1、1 2022 恒达股份 NEEQ:833091 浙江恒达仪器仪表股份有限公司 Zhejiang Hengda instrumentation Co.,Ltd.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年 1 月 19 日公司 2022 年第一次临时股东大会审议通过了关于的议案，发行对象为杭州富阳开发区产业投资有限公司和厉炯慧，定向发行股份总额为 5,150,000 股，其中有限售条件流通股 0 股，无限售条件流通股 5,150,000 股。本次定向发行新增股份已于 2022 年 4 月 20 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义
2、重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重大事件重大事件 .2424 第六节第六节 股份变动、融资和利股份变动、融资和利润分配润分配 .2525 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3333 第八节第八节 行业信息行业信息 .3636 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3737 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .404
3、0 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .136136 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人潘志东、主管会计工作负责人陆远及会计机构负责人（会计主管人员）温秋红保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识
4、，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 公司前五大客户和供应商名称未按要求披露，系基于保护本公司商业秘密的需要，不便披露前五名客户、供应商的具体名称。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要
5、描述重大风险事项简要描述 市场风险 市场竞争激烈，一旦整个行业不能健康发展，对公司市场拓展造成负面影响。人才流失的风险 一旦出现核心技术人员流失，可能使公司技术出现泄密，并削弱公司研发实力，从而对公司业务发展造成不利影响。客户地域较为集中的风险 客户主要集中在长三角，地域较为集中将对公司业绩的持续增长构成不利影响。治理风险 管理层对执行更加规范的治理机制需逐步理解、熟悉，存在一定治理风险。实际控制人不当控制风险 若实际控制人对公司的经营决策等进行不当控制，可能会对公司经营和其他权益股东带来风险。税收政策变化风险 增值税退税优惠政策如发生变化，将给公司经营成果带来一定5 影响。实际控制人发生变动
6、或不在公司任职的风险 一旦公司实际控制人发生变动或不在公司任职，可能对公司的人员管理、业务发展和经营业绩产生重大不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、恒达股份 指 浙江恒达仪器仪表股份有限公司 股东大会 指 浙江恒达仪器仪表股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江恒达仪器仪表股份有限公司董事会 监事会 指 浙江恒达仪器仪表股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 最近一次由股东大会会议通过的浙江恒达仪器仪表股份有限公司
7、章程 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 光大证券、主办券商 指 光大证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 环境监测 指 对环境中气体、水和土壤等的有毒有害物质进行成分分析或进行浓度监测 新环保法 指 2015 年 1 月 1 日正式实施的中华人民共和国环境保护法 大气十条 指 大气污染防治行动计划 水十条 指 水污染防治行动计划 报告期 指 2022 年度 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江恒达仪器仪表股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Hengda instrumentation Co.,
8、Ltd.证券简称 恒达股份 证券代码 833091 法定代表人 潘志东 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 陆远 联系地址 杭州市富阳区银湖街道银湖创新中心 7 号楼 4 楼 电话 0571-56077299 传真 0571-56077300 电子邮箱 公司网址 办公地址 杭州市富阳区银湖街道银湖创新中心 7 号楼 4 楼 邮政编码 310000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 9 月 9 日 挂牌时间 2015 年 7 月 27 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理
9、型行业分类）制造业-仪器仪表制造业-专用仪器仪表制造-环境监测专用仪器仪表制造 主要产品与服务项目 专业从事研制、生产、销售环保、气象、核辐射及劳动职业卫生监测仪器 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）44,800,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（尹辉、潘志东、潘世勤）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（尹辉、潘志东、潘世勤），一致行动人为（尹辉、潘志东、潘世勤）7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330100779265386J 否 注册地址 浙江省杭州市富
10、阳区富闲路 9 号银湖创新中心 7 号楼 3 层 305 室 否 注册资本 44,800,000 是 公司 2022 年第一次定向发行股票 5,150,000 股，注册资本由原来的 39,650,000 元增加至 44,800,000元。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）光大证券 主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）光大证券 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 吕洪仁 张歆琪 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 湖北省武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层
11、六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 86,983,304.27 90,687,906.03-4.09%毛利率%33.44%39.97%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,797,940.60 9,356,408.87-119.22%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-7,004,025.38 7,863,454.03-189.07%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的
12、净利润计算）-2.00%14.61%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-8.00%12.28%-基本每股收益-0.04 0.25-112.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 188,425,516.09 143,638,737.43 31.18%负债总计 95,842,741.87 73,087,938.45 31.13%归属于挂牌公司股东的净资产 93,788,443.41 71,008,000.01 32.08%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.09 1.79 16.76
13、%资产负债率%（母公司）49.37%49.56%-资产负债率%（合并）51.48%50.88%-流动比率 1.22 1.45-利息保障倍数-3.13 16.93-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-8,774,009.24-126,536.90-6,833.95%应收账款周转率 3.16 4.60-存货周转率 2.28 3.17-9 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%31.18%85.48%-营业收入增长率%-4.09%26.73%-净利润增长率%-130.16%-27
14、.44%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 44,800,000 39,650,000 12.99%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
15、 3,298,815.79 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 54,746.30 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 1,200,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,809.43 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,559,371.52 所得税影响数-646,713.26 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 5,206,084.78 10 九、
16、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司立足于仪器仪表制造业，是一家专业从事研制、生产、销售环境监测采样与分析仪器的高新技术企业。公司拥有 6 项发明专利（其中一项为国际发明专利）、27 项实用新型专利、4 项外观专利，45项软件著作权，公司的客户主要为各级环保部门、各类提供环境监测产品与服务的企业及代理商。公司自成立之初就定位于中高端环境监测与分析仪器生产商，凭借扎实的技术基础以
17、及行业的积累，逐步在市场中占据一定的地位。（一）采购模式 公司主要原材料为电子类、钣金塑料件类、电机类及传感器类材料。电子类包括主板、服务器、显示板、电池等；钣金塑料件类包括三脚架、铝合金箱、采样桶等；电机类包括泵、无刷电机等；传感器类包括流量计、温度计等。公司生产部根据销售计划制定具体的生产计划，并结合现有库存实际情况与采购部共同拟定物料采购计划。采购部根据拟定的采购计划向长期合作的供应商进行洽谈采购。（二）生产模式 公司产品生产采用标准化产品和定制化产品相结合的生产模式。标准化产品生产是指定型产品和 标准模块化产品的生产，公司以市场需求为导向，根据已接订单、销售预测、经营目标的情况制定标准
18、化产品的季度生产计划和月度生产计划。对于定制化产品，由于产品具有技术含量高的特点，公司生产流程一般包括：首先调研客户需求，调查工况，确认与验证技术可行性，并进行方案设计，生成项目配置信息，生产部门按配置进行生产等主要流程，因此，公司根据销售订单制定生产计划。由于公司部分标准化产品作为定制化产品的重要组成部分，公司采取的“标准化产品+定制化产品”相结合的生产模式有利于提高公司生产效率和缩短供货周期。公司建立了严格的生产管理制度，从领料、生产、包装都必须严格按照生产管理制度进行。同时，公司建立了质控体系，保证公司产品的质量。（三）销售模式 公司设立销售部门，有效帮助公司更好地拓展客户资源。公司销售
19、部门通过收集重点行业单位的市场需求信息，并进行市场调研和分析，全面系统地发掘客户需求，系统开发重点行业客户资源。同时，销售部门还通过参加展会、定期拜访等方式及时向客户推介新产品和新技术，引导客户需求。公司新产品的销售由销售部门与技术部门合作完成。由于客户尚不了解新产品的功能特点，需要公司提供技术支持。销售部门及时收集和反馈客户提出的问题，交由技术部门集中解决，以此为客户提供良好的技术支持和售后服务。公司将营销的精力主要放在沿海发达地区，如浙江、江苏、上海、广东等地，这些地方经济发达，环保意识较高，政府财政相对富裕，对环保类产品有较高的需求。（四）研发模式 公司以“软件和硬件兼顾，开发与应用分工
20、合作”为指导，开展客户定制产品和系统的研发以及行业新技术新产品的跟踪开发两类研发工作。客户定制产品研发，指根据客户对产品的具体要求，结合公司积累的设计经验，对产品展开具体的设计研发。行业新技术新产品的跟踪开发指把握行业发展方向，对行业未来发展趋势做出预判并提前投入一定的人力物力，展开新产品的研发。报告期，商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 12 “科技型中小企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 高新技术企业证书编号：GR202033001537 科技型中小企业证书
21、编号：20193301000564 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回经营情况回顾顾(一一)经营经营计划计划 公司管理层紧密围绕年初制定的年度计划，贯彻执行董事会的战略安排，结合公司优势，坚持以市场需求为导向，以客户为核心，专注于主营业务的稳健发展，同时进一步完善经营管理体系，加大研发及技术创新投入，稳步实施
22、各项技术研发和市场拓展工作；公司在报告期内营业收入和总体发展基本保持平稳。报告期内，公司经营情况如下：1、公司的财务状况 截止报告期末，公司资产总额 188,425,516.09 元，同比增加 31.18%；负债总额为 95,842,741.87 元，同比增加 31.13%；净资产为 92,582,774.22 元；同比增加 31.23%。2、公司经营成果 2022 年度公司营业收入 86,983,304.27 元，比上年同期下降 4.09%；营业成本 57,893,478.94 元，比上年同期增加 6.34%；归属挂牌公司股东的净利润为-1,797,940.60 元,比上年同期下降 119.
23、22%。3、公司现金流情况 2022 年公司经营活动产生的现金流量净额为-8,774,009.24 元，较上年同期减少 6,833.95%。主要原因系为了长期竞争力和业务深化，持续加大研发投入，研发支出增长较快；实际经营活动现金流状况良好，经营活动现金流稳定。4、技术研发情况 报告期内，公司继续加大研发投入，本期研发费用 16,286,552.74 元，同比增幅 66.86%。截止报告期 末，拥有国际发明专利 1 项、国内发明专利 5 项、实用新型专利 27 项、外观专利 4 项、软件著作权 45项。报告期内公司主营业务未发生变化。(二二)行业情况行业情况 1、目前中国环保行业潜在需求旺盛。（
24、1）水环境监测 13 根据水污染治理、水生态修复、水资源保护“三水共治”需求，统筹流域与区域、水域与陆域、生物与生境，逐步实现水质监测向水生态监测转变。“十四五”国家地表水按“9+N”方式进行监测（9，即水温、浊度、电导率、pH、溶解氧、高锰酸盐指数、氨氮、总磷、总氮；N，即化学需氧量、五日生化需氧量、阴阳离子、重金属、有机物、水生态综合毒性等特征指标），进一步拓展自动监测指标和覆盖范围。为进一步加强地级及以上城市国家地表水考核断面水环境质量，国家在主要断面的监测考核持续加强，按照“科学评价、厘清责任、三水统筹”的总体原则，统筹优化地表水国控断面，实现十大流域干流及重要支流、地级及以上城市、重
25、要水体省市界、重要水功能区全覆盖，增加更多监测点位。户外小型化水站由于监测方法与国标站一致，不受站房征地建设的影响而得到广泛应用。随着水环境管理的加强，对水质设备的精确度、数据的可靠性方面提出更高要求，有些地方已经开展了新指标体系的验证。（2）大气环境监测 随着近年来超低排放的推广，企业减排、管控的落实，我国环境空气质量得以明显改善。PM2.5 及主要一次污染物浓度有了一定程度的下降，但颗粒物浓度仍处于高位，臭氧超标问题逐渐显现，PM2.5 和臭氧复合污染特征明显，因此，加强细颗粒物与臭氧污染协同控制仍是 2022 年重要的市场动向。在政策指引下，作为臭氧前体物的 VOCs 组分监测及一般地市
26、的光化学污染监测等，在今年的环境监测领域得到了明显增长。另一方面，我国大气污染主要是以化石能源为主的能源结构造成的，既排放大气污染物，也排放碳，随着大气污染治理的不断深入，降低污染物排放的难度越来越大，将二氧化碳减排融入生态环境保护，推动污染源源头治理，通过碳减排持续改善空气质量，实现大气污染防治与碳减排协同控制。“十四五”时期，我国生态环境保护将进入减污降碳协同治理的新阶段。随着环境空气污染物浓度显著降低，市场对污染物监测种类、组分监测的精确度要求都有所提高，环境监测总站、地方环保机构也陆续根据市场需求起草修订设备检测规范，加快检测实验室的建设，如固定污染源温室气体检测规范、环境空气温室气体
27、检测规范、环境空气非甲烷总烃检测规范、环境空气硫化氢和氨检测规范等。2.在国家环保政策之下，报告期内行业发展及需求持高速增长趋势，公司在经营方面未受到行业因素波动带来的影响。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 9,034,043.78 4.79%24,081,607.14 16.77%-62.49%应收票据 1,659,825.50 0.88%2,787,1
28、71.60 1.94%-40.45%应收账款 29,008,162.05 15.40%26,130,791.68 18.19%11.01%存货 26,421,579.50 14.02%24,297,054.74 16.92%8.74%投资性房地产 0 0%长期股权投资 0 0%固定资产 3,361,115.12 1.78%2,567,455.43 1.79%30.91%在建工程 83,216,315.75 44.16%45,693,375.92 31.81%82.12%无形资产 7,006,239.01 3.72%6,101,334.98 4.25%14.83%商誉 0 0%短期借款 24,2
29、54,769.50 12.76%13,904,933.49 9.68%74.43%14 长期借款 21,263,775.76 11.28%12,618,986.45 8.79%68.51%交易性金融资产 7,600,000.00 4.03%应收款项融资 995,080 0.005281%157,049.92 0.11%533.61%预付款项 2,562,302.55 1.36%2,600,369.51 1.81%-1.46%其他应收款 2,883,567.30 1.53%1,462,980.57 1.02%97.10%合同资产 906,508.55 0.48%927,896.49 0.65%-
30、2.30%其他流动资产 8,880,227.16 4.71%3,859,785.68 2.67%130.07%使用权资产 440,104.15 0.23%44,240.34 0.03%894.80%长期待摊费用 1,693,631.21 0.90%1,857,638.49 1.29%-8.83%递延所得税资产 2,733,814.46 1.45%512,484.94 0.36%433.44%其他非流动资产 23,000.00 0.01%557,500.00 0.39%-95.87%应付票据 11,618,979.72 6.17%6,912,158.80 4.81%68.09%应付账款 16,5
31、96,393.95 8.81%28,899,388.56 20.12%-42.57%合同负债 6,216,461.95 3.30%2,071,806.48 1.44%200.05%应付职工薪酬 5,614,578.61 2.98%4,188,599.94 2.92%34.04%应交税费 877,807.73 0.47%406,176.45 0.28%116.11%其他应付款 1,944,375.40 1.03%1,059,474.07 0.74%83.52%一年内到期的非流动负债 6,232,644.04 3.31%其他流动负债 539,110.53 0.29%1,966,309.25 1.3
32、7%-72.58%租赁负债 220,066.54 0.12%39,793.86 0.03%453.02%递延收益 463,778.14 0.25%1,020,311.10 0.70%-54.55%股本 44,800,000.00 23.78%39,650,000.00 27.60%12.99%资本公积 27,785,672.68 14.75%8,357,288.68 5.82%232.47%盈余公积 6,014,353.38 3.19%6,000,975.34 4.18%0.22%未分配利润 15,188,417.35 8.06%16,999,735.99 11.84%-10.65%少数股东权
33、益-1,205,669.19-0.64%-457,201.03-0.32%163.71%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.本期货币资金 9,034,043.78 元，较上年同期 24,081,607.14 元减少了 62.49%，主要原因系公司总部大楼建设支付了较多资金。2.本期应收票据 1,659,825.50 元，较上年同期 2,787,171.60 元减少了 40.45%，主要原因为加快资金回笼，应收票据贴现有所增加。3.本期固定资产 3,361,115.12 元，较上年同期 2,567,455.43 元增加了 30.91%，主要原因公司持续稳定增加了一批产研设备。4
34、.本期在建工程 83,216,315.75 元，较上年同期 45,693,375.92 元增加了 68.59%，主要原因系公司总部大楼持续建设投入。5.本期短期借款 24,254,769.50 元，较上年同期 13,904,933.49 元增加了 74.43%，主要原因系公司为支持营运资金新增短期贷款。15 6.本期长期借款 21,263,775.76 元，较上年同期 12,618,986.45 元增加了 68.51%，主要原因系总部大楼建设增加项目贷款。7.本期交易性金融资产 7,600,000.00 元，较上年同期 0 元增加了 100%，主要原因公司将部分暂时闲余资金用于理财。8.本期应
35、收款项融资 995,080.00 元，较上年同期 157,049.92 元增加了 533.61%，主要原因系公司收取了较多中小银行票据。9.本期其他应收款 2,883,567.30 元，较上年同期 1,462,980.57 元增加了 97.10%，主要原因系公司增值税即征即退未退部分。10.本期其他流动资产 8,880,227.16 元，较上年同期 3,859,785.68 元增加了 130.70%，主要原因系公司总部大楼形成的增值税留抵税重分类。11.本期使用权资产 440,104.15 元，较上年同期 44,240.34 元增加了 894.80%，主要原因系公司业务需要新增租赁场地。12.
36、本期递延所得税资产 2,733,814.46 元，较上年同期 512,484.94 元增加了 433.44%，主要原因系计提减值等。13.本期其他非流动资产 23,000.00 元，较上年同期 557,500.00 元减少了 95.87%，主要原因系预付软件款业务执行后转销。14.本期应付票据 11,618,979.72 元，较上年同期 6,912,158.80 元增加了 68.09%，主要原因系公司大力推进应付票据结算。15.本期应付账款 16,596,393.95 元，较上年同期 28,899,388.56 元减少了 42.57%，主要原因系公司大力推进应付票据结算和加快了应付结算。16.
37、本期合同负债 6,216,461.95 元，较上年同期 2,071,806.48 元增加了 200.05%，主要原因本期部分合同预收了款项后因报告期环保市场低迷等原因不能及时交付导致。17.本期应付职工薪酬 5,614,578.61 元，较上年同期 4,188,599.94 元增加了 34.04%，主要原因公司大力引入人才，薪酬同步增长所致。18.本期应交税费 877,807.73 元，较上年同期 406,176.45 元增加了 116.11%，主要原因系上期有较多的预交所得税。19.本期其他应付款 1,944,375.40 元，较上年同期 1,059,474.07 元增加了 83.52%，主
38、要原因系公司基建过程中产生的相关款项。20.本期一年内到期的非流动负债 6,232,644.04 元，上年同期 0 元，主要原因系公司长期借款临近到期。21.本期其他流动负债 372,914.95 元，较上年同期 1,966,309.25 元减少了 72.58%，主要原因系未终止确认应收票据的减少。22.本期租赁负债 220,066.54 元，较上年同期 39,793.86 元增加了 453.02%，主要原因公司因业务发展需要新增了租赁场地所致。23.本期递延收益 463,778.14 元，较上年同期 1,020,311.10 元减少了 54.55%，主要原因系政府补助分期确认逐步减少。24.
39、本期资本公积 27,785,672.68 元，较上年同期 8,357,288.68 元增加了 232.47%，主要原因系本期定向增发原因形成。25.本期少数股东权益-1,205,669.19 元，较上年同期-457,201.03 元减少了 163.26%，主要原因本期控股的子公司仍然处于研发亏损阶段。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 16 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 86,983,304.27-9
40、0,687,906.03-4.09%营业成本 57,893,478.94 66.56%54,440,890.34 60.03%6.34%毛利率 33.44%-39.97%-销售费用 9,476,194.07 10.89%13,053,163.22 14.39%-27.40%管理费用 9,477,960.14 10.90%7,185,287.65 7.92%31.91%研发费用 16,286,552.74 18.72%9,760,869.18 10.76%66.86%财务费用 811,010.01 0.93%389,367.99 0.43%108.29%信用减值损失-2,428,274.97-2
41、.79%1,128,804.9 1.24%-315.12%资产减值损失-163,006.94-0.19%-237,726.01-0.26%-31.43%其他收益 6,083,534.50 6.99%3,960,625.53 4.37%53.60%投资收益 54,746.30 0.06%256,667.2 0.28%-78.67%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%营业利润-4,008,152.01-4.61%10,144,579.42 11.19%-139.51%营业外
42、收入 6,551.73 0.01%2,723.13 0.00%140.60%营业外支出 742.30 0.00%61,148.16 0.07%-98.79%净利润-2,546,408.76-2.93%8,441,918.91 9.31%-130.16%税金及附加 593,259.27 0.68%822,119.85 0.91%-27.84%利润总额-4,002,342.58-4.60%10,086,154.39 11.12%-139.68%所得税费用-1,455,933.82-1.67%1,644,235.48 1.81%-188.55%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.本期营业收入 86
43、,983,304.27 元，较上年同期 90,687,906.03 元减少了 4.09%，主要原因系公司在手的一些合同因市场原因不能按期交付，业务推进不及预期导致。2.本期营业成本 57,893,478.94 元，较上年同期 54,440,890.34 元增加了 6.34%，主要原因是项目服务人员增加，导致营业成本小幅增长。3.本期销售费用 9,476,194.07 元，较上年同期 13,053,163.22 元减少了 27.40%，主要原因是本期薪酬、差旅、业务招待等有所减少。4.本期管理费用 9,477,960.14 元，较上年同期 7,185,287.65 元增加了 31.91%，主要原
44、因是股权激励、折旧、中介和装修费等有所增加。5.本期研发费用 16,286,552.74 元，较上年同期 9,760,869.18 元增加了 66.86%，主要原因是公司为增加智慧化一体化综合解决方案等，增大了研发力度。6.本期财务费用 811,010.01 元，较上年同期 389,367.99 元增加了 108.29%，主要原因是借款的增加。17 7.本期信用减值损失-2,428,274.97 元，较上年同期 1,128,804.90 元增加了 315.12%，主要原因本期未回收的应收账款计提坏账准备较多。8.本期资产减值损失-163,006.94，较上年同期-237,726.01 元减少了
45、 31.43%，主要原因本期合同资产减少。9.本期其他收益 6,083,534.50 元，较上年同期 3,960,625.53 元增加了 53.60%，主要原因是即征即退税增加。10.本期投资收益 54,746.30 元，较上年同期 256,667.20 元减少了 78.67%，主要原因是去年闲置资金多，用于理财产生了较多收益。11.本期营业利润-4,008,152.01 元,较上年同期 10,144,579.42 元减少了 139.51%，主要原因是本期研发投入增长较多，期间费用增长过快。12.本期营业外收入 6,551.73 元，较上年同期 2,723.13 元增加了 140.60%，主要
46、原因是长期的零星未付账款转销。13.本期营业外支出 742.30 元，较上年同期 61,148.16 元减少了 98.79%，主要原因是去年同期有固定资产报废。14.本期净利润-2,546,408.76 元，较上年同期 8,441,918.91 元减少了 130.16%，主要原因是收入不及预期，期间费用增幅较大，特别是研发费用大幅增长等导致。15.本期利润总额-4,002,342.58 元，较上年同期 10,086,154.39 元减少了 139.68%，主要原因是收入不及预期，期间费用增幅较大，特别是研发费用大幅增长等导致。16.本期所得税费用-1,455,933.82 元，较上年同期 1,
47、644,235.48 元减少了 188.55%，主要原因是本期净利润为负数，前期多缴纳的所得税转入本期冲减。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 79,122,387.49 77,150,928.39 2.56%其他业务收入 7,860,916.78 13,536,977.64-41.93%主营业务成本 55,941,402.55 45,811,906.06 22.11%其他业务成本 1,952,076.39 8,628,984.28-77.38%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目
48、项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分百分点点 采样监测与分析仪器 62,431,016.18 47,453,094.08 23.99%-19.08%3.58%-16.63%环境在线监测系统与治理工程 16,691,371.31 8,488,308.47 49.15%100.00%100.00%-18 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.本期其他业务收入 7,860,916.78 元，较
49、上年同期 13,536,977.64 元减少了 41.93%，主要原因系本期配件销售等下降导致。2.本期其他业务成本 1,952,076.39 元，较上年同期 8,628,984.28 元减少了 77.38%，主要原因系本期配件销售等下降导致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 A 13,496,410.09 15.52%否 2 B 4,094,882.29 4.71%否 3 C 2,728,937.41 3.14%否 4 D 2,057,699.13 2.37%否 5 E 1,8
50、76,806.31 2.16%否 合计合计 24,254,735.23 27.90%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 A 3,265,267.26 6.98%否 2 B 2,514,876.11 5.38%否 3 C 2,407,079.65 5.15%否 4 D 2,056,099.47 4.40%否 5 E 1,896,230.09 4.05%否 合计合计 12,139,552.57 25.96%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金
