1、 辽宁成大股份有限公司 二0 0 一年年度报告 辽宁成大股份有限公司 Liaoning Cheng Da Co.,Ltd 重 要 提 示 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 2 年 度 报 告 目 录 一 公司基本情况简介4 二 会计数据和业务数据摘要5 三 股本变动及股东情况7 四董事监事高级管理人员和员工情况 8 五公司治理结构10 六股东大会情况简介11 七董事会报告12 八监事会报告20 九重要事项21 十财务报告21 十一备查文件目录48 3 一公司基本情况简介 (一)公司简介 公司法定中英文名称
2、及缩写 中文名称辽宁成大股份有限公司 英文针称LIAONING CHENG DA CO.,LTD 英文名称缩写LNCD (二)公司法定代表人尚书志 (三)公司董事会秘书罗启库 联系地址大连市人民路 71 号 电 话04112803736 传 真04112656051 电子信箱LUOQKCHENGDA.COM.CN (四)公司注册地址大连市人民路 71 号 公司办公地址大连市人民路 71 号 邮 政 编 码116001 公司国际互联网网址WWW.CHENGDA.COM.CN 公司电子信箱WUCSCHENGDA.COM.CN (五)公司选定的信息披露报刊为中国证券报上海证券报 登载公司年度报告的中
3、国证监会指定国际互联网网址 公司年度报告备置地点大连市人民路 71 号成大大厦 26 楼 2609 室 4 (六)公司股票上市交易所上海证券交易所 股票简称辽宁成大 股票代码600739 (七)公司首次注册或变更注册登记日期地点 注册登记日期1993 年 9 月 2 日 地 点大连市中山区斯大林路 5153 号 企业法人营业执照注册号2100001046931 税务登记号码210202117590366 公司聘请的会计师事务所为辽宁天健会计师事务所 办公地址为沈阳市沈河区北京街 16 号 二会计数据和业务数据摘要 (一)本年度的主要会计数据和财务指标 单位元 项 目 2001 年度金额 利润总
4、额 127,401,775.98 净利润 113,903,627.29 扣除非经常损益后的净利润 109,246,441.34 主营业务利润 188,341,290.01 其他业务利润 8,874,177.98 营业利润 36,742,700.81 投资收益 88,201,114.65 补贴收入 3,564,911.38 营业外收支净额 -1,106,950.86 经营活动产生的现金流量净额 -58,096,840.41 现金及现金等价物净增加额 -33,540,493.24 注扣除的非经常性损益项目和涉及金额 单位元 补贴收入 3,564,911.38 营业外收支净额 -1,106,950.
5、86 股权投资差额摊销 5,294,274.04 短期投资收益 -801,210.76 以上项目涉及的所得税 2,293,837.85 对净利润的影响数 4,657,185.95 5 (二)截止报告期末前三年的主要会计数据和财务指标 会计数据和 2001 2000 1999 财务指标 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 1,486,697,568.47 1,224,830,569.60 1,244,832,754.60 1,320,314,028.22 1,320,314,028.22 净利润 113,903,627.29 172,028,150.20 173,897,894.53
6、119,432,863.93 134,106,097.68 每股收益 0.46 0.69 0.70 0.87 0.98 加权平均每股收益 0.46 0.69 0.70 0.87 0.98 扣除非经常性损益 后每股收益 0.43 0.67 0.69 0.87 0.74 每股经营活动产生 的现金流量净额 -0.23 -0.03 -0.03 0.40 0.40 净资产收益率% 14.20 24.60 24.34 20.59 22.46 扣除非经常性损益 后的净资产收益率 13.21 23.78 23.87 20.52 17.03 扣除非经常性损益后 的加权平均净资产收 益率% 14.01 24.97
7、 24.94 23.12 19.38 总资产 1,394,130,024.71 1,257,465,700.47 1,276,929,768.16 914,363,192.60 929,036,426.35 股东权益不含 少数股东权益 802,092,715.11 699,273,180.45 714,339,796.57 580,067,970.61 596,982,262.36 每股净资产 3.24 2.82 2.89 4.22 4.34 调整后的每 股净资产 3.07 2.68 2.72 4.03 4.16 (三)股东权益变动情况: 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润
8、 股东权益 期初数 247,572,000.00 108,008,131.39 340,924,186.33 47,576,411.32 2,768,862.73 699,273,180.45 本期增加 0 1,294,507.36 79,732,539.11 11,390,362.73 113,903,627.29 194,930,673.76 本期减少 0 0 0 0 92,111,139.11 92,111,139.11 期末数 247,572,000.00 109,302,638.75 420,656,725.44 58,966,774.05 24,561,350.91 802,092
9、,715.11 变动原因:1.资本公积增加是外商捐赠机器设备所致 2.盈余公积增加是由于本年净利润计提产生 3.未分配利润本期增加是年度利润增加本期减少 是由于计提三金和派发红利所致 6 三股本变动及股东情况 (一)股份变动情况表 数量单位股 本次变动前 本次变动增减+- 本次变动后 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 转股 1.未上市流通股份 (1)发起人股份 66,240,000 66,240,000 其中 国家持有股份 51,376,320 51,376,320 境内法人持有股份 14,863,680 14,863,680 境外法人持有股份 其他 (2)募集法人股份 83,520,00
10、0 83,520,000 (3)内部职工股 (4)优先股或其他 未上市流通股份合计 149,760,000 149,760,000 2.已上市流通股份 (1)人民币普通股 97,812,000 97,812,000 (2)境内上市的外资股 (3)境外上市的外资股 (4)其他 已上市流通股合计 97,812,000 97,812,000 3.股份总数 247,572,000 247,572,000 (二)股东情况介绍 1.报告期末股东总数 23284 户 2.公司前十名股东情况(截止 2001 年 12 月 31 日交易结束) 名次 股东名称 年末持股数 占总股本 所持股份质 股份性质 股 %
11、押或冻结情况 (1) 辽宁成大集团有限公司 51,376,320 20.75 无 国有股 (2) 广发证券有限责任公司工会 46,828,800 18.92 无 法人股 (3) 大连利方投资有限公司 25,499,100 10.36 无 法人股 (4) 中国平安保险(大连)公司 7,488,000 3.02 无 法人股 (5) 万恒投资 5,575,680 2.25 无 法人股 (6) 三霖投资 4,953,600 2.00 无 法人股 (7) 天元基金 3,931,443 1.59 不详 流通股 (8) 锦州女儿河纺织厂 1,872,000 0.76 无 法人股 (9) 吴宇舢 1,378,
12、139 0.56 不详 流通股 (10)普市华联 1,209,600 0.49 无 法人股 (三)持有本公司 10%以上的法人股股东为辽宁成大集团有限 7 公司 广发证券股份有限公司工会委员会 大连利方投资有限公司 辽宁成大集团有限公司法定代表人尚书志公司成立于 1995年 9 月 28 日注册资本 16800 万元经营范围自营和代理除国家组织统一联合经营的出口商品和国家实行核定公司经营的进口商品以外的其他商品及技术进出口业务经营来料加工和三来一补业务及对销贸易和转口贸易服装及纺织原料制作加工汽车货运仓储服务餐饮服务物业管理及电子计算机技术服务销售 广发证券股份有限公司工会委员会法定代表人李纾
13、之成立于 1997 年 10 月 27 日该工会委员会为社会团体法人 大连利方投资有限公司法定代表人马敏慧公司成立于 2000年 11 月 9 日注册资本为 4680 万元经营范围对高科技项目房地产项目的投资 四 董事监事高级管理人员和员工情况 (一)公司董事监事和高级管理人员情况 1.基本情况 姓名 性别 职 务 年龄 任期起止日期 年初持股数 年度内股份增减 年末持股数 (股) (股) (股) 尚书志 男 董 事 长 49 2000.52003.5 222300 222300 张德仲 男 副董事长 49 2000.52003.5 177840 177840 总 裁 董正青 男 副董事长 3
14、9 2000.52003.5 0 0 葛 郁 男 董 事 40 2000.52003.5 86697 86697 李 宁 男 董 事 33 2000.52003.5 57798 57798 王忠岩 男 董 事 43 2000.52003.5 0 0 张忠民 男 董 事 44 2000.52003.5 0 0 程本恒 男 监事会主席 52 2000.52003.5 177840 177840 何宇霆 男 监 事 31 2000.52003.5 3780 3780 郭文林 男 监 事 39 2000.52003.5 57798 57798 白秋林 女 副 总 裁 46 2000.52003.5 9
15、3537 93537 王 燕 女 副 总 裁 42 2000.52003.5 133380 133380 赵长明 男 副 总 裁 54 2000.52003.5 177840 177840 罗启库 男 董事会秘书 48 2000.52003.5 72248 72248 8 董事监事在股东单位任职情况 姓 名 任 职 单 位 职 务 尚书志 辽宁成大集团有限公司 董 事 长 张德仲 辽宁成大集团有限公司 副董事长 葛 郁 辽宁成大集团有限公司 副 总 裁 王忠岩 辽宁外贸物业发展公司 董 事 长 张忠民 中国平安保险(大连)公司 副总经理 2.年度报酬情况 目前公司尚未实行高级管理人员年薪制高级
16、管理人员的 工资福利待遇参照辽宁成大股份有限公司分配制度实施办法和职工岗位工资级别评定调整办法制定并执行 现任董事监事高级管理人员共 11 人在公司领取报酬年度报酬总额为 148 万元金额最高的前 3 名董事的报酬总额为 56万元金额最高的前 3 名高级管理人员的报酬总额为 45 万元 董事 监事 高级管理人员年报酬总额 15 万元至 20 万元 3 人年报酬总额在 10 万元至 15 万元 6 人5 万元至 10 万元 2 人 报告期内公司尚未聘任独立董事 不在公司领取报酬 在股东单位领取报酬的董事 3 人 董正青王忠岩张忠民 3.在报告期内没有发生董事监事高级管理人员离任 情况未发生聘任和
17、解聘公司总裁副总裁财务负责人董事会秘书等高级管理人员情况 (二)公司员工情况 公司现有员工 360 人专业构成业务销售人员 218 人 9 财务人员 46 人 行政人员 96 人 教育程度 研究生 8 人 占 2.2%大学 285 人 占 79.2% 中专 18 人 占 5% 高中以下 49 人 占 13.6% 五公司治理结构 公司严格按照公司法证券法中国证监会有关规定和上海证券交易所股票上市规则等法律法规的要求不断完善公司法人治理结构规范运作公司正在按照中国证监会和国家经贸委 2002 年 1 月 7 日发布的上市公司治理准则的要求研究修改公司章程并制定股东大会董事会监事会等议事规则目前公司
18、治理结构情况如下 (一)公司能够确保所有股东特别是中小股东与大股东享有 平等地位和充分行使自己的权力保持与股东有效的沟通渠道认真接待股东来访和来电咨询公司制定了股东大会议事规则严格按照公司章程和股东大会规范意见的要求召集召开股东大会并有律师出席见证公司关联交易公平合理没有损害公司利益行为 (二)公司与控股股东做到了人员资产财务机构业务 分开各自独立核算独立承担责任和风险 (三)公司严格按照公司章程规定的董事选聘程序选聘董 事公司董事均能诚信勤勉地履行职责董事会能够按照法律法规和公司章程的规定行使职权公司正在积极物色独立董事人选将按照有关规定修改公司章程 建立独立董事制度和董事会专门委员会 (四
19、)公司监事会能够认真履行自己的职责本着对股东负责 的精神对公司财务以及公司董事高级管理人员履行职责的合法 10 合规性进行了监督维护了公司及股东的合法权益 (五)公司董事高级管理人员的绩效考评标准程序及相应 的激励约束机制将根据准则要求建立 (六)公司能够充分尊重和维护银行法人等债权人员工 客户消费者社区等其他利益相关者的合法权益并与之积极合作共同推进公司持续健康发展 (七)公司按照法律法规和章程的规定做到了真实准确 完整及时地披露信息 六 股东大会情况简介 报告期内公司共召开一次年度股东大会和一次临时股东大会 (一)2000 年度股东大会情况 2001 年 2 月 23 日公司在中国证券报和
20、上海证券报 上公告了召开 2000 年度股东大会的通知 2000 年度股东大会于 2001 年 3 月 28 日大连成大大厦 27 楼 会议室召开出席会议股东及股东委托代理人 32 人代表股份总数 147085446 股占公司总股本 59.41%符合公司法公司章程的有关规定会议由董事长尚书志先生主持会议审议并采取逐项投票表决方式通过了如下决议 1.董事会工作报告 2.监事会工作报告 3.公司 2000 年度财务决算方案 4.公司 2000 年度利润分配方案 5.公司 2001 年配股方案 11 6.公司内部体制改革议案 上述股东大会决议的公告刊登在 2001 年 3 月 29 日中国证 券报和
21、上海证券报上 (二)2001 年临时股东大会情况 2001 年 11 月 7 日在中国证券报和上海证券报公告 了召开 2001 年临时股东大会的通知 2001 年临时股东大会于 2001 年 12 月 7 日在大连成大大厦 27楼会议室召开出席会议股东及股东委托代理人 16 人代表股份总数 138214500 股占公司总股本 56%符合公司法和公司章程的有关规定会议由董事长尚书志先生主持会议审议并采取投票表决方式通过了关于调整 2001 年配股方案的配股价格的议案 (三)选举更换公司董事监事情况 报告期内未发生选举更换公司董事监事情况 七 董事会报告 (一)公司经营情况 1.公司主营业务的范围
22、及其经营情况 公司主营棉针织品毛针织品家用纺织品及服装进出品业 务同时经营医药连锁金融投资商业投资和外经业务报告期内实现主营业务收入 148,670 万元主营业务利润 18,834 万元 (1)公司主营业务收入构成情况如下 项 目 金额(万元) 比例(%) 所属行业 进出口贸易 120,720.67 81.20 商品流通 医药连锁销售 22,992.20 15.47 商品流通 12 (2)公司主营业务利润构成情况如下 项 目 金额(万元) 比例(%) 所属行业 进出口贸易 16,475 87.47 商品流通 医药连锁销售 2,167 11.51 商品流通 2.公司主要控股公司及参股公司的经营情
23、况及业绩 序 控股参股 注册资本 权 益 税后利润 业务性质 资产规模 号 公司名称 (万元) 百分比 (万元) (万元) (1) 辽宁成大医药连锁有限公司 7600 96.1 -352 药品及医疗 12869 器械销售 (2) 辽宁成大实业有限公司 1000 55 46 贸易 6475 (3) 大连成大制衣有限公司 600 75 -35 服装生产 1938 (4) 辽宁成大国际货运有限公司 500 60 6 货物运输 563 (5) 海南成大木业有限公司 500 99 -187 木材加工 1037 (6) 成大集团满洲里有限公司 500 60 2 边境贸易 502 (7) 营口成大实业有限公
24、司 400 55 -7 贸易 679 (8) 锦州成大制袜有限公司 400 75 -61 袜子生产 1726 (9) 大连成大亚辰制衣有限公司 200 90 -12 服装生产 591 (10) 广发证券股份有限公司 200000 20 42120 证券业务 2022150 3.公司主要供应商客户情况 公司进出口业务中前五名供应商合计的采购金额占年度采 购总额的 41%前五名客户销售额合计占公司销售总额的 18% 4.在经营中出现的问题与困难及解决方案 2001 年面对主要出口国家地区经济萧条市场竞争加剧 配额削减出口商品毛利点降低等诸多困难公司从股东的切身利益出发采取切实可行的措施千方百计扩大
25、出口大力推进医药连锁和商业投资项目建设 在困难条件下 创造了较好的经营业绩 具体采取了以下措施 (1)进出口业务 对于传统配额品种和市场深入挖潜力求做精做细 做实充分发挥现有的优势资源效用同时积极利用外部闲置配 13 额资源扩大出口规模 对非配额品种和市场在挖掘新客源增加新品种降低 索赔率改善营销方式等方面作了大量工作保持较好的出口和盈利水平 拓展思路引进有市场有客户的专业人才开发公司非 主营品种多创汇多盈利 灵活贸易方式和做法积极争取多做代理进出口业务在 这方面取得了较为显著的成效 继续加大业务管理系统的深度开发为公司今后的科学规 范化打下良好基础 (2)金融投资 积极支持推进广发上市与广发
26、合作继续朝着宽领域深 层次方向发展在 2001 年证券市场不景气的情况下广发以稳健规范的经营作风全年仍实现了良好的经营业绩 (3)医药连锁 公司在采用自营特许加盟等形式加大营销网络建设力度的 同时特别注重加强内部制度建设员工培训和建立信息系统为医药连锁的业务发展和长远建设打下了良好的基础 (4)商业投资 全力推动与英国百安居法国家乐福这两家世界知名大企业 的合作合资公司做了大量艰苦细致卓有成效的工作依靠良好的竞争优势和积极努力赢得了百安居家乐福对成大的信任达成了广泛的共识建立起长期的战略合作伙伴关系 (5)把思想政治工作和党建工作溶入到企业管理中促进企业 文化建设 14 加强领导班子建设和思想
27、作风建设积极倡导建立学习型 组织通过开展一系列活动提高员工素质培育企业文化向深层次发展提升管理质量 (二)公司投资情况 1.募集资金使用情况 报告期内公司未进行募集资金 2.非募集资金投资情况 公司以自有资金 300 万元人民币与辽宁成大集团有限公司共 同组建辽宁成大集团满州里有限公司注册资本 500 万元公司出资占 60%主要从事边境贸易 (三)公司财务状况 项 目 2001 年(元) 2000 年(元) 增减(%) 变动原因 总资产 1,394,130,024.71 1,257,465,700.47 10.87 负债增加及本年实现利润 股东权益 814,471,315.11 699,273
28、,180.47 16.47 本年实现利润 主营业务利润 188,341,290.01 196,750,659.49 -4.27 出口成本增加毛利率下降 净利润 113,903,627.29 172,028,150.20 -33.79 投资广发证券收益比去年减少 (四)辽宁天健会计师事务所对公司报告期财务审计后出具了 无保留意见的审计报告 (五)新年度的经营计划 坚持以人为本以经营活动为中心以不断提高经济效益为经 营目标进一步完善公司法人治理结构抓住外贸系统重组和我国加入世贸组织的机遇全面提高各管理层的素质抓好国际贸易医药连锁商业投资金融投资四大支柱业务初步完成公司经营结构的战略性调整通过规模经
29、营实现规模效益全面落实公司发展战略 1.收入计划销售收入比 2001 年增长 20%以上进出口总 额比 2001 年增长 10%以上出口额比 2001 年增长 10%以上利润 15 总额不低于 2001 年 2.费用成本计划公司将针对报告期内整体费用偏大的状况 采取针对性的措施将费用成本控制在合理的范围以内 3.主要措施 (1)深化改革搞好内部经营体制调整实现经营结构的战略 性转变理顺公司内部关系转变股份公司整体功能初步形成国际贸易医药连锁商业投资金融投资四大主业的整体框架 (2)在国际贸易上拓展新思路克服因循守旧思想在改革 和创新上寻求突破 转变经营管理观念坚持科学管理和民主管理科学分摊 费
30、用 加快完成公司内部经营体制改革工作理顺公司内部控制 关系推行独立法人制度和战略管理切实防范和控制经营风险 要在准确掌握内外客户资信的条件下采取灵活多样的贸 易做法 把加强与具有规模品牌优势的战略伙伴的深层次合作当 作头等大事来抓尽快落实与家乐福百安居以合作合资方式进入对方采购系统的目标为进一步扩大出口规模创造条件 大力培养和吸纳适应成大发展的人才切实关爱职工全 面调动职工的积极性主动性创造性 (3)进一步抓好医药连锁的经营管理工作在继续巩固自营 店发展特许加盟店的基础上稳步实施收购兼并店中店经营联合经营 中心店与卫星店结合等多种方式扩大销售网络和市场份额 2002 年各种形式门店数量争取达到
31、 200 家 年销售额力争有大幅度提高总体实现盈亏平衔并有盈利同时年内完成 GSP 认证工 16 作 (4)继续抓好商业投资项目建设2002 年在与家乐福在大连 和沈阳各建一家店并争取 2003 年开业的基础上 积极探讨在福州哈尔滨长春等城市开店事宜努力使百安居在大连开的一家店杭州开的两家店能够如期实施 同时与百安居积极探讨在南京等城市的开店工作把实现跨省合作作为大事抓紧抓好 (六)董事会日常工作情况 1.报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司共召开七次董事会会议情况及决议如下 (1)第三届董事会第七次会议于 2001 年 2 月 21 日在公司 26 楼会议室召开会议审议并通过如下
32、决议 总裁业务报告 董事会工作报告 2000 年度报告及报告摘要 2000 年度财务决算方案 提取四项资产减值准备及其核销办法的议案 2000 年度利润分配预案 预计 2001 年度利润分配方案 2001 年配股预案 配股募集资金投资项目可行性报告 公司内部体制改革的议案 关于召开 2000 年度股东大会的议案 (2)第三届董事会第八次会议于 2001 年 3 月 28 日在董事长办 公室召开会议审议并通过了大连利方投资有限公司提出的关于公司 2000 年度利润分配方案的提案会议对该提案的关联性程 17 序性进行了审核并决定将该提案提交公司 2000 年度股东大会进行审议 (3)第三届董事会第
33、九次会议于 2001 年 4 月 13 日在公司 26 楼会议室召开 会议针对中国证监会证监发200143 号文 关于上市公司新股发行工作的通知及上市公司新股发行管理办法的有关规定 对公司实施 2001 年配股的条件进行了检查 通过了 辽宁成大股份有限公司符合现行国家有关上市公司配股的有关规定的决议 (4)第三届董事会第十次会议于 2001 年 8 月 4 日在公司 26 楼 会议召开会议审议并通过了如下决议 公司 2001 年中期报告及摘要 关于对固定资产等四项资产计提减值准备的议案 关于核销部分长期投资及应收帐款的议案 (5)第三届董事会第十一次会议于 2001 年 9 月 12 日在公司
34、 26 楼会议室召开会议审议并通过了关于利用配股募集资金投资成大医药连锁项目投资额调整事项的议案 (6)第三届董事会第十二次会议于 2001 年 10 月 9 日在公司 26 楼会议室召开会议审议并通过了总裁班子提出的关于成立辽宁成大成信分公司的议案 (7)第三届董事会第十三次会议于 2001 年 11 月 6 日在公司 26 楼会议室召开会议审议并通过了如下决议 关于调整 2001 年配股方案的配股价格的议案 关于召开 2001 年度临时股东大会的议案 关于拟收购辽宁家乐福商业有限公司 35%股权的议案 2.董事会对股东大会决议的执行情况 18 (1)2001 年 3 月 28 日公司召开的
35、 2000 年度股东大会审议 通过了 2000 年度利润分配方案 向全体股东每 10 股派发现金红利2 元(含税)并于 2001 年 5 月 22 日实施完毕2001 年公司未进行公积金转增股本 (2)2000 年度股东大会审议通过的公司 2001 年配股方案因 市场及其他情况的变化未付诸实施也未进行增发新股 (七)本次利润分配公积金转增股本预案及公司 2002 年度利 润分配政策 经辽宁天健会计师事务所审计确认本公司 2001 年度实现净利 润113,903,627.29元按10% 比 例 提 取 法 定 公 积 金11,390,362.73 元 按 10%比例提取法定公益金 11,390,
36、362.73 元当年实现可供股东分配利润 91,122,901.83 元 加上年初未分配利润 2,768,862.73 元(原年初未分配利润 6,022,886.75 元根据国家房改政策有关规定对发放给 98 年 12 月 31 日前参加工作的无房职工的住房补贴 3,254,024.00 元做调减年初未分配利润处理故年初未分配利润现调整为 2,768,862.73 元) 本年末实际可供股东分配利润 93,891,764.56 元 以本年度净利润为基数按 50%比例提取任意盈余公积金56,951,813.65 元 以报告期末总股本 24,757.20 万股为基数向全体股东每 10 股派发现金红利
37、 0.5 元含税共计派发现金 12,378,600.00 元尚余未分配利润 24,561,350.91 元结转下年度分配 本次不进行资本公积金转增股本 公司预计 2002 年度利润分配一次以当年实现的净利润加上上年结转的未分配利润为基数按 20%至 30%的比例进行分配分配方式主要采用派发现金股利 以上预案需经股东大会审议通过后实施 19 八 监事会报告 本年度共召开监事会会议 2 次第一次会议于 2001 年 2月 21 日召开 讨论审议了如下议案2000 年度董事会工作报告2000 年年度报告及报告摘要2000 年年度财务决算报告2001 年配股预案及投资项目可行性报告2001 年公司内部
38、体制改革的方案审议通过了2000 年度监事会报告第二次会议于 2001 年 8 月 4 日召开讨论审议2001 年中期报告及摘要关于核销部分长期投资及应收帐款的议案 依照公司法及公司章程赋予的职责本着对全体股东负责维护全体所有者权益的宗旨根据上市公司治理准则的有关要求2001 年年度监事会成员主要在以下几个方面开展了监督工作现就监督结果发表意见如下 (一)公司能依法运作经营情况较好2001 年公司主营业务收入 148670 万元主营业务利润 18834 万元公司董事总裁执行公司职务时无违反法律法规公司章程和损害股东利益的行为董事会能严格依照有关法律法规和公司章程进行决策并能在具体实施中得到深入
39、完整的贯彻执行公司高层管理人员团结一致勤恳敬业廉洁自律取得较好业绩 (二)报告期内无募集资金投入项目变更使用的情况 (三)报告期内无收购出售资产交易的情况 (四)报告期内无关联交易 (五)公司经营业绩已经辽宁天健会计师事务所审计2001年度资产负债表利润及利润分配表现金流量表等已经辽宁天健会计师事务所审计并出具无保留意见审计报告真实反映 20 了公司的财务状况和经营成果 九重要事项 (一)本年度公司无重大诉讼仲裁事项 (二)报告期内公司无收购及出售资产吸收合并事项 (三)报告期内公司未发生重大关联交易事项 (四)重大合同及其履行情况 1.报告期内公司无托管承包租赁其他公司资产或其他 公司托管承
40、包租赁公司资产的事项 2.报告期内公司无重大担保事项 3.报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项2002 年公司没有委托理财计划 (五)报告期公司聘任辽宁天健会计师事务所为公司财务审计 机构2001 年支付财务审计报酬 49 万元无财务审计以外的其它费用审计工作期间发生的差旅费等费用由该所与公司共同承担2000 年度公司支付该所财务审计费用为 39 万元 (六)报告期内公司公司董事会及董事无受中国证监会稽查 中国证监会行政处罚通报批评证券交易所公开遣责的情形 十财务报告 (一)审计报告 公司财务报告经辽宁天健会计师事务所有限公司中国注册会 计师赵凤丽宫国超审计并出具无保留意见审计报告辽天会
41、证审字200250 号审计报告如下 辽宁成大股份有限公司全体股东 21 我们接受委托审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表 2001 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表现金流量表和合并现金流量表这些会计报表由贵公司负责我们的责任是对这些会计报表发表审计意见我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的在审计过程中我们结合贵公司的实际情况实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为上述会计报表符合企业会计准则和企业会计制度的有关规定在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况和合并财务状况以及 2001
42、年度的经营成果和合并经营成果现金流量和合并现金流量会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 辽宁天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 宫国超 中国沈阳 二二年三月十二日 中国注册会计师赵凤丽 (二)会计报表附注 1.公司的基本情况 辽宁成大股份有限公司以下简称公司是在改组具有 40 多年经营历史的国有外贸专业公司-辽宁省针棉毛织品进出口公司的基础上于 1993 年 6 月以定向募集方式设立的经中国证监会批准公司于 1996 年 8 月 6 日向社会公开发行 A 股股票并于 8 月19 日在上海证券交易所挂牌上市 成为辽宁外贸首家上市公司 经公开发行股票及送配股后公司注册资本由定向募集的 5000
43、 万元增至本报告期末的 24,757 万元其中国家股占 20.75%法人股占39.73%社会公众股占 39.52%公司现为外经贸部先进企业辽宁外经贸系统先进企业同时还是中国进出口额最大的 500 家和中国 22 出口额最大的 200 家企业之一 公司经营范围包括主营针棉毛织品及服装的进出口及代理 业务 针棉毛织品原料的进出口业务及国家规定统一经营外的商品进出口业务上述产品内销业务承包境外工程和境内国际招标工程上述工程所需的设备材料出口及劳务输出按国家规定在海外举办各类企业 2.公司主要会计政策会计估计和合并财务报表的编制方法 (1)执行的会计制度 公司执行企业会计制度与企业会计准则 (2)会计
44、年度 公历 1 月 1 日至 12 月 31 日 (3)记帐本位币 以人民币为记帐本位币 (4)记帐基础和计价原则 以权责发生制为记帐基础以历史成本为计价原则 (5)外币业务核算方法 发生的外币业务按其发生当日国家公布的市场汇率折算为 人民币记帐并于期末按市场汇率调整差额进入当期损益 (6)现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短一般是指从购买日起三 个月内到期流动性强易于转换为已知金额现金价值变动风险很小的投资 (7)坏帐核算方法 公司采用备抵法核算坏帐损失 坏帐确认标准为 A.因债务人破产或者死亡 以其破产财产或者遗产清偿后仍无 23 法收回的应收款项应收帐款其他应收款 B.因
45、债务人逾期未履行偿债义务且有确凿证据表明无法收回的应收款项 C.坏帐准备的计提方法与比例 公司坏帐准备的计提方法采用帐龄分析法计提比例如下 账 龄 计提比例 1 年以内 5% 12 年 10% 23 年 30% 34 年 50% 45 年 80% 5 年以上 100% D.公司坏帐准备的计提标准为 一般情况下坏帐准备按期末应收款项账龄计提坏帐准备 对有确凿证据表明无法收回或收回可能性不大的应收款项全额计提坏帐准备 当期应计提的坏帐准备计入当期损益 (8)短期投资的核算方法 短期投资按取得投资时实际支付的全部价款包括税金手 续费等相关费用记账 若实际支付的价款中包含有已宣告但尚未领取的现金股利或
46、已到付息期但尚未收到的债券利息则作为应收项目单独核算实际收到短期投资的现金股利或利息时冲减投资的账面价值但收到的已计入应收项目的现金股利或利息除外处置时 按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确定为当期的投资损益 持有的短期投资在期末以成本与市价孰低计价 并按市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备 (9)存货核算方法 存货分类原材料库存商品包装物产成品在产品低值易耗品 24 存货的取得和发出的计价方法 存货按入库时的实际成本计价 发出的存货除包装物和低值易耗品外均按加权平均法计算并结转成本 存货的盘存制度以及低值易耗品和包装物的摊销方法 存货采用永续盘存制包装物和低值易耗品领用时采用一次
47、摊销法核算 存货跌价准备的确认标准及计提方法 公司至少于每年年度终了对存货进行全面清查如由于存货遭受毁损全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因使存货不可收回的部分提取存货跌价准备按单项存货或存货类别计量成本与可变现净值当成本高于可变现净值时计提存货跌价损失准备 (10)长期投资核算方法 长期股权投资计价及收益确认方法 长期股权投资按投资时实际支付的价款或投资各方确定的价值记帐 公司对其他单位的投资占该单位表决权资本总额20%或 20%以上或虽投资不足 20%但有重大影响用权益法核算公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以上时采用权益法核算并编制合并会计报表 公司对其他单位的投
48、资占该单位有表决权资本总额 20%以下或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上但不具有重大影响采用成本法核算 股权投资差额的摊销方法和期限 采用直线法摊销合同规定有投资期限的按规定期限摊销没有规定期限的按 10 年期限摊销 长期债权投资的计价及收益的确认方法 长期债权投资按实际支付的价款入帐 并按权责发生制原则计 25 算应计利息并计入当期损益 债券投资溢价和折价的摊销方法 长期债权投资的溢价或折价 在债券购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销 长期投资减值准备的确认标准和计提方法 公司至少于每年年度终了对长期投资逐项进行检查如果由于市价持续下跌
49、或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值的 期末按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额计提减值准备,计提的长期投资减值准备计入当期损益 (11)固定资产计价和折旧方法 固定资产的分类标准和计价方法 固定资产指使用期限超过一年的房屋建筑物机器设备运输工具及其他与生产经营有关的设备器具工具等不属于生产经营主要设备的物品,单价在 2000 元以上且使用年限超过两年的也作为固定资产核算和管理固定资产按实际成本计价 固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用直线法计提固定资产的分类计提折旧年限残值率如下 类 别 预计折旧年限 净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 30-40 3% 3.23%2.
50、43% 机器设备 8-10 3% 9.7 %12.13% 运输设备 8 3% 12.13% 其他 4-5 3% 19.40%24.25% 固定资产减值准备的确认标准和计提方法 公司至少在每年年度终了 对固定资产进行检查 如果由于市价持续下跌或技术陈旧损坏长期闲置等原因导致其可收回金额 26 低于帐面价值的 将可收回金额低于其帐面价值的差额作为固定资产减值准备固定资产减值准备按单项资产计提 (12)在建工程核算方法 在建工程结转为固定资产的时点 在建工程按各项工程实际发生的支出入帐 并在完工交付使用时按工程的实际成本或暂估价结转固定资产 在建工程减值准备的确认标准和计提方法 公司至少于每年年度终
51、了对在建工程进行全面检查如果有证据表明在建工程已经发生了减值则计提减值准备在建工程减值准备按单项在建项目计提 (13)借款费用的核算办法 借款费用资本化确认原则资本化期间 生产经营活动借入的款项其借款费用计入当期损益为购建固定资产而专门借入的款项 其借款费用在固定资产建造完成前计入工程成本予以资本化当购建的固定资产达到预计可使用状态时 则停止借款费用资本化 以后发生的借款费用确认为当期费用 借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间利息的资本化金额至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数资本化率 (14)无形资产计价和摊销方法 无形资产计价方法 无形资产按取得时实际成本计价 期末按照帐面价值与
52、可收回金额孰低计价 无形资产摊销方法和摊销年限 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销计入 27 损益 如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限该无形资产摊销年限按如下原则确定合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的摊销年限为合同规定的受益年限合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的摊销年限为法律规定的有效年限合同规定了受益年限法律也规定了有效年限的摊销年限取二者之中较短者合同没有规定受益年限法律也没有规定有效年限的摊销年限为十年 无形资产减值准备的确认标准和计提方法 公司至少于每年年度终了 检查各项无形资产预计给企业带来经济利益的能力 对有证据表明无形资产预
53、计可收回金额已经低于其帐面价值的则计提无形资产减值准备无形资产减值准备按单项无形资产计提 (15)长期待摊费用摊销方法 按实际成本计价并按直线法在其受益期限内平均摊销 (16)收入确认原则 根据公司的行业特点及业务范围 公司业务收入的确认原则如下 商品销售 以已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权相应收入已经收到或取得了收款的证据 并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时确认营业收入的实现 提供劳务A.在同一会计年度内开始并完成的劳务在劳务完成时确认营业收入的实现 B.如果劳务收入的开始和完成分属于不同的会计年度 提供劳务的交易结果能在资产负债
54、表日做出可靠估计的按完工百分比法确认劳务收入C.在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下在资产负债表日对收入分别以下情况确 28 认若已发生的劳务成本能够得到补偿则按已发生的劳务成本金额确认收入并按相同金额结转成本若已发生的劳务成本预计不能全部得到补偿则按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入并按已发生的劳务成本作为当期成本 确认的收入金额小于已发生的劳务成本的差额作为损失 若已发生的劳务成本预计全部不能得到补偿则按已发生的劳务成本作为当期成本不确认收入 让渡资产使用权 让渡资产使用权发生的收入包括利息收入和使用费收入在以下条件均能满足时予以确认收入 A.与交易相关的经济利益能够流入企业 B.收入
55、的金额能够可靠地计量 (17)利润分配 公司税后净利润按以下顺序及比例分配 弥补以前年度亏损 提取 10%的法定盈余公积 提取 10%的法定公益金 提取任意盈余公积 分配股利 (18)所得税的会计处理方法 所得税的会计处理方法采用应付税款法 (19)会计政策变更 本公司原执行股份有限公司会计制度根据财政部财会字200025 号文 关于印发 企业会计制度 的通知财会字200117号文关于印发贯彻实施企业会计制度有关政策衔接问题的规定的通知等文件的规定公司从 2001 年 1 月 1 日起执行企业会计制度和企业会计准则及补充规定改变以下会计政策 29 开办费原按五年期限摊销 改按在开始生产经营的当
56、月起一次计入开始生产经营当月的损益 固定资产原按账面净值计价现改为按固定资产净值与可 收回金额孰低计价对可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备 期末在建工程原按账面价值计价现改为按在建工程账面 价值与可收回金额孰低计价对可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备 期末无形资产原按账面价值计价现改为按无形资产账面 价值与可收回金额孰低计价对可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备 2001 年中期财务报告披露了由于会计政策变更 调整了期初留存收益及相关项目的期初数会计政策变更的累计影响数为7,752,496.85 元其中:计提固定资产减值准备的影响数为3,135,358.
57、95 元,开办费调整的影响数为 4,617,137.90 元2001年 度 财 务 报 告 由 于 会 计 政 策 变 更 调 整 了 期 初 留 存 收 益3,653,242.94元,其中固定资产减值准备的影响数为3,135,358.95元,开办费调整的影响数为 517,883.99 元,与中期财务报告比较减少 了 期 初 调 整 数 4,099,253.91 元 , 其 中 属 于 开 办 费 性 质 的343,976.07 元列入了当期损益,其余 3,755,277.84 元不属于开办费性质的不予以列当期损益上述调整已与会计师事务所取得一致 (20)重大会计差错的内容和更正金额原因及其影
58、响 根据辽财字1998405 号文件对省直外贸企业所得税全额返还的规定及辽财外199971 号文件所得税返还记入补贴收入的规定1998 及 1999 年年度财务报告将各当期应交所得税全额记 30 入了各当期的补贴收入合计为 51,249,217.64 元(其中 1998 年23,570,327.59 元1999 年 27,678,890.05 元)截止 2001 年 12月 31 日前实际收到返还所得税 36,219,669.96 元其中实际收到1998 年所得税返还 21,329,269.59 元,实际收到 1999 年返还的所得税 14,890,400.91 元截止 2001 年末尚有 1
59、5,029,547.68 元补贴收入未予返还该部分补贴收入能否返还存在不确定性公司本着稳健务实的原则本期将该项未返还数作为重大会计差错相应调整了 1998 及 1999 年度所得税及相关科目从而调减了 1998 年度净利润 2,241,058.00 元调减了 1999 年度净利润 12,788,489.68元 (21)合并财务报表的编制方法 根据财政部财会字1995第 11 号合并会计报表暂行规 定的文件规定以母公司和纳入合并范围的子公司合并各项目数额编制而成合并时公司重大内部交易和资金往来相互抵销 本年合并范围变化 A.丹东开发区成大公司已于年初注销故未纳入合并报表范 围 B.大连成大亚辰制
60、衣有限公司辽宁成大集团满洲里有限公 司投入运营故纳入本期合并报表范围 C.辽宁成大(美国)有限责任公司尚处于开办期未纳入本期 合并报表范围 D.子公司与母公司采用的会计政策一致 3.税项 (1)增值税出口商品实行零税率针棉毛织品及原材料的国 内销售执行 17%的税率 (2)营业税代理进出口业务手续费收入税率为 5% (3)城建税及教育费附加和地方教育费分别按应纳流转税额 31 的 7%3%和 1%计算缴纳 (4)所得税 企业所得税税率为 33% 根据财政部财税200099 号文件及财会 2000 3 号文件的规定按照国家规定实行所得税先征后返的公司应当在实际收到返还的所得税时冲减收到当期的所得
61、税费用 (5)费用性税金包括房产税土地使用税车船使用税印花税等按有关规定计算并计入当期损益 4.控股子公司及合营企业 子公司名称 注册资本 经营范围 投资额 权益比例 锦州成大制袜有限公司 4,000,000.00 加工制造 3,000,000.00 75% 大连成大制衣有限公司 6,000,000.00 服装制造 4,500,000.00 75% 海南成大木业有限公司 5,000,000.00 原木及木制品 4,950,000.00 99% 生产销售 辽宁成大医药连锁有限 76,000,000.00 药品医疗 73,000,000.00 96.10% 公司 器械卫生材料 营口成大实业公司 4
62、,000,000.00 代理业务 2,200,000.00 55% 辽宁成大实业有限公司 10,000,000.00 国内外贸易 5,500,000.00 55% 辽宁成大国际 货运有限公司 5,000,000.00 运输代理 3,000,000.00 60% 大连成大亚辰制衣 2,000,000.00 服装加工 1,800,000.00 90% 有限公司 辽宁成大(美国)有限 500,000.00(美元)进出口业务 400,000.00(美元) 80% 责任公司 辽宁成大集团满洲里 5,000,000.00 国内外贸易 3,000,000.00 60% 有限公司 广发证券股份 2,000,0
63、00,000.00 证券及相关业务 278,000,000.00 20% 有限公司 5.财务报表项目附注 (1)货币资金 单位元 项 目 期初数 期末数 现 金 220,298.09 972,571.89 银行存款 120,173,425.53 85,171,440.70 其他货币资金 5,997,956.87 6,707,174.66 合 计 126,391,680.49 92,851,187.25 32 本年比上年同期减少 3,354.05 万元主要是公司及其子公司为明年经营备货所致 (2)短期投资及短期投资跌价准备 单位元 项 目 期初数 期末数 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
64、股权投资 14,584,944.94 0 4,583,442.44 825,695.50 合计 14,584,944.94 0 4,583,442.44 825,695.50 股票名称 股 数 期末数 期末市价 天方药业 133,950.00 2,473,442.44 2,032,746.94 中国石化 500,000.00 2,110,000.00 1,725,000.00 合 计 4,583,442.44 3,757,746.94 短期投资跌价准备增减变动情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股权投资 0 825,695.50 0 825,695.50 合 计 0 825,69
65、5.50 0 825,695.50 计提短期投资跌价准备所选用的期末市价来源的说明 短期投资市价摘自于 证券投资 周刊 2002 年第 1 2 期合刊 本公司短期投资不存在变现的重大限制 (3)应收票据 种 类 期初数 期末数 银行承兑汇票 0 3,230,000.00 合计 0 3,230,000.00 (4)应收股利 期末数 20,000,000.00 元 系应收广发证券股份有限公司 2001 年度分红款 (5)应收帐款 账龄分析 账龄 期初数 期末数 金额元 比例% 坏帐准备 金额(元) 比例(%) 坏帐准备 1 年以内 150,323,454.42 78.63 4,525,296.74
66、 143,664,450.47 70.35 7,183,222.53 12 年 9,549,195.24 4.99 954,919.52 24,001,414.44 11.75 2,400,141.44 23 年 4,929,071.42 2.58 1,478,721.43 11,923,237.70 5.85 3,576,971.31 3 年以上 26,380,049.19 13.80 25,450,505.18 24,610,675.38 12.05 22,995,172.61 合 计 191,181,770.27 100 32,409,442.87 204,199,777.99 100
67、36,155,507.89 33 期末应收账款中欠款金额前 5 名的累计总欠款金额为 13,382,614.00 元占应收账款帐面余额的 6.55% 无持有公司 5%(含 5%以上表决权股份的股东单位欠款 (6)其他应收款 账龄分析 帐龄 期初数 期末数 金额元 比例% 坏帐准备 金额(元) 比例(%) 坏帐准备 1 年以内 93,709,368.71 91.05 430,135.13 127,160,138.59 94.45 411,036.21 12 年 2,282,050.74 2.22 228,205.07 5,094,974.46 3.78 9,047.85 23 年 6,774,2
68、96.78 6.58 1,024,017.54 1,086,744.99 0.81 6,621.00 3 年以上 149,420.70 0.15 102,978.13 1,291,040.94 0.96 356,267.00 合 计 102,915,136.93 100 1,785,335.87 134,632,898.98 100 782,972.06 本年比去年增加 3,171.78 万元主要是应收出口退税款比去年大幅度增加所致 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质或内容 大连成大物业有限公司 1,413,554.08 房 租 锦州市针织一厂 3,418,170.49 垫付款
69、中国纺织品进出口商会 4,966,948.89 保证金 大连市国家税务局进出口退税分局 109,957,803.38 出口商品退税应退未退款 其他应收款中欠款金额前 5 名的累计总欠款金 额 为120,191,589.13 元占其他应收账款余额的 89.27% 无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款 (7)预付账款 账 龄 期初数 期末数 金额(元) 比例(%) 金额(元) 比例(%) 1 年以内 22,829,128.88 100 51,795,663.42 100 合计 22,829,128.88 100 51,795,663.42 100 本年比去年增加 2,896.
70、66 万元主要是公司为明年经营备货 34 而预付给供应商的货款 无持有本公司 5%(5%)以上表决权股份的股东单位欠款 (8)存货 项目 期初数 期末数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 在 产 品 2,594,831.52 3,454,386.40 原 材 料 7,553,440.89 21,596.78 3,866,136.98 508,155.10 低值易耗品 226,020.57 库存商品 48,964,783.67 3,889,401.90 149,178,158.71 3,160,079.68 包 装 物 556,641.65 595,485.98 合 计 59,669,697.73
71、 3,910,998.68 157,320,188.64 3,668,234.78 本年比上年同期增加 9,765.05 万元主要是公司及其子公司为明年经营备货所致 存货跌价准备 A.项 目 期初数 本期增加 本期转回 期末数 原材料 21,596.78 486,558.32 508,155.10 库存商品 3,889,401.90 26,317.88 755,640.10 3,160,079.68 合 计 3,910,998.68 512,876.20 755,640.10 3,668,234.78 B.存货可变现净值的确定依据说明 本公司期末存货可变现净值系根据期末市场价确定 期末经对存货
72、全面清查后 对其中因陈旧过时或市场销售价格低于成本的部分按单个存货项目确定计提存货跌价准备 (9)待摊费用 类 别 期初数 期末数 年未结存原因 待扣税金 870,052.26 713,145.46 尚未抵扣 出口转内销进项税 91,679.59 79,978.48 尚未抵扣 保 险 费 15,381.24 39,869.45 受益期未完 房 租 2,728,526.55 4,061,500.43 受益期未完 其 他 60,320.70 82,882.89 受益期未完 合 计 3,765,960.34 4,977,376.71 35 (10)长期股权投资 项 目 期初数 期末数 金额 跌价准备
73、 金额 跌价准备 其他股权投资 395,203,464.69 5,355,000.00 438,813,907.53 0 合 计 395,203,464.69 5,355,000.00 438,813,907.53 0 长期股权投资股票投资 被投单位名称 股份类别 股票数量 持股比例 初始投资 期末数 (股) (%) 成本(元) (元) 成都蛇口泰山股份有限公司 法人股 400,000 0.65 1,060,000 1,060,000 无锡小天鹅股份有限公司 法人股 600,000 0.20 1,403,000 1,403,000 合 计 2,463,000 2,463,000 长期股权投资其
74、他股权投资 A.明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例 广发证券股份有限公司 未确定 465,330,677.48 20% 辽宁成大(美国)有限责任公司 10 3,309,149.53 80% 上海成大国际贸易有限公司 5 750,000.00 15% 辽宁成大医药器械有限公司 未确定 5,241,982.18 51% 合 计 474,631,809.19 B.无实际投资比例与注册资本比例不一致的情况 C.权益法核算的其他股权投资 a.被投资单位名称 初始投资额 被投资单位 累计分得的 权益累计 权益增减额 现金红利额 增 减 额 广发证券股份有限公司 278,000,0
75、00.00 42,954,877.71 104,572,595.80 187,330,677.48 b.无被投资单位与公司会计政策的重大差异无投资变现及投资收益汇回的重大限制 D.股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期摊销 摊余金额 摊销年限 广发证券股份有限公司 54,931,776.31 43,972,982.90 5,692,081.24 38,280,901.66 10 1999 年 3 月本公司出资 2.78 亿元投资广发证券股份有限公司拥有其 20%的股权截止 1999 年 12 月 31 日本公司投资成本与实际拥有权益的差额为 54,931,776.31 元形成股权
76、投资差额 (11)固定资产 36 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 房屋及建筑物 281,508,507.63 7,716,260.07 289,224,767.70 机器设备 31,712,242.90 9,365,903.72 92,047.00 40,986,099.62 运输工具 13,952,232.70 8,365,073.60 1,439,190.00 20,878,116.30 其 他 5,767,275.93 2,905,131.83 8,672,407.76 合 计 332,940,259.16 28,352,369.22 1,531,237.00 359
77、,761,391.38 公司以现有办公楼成大大厦作为抵押评估值 3.20 亿元向中国银行辽宁省分行贷款 2.50 亿元 累计折旧 期初余额 本期计提额 本年减少额 期末余额 房屋及建筑物 34,738,517.74 5,364,337.44 40,102,855.18 机器设备 8,980,375.11 5,839,504.52 89,285.59 14,730,594.04 运输工具 6,557,498.58 1,786,896.16 818,004.90 7,526,389.84 其 他 665,251.94 114,864.59 780,116.53 合 计 50,941,643.37
78、13,105,602.71 907,290.49 63,139,955.59 固定资产减值准备 类 别 期初余额 本期计提额 本期减少额 期末余额 机器设备 3,264,210.92 0 0 3,264,210.92 (12)在建工程 工程名称 预算数 期初余额 本期增加额 本期转出额 期末余额 资金来源 生产车间 650,000.00 641,094.40 2,382,116.58 575,157.18 2,316,179.36 自筹 办公楼改造 1,110,000.00 1,059,248.00 1,059,248.00 0 自筹 合 计 1,750,000.00 1,700,342.40
79、 2,382,116.58 1,634,405.18 2,316,179.36 (13)无形资产 类 别 取得 原值 期初余额 本期 本期 本期 累计 期末 剩余摊 方式 增加额 转出额 摊销额 摊销额 余额 销年限 土地使用权 无偿 15,219,470.80 12,971,746.74 220,551 352,460.84 2,333,874.34 12,839,836.90 34 44 年 住宅使用权 购买 5,899,231.89 5,098,521.37 586,761.41 647,973.17 2,035,445.10 3,863,786.79 4 9 年 合 计 21,118,
80、702.69 18,070,268.11 220,551 586,761.41 1,000,434.01 4,369,319.44 16,703,623.69 期末无形资产不存在账面价值高于可收回金额情况故未计提无形资产减值准备 (14)长期待摊费用 a. 项 目 原始发 期初余额 本期 本期 累计 期末余额 剩余摊 生 额 增加额 摊销额 摊销额 销年限 装 修 费 8,476,535.43 3,928,143.45 5,507,851.87 1,224,035.28 5,772,427.26 8,211,960.04 1-5 年 其他递延支出 52,110.00 4,706,330.16
81、770,135.30 4,860,706.21 4,860,706.21 615,759.25 1-4 年 合 计 8,528,645.43 8,634,473.61 6,277,987.17 6,084,741.49 10,633,133.47 8,827,719.29 37 (15)短期借款 借款类别 期初数 期末数 抵押借款 300,500,000.00 245,500,000.00 保证借款 10,000,000.00 104,600,000.00 合 计 310,500,000.00 350,100,000.00 本期无逾期的短期借款 (16)应付票据 种 类 期初数 期末数 银行承
82、兑汇票 10,000,000.00 34,691,978.46 以上应付票据均在 2002 年度内支付 (17)应付款项 应付账款 期初数 期末数 75,653,979.63 123,085,403.86 本年比去年同期增加 4,743.14 万元主要是公司为明年经营备货而应付给供应商的款项 预收账款 期初数 期末数 17,749,794.56 7,707,205.90 无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位账款 其他应付款中持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单 位账款 股东单位名称 期初数 期末数 辽宁成大集团有限公司 13,376,595.83 5,366,5
83、64.10 (18)应付工资 期初数 期末数 8,892,728.31 9,695,466.27 无拖欠性质的工资 期末余额中有 9,160,945.27 元是辽宁成大股份有限公司多 38 年形成的工效挂钩工资结余 (19)应付股利 单位:元 投资者名称 应付股利金额 本公司全体股东 12,378,600.00 大连床单厂等 5 家法人股股利 407,260.00 合 计 12,785,860.00 期末数中主要是应付本公司全体股东股利系根据 2002 年 3月 12 日召开的本公司第三届董事会第十五次会议提出的 2001 年度利润分配预案以 2001 年末股本 24,757.20 万股为基数
84、按每 10股派现金红利 0.50 元(含税)向全体股东分红 12,378,600.00 元 (20)应交税金 税种 法定税率 期初数 期末数 增值税 17% -8,230,383.56 -8,757,394.72 营业税 5% 4,000.51 145,398.03 所得税 33% 30,313,552.45 -735,713.41 房产税 1.2%12% 0 611,144.16 其 他 12,932.58 85,797.18 合 计 22,100,101.98 -8,650,768.76 其他说明 本期应缴增值税期末出现贷方红字主要系尚未出售的出口商品进项税额 (21)其他应交款 项 目
85、期末余额 性质及计缴标准 教育费附加 27,820.57 按应缴流转税税额的 3% 河道维护费 657,570.61 按主营业务收入和其他业务收入之和的 1 住房公积金 30,104.78 按应发岗位工资的 7% 其他税费 1,070.82 按应缴流转税税额的 1%缴纳的地方税费 印 花 税 662,154.89 按购销合同金额的 90%的万分之三 合 计 1,378,721.67 (22)预提费用 费用类别 期初数 期末数 期末结余原因 借款利息 739,642.50 718,736.25 未到结算期 运 保 费 16,297.29 0 房 租 1,146,530.38 1,347,722.
86、42 未到合同结算期 其 他 289,129.66 206,145.79 未到结算期 合 计 2,191,599.83 2,272,604.46 39 (23)股本 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未上市流通股份 A发起人股份 66,240,000 66,240,000 其中 国家持有股份 51,376,320 51,376,320 境内法人持有股份 14,863,680 14,863,680 境外法人持有股份 其他 B.募集法人股份 83,520,000 83,520,000 C.内部职工股 D.优先股或其他 未上市流通股份合计 149,760,000 149,760,000 已上市流通
87、股份 A.人民币普通股 97,812,000 97,812,000 B.境内上市的外资股 C.境外上市的外资股 D.其他 已上市流通股合计 97,812,000 97,812,000 股份总数 247,572,000 247,572,000 (24)资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价 104,209,249.52 0 0 104,209,249.52 资产评估增值 3,798,881.87 0 0 3,798,881.87 接受捐赠 0 1,294,507.36 0 1,294,507.36 合 计 108,008,131.39 1,294,507.36 0 109
88、,302,638.75 本年资本公积增加主要是公司控股子公司锦州成大制袜有限公司接受外方捐赠机器所致 (25)盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 57,492,063.78 11,390,362.73 0 68,882,426.51 法定公益金 47,576,411.89 11,390,362.73 0 58,966,774.62 任意盈余公积 235,855,711.67 56,951,813.65 0 292,807,524.32 合 计 340,924,186.34 79,732,539.11 0 420,656,725.45 根据 2002 年 3 月
89、12 日召开的本公司第三届第十五次董事会会议提出的 2001 年利润分配预案 本公司对 2001 年度实现的净利润各按 10%提取法定盈余公积金和法定公益金按 50%提取任意盈余公积金 40 (26)未分配利润 年初数2,768,862.73 元 增 加本年度净利润 113,903,627.29 元 减 少提取法定盈余公积金 11,390,362.73 元 提取法定公益金 11,390,362.73 元 提取任意盈余公积金 56,951,813.65 元 向全体股东每 10 股派发红利 0.50 元(含 税)12,378,600.00 元 年末未分配利润24,561,350.91 元 本期增加
90、系本期净利润转入本期减少根据 2002 年 3 月 12日召开的公司三届十五次董事会通过的公司 2001 年度利润分配预案 本期期初未分配利润与上年会计报表数差异129,021.51元主要原因有 A.根据 2001 年度股东大会决议不提 2000 年股权奖励基金调增 6,950,815.43 元B.根据财政部财会20015 号文件规定将分配给 98 年 12 月 31 日前参加工作的无房职工的住房补贴3,254,024.00 调减年初未分配利润 C.由于会计政策变更采用追潮调整法调减年初未分配利润 3,653,242.94 元D.其他以前年度损益调整使利润调增 85,473.02 元 (27)
91、主营业务收入/主营业务成本 业务分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 商品流通 1,483,647,922.16 1,216,345,730.95 加工业务 16,998,080.48 16,690,875.86 其 他 153,458.63 219,865.30 小 计 1,500,799,461.27 1,233,256,472.11 抵 销 14,101,892.80 8,425,902.51 合 计 1,486,697,568.47 1,224,830,569.60 主营业务成本 商品流通 1,297,742,090.06 1,023,509,268.72 加工业务 14,3
92、55,968.98 12,494,296.67 其 他 小 计 1,312,098,059.04 1,036,003,565.39 抵 销 14,101,892.80 8,425,902.51 合 计 1,297,996,166.24 1,027,577,662.88 41 地区分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 亚洲地区 407,495,051.92 435,344,137.18 欧盟地区 280,478,150.30 347,735,538.06 美洲地区 320,359,808.95 269,159,797.00 中国地区 492,466,450.10 172,591,096
93、.82 小 计 1,500,799,461.27 1,233,256,472.11 抵 销 14,101,892.80 8,425,902.51 合 计 1,486,697,568.47 1,224,830,569.60 主营业务成本 亚洲地区 367,189,283.00 393,370,766.39 欧盟地区 227,560,142.96 275,343,809.03 美洲地区 254,778,794.82 198,205,209.72 中国地区 462,569,838.26 160,657,877.74 小 计 1,312,098,059.04 1,036,003,565.39 抵 销
94、14,101,892.80 8,425,902.51 合 计 1,297,996,166.24 1,027,577,662.88 本期向前 5 名客户销售的收入总额为 16,797.37 万元,占公司全 部主营业务收入的 11.30% (28)主营业务税金及附加 项 目 本期数 计缴标准 城 建 税 324,101.00 应纳流转税税额的 7% 教育费附加 36,011.22 应纳流转税税额的 3% 合 计 360,112.22 (29)其他业务利润 其他业务利润 2001 年 12 月末为 8,874,177.98 元其中代购代销手续费净收入 4,003,988.30 元写字间出租净收入4,
95、870,189.68 元 (30)财务费用 项 目 本期发生数 上期发生数 利息支出 19,039,762.72 18,743,447.14 减利息收入 831,649.79 903,114.76 汇兑损失 19,729.00 汇兑收益 539,976.16 其 他 4,373,536.50 1,079,709.00 合 计 22,041,673.27 18,939,770.38 42 (31)投资收益 项 目 金额(元) 股权投资收益 83,334,728.91 股权投资差额摊销 5,692,081.24 短期投资跌价准备 825,695.50 合 计 88,201,114.65 公司于 1
96、999 年参股广发证券股份有限公司 并持有其 20%的股权因此每年采用权益法核算投资收益今年公司从广发证券股份有限公司取得收益 8,400.75 万元 本公司不存在投资收益汇回的重大限制 (32)补贴收入 3,564,991.38 元 系公司控股子公司辽宁成大集团满洲里有限公司作为外经贸部核准的边境小额贸易企业而享受的减半征收的海关关税和增值税部分 (33)营业外支出 项 目 金额(元) 处理固定资产净损失 370,623.18 非常损失 869,694.98 其 他 34,514.40 合 计 1,274,832.56 (34)支付的金额较大的其他与经营活动有关的现金 单位元 项目 金额 房
97、 租 9,700,000.00 装修费 4,471,344.00 个人借款 4,498,512.46 差旅费 5,067,999.40 广告费 2,211,917.00 办公费 2,791,859.15 邮电通讯费 4,993,073.13 业务招待费 4,786,631.86 运杂费 6,511,947.27 配额费 18,397,658.52 出国费 2,454,648.05 合 计 65,885,590.84 43 6.母公司财务报表有关项目附注 (1)应收账款 账龄分析 账 龄 期初数 坏帐准备 期末数 坏帐准备 金额(元) 比例(%) 金额(元) 比例(%) 1 年以内 140,03
98、8,901.36 79.59 4,203,588.09 132,805,582.90 69.79 6,384,457.26 1 2 年 8,372,854.70 4.76 837,285.47 22,094,874.85 11.61 2,209,487.49 2 3 年 1,149,169.94 0.65 432,997.50 10,774,068.49 5.67 3,232,220.55 3 年以上 26,380,049.19 15 25,450,505.19 24,610,675.38 12.93 22,995,172.61 合 计 175,940,975.19 100 30,924,37
99、6.25 190,285,201.62 100 34,821,337.91 无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款 应收账款中欠款金额前 5 名的累计总欠款金额为 13,382,614.00 元占应收账款账面余额的 5.71% (2)其他应收款 账龄分析 账 龄 期初数 坏帐准备 期末数 坏帐准备 金额(元) 比例(%) 金额(元) 比例(%) 1 年以内 107,232,325.25 95.24 77,251.71 162,655,252.54 99.95 291,285.81 1 2 年 82,478.55 0.05 8,247.86 2 3 年 5,360,904.99
100、 4.76 810,407.48 3 年以上 合 计 112,593,230.24 100 887,659.19 162,737,731.09 100 299,533.66 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质 大连市国家税务局进出口退税分局 109,957,803.38 出口商品退税应退未退款 中国纺织品进出口商会 4,966,948.89 保证金 大连成大物业有限公司 1,413,554.08 房 租 刘日丹 200,575.60 备用金借款 井卫国 65,055.06 备用金借款 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的累计金额为 116,603,937.01 元占其他应收账面余
101、额的 98.15% 无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款 44 (3)长期股权投资 明细情况 项 目 期初数 期末数 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 96,424,529.67 0 92,422,980.00 0 其他股权投资 381,765,213.44 5,355,000.00 433,373,021.75 0 合 计 478,189,743.11 5,355,000.00 525,796,001.75 0 长期股权投资股票投资 A.长期股权投资股票投资 被投单位名称 股份类别 股票数量 持股比例 初始投资 期末数 (股) (%) 成本(元) (元) 成
102、都蛇口泰山股份有限公司 法人股 400,000 0.65 1,060,000 1,060,000 无锡小天鹅股份有限公司 法人股 600,000 0.20 1,403,000 1,403,000 合 计 2,463,000 2,463,000 B.长期股权投资其他股权投资 a.明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例 广发证券股份有限公司 未确定 465,330,677.48 20% 辽宁成大(美国)有限责任公司 10 3,309,149.53 80% 上海成大国际贸易有限公司 5 750,000.00 15% 合 计 469,389,827.01 b.无实际投资比例与注册
103、资本比例不一致的情况 c.权益法核算的其他股权投资 (a)被投资单位名称 初始投资额 被投资单位 累计分得的 权益累计 权益增减额 现金红利额 增 减 额 广发证券股份有限公司 278,000,000.00 42,954,877.71 104,572,595.80 187,330,677.48 (b)无被投资单位与公司会计政策的重大差异投资变现及投资收益汇回的重大限制 C.股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期摊销 摊销金额 摊销年限 广发证券股份有限公司 54,931,776.31 43,972,982.90 5,493,177.64 38,479,805.26 10 45 1
104、999 年 3 月本公司出资 2.78 亿元投资广发证券股份有限公司拥有其 20%的股权截止 1999 年 12 月 31 日本公司投资成本与实际拥有权益的差额为 54,931,776.31 元形成股权投资差额 (4)主营业务收入/主营业务成本 本期数 1,008,305,383.51 元/853,175,425.00 元 均系商品销售收入及相应的商品销售成本 本期向前 5 名客户销售的收入总额为 16,797.37 万元占 母公司全部主营业务收入的 16.66% (5)投资收益 项 目 金额(元) 股权投资收益 78,076,570.91 股权投资差额摊销 5,493,177.64 短期投资
105、跌价准备 825,695.50 合 计 82,744,053.05 7.关联方关系及其交易 (1)存在控制关系的关联方 企 业 名 称 经济性质 注 册 地 址 主营业务 与本企业关系 法定代表人 辽宁成大集团有限公司 国 有 大连市人民路 71 号 国内外贸易 母公司 尚书志 锦州成大制袜有限公司 中外合作企业 锦州市凌河区解放路 7 段 30 号 加工制造 子公司 葛 郁 辽宁成大国际货运有限公司 有限责任公司 大连市人民路 71 号 运输代理 子公司 尚书志 营口成大实业公司 有限责任公司 营口市站前区新兴大街东 10 号楼 代理业务 子公司 王广满 辽宁成大实业有限公司 有限责任公司
106、沈阳市于洪区崇山东路 30 号 国内外贸易 子公司 曹靖筠 辽宁成大医药连锁有限公司 有限责任公司 铁西区重工北街 22 号 药品医疗器械 子公司 尚书志 卫生材料批发兼零售 海南成大木业有限公司 有限责任公司 海南省海口市海秀路 78 号 原木及木制品 子公司 葛 郁 生产销售 大连成大制衣有限公司 中外合作企业 大连市庄河镇永兴街 4 号 服装制造 子公司 张德仲 辽宁成大(美国)有限责任公司 有限责任公司 美国洛杉矶市波来顿大街 3553 号 进出口业务 子公司 邵眉清 大连成大亚辰制衣有限公司 有限责任公司 普兰店市皮口镇 服装加工 子公司 刘日丹 辽宁成大集团满洲里有限公司有限责任公
107、司 满洲里市北区四道街 5 号 国内外贸易 子公司 张志范 广西南宁成大木业有限公司 有限责任公司 南宁市七星路 133 号 木材销售 孙公司 吴育生 辽宁成大方圆医药连锁有限公司有限责任公司 沈阳市和平区新华路 30 号 医药批发兼零售 孙公司 王玉辉 辽宁成大医疗器械有限公司 有限责任公司 沈阳市铁西区重工北街 22 号 医疗器械批发兼零售 孙公司 王玉辉 吉林成大医药连锁有限公司 有限责任公司 延吉市局子街 179 号 医药批发兼零售 孙公司 王玉辉 46 (2)在控制关系的关联方的注册资本及其变化 (单位:元) 企 业 名 称 年 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 辽宁成大集
108、团有限公司 168,000,000.00 0 0 168,000,000.00 锦州成大制袜有限公司 4,000,000.00 0 0 4,000,000.00 辽宁成大国际货运有限公司 5,000,000.00 0 0 5,000,000.00 营口成大实业公司 4,000,000.00 0 0 4,000,000.00 辽宁成大实业有限公司 10,000,000.00 0 0 10,000,000.00 辽宁成大医药连锁有限公司 76,000,000.00 0 0 76,000,000.00 海南成大木业有限公司 5,000,000.00 0 0 5,000,000.00 大连成大制衣有限
109、公司 6,000,000.00 0 0 6,000,000.00 辽宁成大集团满洲里有限公司 0 5,000,000.00 0 5,000,000.00 大连成大亚辰制衣有限公司 2,000,000.00 0 0 2,000,000.00 辽宁成大(美国)有限责任公司 0 500,000.00(美元) 0 500,000.00(美元) 广西南宁成大木业有限公司 1,500,000.00 0 0 1,500,000.00 辽宁成大方圆医药连锁有限公司 10,000,000.00 0 0 10,000,000.00 辽宁成大医疗器械有限公司 10,000,000.00 0 0 10,000,000
110、.00 吉林成大医药连锁有限公司 8,000,000.00 0 0 8,000,000.00 (3)存在控制关系的关联方所持有股份或权益及其变化 (单位:元) 企 业 名 称 年 初 数 比例% 期末数 比例% 辽宁成大集团有限公司 51,376,320.00 20.75 51,376,320.00 20.75 锦州成大制袜有限公司 3,000,000.00 75 3,000,000.00 75 辽宁成大国际货运有限公司 3,000,000.00 60 3,000,000.00 60 营口成大实业公司 2,200,000.00 55 2,200,000.00 55 辽宁成大实业有限公司 5,5
111、00,000.00 55 5,500,000.00 55 辽宁成大医药连锁有限公司 72,695,884.43 96.10 72,695,884.43 96.10 海南成大木业有限公司 4,950,000.00 99 4,950,000.00 99 大连成大制衣有限公司 4,500,000.00 75 4,500,000.00 75 辽宁成大集团满洲里有限公司 0 0 3,000,000.00 60 大连成大亚辰制衣有限公司 1,800,000.00 9 0 1,800,000.00 90 辽宁成大(美国)有限公司 0 0 400,000.00(美元) 80 广西南宁成大木业有限公司 990,
112、000.00 66 990,000.00 66 辽宁成大方圆医药连锁有限公司 6,700,000.00 67 6,700,000.00 67 辽宁成大医疗器械有限公司 5,000,000.00 50 5,000,000.00 50 吉林成大医药连锁有限公司 5,760,000.00 72 5,760,000.00 72 (4)关联交易 本报告期内,与大连成大物业有限公司发生代理收入7,537,618.46 元代理支出 2,514,997.70 元 存在控制关系的关联方期末未结余额 截止 12 月 31 日应收大连成大物业有限公司 1,413,554.08元上年同期应收金额为 3,033,159
113、.23 元应付辽宁成大集团有限公司 5,366,564.10 元上年同期应付金额 13,376,595.83 元 8.或有事项 无 47 9.承诺事项 无 10.资产负债表日后事项 无 11.其他重要事项 公司以成大大厦作为抵押评估值 3.20 亿元向中国银行辽 宁省分行贷款 2.50 亿元 十一备查文件目录 (一)载有公司法定代表人主管会计工作负责人会计机构 负责人签名并盖章的会计报表 (二)载有会计师事务所盖章注册会计师签名并盖章的审计 报告原件 (三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文 件的正本及公告的原稿 董事长尚书志 辽宁成大股份有限公司董事会 2002 年 3 月 1
114、2 日 48 单位:元 本 期 期 初 本 期 期 末 本 期 期 初 本 期 期 末流动资产 货币资金126,391,680.4992,851,187.2584,485,886.6457,986,397.88 短期投资14,584,944.943,757,746.9414,584,944.943,757,746.94 应收票据3,230,000.0080,000.00 应收股利45,120,000.0020,000,000.0044,968,196.4922,661,321.71 应收利息 应收帐款158,772,327.40168,044,270.10145,016,598.94155,4
115、63,863.71 其他应收款101,129,801.06133,849,926.92111,705,571.05162,438,197.43 预付帐款22,829,128.8851,795,663.423,704,900.0029,638,418.87 应收补贴款32,090,941.7132,090,941.71 存货55,758,699.05153,651,953.8624,747,118.8557,261,281.90 待摊费用3,765,960.344,977,376.71116,145.5326,351.49一年内到期的长期债权投资 其他流动资产15,320.361,437,312
116、.90 流动资产合计560,458,804.23633,595,438.10461,420,304.15489,313,579.93长期投资 长期股权投资389,848,464.69438,813,907.53478,189,743.11525,796,001.75 长期债权投资 长期投资合计389,848,464.69438,813,907.53478,189,743.11525,796,001.75 其中合并价差固定资产 固定资产原价332,940,259.16359,761,391.38279,634,918.06293,655,751.06 减累计折旧50,941,643.3763,1
117、39,955.5941,355,608.7250,230,417.49 固定资产净值281,998,615.79296,621,435.79238,279,309.34243,425,333.57 减固定资产减值准备3,264,210.923,264,210.92 固定资产净额278,734,404.87293,357,224.87238,279,309.34243,425,333.57 工程物资 在建工程1,700,342.402,316,179.361,059,248.00 固定资产清理18,942.56 固定资产合计280,453,689.83295,673,404.23239,338,
118、557.34无形资产及其他资产 无形资产18,070,268.1116,703,623.6916,521,307.7715,089,619.69 开办费 长期待摊费用8,634,473.618,827,719.293,354,660.262,201,968.98 其他长期资产515,931.87 无形资产及其他资产合计26,704,741.7226,047,274.8519,875,968.0317,291,588.67递延税项 递延税款借项资 产 负 债 表合 并母 公 司资 产编制单位:辽宁成大股份有限公司 2001年12月31日资产总计1,257,465,700.471,394,130,
119、024.711,198,824,572.631,275,826,503.92负债和所有者权益:流动负债 短期借款310,500,000.00350,100,000.00300,000,000.00330,000,000.00 应付票据10,000,000.0034,691,978.4629,691,978.46 应付帐款75,653,979.63123,085,403.8654,230,574.1473,324,437.15 预收帐款17,749,794.567,707,205.905,001,085.924,042,853.58 应付工资9,309,391.319,695,466.278,8
120、92,782.319,160,945.27 应付福利费7,035,471.806,833,495.706,513,515.884,996,157.59 应付股利49,779,400.0012,785,860.0049,779,400.0012,817,860.00 应交税金22,100,101.98-8,650,768.7623,406,289.69-7,328,507.19 其他应交款642,345.501,378,721.67634,619.211,352,507.08 其他应付款31,431,048.5326,605,292.1050,799,799.9015,425,093.95 预提
121、费用2,191,599.832,272,604.46803,662.50250,462.92 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计536,393,133.14566,505,259.66500,061,729.55473,733,788.81长期负债 长期借款 应付债券 长期应付款 住房周转金 专项应付款 其他长期负债-49,325.55-510,337.39 长期负债合计-49,325.55-510,337.39递延税项 递延税款贷项 负债合计536,343,807.59566,505,259.66499,551,392.16473,733,788.81少数股东权益21
122、,848,712.4125,532,049.94股东权益 股本247,572,000.00247,572,000.00247,572,000.00247,572,000.00 减已归还投资 股本净额247,572,000.00247,572,000.00247,572,000.00247,572,000.00 资本公积108,008,131.39109,302,638.75108,008,131.39109,302,638.75 盈余公积340,924,186.33420,656,725.45340,924,186.33420,656,725.45 其中法定公益金47,576,411.3258
123、,966,774.6247,576,411.3258,966,774.62 未分配利润2,768,862.7524,561,350.912,768,862.7524,561,350.91 外币报表折算差额 其他权益股东权益合计699,273,180.47802,092,715.11699,273,180.47802,092,715.11负债和股东权益总计1,257,465,700.471,394,130,024.711,198,824,572.631,275,826,503.92 法定代表人 财务负责人 编制人2001年度上年同期 本 期上年同期本 期一主营业务收入1,224,830,569.
124、601,486,697,568.471,052,933,947.001,008,305,383.51 减主营业务成本1,027,577,662.881,297,996,166.24867,631,344.33853,175,425.00 主营业务税金及附加502,247.23360,112.2285,853.24二主营业务利润196,750,659.49188,341,290.01185,216,749.43155,129,958.51 加其他业务利润2,698,975.088,874,177.981,139,632.666,214,155.09 减营业费用55,668,215.8359,51
125、4,529.6552,901,533.1336,775,369.43 管理费用70,521,547.7078,916,564.2660,690,221.6259,864,218.93 财务费用18,939,770.3822,041,673.2717,144,471.1017,970,236.18三营业利润54,320,100.6636,742,700.8155,620,156.2446,734,289.06 加投资收益127,694,381.9688,201,114.65125,060,322.2182,744,053.05 补贴收入3,564,911.38 营业外收入3,370,025.21
126、241,899.983,328,473.66180,791.59 减营业外支出2,966,039.501,348,850.841,236,931.97752,735.49四利润总额182,418,468.33127,401,775.98182,772,020.14128,906,398.21 减所得税11,996,796.7414,315,198.4910,850,750.1915,002,770.92 少数股东损益-1,606,478.60-817,049.80五净利润172,028,150.19113,903,627.29171,921,269.95113,903,627.29 加年初未分
127、配利润65,853,159.742,768,862.7365,853,159.742,768,862.73 其他转入六可供分配的利润237,881,309.93116,672,490.02237,774,429.69116,672,490.02 减提取法定盈余公积17,192,126.9911,390,362.7317,192,126.9911,390,362.73 提取法定公益金17,192,126.9911,390,362.7317,192,126.9911,390,362.73 提取职工奖励及福利基金106,880.24 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资七可供投资者分配的利润
128、203,390,175.7193,891,764.56203,390,175.7193,891,764.56 减应付优先股股利 提取职工住房补贴3,254,024.003,254,024.00 提取任意盈余公积120,344,888.9856,951,813.65120,344,888.9856,951,813.65 应付普通股股利49,514,400.0012,378,600.0049,514,400.0012,378,600.00 转作股本的普通股股利27,508,000.0027,508,000.00 弥补累计亏损八未分配利润2,768,862.7324,561,350.912,768,
129、862.7324,561,350.91 法定代表人 财务负责人 编制人利润及利润分配表合 并母公司 项 目 编制单位辽宁成大股份有限公司单位元编制单位辽宁成大股份有限公司 2001年度项 目合 并母 公 司一经营活动产生的现金流量 销售商品提供劳务收到的现金1,492,650,968.78918,433,306.02 收到的税费返还110,087,210.72108,393,888.22 收到的其他与经营活动有关的现金24,643,686.278,692,914.02 现金流入小计1,627,381,865.771,035,520,108.26 购买商品接受劳务支付的现金1,505,135,4
130、43.77940,710,888.90 支付给职工以及为职工支付的现金49,947,194.8723,248,708.99 支付的各项税费59,179,382.6450,747,746.01 支付的其他与经营活动有关的现金71,216,684.9071,510,313.01 现金流出小计1,685,478,706.181,086,217,656.91 经营活动产生的现金流量净额-58,096,840.41-50,697,548.65二投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金12,163,639.2312,163,639.23 取得投资收益所收到的现金66,604,595.8066,604,
131、595.80 处置固定资产无形资产和其他长期资产所收回的现金净额1,126,172.46728,293.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计79,894,407.4979,496,528.03 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金23,758,627.6111,224,775.00 投资所支付的现金8,442,346.778,442,346.77 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计32,200,974.3819,667,121.77 投资活动产生的现金流量净额47,693,433.1159,829,406.26三筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金7,
132、193,160.00 借款所收到的现金512,352,239.00435,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金501,823.54 现金流入小计520,047,222.54435,000,000.00 偿还债务所支付的现金472,190,700.12405,000,000.00 分配股利利润或偿付利息所支付的现金69,772,240.5865,130,033.75 支付的其他与筹资活动有关的现金1,221,367.78501,312.62 现金流出小计543,184,308.48470,631,346.37 筹资活动产生的现金流量净额-23,137,085.94-35,631,
133、346.37现 金 流 量 表 金额单位人民币元四汇率变动对现金的影响五现金及现金等价物净增加额-33,540,493.24-26,499,488.76补充资料1将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润113,903,627.29113,903,627.29加少数股东损益-817,049.80 计提的资产减值准备10,093,374.969,567,849.40 固定资产折旧12,848,507.179,103,728.77 无形资产摊销1,528,756.71977,548.01 长期待摊费用摊销2,546,371.221,224,035.28 待摊费用减少减增加-1,249,654.478
134、9,794.04 预提费用增加减减少87,291.87-553,199.58 处置固定资产无形资产和其他长期资产损失减收益167,063.186,680.00 固定资产报废损失 财务费用22,041,673.2717,970,236.18 投资损失减收益-88,201,114.65-82,744,053.05 递延税款贷项减借项1,737.00 存货的减少减增加-101,089,488.04-32,514,163.05 经营性应收项目的减少减增加-31,776,081.80-39,755,759.78 经营性应付项目的增加减减少1,824,914.06-47,973,872.16 其他-6,7
135、68.38 经营活动产生的现金流量净额-58,096,840.41-50,697,548.652不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产3现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额92,851,187.2557,986,397.88 减现金的期初余额126,391,680.4984,485,886.64 现金等价物的期末余额 减现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额-33,540,493.24-26,499,488.76 法定代表人 财务负责人 编制人全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均主营业务利润23.48%24.91%0.76080.7
136、608营业利润4.58%4.86%0.14840.1484净利润14.20%15.06%0.46010.4601扣除非经常性损益后的净利润13.67%14.60%0.44270.4427净资产收益率每股收益报告期利润利润及利润分配表附表利润表补充资料项目本年累计数上年实际数1出售处置部门或被投资单位所得收益2自然灾害发生的损失3会计政策变更增加或减少利润总额1,768,498.884会计估计变更增加或减少利润总额5债务重组损失6其他80,616.91项目年初余额本年增加数本年转回数年末余额一坏帐准备合计34,194,778.748,274,128.545,530,427.3336,938,47
137、9.95 其中:应收帐款32,409,442.879,276,492.355,530,427.3336,155,507.89 其他应收款1,785,335.87-1,002,363.81782,972.06二短期投资跌价准备合计825,695.50825,695.50 其中股票投资825,695.50825,695.50 债券投资三存货跌价准备合计3,910,998.68512,876.20755,640.103,668,234.78 其中库存商品3,889,401.9026,317.88755,640.103,160,079.68 原材料21,596.78486,558.32508,155.
138、10四长期投资减值准备合计5,355,000.005,355,000.00 其中:长期股权投资5,355,000.005,355,000.00 长期债权投资五固定资产减值准备合计3,264,210.923,264,210.92 其中:房屋建筑物 机器设备3,264,210.923,264,210.92六无形资产减值准备 其中:专利权 商标权七在建工程减值准备八委托贷款减值准备资产减值准备明细表 编制单位辽宁成大股份有限公司 2001年度 单位元 会企01表附表1公司负责人 主管会计工作的公司负责人 会计机构负责人一股本 年初余额1247,572,000.00137,540,000.00 本年增
139、加数2110,032,000.00 其中资本公积转入382,524,000.00 盈余公积转入4 利润分配转入527,508,000.00 新增股本6 本年减少数10 年末余额15247,572,000.00247,572,000.00二资本公积 年初余额16108,008,131.39190,479,767.49 本年增加数171,294,507.3652,363.90 其中股本溢价18 接受捐赠非现金资产准备191,294,507.36 接受现金捐赠20 股权投资准备21 拨款转入22 外币资本折算差额23 其他资本公积3052,363.90 本年减少数4082,524,000.00 其中
140、转增股本4182,524,000.00 年末余额45109,302,638.75108,008,131.39三法定和任意盈余公积 年初余额46340,924,186.34186,195,043.38 本年增加数4779,732,539.11154,729,142.96 其中从净利润中提取数4879,732,539.11154,729,142.96 其中法定盈余公积4911,390,362.7317,192,126.99 任意盈余公积5056,951,813.65120,344,888.98 储备基金51 企业发展基金52 法定公益金转入数5311,390,362.7317,192,126.99
141、 本年减少数54 其中弥补亏损55 转增股本56 分派现金股利57 分派股票股利58 年末余额62420,656,725.45340,924,186.34 其中法定盈余公积63 储备基金64 企业发展基金65四法定公益金 年初余额6647,576,411.8930,384,284.90 本年增加数6711,390,362.7317,192,126.99 其中从净利润中提取数6811,390,362.7317,192,126.99 本年减少数70 其中集体福利支出71 年末余额7558,966,774.6247,576,411.89五未分配利润 年初未分配利润762,768,862.7565,8
142、53,159.74 本年净利润净亏损以-”号填列77113,903,627.29172,028,150.20 本年利润分配7892,111,139.11235,112,447.19 年末未分配利润未弥补亏损以-”号填列8024,561,350.932,768,862.75股东权益增减变动表会企01表附表2 公司负责人 主管会计工作的公司负责人 会计机构负责人编制单位辽宁成大股份有限公司 2001年度 单位元项 目行次本月数本年累计数一应交增值税 1年初未抵扣数以-号填列1-4,950,354.04 2销项税额2128,364,079.07 出口退税33,561,619.77 进项税额转出4679,216.33 转出多交增值税56 3进项税额7131,702,338.13 已交税金84,709,617.72 减免税款9 出口抵减内销产品应纳税额10 转出未交增值税1112 4期末未抵扣数(以-号填列)13-8,757,394.72二未交增值税14 1年初未交数多交数以-号填列15 2本期转入数多交数以-号填列16 3本期已交数17 4期末未交数多交数以-号填列18应交增值税明细表 编制单位辽宁成大股份有限公司 2001年12月 会企01表附表3公司负责人 主管会计工作的公司负责人 会计机构负责人
