1、 1 2022 德胜科技 NEEQ:832764 洛阳德胜生物科技股份有限公司 Luoyang Desheng Bio-Tech Co.,Ltd.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年上半年，公司控股子公司通辽德胜生物科技有限公司与通辽市科尔沁区人民政府签署了关于建设年产 1000 吨 D-核糖项目框架协议书、关于建设年产 600 吨 A021 项目框架协议书。2022 年 11 月，已完成 D-核糖生产线前期审批工作及生产工艺中试、生产设备订购。经与子公司股东通辽梅花生物科技有限公司协商，租用通辽梅花 4000 平方米车间进行 D-核糖生产线建设。3 目录 第一节第一节 重
2、要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重大事件重大事件 .2222 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2525 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .2929 第八节第八节 行业信息行业信息 .3232 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3636 第十节第十节 财务会计报告财务
3、会计报告 .4040 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .140140 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人苏华强、主管会计工作负责人朱艳红及会计机构负责人（会计主管人员）朱艳红保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。尤尼泰振青会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应
4、对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 公司主营业务为医药中间体的研发、生产和销售，行业内竞争激烈，抢夺客户的现象较为严重，自公司挂牌以来，主要客户、主要供应商等信息公开披露后，出现了同行业公司低价竞争公司主要客户
5、的情况，公司业务受到了一定的不利影响，为尽可能保护公司的商业机密，最大限度地保护公司及股东利益，公司在本年度报告信息披露中，对公司的主要客户采用以客户一、客户二的方式进行披露。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1.客户集中与单一客户依赖风险 从公司前五大客户销售收入占公司营业收入总额的比重来看,客户相对集中。尽管目前公司与主要客户的合作关系良好，未来拟继续加强与该等客户的战略合作关系，但是，如果该等客户因调整产品结构或经营情况发生不利变化等原因降低对公司产品的采购，则公司的营业收入增长将受到较大不利影响。尽管公司拟通
6、过积极开展新产品研发不断拓展产品应用领域及通过加强市场开拓持续拓展新的销售区域和客户群体，逐步降低对现有主要客户的依赖程度，但公司仍存在客户集中度过高的风险。2.税收政策变化风险 根据财政部、国家税务总局财政部、国家税务总局关于出口 5 货物劳务增值税和消费税政策的通知（财税201239 号）的规定：从 2012 年 7 月 1 日起，生产企业出口自产货物和视同自产货物及对外提供加工修理修配劳务，以及列名生产企业出口非自产货物，免征增值税，相应的进项税额抵减应纳增值税额（不包括适用增值税即征即退、先征后退政策的应纳增值税额），未抵减完的部分予以退还。精细化工出口产品亦实行增值税退税政策。若国家
7、对增值税出口退税政策进行调整，调低甚至取消相关产品出口退税率，将会对行业内企业盈利产生影响。3.汇兑损益风险 公司出口业务主要以美元进行结算。汇率波动对公司的经营成果产生一定影响。随着公司的发展，未来可能会与更多国外客户建立直接业务往来，汇率波动依然可能会对企业的经营成果产生不利影响。4.原材料供应及价格波动风险 精细化工行业主要原材料占产品成本的比重较高，原材料受石化产品价格，国内外市场供需，下游产品需求等多种因素影响，对于较为细分的精细化工产品，多种因素的共同作用即影响企业可能的工艺路径选择，也影响原材料的价格水平，因此精细化工行业企业经营业绩波动较大。公司面临原材料供应及价格波动风险。5
8、.市场竞争风险 精细化工行业属于资金密集型与知识密集型的行业，国内企业数量众多，但规模普遍不大、行业集中度不高，国内缺乏具有行业整合能力的大型医药化工中间体企业，行业内企业通常只生产其中的部分产品。行业主要竞争对手为发达国家中小型精细化学品生产厂商、发展中国家精细化学品生产厂商等。欧洲和美国的一些专业化精细化工企业，其规模、知名度和客户基础都优于国内企业，而部分发展中国家的同类企业也在生产成本与产品价格方面对国内企业形成一定的竞争压力。由于国内新的潜在竞争企业加入，或者国际厂商加大对中国市场的开拓力度，现有企业精细化工面临市场竞争加剧的风险。6.实际控制人不当控制风险 王育才和苏华强于 201
9、5 年 1 月 14 日签订 一致行动人协议，双方明确约定：处理有关经营发展，需要由股东大会作出决议的事项及其他相关重大事项均应采取一致行动，包括但不限于按照协议双方事先确定的一致的投票意见对股东大会审议的议案行使表决权，向股东大会行使提案权，行使董事、监事候选人提名权。采取一致行动的方式为就有关公司经营发展的重大事项向股东会行使提案权和在股东大会上行使表决权时采取相同的意思表示，保持充分一致。实际控制人王育才和苏华强合计持有公司股份 8,764,000 股，占股本总额的 42.59%，且王育才担任公司技术总监，苏华强担任公司董事长。因此，王育才和苏华强在公司决策、监督、日常经营管理上均可施予
10、重大影响。公司存在实际控制人利用控股股东和主要决策者的地位对重大事项施加影响，可能会给公司经营和其他股东利益带来风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 6 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 环保政策风险 随着我国环保政策日益完善，环境污染治理标准日趋提高，环保督查以及地方安全和环保监管趋严，将导致行业内安全与环保投入及治理成本不断加大。原材料价格波动风险 公司主要原材料为腺苷，公司供应商梅花生物科技集团股份有限公司为国内腺苷行业龙头，而腺苷占生产成本较大比重，因此腺苷价格波动对公司成本影响较大。释义释义 释义释义项目
11、项目 释义释义 公司、股份公司、德胜科技 指 洛阳德胜生物科技股份有限公司 有限公司、德胜生物 指 洛阳德胜生物科技有限公司 通辽德胜 指 通辽德胜生物科技有限公司 梅花生物 指 梅花生物科技集团股份有限公司 通辽梅花 指 通辽梅花生物科技有限公司 中证开元 指 河南中证开元创业投资基金（有限合伙）中原证券 指 中原证券股份有限公司 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 全国中小企业股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民
12、共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 洛阳德胜生物科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、副总经理、技术总监、财务总监、董事会秘书、总工程师的统称 报告期、本期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 腺嘌呤 指 蛋白质生物合成过程里作为 DNA 与 RNA 的组成物 医药中间体 指 一些用于药品合成工艺过程中的一些化工原料或化工产品 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息
13、基本信息 公司中文全称 洛阳德胜生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 LUOYANG DESHENG BIO-TECH CO.,LTD.-证券简称 德胜科技 证券代码 832764 法定代表人 苏华强 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 苏丽君 联系地址 河南省洛阳市新安县产业集聚区涧川大道中段 电话 0379-60690919 传真 0379-60690919 电子邮箱 公司网址 办公地址 河南省洛阳市新安县产业集聚区涧川大道中段 邮政编码 471800 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统
14、成立时间 2005 年 12 月 27 日 挂牌时间 2015 年 7 月 15 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业 C-化学原料和化学制品制造业 C26-基础化学原料制造C261-有机化学原料制造 C2614 主要产品与服务项目 腺嘌呤系列产品和化学试剂的生产、销售（易燃、易爆、化学危险品除外）。经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需原辅材料、设备、技术的进口业务（国家限定公司经营的除外）。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）20,577,552 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（王育才、苏华强）8 实际控制人及其
15、一致行动人 实际控制人为（王育才、苏华强），一致行动人为（王育才、苏华强）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91410300783427229A 否 注册地址 河南省洛阳市新安县产业集聚区涧川大道中段 否 注册资本 20,577,552.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中原证券 主办券商办公地址 郑州市郑东新区商务外环路 10 号中原广发金融大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中原证券 会计师事务所 尤尼泰振青会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 张峰
16、赖俊英 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 山东省青岛市市南区香港中路 169 号天虹大厦 6 层。六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 85,689,014.21 67,837,738.20 26.31%毛利率%17.78%6.62%-归属于挂牌公司股东的净利润 134,248.13-6,571,689.64 102.04%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 252,359.
17、86-7,410,691.55 103.41%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.70%-109.80%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.83%-123.82%-基本每股收益 0.01-0.32 103.13%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 70,946,407.00 89,953,789.20-21.13%负债总计 54,804,257.60 77,881,618.02-29.63%归属于挂牌公司股东的净资产 3,335,539.19 2,789
18、,793.62 19.56%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.16 0.14 14.29%资产负债率%（母公司）98.43%93.09%-资产负债率%（合并）77.25%86.58%-流动比率 0.56 0.62-利息保障倍数 9.42-10.47-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 6,818,984.81-8,657,537.43 178.76%应收账款周转率 17.77 29.17-存货周转率 3.49 2.93-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-21.
19、13%-7.29%-营业收入增长率%26.31%-40.82%-净利润增长率%150.41%32.43%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 20,577,552 20,577,552 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企
20、业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）583,132.93 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -639,699.76 非经常性损益合计非经常性损益合计-56,566.83 所得税影响数 16,296.09 少数股东权益影响额（税后）45,248.81 非经常性非经常性损益净额损益净额 -118,111.73 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：1.公
21、司属于化学原料及化学制品制造业。公司拥有先进的“次黄嘌呤制备法”、“丙二腈合成法”、“腺苷水解法”和“腺苷酶水解法”四种工艺方法，具备较强的核心竞争力，公司生产精细化工产品“腺嘌呤系列产品”，用于医药中间体，以直销的方式向国际知名大型医药、原料药生产厂商销售获取收入、利润及现金流，具有较强的盈利能力。（1）销售模式 公司采取直接销售产品给客户的模式，销售部分为国际部和内销部，分别负责国外和国内业务的拓展并及时对存量客户进行跟踪服务。公司国内直销业务主要通过直接拜访和行业展会联系客户获取订单，公司国外直销业务主要通过网络、行业展会和直接拜访联系客户获取订单。（2）采购模式 公司的采购模式为销售人
22、员每月确定下月销售订单，生产人员根据销售订单制定计划单并确定耗料单，采购部根据耗料单并结合库存情况进行原材料采购，负责对原材料价格波动进行监控，并及时做出相应调整。（3）研发模式 公司采取自主研发方式进行以市场为导向的研发，公司根据目标市场对医药中间体和化工中间体产品的具体需求进行新产品的研发，根据产品下游客户所提出的改进意见改进现有产品配方及生产工艺，改善公司产品结构。（4）生产模式 销售人员与客户签订合同，根据合同向生产控制部下达订单，生产部按照客户订单确定的产品规格、供货时间、质量和数量组织生产，进行生产调度、管理和控制，及时处理生产过程中的相关问题，并协调和督促生产计划的完成，对产品的
23、制造过程，工艺流程，质量控制等执行情况进行监督管理。仓储部一般在已有订单基础上，保持合理数量的安全库存，以备客户额外需要。2.报告期内，本公司商业模式较上年未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 公司获得高新技术企业认定，有效期自 2021 年 10 月 28 日起，至2024 年 10 月 28 日止。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或
24、是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 12 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、财务状况 截止 2022 年 12 月 31 日，公司总资产为 70,946,407.00 元，比 2021 年期末减少 21.13%，总负债为 54,804,257.60 元，比 2021 年期末减少 29.63%。报告期内资产减少主要因素是本期内业务结算大部分采用票据支付
25、，票据保证金减少，货币资金及应付票据期末大额减少，业务结算模式造成总资产额减少；另外随着疫情管控结束，组织订单生产正常化，原材料采购按需储备，产品出库按合同发出，存货压力减少。负债减少系随着企业运营进入常态，在保证运营资金情况下减少短期融资及债务近 650万元，另外货款结算票据支付占比较大，票据保证金减少，应付票据期末余额大幅减少，负债总额降低较大。2、经营成果 报告期内，公司营业收入为 85,689,014.21 元，营业成本为 70,454,807.45 元，净利润为3,658,480.78 元；与上年同期相比，营业收入增加 26.31%，净利润增长 150.41%，是由于随着疫情管控结束
26、，企业生产运营进入良性循环，人力及物流运输成本回归正常，主营产品腺嘌呤系列较去年相比，营收不变的情况下，毛利润增加 2794.81%。3、现金流量情况 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 6,818,984.81 元，较上年同期增加 178.76%，系企业生产运营进入常态化，销售结算资金回归及时，资金利用率高，货物周转快，所以经营活动现金流量净额为正数且较去年大幅增长。筹资活动产生的现金流量净额大幅减少系本期根据运营情况调整负债结构，归还部分银行贷款及债务。投资活动产生的现金流量净额减少系本年度新产品从研发转化为生产力，项目设备及车间的投入资金；另归还补偿款 297 万元。(二二)行业
27、情况行业情况 医药中间体行业是部分具有中间体合成技术优势的精细化工生产企业承接医药行业上游原料的生产、销售业务而发展起来的细分行业。近年来，随着大型跨国制药公司持续的产业结构调整、跨国生产转移以及国际分工进一步的细化，我国已经成为医药行业全球分工中重要的医药中间体生产基地。我国医药中间体产业已经形成从科研开发到生产销售一套较为完整的体系。目前市场对原料及中间体的需求量呈逐年递增态势。医药中间体行业正经历着飞速的发展。随着国家节能减排和安全环保要求日益提高，更多企业加大产业转型升级改造，提高安全环保标准，加强科研投入，依靠科技创新引领企业发展。医药中间体行业发展已从粗放式增长向低污染低排放等“绿
28、色可持续”方式转变。受上述因素影响一些中小企业面临着关停淘汰的压力，同时合规企业也迎来发展的重大机遇。公 13 司根据国家宏观政策，行业发展趋势，调整发展思路，不断提升自身产品的核心竞争力。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 5,321,555.93 7.50%16,777,936.82 18.65%-68.28%应收票据 3,000,000.00 4.23
29、%-100.00%应收账款 5,836,351.24 8.23%3,318,587.50 3.69%75.87%存货 14,416,499.01 20.32%24,036,179.98 26.72%-40.02%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 37,481,768.61 52.83%40,114,998.47 44.60%-6.56%在建工程 740,648.62 1.04%100.00%无形资产 2,336,768.87 3.29%2,394,944.87 2.66%-2.43%商誉 短期借款 5,800,000.00 8.18%9,018,600.00 10.03%-35.69%长期
30、借款 600,000.00 0.85%100.00%应付账款 14,452,102.64 20.37%18,258,297.00 20.30%-20.85%合同负债 2,103,511.05 2.96%3,345,713.98 3.72%-37.13%应付票据 5,200,000.00 7.33%16,580,000.00 18.43%-68.64%其他应付款 22,552,656.85 31.79%25,923,644.45 28.82%-13.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金及应收票据大幅度变动系产品销售结算方式变动所致。本期产品结算较往年相比现金结算比例减
31、少，票据结算比例在 50%左右，导致办理银行承兑融资业务减少，相应银行保证金减少，货币资金减少，应收票据增加。应收账款增加系国内市场销售，国内销售回款增加账期造成应收账款挂账增加。存货减少系企业生产运营管控对原材料采购施行订单专项采购，产成品生产完毕即出库，存货周转率高降低库存所致。在建工程增加系报告期新建 D-核糖项目所投入的生产设备及配套建设。短期借款减少为本期归还银行短期融资近 320 万元。长期借款系本期增加两年期抵押贷款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金 14 金额金额 占营
32、业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%额变动比例额变动比例%营业收入 85,689,014.21-67,837,738.20-26.31%营业成本 70,454,807.45 82.22%63,344,327.27 93.38%11.23%毛利率 17.78%-6.62%-销售费用 2,039,264.87 2.38%1,950,027.15 2.87%4.58%管理费用 4,995,962.55 5.83%6,247,787.63 9.21%-20.04%研发费用 1,302,760.49 1.52%3,232,755.92 4.77%-59.70%财务费
33、用 439,646.40 0.51%185,272.05 0.27%137.30%信用减值损失-603,790.79 0.70%-699,067.46-1.03%13.63%资产减值损失-282,558.78 0.33%-512,629.88-0.76%44.88%其他收益 385,370.23 0.45%203,606.32 0.30%89.27%投资收益 0 0%505,734.96 0.75%-100.00%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 5,482,091.92 6.40%-7,983,584.17-11.77%168.67%营业外收入 204,000.01 0.2
34、4%320,540.86 0.47%-36.36%营业外支出 645,937.07 0.75%56,168.23 0.08%1,050.00%净利润 3,658,480.78 4.27%-7,256,816.67-10.70%150.41%项目重大变动原因项目重大变动原因：本期企业经营状况稳定，主营产品腺嘌呤系列客户群体稳定，产品价格变动不大，营业收入及毛利润增加主要表现在委托代加工项目，此项目系企业与客户共同研发项目，客户稳定，毛利润高。研发费用减少系本期新产品研发受生产设备及场地所限，不具备研发条件，企业正在寻找具备实验测试条件的场所。财务费用增加主要是减少银行保证金存款收入所致。其他收益
35、增加，主要是收到与经营活动相关的政府补助增加所致。投资收益减少，主要是上年度处置合营企业全部股权，本年无投资收益所致。营业外收入减少，主要是收到与经营活动无关的政府补助减少所致。营业外支出增加主要是缴纳罚款所致。营业利润及净利润增加是由于疫情结束，生产回归正常，产量增加，产品单位成本降低。资产减值损失系存货吡蚜酮市场行情降价所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 65,229,375.39 63,468,633.63 2.77%其他业务收入 20,459,638.82 4,369,104.57 368.28%主
36、营业务成本 61,355,838.12 61,046,309.79 0.51%其他业务成本 9,098,969.33 2,298,017.48 295.95%15 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 腺 嘌 呤 系列产品 63,589,552.38 59,907,960.00 5.79%0.28%-5.33%51.69%四 乙 酰 核糖粗品 -100.00%-
37、100.00%-100.00%乙 醛 酸 薄荷脂 1,639,823.01 1,447,878.12 11.71%100.00%100.00%100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：其他业务收入增多，系公司委托加工业务收入增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户一 37,567,603.00 43.84%否 2 客户二 17,475,491.80 20.39%否 3 客户三 11,480,000.00 13.40%否
38、4 客户四 2,900,000.00 3.38%否 5 客户五 981,750.00 1.15%否 合计合计 70,404,844.80 82.16%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 梅花生物科技集团股份有限公司 51,456,500.00 80.00%否 2 吉林市友诚工贸有限公司 2,603,531.00 4.05%否 3 沈阳煜盛经贸有限公司 789,337.80 1.23%否 4 通辽市华晨塑料包装印刷有限责任公司 732,440.00 1.14%否 5 通辽梅
39、花生物科技有限公司 448,883.65 0.70%是 合计合计 56,030,692.45 87.12%-16 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 6,818,984.81-8,657,537.43 178.76%投资活动产生的现金流量净额-4,051,106.02-747,062.56-442.27%筹资活动产生的现金流量净额-2,827,345.01 6,408,192.15-144.12%现金流量分析现金流量分析：报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 6,818,984.81 元，
40、较上年同期增加 178.76%，系企业生产运营进入常态化，销售结算资金回归及时，资金利用率高，货物周转快，所以经营活动现金流量净额为正数且较去年大幅增长。筹资活动产生的现金流量净额大幅减少系本期根据运营情况调整负债结构，归还部分银行贷款及债务。投资活动产生的现金流量净额减少系本年度新产品从研发转化为生产力，投入资金到项目设备及车间；另归还股东补偿款 297 万元。(四四)投资状况分析投资状况分析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主主要要业业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营
41、业收入 净利润净利润 通辽德胜生物科技有限公司 控股子公司 腺嘌呤系列产品的研发、生产、销售；从事货物和技术进出口业务。20,000,000.00 37,449,531.36 26,135,939.20 81,310,232.34 7,192,311.51 洛控技术1,000,000.00 305.17-189,798.50 0.00-130,714.61 17 阳德胜科技有限公司 股子公司 服务；生物化工产品技术研发；化工产品销售；专用化学产品销售。主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况
42、理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 1,302,760.49 3,232,755.92 研发支出占营业收入的比例 1.52%4.77%研发支出中资本化的比例 0.00%0.00%研发研发
43、人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 1 1 本科以下 12 12 研发人员总计 13 13 18 研发人员占员工总量的比例 13%13%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 17 17 公司拥有的发明专利数量 1 1 研发项目情况：研发项目情况：公司坚持研发项目投入，不断提升研发能力，提高核心竞争力，开发新产品，新工艺，新技术，促进企业良性发展。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明 适用 不适用 关键审
44、计关键审计事项事项 事项描述事项描述 审计应对审计应对 收入确认 参见财务报表附注三、（二十九）和五、（三十）。2022 年度洛阳德胜科技公司营业收入 85,689,014.21元，营业收入金额较大且为关键业绩指标，收入确认存在可能被操纵的固有风险，因此我们将收入确认确定为关键审计事项。根据德胜科技公司收入确认的会计政策，产品销售分为内销和外销，其中内销以取得客户签收单，外销以完成产品报关、装船离港，取得海关报关单作为收入确认主要依据。对收入确认实施的相关程序包括：(1)评价并测试了有关收入循环的关键内部控制，以确认内部控制的有效性；(2)对营业收入和营业成本执行分析程序，包括：本期各月度毛利
45、率波动分析、同期主要产品毛利比较分析等分析程序；(3)获取了公司与客户签订的合同，对合同关键条款进行核实，识别与商品控制权转移相关的合同条款与条件，评价公司及其子公司的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；(4)进行细节测试，包括检查公司与客户的合同、购货订单、发货单据、运输单据、客户签收单、海关报关单、回款单据、期后回款等资料；(5)通过查询主要客户的工商资料，询问公司相关人员，以确认客户与公司是否存在关联关系；(6)对营业收入执行截止测试，根据不同销售模式，分别对资产负债表日前后确认的销售收入核对至收入确认的支持性文件，以评估销售收入是否在恰当的期间确认；(7)执行函证程序，挑选样本对主
46、要客户本年销售额及年末应收余额发函予以核实确认。(七七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 19 (八八)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (九九)企业社会责任企业社会责任 1.1.脱贫成果巩固和乡村振兴社会责任履行情况脱贫成果巩固和乡村振兴社会责任履行情况 适用 不适用 2.2.其他社会责任履行情况其他社会责任履行情况 适用 不适用 公司把企业经营好作为履行社会责任的基础。诚信经营、照章纳税，认真做好每一项对社会有益的工作，厚爱股东、善待员工，对公司全体股东和每一位员工负责。公司始终把社会责任放在公司发展的
47、重要位置，积极承担社会责任，支持地区经济发展，促进地方经济繁荣。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司根据目前实际经营情况，为保证公司正常运转，采取了以下措施来实现公司的持续经营：1、努力降低债务，2022 年已经归还建设银行贷款 150 万元，归还微众银行贷款 59 万元；结清业绩补偿款 297 万元。减轻负担，轻装前行。2、公司利用多年来科技技术积累，联合上下游合作，实现更多新产品投产和新技术成果转化。3、计划在 2023 年在孟津华阳化工园区新投资一家控股子公司，生产锂电池高密度储能新产品。目前技术、市场成熟，正在和合作企业洽谈合作细节问题。实现公司多元化经营，降低产品单一化市场风险。4
48、、业务上，出口业务委托国药集团代理，国药集团按照订单预付 50%货款给公司，货到 5 个工作日补足差额货款。实现了生产按订单加工，销售时全额收款额的快速资金周转模式，一方面解决公司经营资金紧张问题，另一方加快了资金周转率，提高企业盈利能力。5、国内业务采取款到发货政策，保证最低限度的应收货款发生，加快资金周转。6、原材料采购优势突出:腺嘌呤的主要原材料供应商是梅花集团，通辽德胜生产车间就在梅花集团厂区内。梅花集团为 A 股上市公司，实力雄厚，且持股通辽德胜 49%股份，充分保障了原材料的供应及采购价格优势。7、通辽德胜在 2022 年又通过了美国和印尼核心客户的认证，国际最大的三个腺嘌呤客户从
49、 2021年均已经和通辽德胜签订了供货合同，客户稳定。通过国药集团代理出口，预付货款，确保了通辽德胜的生产经营正常开展。8、公司股东王育才和苏华强同意在可预见的将来并就本集团在可预见将来所欠的款项到期偿还时提供一切必须之财务支援，以维持本公司的继续经营。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 20 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1.客户集中与单一客户依赖风险 从公司前五大客户销售收入占公司营业收入总额的比重来看，客户相对集中。尽管目前公司与主要客户的合作关系良好，未来拟继续加强与该等客户的战略合作关系，但是，如果该等客户因调整产品结构或
50、经营情况发生不利变化等原因降低对公司产品的采购，则公司的营业收入增长将受到较大不利影响。尽管公司拟通过积极开展新产品研发不断拓展产品应用领域及通过加强市场开拓持续拓展新的销售区域和客户群体，逐步降低对现有主要客户的依赖程度，但公司仍存在客户集中度过高的风险。针对上述风险，公司积极研发新产品，不断拓展产品应用领域，持续拓展新的销售区域和客户群体，逐步降低对现有主要客户的依赖程度，未来将逐步降低对单一客户的依赖风险。2.税收政策变动风险 根据财政部、国家税务总局财政部、国家税务总局关于出口货物劳务增值税和消费税政策的通知（财税201239 号）的规定：从 2012 年 7 月 1 日起，生产企业出
