准教育费附加838,167.97751,827.97应交流转税额的 4%（14）其他应付款明细情况 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 账 龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内358,081.601.45%2,323,706.649.50% 1-2 年2,323,706.649.39%2,097,453.898.57% 2-3 年2,097,453.898.48%- 3 年以上19,968,353.2
124、7 80.68%20,048,983.96 81.93% 合 计24,747,595.40100.00%24,470,144.49100.00%期末余额中无欠持本公司 5（含 5）以上表决权股份的股东款项。账龄超过三年的大额其他应付款：债权人名称 金额 未偿还原因沈阳军区后勤部 10,600,000.00 无力偿还金额较大的其他应付款： 债权人名称 金额 性质或内容沈阳军区后勤部 10,600,000.00 往来款职工养老金 6,215,769.30 应付养老金工会经费 475,195.76 -教育经费 486,992.84 -（15）预提费用明细情况类 别2002 年 12 月 31 日20
125、01 年 12 月 31 日 结存余额的原因借款利息52,984,768.7934,178,057.79尚未支付的利息委外加工费 73,465.74 73,465.74尚未支付合 计53,058,234.5334,251,523.53变动幅度超过 30%(含 30%)或占资产总额 5%(含 5%)以上的原因说明：预提费用期末数比期初数增加 18,806,711.00 元，增加比例为 54.91，增加原因为：年末本公司根据银行借款预提了尚未支付的银行借款利息所致。 松辽汽车股份有限公司 2002 年年度报告正文42（16）预计负债 项 目2002 年 12 月 31 日2001 年 12 月 3
126、1 日担保损失10,000,000.00-2002 年 12 月 17 日，武汉市中级人民法院对本公司为炎黄文化艺术股份有限公司在华夏银行武汉分行借款 2500 万元提供连带责任担保一案进行公开审理，并作出一审判决，判决炎黄文化偿还华夏银行武汉分行借款 2500 万元，本公司承担连带清偿责任。目前此判决已经发生法律效力。本公司四届十次董事会决议认为，鉴于本公司目前正在积极恢复生产，为保证生产的顺利进行，董事会决定对上述诉讼可能产生的或有损失计提 10,000,000.00 元的担保损失,待上述诉讼审理结束后,如果实际损失与计提金额不符,再据实调整。（17）一年内到期的长期负债 项 目 币种20
127、02 年 12 月 31 日2001 年 12 月 31 日借款条件一年内到期的长期借款人民币76,200,000.0020,000,000.00抵押注 1：抵押贷款的抵押物主要为本公司的房屋建筑物及机器设备。注 2：一年内到期的长期借款均为中国工商银行沈阳市苏家屯支行的借款。（18）长期借款明细情况借款条件2002 年 12 月 31 日2001 年 12 月 31 日信用借款20,416,920.0020,416,920.00抵押借款5,583,190.0061,782,980.00保证借款16,000,000.0016,000,000.00合 计42,000,110.0098,199,9
128、00.00注：其中外币借款的外币金额为 300,000.00 美元、折算汇率 8.2773，折合人民币 2,483,190.00 元已到期未偿还的借款 贷款单位 贷款金额未按期偿还原因工行苏家屯支行2,483,190.00无力支付工行苏家屯支行3,000,000.00无力支付工行苏家屯支行100,000.00无力支付工行辽宁分行4,000,000.00无力支付工行辽宁分行12,000,000.00无力支付建行苏家屯支行60,000.00无力支付沈阳军区联勤部资金调节开发中心20,356,920.00无力支付合 计42,000,110.00注：长期借款期末数比期初数减少 56,199,790.0
129、0 元，减少比例为 57.23，减少原因为：本年度将部分一年内到期的长期借款重分类到一年内到期的长期负债。（19）股本 项 目 期初数比例本次变动增减（、）公积金转股 期末数比例1、未上市流通股份（1）发起人股份119,040,000.0053.08-119,040,000.0053.08其中：-境内法人持有股份119,040,000.0053.08-119,040,000.0053.08 松辽汽车股份有限公司 2002 年年度报告正文43（2）募集法人股份3,840,000.001.71-3,840,000.001.71未上市流通股份合计122,880,000.0054.79-122,880
130、,000.0054.792、已上市流通股份-人民币普通股101,376,000.0045.21-101,376,000.0045.21已上市流通股份合计101,376,000.00 45.21-101,376,000.00 45.213、股份总数224,256,000.00100.00-224,256,000.00100.00（20）资本公积 项 目2001 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少2002 年 12 月 31 日股本溢价43,431,084.72-43,431,084.72资产评估增值准备100,650,617.40-100,650,617.40关联交易差价1,132,61
131、3.2443,170,000.002,395,935.0041,906,678.24其他资本公积 53,424,758.83 - - 53,424,758.83合 计198,639,074.1943,170,000.002,395,935.00239,413,139.19注 1：根据沈阳松辽企业（集团）有限公司与本公司于 2001 年 6 月 23 日签订的生产线及相关厂房设施租赁合同和土地及水电气设施租赁合同，本公司将部分资产、土地使用权和水电气设施出租给沈阳松辽企业（集团）有限公司。出租资产的净值为 347,327,917.76 元。租赁期为 2001 年 4 月 1 日至 2002年 1
132、2 月 31 日。与该租赁资产有关的人员为沈阳松辽企业（集团）有限公司提供劳务，并由其承担其全部费用。部分资产年租金为 4,152 万元、土地使用权和水电气设施年租金为 165 万元，本年度按有关规定计入本公司资本公积(关联交易差价)43,170,000.00 元。注 2：关联交易差价本期减少主要是租赁收入应缴的营业税、城建税及教育费附加。（21）盈余公积 项 目2001年12月31日 本期增加 本期减少2002年12月31日法定盈余公积4,395,394.22-4,395,394.22法定公益金4,942,079.34-4,942,079.34任意盈余公积 - - - -合 计9,337,4
133、73.56 - -9,337,473.56（22）未分配利润 项 目2002 年 12 月 31 日2001 年 12 月 31 日（1）调整前净利润-170,097,143.31-62,710,244.54 调整净利润（调增为，调减为）-10,773,817.85 调整后净利润-170,097,143.31-51,936,426.69 加：调整前期初未分配利润-239,426,086.17-176,715,841.63 调整期初未分配利润（调增为，调减为）13,006,004.002,232,186.15 调整后期初未分配利润-226,420,082.17-174,483,655.48（2）
134、可供分配的利润-396,517,225.48-226,420,082.17 减：提取法定盈余公积金- 提取法定公益金-（3）可供股东分配的利润-396,517,225.48-226,420,082.17 减：应付优先股股利- 提取任意盈余公积金- 松辽汽车股份有限公司 2002 年年度报告正文44 应付普通股股利- 转增股本 - -（4）未分配利润-396,517,225.48-226,420,082.172002 年调整期初未分配利润 13,006,004.00 元，其中：1、依据企业会计制度对以前年度重大会计差错更正采用追溯调整，影响期初未分配利润 2,259,033.31元（详见附注二（
135、十八）3、）；2、依据企业会计制度对 2001 年度重大会计差错更正采用追溯调整，影响期初未分配利润10,746,970.69 元（详见附注二（十八）4、）。（23）管理费用项 目 2002 年度 2001 年度管理费用 83,610,721.2922,187,382.61管理费用本年数比上年数增加 61,423,338.68 元，增加比例为 276.84，增加主要原因为：本年度本公司对应收款项及关联企业的其他应收款项计提坏账准备所致。（24）财务费用明细情况 项 目 2002 年度 2001 年度利息支出 19,006,534.7044,488,564.97减：利息收入 11,785.863
136、,675.28汇兑损失 490.00-减：汇兑收益 -202,650.00其他 - 512.40合 计 18,995,238.8444,282,752.09变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明：财务费用本年数比上年数减少 25,287,513.25 元，减少比例为 57.10，减少原因为：2001年度本公司根据对历年的银行借款本金及累计欠息进行清理而相应增加利息支出所致。2002 年调整 2001 年净利润 26,847.16 元，说明如下：2001 年度审计报告中财务费用为 44,309,599.25 元,本年度对 2001 年度财务费用中的汇兑
137、收益进行追溯调整而增加汇兑收益 26,847.16 元（详见附注二（十八）3、）。（25）营业外支出 类 别 2002 年度 2001 年度固定资产清理净损失-2,095,132.79固定资产减值准备6,011,438.001,726,284.23在建工程减值准备51,479,745.18 -担保损失10,000,000.00 -合 计67,491,183.183,821,417.02（26）收到的其他与经营活动有关的现金 2,667,700.62 元。 项 目 2002 年度收回备用金 1,460,061.42收回关联公司往来款773,969.00丧葬费、抚恤金206,534.91职工住房9
138、8,049.60其他 129,085.69合 计 2,667,700.62 松辽汽车股份有限公司 2002 年年度报告正文45（27）支付的其他与经营活动有关的现金 3,298,307.82 元。 项 目 2002 年度汇兑收益 2,259,033.31支付备用金577,950.72支付关联公司往来款 415,400.00其他 45,923.79合 计 3,298,307.827、关联方关系及其交易（1）关联方关系 存在控制关系的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务与本企业关系经济性质法定代表人沈 阳 松 辽 企 业(集团)有限公司沈 阳 市 苏 家屯 区 白 松 路18 号组织管理成员企业
139、的汽车、汽车零部件生产、加工、销售母公司有限责任陈纯泽存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：（单位：万元） 企业名称2001 年 12 月 31 日本期增加数本期减少数 2002 年 12 月 31 日沈阳松辽企业(集团)有限公司10,000-10,000存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：（单位：万元）2001 年 12 月 31 日 本期增加数 本期减少数2002 年 12 月 31 日 企业名称 金额 比例 金额比例 金额 比例 金额 比例沈阳松辽企业（集团）有限公司11,90453.08%-11,90453.08%不存在控制关系的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务与本企业
140、关系 经济性质法定代表人沈阳松辽汽车内饰件有限公司沈阳市苏家屯区文竹街 57 号汽车零部件制造、模具设计制作、汽车修理；汽车配件、机械电子设备、五金建材、金属材料批发、零售。同一母公司有限责任王家平沈阳松辽汽车销售有限公司沈阳市苏家屯区海棠街 10 号汽车、汽车底盘、汽车零部件、发动机及配件批发、零售同一母公司有限责任赵凤贤沈阳松辽汽车零部件有限公司沈阳市苏家屯区白松路 24 号汽车部件、发动机部件总成；汽车零部件、发动机零部件制造及销售。同一母公司有限责任王晓岩不存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 企业名称2001 年 12 月 31 日本期增加数本期减少数2002 年 12 月 31
141、 日沈阳松辽汽车内饰件有限公司40,000,000.00 -40,000,000.00沈阳松辽汽车销售有限公司10,000,000.00-10,000,000.00沈阳松辽汽车零部件有限公司12,000,000.00-12,000,000.00（2）关联方交易不存在控制关系的关联方关系的性质： 企业名称与本企业的关系沈阳松辽汽车内饰件有限公司同一母公司沈阳松辽汽车销售有限公司同一母公司沈阳松辽汽车零部件有限公司同一母公司 松辽汽车股份有限公司 2002 年年度报告正文46关联方应收应付款项余额： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 企业名称 金额比例(%) 金额
142、比例(%)其他应收款：沈阳松辽企业（集团）有限公司50,766,397.1031.97%8,392,002.796.84%沈阳松辽汽车内饰件有限公司78,166,343.4949.23%78,141,693.2063.70%沈阳松辽汽车销售有限公司-20,000.000.02%沈阳松辽汽车零部件有限公司1,600,000.001.01%1,600,000.001.30%其他关联方交易事项：根据沈阳松辽企业（集团）有限公司与本公司于 2001 年 6 月 23 日签订的生产线及相关厂房设施租赁合同和土地及水电气设施租赁合同，本公司将部分资产、土地使用权和水电气设施出租给沈阳松辽企业（集团）有限公
143、司。出租资产的净值为 347,327,917.76元。租赁期为 2001 年 4 月 1 日至 2002 年 12 月 31 日。与该租赁资产有关的人员为沈阳松辽企业（集团）有限公司提供劳务，并由其承担其全部费用。部分资产年租金为 4,152 万元、土地使用权和水电气设施年租金为 165 万元，本年度按有关规定计入本公司资本公积关联交易差价 43,170,000.00 元。8、或有事项： 未决诉讼、仲裁情况：(1)本公司在 1993 年 10 月 29 日与“ 一汽集团” 第一汽车制造厂模具技术开发公司签订了 SLQ6502 轻型客车车身冲压模具制造合同，合同规定模具的制造工期为 1993 年
144、 12 月 1日至 1995 年 5 月 31 日。由于第一汽车制造厂模具技术开发公司违约，未能按时交付模具，造成本公司技术改造工程停工，新产品开发断档，主营业务停产等严重后果，本公司于 1998年 5 月 27 日向吉林省高级人民法院提请诉讼，要求第一汽车制造厂模具技术开发公司就违约拖延本公司 SLQ6502 轻型客车车身模具制造工期及给本公司造成的经济损失予以赔偿，诉讼的标的额为 8748.35 万元，此案经吉林省高级人民法院于 2001 年 2 月 13 日开庭审理后一直处在庭审调解阶段。由于此案的证据不是很充分，本公司在法律诉讼的有效期内不能提供更有力的证据，判决的结果未必对本公司有利
145、，为避免产生更大的政治影响、避免本公司利益和股东利益受到损害及为本公司启动汽车主营业务生产奠定良好基础，本公司决定暂时寻求庭外和解的办法，由吉林省高级人民法院为双方做庭外和解，寻求一个解决本案的更好途径，本公司于 2002 年 12 月 18 日向吉林省高级人民法院提请撤诉，并得到吉林省高级人民法院的允许，下发了（1998）吉经初字第 39 号民事裁定书。此次撤诉一是为了有足够的时间提供更好的证据，二是为了寻求一个更好解决本案的办法。目前有关庭外和解的协议和条款正在协商之中。(2)自 1990 年到 1998 年，沈阳军区联勤部资金调节开发中心直接或委托银行共计给本公司贷款 3323 万元，用
146、于小型客车开发或流动资金。本公司已分批偿还 522 万元，余下贷款本金 2801 万元及利息尚未偿还。为此,沈阳军区联勤部资金调节开发中心向沈阳市中级人民法院提请诉讼，要求本公司立即付清贷款及利息，并提出资产保全的申请。沈阳市中级人民法院已经受理此案，并下发裁定书，冻结本公司存款 3801 万元或查封相应数额的财产，此案经沈阳市中级人民法院于 2002 年 10 月 14 日开庭后，目前正在法庭审理之中。(3) 2002 年 6 月 28 日，本公司收到了湖北省武汉市中级人民法院关于本公司为九州科技教育投资股份有限公司（简称九州科技）、炎黄文化艺术股份有限公司（简称炎黄文化）、湖北旷野传播股份
147、有限公司（简称湖北旷野）在华夏银行武汉分行贷款人民币 2000 万元、2500 万元、1500 万元提供连带责任担保的民事裁定书和应诉通知书。接到以上法律文件后，本公司立即到武汉中院了解情况，其中九州科技是 2001 年 12 月 9 日与华夏银行武汉分行签订借款协议，借款金额为人民币 2000 万元，期限为一年，年利率为 5.85，本公司为连带责任担保；炎黄文化是 2001 年 11 月 29 日与华夏银行武汉分行签订借款协议，借款金额为人民币 2500 万元，期限为一年，年利率为 5.85，本公司为连带责任担保；湖北旷野是2001 年 12 月 9 日与华夏银行武汉分行签订借款协议，借款金
148、额为人民币 1500 万元，期限 松辽汽车股份有限公司 2002 年年度报告正文47为一年，年利率为 5.85，本公司为第一责任连带担保，炎黄文化为第二责任连带担保。由于以上各借款单位擅自改变借款用途，华夏银行武汉分行向武汉市中级人民法院提请诉讼，要求提前归还借款本金及利息。以上担保合同都是本公司原董事长邝远平（在本公司2001 年 11 月 29 日召开的公司三届十四次董事会已经审议通过关于邝远平不再担任公司董事职务的议案）在未得到董事会授权情况下对外签署的。本公司已将以上详情向武汉市中级人民法院陈述了，并提供了相关证据。2002 年 12 月 17 日，武汉市中级人民法院对本公司为炎黄文化
149、艺术股份有限公司在华夏银行武汉分行借款 2500 万元提供连带责任担保一案进行公开审理，并作出一审判决，判决炎黄文化偿还华夏银行武汉分行借款 2500 万元，本公司承担连带清偿责任。目前此判决已经发生法律效力。关于本公司为九州科技和湖北旷野在华夏银行武汉分行借款人民币 2000 万元、1500万元提供连带责任担保的诉讼，华夏银行武汉分行已经撤诉。(4) 2000 年 12 月 5 日，南通慧昇科技投资发展有限公司（以下称慧昇公司）、南通凯锐经贸有限公司（以下称凯锐公司）分别与中国银行南通经济技术开发区支行（以下称南通中行）签订 300 万元和 1100 万元的借款合同，并由本公司、沈阳松辽企业
150、（集团）有限公司（以下称集团公司）、上海中安投资顾问有限公司、炎黄文化艺术股份有限公司、自然人陈纯泽等提供连带责任担保。由于慧昇公司和凯锐公司未能在借款合同期限内归还本金和利息，南通中行向南通市中级人民法院提请诉讼，要求慧昇公司归还借款本金、利息为3,280,538.44 元、凯锐公司归还借款本金、利息为 11,891,955.90 元，同时要求相关连带责任担保方（包括本公司）负连带清偿责任。此案经南通市中级人民法院于 2002 年 9 月 13日和 16 日开庭审理后，于 2002 年 9 月 18 日下发了南通市中级人民法院（2002）通中民二初字第 113、111 号民事判决书。判决凯锐
151、公司和慧昇公司归还南通中行的借款本金和利息，本公司、集团公司等相关担保方负连带清偿责任。本公司不服以上判决上述至江苏省高级人民法院，经江苏省高级人民法院审理后，下发了维持原判的二审判决书。9、承诺事项： 其他重大财务承诺事项：（1）抵押和担保资产情况：本公司以固定资产 18,681.08 万元作抵押借款 132,744,110.00 元，其中：短期借款40,960,920.00 元、一年内到期的长期借款 76,200,000.00 元、长期借款 15,583,190.00 元。本公司以土地使用权 10,457 万元作抵押借款 62,380,000.00 元, 其中：短期借款62,380,000
152、.00 元。（2） 截止报告日止,本公司由于资金紧张,对所欠盖州市熊岳前进铸造总厂货款及利息1,624,615.90 元及逾期付款违约金需支付而尚未支付。 （3）截止报告日止,本公司由于资金紧张,对所欠丹东曙光车桥股份有限公司货款1,174,176.84 元及该欠款的利息损失需支付而尚未支付。（4）截止报告日止,本公司由于资金紧张,对所欠交通银行沈阳南湖支行短期流动资金贷款 1000 万元本金和剩余利息需支付而尚未支付。 （5）截止报告日止,本公司为凯锐公司和慧昇公司与中国银行南通经济技术开发区支行签订 300 万元和 1100 万元借款合同负连带清偿责任。凯锐公司和慧昇公司尚未向中国银行南通
153、经济技术开发区支行支付借款本金和利息。（6）截止报告日止,本公司由于资金紧张,对所欠浙江滨海模具塑料厂模具开发欠款271.55 万元需支付而尚未支付。10、资产负债表日后事项（1）本公司和控股股东沈阳松辽企业(集团)有限公司(以下称“ 集团公司” )于 2003 年 3月 22 日收到江苏省南通市中级人民法院(以下称南通中院)通知书。由于本公司与集团公司、炎黄文化艺术股份有限公司、上海中安投资管理顾问有限公司及自然人陈纯泽涉诉为南通凯锐经贸有限公司(以下称“ 凯锐公司” )、南通慧昇科技投资有限公司(以下称“ 慧昇公司” )在中国银行南通经济开发区支行(以下称“ 南通支行” )贷款合计为人民币
154、 2500 万元提供连带责任担保。上述两公司未能在贷款期限内归还贷款，南通支行向南通中院提请诉讼，要求凯锐公司和慧昇公司归还贷款本金和利息，其他相关的连带责任担保方负连带清偿责任，同时将集团公司所持有的公司国有法人股 3800 万股予以冻结。此案经南通中院受理后，在 2002 年 9 月 12 日、9 月 松辽汽车股份有限公司 2002 年年度报告正文4816 日、9 月 18 日开庭审理，并做出一审判决，南通中院下发了民事判决书，判决凯锐公司和慧昇公司偿还南通支行贷款本金 2500 万元并支付相应的利息，相关担保方负连带清偿责任。本公司和集团公司在接到一审判决书后，立即上诉至江苏省高级人民法
155、院。目前，本公司和集团公司尚未收到江苏省高级人民法院的判决书。根据南通支行的申请，南通中院根据有关规定，将所冻结的集团公司所持有的本公司国有法人股 3800 万股进行了评估，准备将上述经评估后的股权委托上海拍卖行有限责任公司进行公开拍卖。对于以上情况，本公司和集团公司已于 2003年 3 月 22 日致函南通中院，对本公司和集团公司尚未收到有关法律文件的情况下，南通中院所采取的执行行为提出缺乏法律依据的异议。另外，对于上述连带责任担保事件，本公司和集团公司已于 2003 年 1 月 27 日向沈阳市公安局报案，沈阳市公安已经对此立案侦查，涉嫌伪造担保合同和贷款诈骗的嫌疑人陈纯泽已经被批准逮捕，
156、其他相关的事宜正在调查之中。（2）2003 年 1 月 3 日，根据湖北省武汉市中级人民法院（2002）武民初字第 132 号民事裁定书，由于被告炎黄光谷科技股份有限公司（原九州科技教育投资股份有限公司）已偿还借原告华夏银行武汉分行的贷款本金 2000 万元，故准许原告华夏银行武汉分行撤回起诉；案件保全费、诉讼费由炎黄光谷科技股份有限公司承担。（3）2003 年 3 月 6 日，根据湖北省武汉市中级人民法院（2002）武民初字第 133 号民事裁定书，由于被告湖北旷野传播股份有限公司已偿还借原告华夏银行武汉分行的贷款本金 1500 万元，故准许原告华夏银行武汉分行撤回起诉；案件保全费、诉讼费由
157、华夏银行武汉分行承担。（4）截至报告日止，除上述事项外，本公司无其他资产负债表日后事项。11、其他重要事项（1） 沈阳松辽企业（集团）有限公司与本公司于 2001 年 6 月 23 日签订的生产线及相关厂房设施租赁合同和土地及水电气设施租赁合同，本公司将部分资产、土地使用权和水电气设施出租给沈阳松辽企业（集团）有限公司。出租资产的净值为347,327,917.76 元。租赁期为 2001 年 4 月 1 日至 2002 年 12 月 31 日。与该租赁资产有关的人员为沈阳松辽企业（集团）有限公司提供劳务，并由其承担其全部费用。部分资产年租金为 4,152 万元、土地使用权和水电气设施年租金为
158、165 万元，合计 4,317 万元；上述合同截至 2002 年 12 月 31 日已实际履行完毕。截至报告日止,沈阳松辽企业（集团）有限公司由于资金紧张,现金流量不足,尚未支付以上款项。（2）本会计报表及其附注业经本公司 4 月 23 日四届十次董事会决议审议通过,本公司2002 年度无利润可进行分配,也不进行资本公积金转增股本。 松辽汽车股份有限公司 2002 年年度报告正文49第十二节 备查文件目录（一） 载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表；（二） 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；（三） 报告期内公司在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公
159、司文件的正本及公告的原稿；松辽汽车股份有限公司董事会法定代表人：吴金坤2003 年 4 月 25 日 松辽汽车股份有限公司 2002 年年度报告正文50资 产 负 债 表 货币单位：人民币元项 目注释2002年12月31日2001年12月31日资 产流动资产：货币资金六.1 746,763.49607,258.97短期投资 -应收票据-应收股利-应收利息-应收账款六.2 21,683,660.4928,823,313.35其他应收款六.3 90,535,803.23104,309,635.53预付账款 -应收补贴款 -存货 -待摊费用-待处理流动资产净损失-一年内到期的长期债权投资-其他流动资
160、产 - -流动资产合计 112,966,227.21133,740,207.85长期投资：长期股权投资六.450,000,000.0050,000,000.00长期债权投资 - -长期投资合计50,000,000.0050,000,000.00固定资产：固定资产原值六.5280,223,392.98280,223,392.98 减：累计折旧六.5 42,924,334.67 27,871,589.47固定资产净值六.5237,299,058.31252,351,803.51 减：固定资产减值准备六.5 9,335,638.88 3,324,200.88固定资产净额227,963,419.432
161、49,027,602.63工程物资 -在建工程六.6 7,140,045.8958,619,791.07固定资产清理 - -固定资产合计 235,103,465.32307,647,393.70无形资产及其他资产:无形资产六.7 104,572,502.32106,959,052.24长期待摊费用-其他长期资产 - -无形资产及其他资产合计104,572,502.32 106,959,052.24递延税款：递延税款借项 - -资产总计 502,642,194.85598,346,653.79公司负责人：吴金坤 财务总监：李国民 财务负责人：夏国建 松辽汽车股份有限公司 2002 年年度报告正文
162、51资 产 负 债 表（续） 货币单位：人民币元项 目注释2002年12月31日2001年12月31日负债和股东权益流动负债:短期借款六.8 125,670,920.00125,670,640.00应付票据-应付账款六.9 54,941,463.6455,754,463.64预收账款六.10 5,603,578.535,349,701.14代销商品款 -应付工资六.11 6,218,453.076,245,213.07应付福利费-应付股利 -应交税金六.12 26,874,284.4421,840,774.37其他应交款六.13 838,167.97751,827.97其他应付款六.14 24
163、,747,595.4024,470,144.49预提费用六.15 53,058,234.5334,251,523.53预计负债六.1610,000,000.00-一年内到期的长期负债六.17 76,200,000.0020,000,000.00其他流动负债 - -流动负债合计 384,152,697.58294,334,288.21长期负债：长期借款六.1842,000,110.0098,199,900.00应付债券-长期应付款-其他长期负债 - -长期负债合计42,000,110.0098,199,900.00递延税款：递延税款贷项 - -负债合计 426,152,807.58392,534
164、,188.21股东权益：股本六.19 224,256,000.00224,256,000.00资本公积六.20 239,413,139.19198,639,074.19盈余公积六.21 9,337,473.569,337,473.56其中:法定公益金六.214,942,079.344,942,079.34未分配利润六.22 -396,517,225.48-226,420,082.17股东权益合计 76,489,387.27 205,812,465.58负债和股东权益总计 502,642,194.85 598,346,653.79公司负责人：吴金坤 财务总监：李国民 财务负责人：夏国建 松辽汽车
165、股份有限公司 2002 年年度报告正文52利 润 及 利 润 分 配 表 货币单位：人民币元项 目注释 2002年度 2001年度一、主营业务收入-减：折扣和折让 - -主营业务收入净额-减：主营业务成本-主营业务税金及附加 - -二、主营业务利润-加：其他业务利润 - 18,355,125.03减：存货跌价损失-营业费用-管理费用六.2383,610,721.2922,187,382.61财务费用六.24 18,995,238.84 44,282,752.09三、营业利润-102,605,960.13 -48,115,009.67加：投资收益-补贴收入-营业外收入-减：营业外支出六.25 6
166、7,491,183.18 3,821,417.02四、利润总额-170,097,143.31 -51,936,426.69减：所得税 - -五、净利润-170,097,143.31 -51,936,426.69加：期初未分配利润-226,420,082.17 -174,483,655.48六、可供分配利润 -396,517,225.48 -226,420,082.17减：提取法定盈余公积 - -提取法定公益金 - -七、可供股东分配的利润-396,517,225.48-226,420,082.17减：应付优先股股利 - -提取任意盈余公积-应付普通股股利-转增股本 - -八、期末未分配利润-3
167、96,517,225.48-226,420,082.17公司负责人：吴金坤 财务总监：李国民 财务负责人：夏国建 松辽汽车股份有限公司 2002 年年度报告正文53现 金 流 量 表 货币单位：人民币元项 目注释 2002 年度一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金- 收到的税费返还- 收到的其他与经营活动有关的现金六.26 2,667,700.62 现金流入小计2,667,700.62 购买商品、接受劳务支付的现金813,000.00 支付给职工以及为职工支付的现金382,786.77 支付的各种税费105,097.00 支付的其他与经营活动有关的现金六.273,298,3
168、07.82 现金流出小计 4,599,191.59 经营活动产生的现金流量净额-1,931,490.97二、投资活动产生的现金流量-收回投资所收到的现金-取得投资收益所收到的现金-处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额-收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计-购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金-投资所支付的现金-支付的其他与投资活动有关的现金- 现金流出小计 - 投资活动产生的现金流量净额-三、筹资活动产生的现金流量吸收投资所收到的现金-借款所收到的现金130,030,000.00收到的其他与筹资活动有关的现金 12,117.28 现金流入小计130,042
169、,117.28偿还债务所支付的现金130,030,000.00分配股利、利润或偿付利息所支付的现金200,155.10支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计130,230,155.10 筹资活动产生的现金流量净额-188,037.82四、汇率变动对现金的影响 2,259,033.31五、现金及现金等价物净增加额 139,504.52公司负责人：吴金坤 财务总监：李国民 财务负责人：夏国建 松辽汽车股份有限公司 2002 年年度报告正文54现 金 流 量 表 (续) 货币单位：人民币元 项 目 2002 年度补充资料： 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润-170,097,1
170、43.31加:少数股东损益- 计提的资产减值准备114,856,996.47 固定资产折旧15,052,745.20 无形资产摊销2,386,549.92 长期待摊费用摊销- 待摊费用减少减：增加- 预提费用增加减：减少- 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失减：收益- 固定资产报废损失- 财务费用18,995,238.84 递延税款贷项减：借项- 投资损失减：收益- 存货的减少减：增加- 经营性应收项目的减少减：增加4,458,638.54 经营性应付项目的增加减：减少12,415,483.37 其他 - 经营活动产生的现金流量净额-1,931,490.97 2.不涉及现金收支的投资和
171、筹资活动: 债务转为资本- 一年内到期的可转换公司债券- 融资租入固定资产- 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额746,763.49 减：现金的期初余额607,258.97 加：现金等价物的期末余额- 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物的净增加额 139,504.52公司负责人：吴金坤 财务总监：李国民 财务负责人：夏国建 松辽汽车股份有限公司 2002 年年度报告正文55资 产 减 值 准 备 明 细 表 货币单位：人民币元项 目2001年 12月 31日 本年增加数 本年转回数2002年 12月 31日一、坏账准备合计25,561,603.4157,365,813
172、.29-82,927,416.70 其中：应收账款7,205,828.347,470,530.25-14,676,358.59 其他应收款18,355,775.0749,895,283.04-68,251,058.11二、短期投资跌价准备合计- 其中：股票投资- 债券投资-三、存货跌价准备合计- 其中：库存商品- 原材料-四、长期投资减值准备合计- 其中：长期股权投资- 长期债权投资-五、固定资产减值准备合计3,324,200.886,011,438.00-9,335,638.88 其中：房屋、建筑物- 机器设备1,843,210.494,866,725.19-6,709,935.68运输设备
173、1,480,990.391,144,712.81-2,625,703.20 其他设备-六、无形资产减值准备- 其中：专利权- 商标权-七、在建工程减值准备-51,479,745.18-51,479,745.18八、委托贷款减值准备- 其中：长期贷款- 短期贷款 - - - - 减值准备合计28,885,804.29114,856,996.47 -143,742,800.76公司负责人：吴金坤 财务总监：李国民 财务负责人：夏国建 松辽汽车股份有限公司 2002 年年度报告正文56股 东 权 益 增 减 变 动 表 单位：人民币元 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月
174、 31 日 一、股本 期初余额 224,256,000.00 140,160,000.00 本期增加数-84,096,000.00 其中：资本公积转入-84,096,000.00 盈余公积转入- 利润分配转入- 新增股本- 本期减少数 - - 期末余额 224,256,000.00 224,256,000.00 二、资本公积 期初余额 198,639,074.19 263,897,544.19 本期增加数40,774,065.0018,837,530.00 其中：资本或（股本）溢价- 接受捐赠非现金资产准备- 接受现金捐赠- 股权投资准备- 拨款转入- 外币报表折算差额- 关联交易差价40,7
175、74,065.001,132,613.24 其他资本公积-17,704,916.76 本期减少数-84,096,000.00 其中：转增资本或（股本） - 84,096,000.00 期末余额239,413,139.19 198,639,074.19 三、法定和任意盈余公积 期初余额 4,395,394.22 4,395,394.22 本期增加数 - - 其中：从净利润中提取数 - - 其中：法定盈余公积 - - 任意盈余公积- 法定公益金转入数- 本期减少数- 其中：弥补亏损- 转增股本- 分派现金股利- 分派股票股利 - - 期末余额 4,395,394.224,395,394.22 其中
176、：法定盈余公积 4,395,394.22 4,395,394.22 任意盈余公积 - - 四、法定公益金 期初余额 4,942,079.34 4,942,079.34 本期增加数 - -其中：从净利润中提取数 - - 松辽汽车股份有限公司 2002 年年度报告正文57股 东 权 益 增 减 变 动 表（续） 单位：人民币元 本期减少数- 其中：集体福利支出 - - 期末余额 4,942,079.34 4,942,079.34 五、未分配利润 期初未分配利润-226,420,082.17 -174,483,655.48 本期净利润（净亏损以“ -”号填列） -170,097,143.31 -51,936,426.69 本期利润分配 - - 期末未分配利润（净亏损以“ -”号填列）-396,517,225.48-226,420,082.17公司负责人:吴金坤 主管会计工作负责人:李国民 会计机构负责人:夏国建
