1、1 2022 年度报告 佳乐股份 NEEQ:835262 浙江佳乐科仪股份有限公司 ZHEJIANG JAROL SCIENTIFIC INSTRUMENT CO.,LTD.2 公司年度大事记公司年度大事记 1.截止到 2022 年 12 月 31 日，公司已授权和正在申请中的专利共 118项，其中已授权 65 项专利，包括 29 项发明专利授权，以及 34 项软件著作权。2.本报告期内，佳乐股份研发的三相光伏逆变器产品通过 CQC 认证，同时嵌入式软件获得计算机软件著作登记证书，并已应用在投资的光伏电站。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二
2、节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2626 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心董事、监事、高级管理人员及核心员工情况员工情况 .3131 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3535 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3939 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .131131 4 第一节第一节 重要提示、目录和重要提示、目录和释义释义【声
3、明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人肖海乐、主管会计工作负责人刘国平及会计机构负责人（会计主管人员）刘国平保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度
4、报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 市场竞争风险 目前，我国工业自动化控制产品市场外资企业如西门子、ABB、安川、松下等企业凭借品牌、技术和资本优势，在高端市场仍然占据较高市场份额，以服务中大型客户为主；内资企业起初凭借性价比和本土化优势
5、，依靠对客户个性化需求的快速响应，在以中小型客户为主的中低端市场赢得市场份额，与进口品牌有一定的品牌差距。目前公司经销客户占据90%的销售份额，与同行业对比，直销客户明显偏少。应对措施：公司目前已成立行业应用部门开拓直销客户，为客户提供定制化服务，但需要时间验证。公司已经成立了行业终端应用事业部，重点开发行业配套直销客户，已经有点小进展，有几家正在小批量跟进，后续量产。今年持续加大光伏逆变器等研发项目投入，并响应国家战略碳中和、碳达峰号召投资光伏电站。税收政策变动的风险 公司于2020年12月1日取得由浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局联合下发的高新技术企业证书，证书编号
6、为：GR202033003127，有效期三年（自20205 年12月1日至2023年11月30日），减按15%的税率征收企业所得税。因2021年度和本期营业收入下降、净利润亏损较大，到期重新审核会有一定影响。如果上述税收优惠政策在未来发生重大变化或公司不再具备享受所得税优惠政策的条件，将会对公司的经营业绩产生一定的影响。应对措施：根据目前的市场走向，公司会调整经营侧重，在保证研发投入符合规定的比例的同时扭亏为盈。公司将密切关注相关税收优惠政策，在日常经营中把控各项影响税收优惠的环节，确保税收优惠到期后，公司能够重新审核通过，继续享受所得税优惠政策。应收账款回收风险 截止到2022年12月31日
7、，公司应收账款净额为2014.32万元，占流动资产比例为39.54%，占总资产比例为11.38%。虽然公司应收账款总额较2021年度同期减少814.73万元，同比减少28.8%，但依然存在因宏观市场环境或主要客户财务状况等因素导致应收账款不能全部或者按时收回的风险。应对措施：公司出台了货款回收政策，持续关注应收账款管理工作。新产品开发风险 随着我国制造业转型升级和智能化、节能降耗的需求提升，各行业对定制化、集成化的行业应用的需求会进一步增长。公司的行业专机类变频器通常都需要前期资源投入到行业客户需求分析来掌握下游行业的相关工艺细节，有针对性地进行产品开发。本期度，公司在行业运用领域积极布局，但
8、依然有多个行业仍处于初步发展阶段。若布局的相关行业市场需求不及预期，则可能对公司业绩造成不利影响。应对措施：每一款新产品开发前进行市场调研，收集更多的信息，产学研进行对接，尽量研发出适销产品。原材料涨价风险 公司变频器、伺服系统及工业控制产品生产所需的主要原材料为IGBT、集成电路、电容类、低压电器、磁性器件、PCB等。报告期内公司产品的直接材料占营业成本的比例在70%以上，若原材料价格出现较大幅度上涨，原材料采购将占用更多的流动资金，并将增加公司的生产成本，公司的经营业绩会面临下降风险。应对措施：公司继续做好供应链优化、销售市场拓展等工作的同时，实行订单式生产，加强管理和成本预算，推进自动化
9、、智能化、信息化进程等措施合理控制费用成本。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 佳乐股份、公司 指 浙江佳乐科仪股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、中航证券 指 中航证券有限公司 挂牌、公开转让 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转让行为 章程、公司章程 指 浙江佳乐科仪股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会和监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员
10、 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 报告期、本报告期 指 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江佳乐科仪股份有限公司 英文名称及缩写 ZHEJIANG JAROL SCIENTIFIC INSTRUMENT CO.,LTD.JAROL 证券简称 佳乐股份 证券代码 835262 法定代表人 肖海乐 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 刘国平 联系地址 浙江省嘉兴市海盐县武原街道盐北西路 1070 弄 88 号 电话 0573-86452601 传真 0573-861
11、16151 电子邮箱 公司网址 办公地址 浙江省嘉兴市海盐县武原街道盐北西路 1070 弄 88 号 邮政编码 314300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司信息披露办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 10 月 16 日 挂牌时间 2015 年 12 月 30 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业(C)-仪器仪表制造业(C40)-通用仪器仪表制造(C401)-工业自动控制系统装置制造(C4011)主要业务 工业控制系统产品与集成解决方案 主要产品与服务项目 变频器、伺服、PLC、人机界面、机
12、柜及工业控制系统集成服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）68,400,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 控股股东为（肖海乐）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（肖海乐），一致行动人为（王双伟）8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91330400744101699A 否 注册地址 浙江省嘉兴市海盐县武原街道盐北西路 1070 弄88 号 否 注册资本 68,400,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中航证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区望京东园四区
13、 2 号中航产融大厦 32 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中航证券 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 胡明敏 滕国栋 2 年 1 年 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入
14、 78,691,479.96 114,453,757.67-31.25%毛利率%6.13%8.48%-归属于挂牌公司股东的净利润-25,133,591.44-25,630,756.12-1.94%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-26,030,680.87-26,608,119.09-2.17%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-33.04%-25.27%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-34.22%-26.23%-基本每股收益-0.37-0.37 0.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本
15、期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 176,174,477.44 200,572,300.32-12.16%负债总计 112,680,337.51 111,944,568.95 0.66%归属于挂牌公司股东的净资产 63,494,139.93 88,627,731.37-28.36%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.93 1.30-28.46%资产负债率%（母公司）61.02%54.72%-资产负债率%（合并）63.96%55.81%-流动比率 0.45 0.72-利息保障倍数-4.46-4.30-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减
16、比例%经营活动产生的现金流量净额 9,431,205.60 6,988,211.97 34.96%应收账款周转率 3.88 3.39-存货周转率 5.06 2.32-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-12.16%-7.56%-营业收入增长率%-31.25%-19.90%-净利润增长率%-1.94%-1,143.76%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 68,400,000 68,400,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%
17、(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损损益益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置收益 34,946.20 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政策补助除外 872,143.23 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-10,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 897,089.43 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 897,089.43 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适
18、用 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）会计政策变更 企业会计准则解释第 15 号第一条和第三条 财政部于 2021 年 12 月 31 日发布了企业会计准则解释第 15 号（以下简称“解释 15 号”）。根据解释 15 号：A、本集团将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的
19、产品或副产品对外销售的，按照企业会计准则第 14 号收入、企业会计准则第 1 号存货等规定，对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益，不再将试运行销售相关收入抵销相关成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出，自 2022 年 1 月 1 日起实施。本集团在 2022 年度财务报表中对 2021 年 1 月 1 日之后发生的试运行销售追溯应用解释 15 号的上述规定，本项会计政策变更对公司财务报表无影响。B、本集团在判断合同是否为亏损合同时所考虑的“履行合同的成本”，不仅包括履行合同的增量成本（直接人工、直接材料等），还包括与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额（用于履行合同的
20、固定资产的折旧费用分摊金额等），自 2022 年 1 月 1 日起实施。本集团按照解释 15 号的规定，对于首次实施日 2022 年 1 月 1 日尚未履行完成所有义务的合同，累积影响数调整 2022 年年初留存收益及其他相关的财务报表项目，未调整 2021 年比较财务报表数据。本项会计政策变更对公司财务报表无影响。企业会计准则解释第 16 号 A、本集团作为分类为权益工具的金融工具的发行方，如对此类金融工具确认的相关股利支出按照税收政策规定在企业所得税税前扣除的，则本集团在确认应付股利时，对于所分配的利润来源于以前产生损益的交易或事项，该股利的所得税影响计入当期损益；对于所分配的利润来源于以
21、前确认在所有者权益中的交易或事项，该股利的所得税影响计入所有者权益项目，自 2022 年1 月 1 日起实施。该等应付股利确认于 2022 年 1 月 1 日之前且相关金融工具在 2022 年 1 月 1日尚未终止确认的，进行追溯调整。本项会计政策变更对公司财务报表无影响。B、对于修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的（含修改发生在等待期结束后的情形），本集团在修改日按照所授予权益工具当日的公允价值计量以12 权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益，自 2022 年 1
22、 月 1 日起实施。本集团按照解释 16 号的规定，对于 2022 年 1 月 1 日之前发生的该类交易进行调整，将累积影响数调整 2022年 1 月 1 日留存收益及其他相关财务报表项目，未调整 2021 年比较财务报表数据。本项会计政策变更对公司财务报表无影响。（2）会计估计变更 本集团在报告期内无会计估计变更事项。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 （1）本集团于 2022 年 11 月 30 日召开第三届董事会第九次会议，审议通过关于对外投资设立项目公司的议案，决定设立全资子公司浙江嘉乐新能源有限公司，并纳入本公司合并报表合并范围。（2）本集团于 202
23、2 年 11 月 30 日召开第三届董事会第九次会议，审议通过关于对外投资设立项目公司的议案，决定全资子公司浙江嘉乐新能源有限公司在江西省赣州市设立一个全资子公司，注册地为：江西省赣州市安远县产城新区电子信息产业园 10 栋四楼，公司名称定为：江西嘉乐新能源有限公司，注册资本为人民币 1000 万元，公司持股比例为 100%；在湖北省荆州市设立一个全资子公司，注册地为：湖北省荆州市松滋市万家乡南北街 88 号，公司名称为：湖北嘉乐新能源有限公司，注册资本为人民币 1000 万元，公司持股比例为 100%；在江苏省南京市设立一个全资子公司，注册地为：江苏省南京市六合区龙池街道虎跃东路 8 号，公
24、司名称为：江苏佳凯新能源有限公司，注册资本为人民币 1000 万元，公司持股比例为 100%，并纳入本公司合并报表合并范围。（3）本集团于 2022 年 11 月 30 日召开第三届董事会第九次会议，审议通过关于对外投资设立项目公司的议案，决定全资子公司浙江联一联科技有限公司在湖北省武汉市设立一个控股子公司，注册地为：湖北省武汉市江汉区后襄河北路 59 号第 1 幢 1 单元 17 层 8 号（创客之家孵化器-B36），公司名称为：湖北联一联能源科技有限公司，注册资本为人民币 3000 万元，公司持股比例为 51%，并纳入本公司合并报表合并范围.（4）本集团于 2022 年 11 月 30 日
25、召开第三届董事会第九次会议，审议通过关于对外投资设立项目公司的议案，决定孙公司江西嘉乐新能源有限公司在江西省宜春市设立一个全资子公司，注册地为：江西省宜春市袁州区天宝路 500 号宜春财富广场 2307 室，公司名称为：宜春凯乐新能源有限公司，注册资本为人民币 100 万元，公司持股比例为 100%，并纳入本公司合并报表合并范围。13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事工业控制系统产品的研发、生产、销售，具有领先的研发能力，拥有近百项发明、实用新型、外观专利和软件著作权。主要产品覆盖了服务于各领域的工业自动化产品，包括以JAC200、J
26、AC300、JAC580、JAC880 为代表的变频器，伺服系统，带物联网功能的工程机柜，核级变频机柜，以及工业控制系统集成解决方案。产品广泛应用于电梯、空压机、起重、机床、金属制品、电线电缆、塑胶、印刷包装、纺织化纤、建材、冶金、石油、化工、核电、市政、轨道交通等行业。（一）采购模式 公司以销售预测和客户订单为基础，实行“按需定产、适度备货”的生产计划，以MTO（库存型生产），计划采购部组织开展采购工作。在接到采购需求时，根据研发部门意见，制定物料需求和采购计划。采购部门根据研发部门制定产品类别及参数，搜集市场信息，建立供应商信息档案库，向三家以上供应商询价，在权衡质量、价格、交货时间、售后
27、服务、资信、客户群等因素的基础上进行综合评估，与供应商议定最终价格，获得最有利选择。公司对供应商制定了完善的考查及考核制度。考查内容除供应商公司营业执照、税务登记证、组织机构代码和必要的生产销售经营资质外，还包括产品性能测试和实地验证。公司对供应商考核内容主要为产品次品率，次品率高的供应商，采取协商改进措施、依据供应合同获取赔偿等管理方式。（二）生产模式“以销定产，适度备货”的生产模式：公司大部分变频器产品已实现标准化，对于定制化产品，也可以通过对原型产品的改进完成，可以满足市场中客户的绝大多数不同技术要求。公司生产计划采用“以销定产，适度备货”的原则与计划进行。公司根据往年同期市场需求及销售
28、情况，对主要产品制定库存备货计划，实施有计划的预生产。采用预生产模式能够保证公司获得订单后快速响应，增加客户对公司的满意度。公司通过营销中心获取订单，并通过合同确定产品相关制造标准、技术参数、特殊要求和外观等相关因素，如需额外的定制开发，则由研发中心设计方案、制定料单并编制操作指导书，由计划采购部对比库存原材料，制定采购和外协加工计划，由生产中心制定生产计划、安排人员分工、组织生产加工、产品质量考核及发货，由技术研发中心协作提供现场安装、调试工作。1E（核级）变频机柜按照核电厂质保等级要求，1E 级质保大纲和鉴定试验大纲要求进行生产。（三）销售模式 公司采用直销与经销相结合的销售模式，共同组成
29、高效的销售和技术服务体系，为客户提供售前到售后的全方位服务。公司对设备制造商等直接使用公司产品的战略合作性质企业采用直销模式，公司也以直销方式进行海外销售，主要渠道为各类仪表仪器展会。核电备件的销售采用核电招标模式，我司参与投标进行竞标等活动来获取订单。1E（核级）变频机柜的销售，也将采用核电招标模式或者核电行业要求的其他形式进行。（四）盈利模式 报告期内，公司主要盈利来源于变频产品的销售和服务。公司以工业控制系统产品销售为主要收入来源，所售产品覆盖高、中、低档市场不同需求的通用型和专用型变频器。公司以工业控制系统行业应用为基础，通过运用物联网通讯技术，实现传统工业设备信息化改造，为客户提供实
30、时监控、远程集控、定制控制等在线信息服务，通过差异化的盈利策略，提供工业控制系统集成解决方案。报告期内，公司的商业模式并没有发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 14 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况“高新技术企业”认定详情：依据高新技术企业认定管理办法 （国科发火201632 号）有关规定，公司于 2020 年 12 月 1 日再次被认定为“高新技术企业”，有效期三年。“科技型中小企业
31、”认定详情：依据科技型中小企业评价办法 （国科发政2017115 号）等文件有关规定，经浙江省科学技术厅公示被认定为“科技型中小企业”。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年
32、期末 变动比变动比例例%金额金额 占总占总资产资产的的比比重重%金额金额 占总占总资产资产的的比比重重%货币资金 4,047,183.10 2.29%7,300,886.35 3.64%-44.57%应收票据 -应收账款 20,143,154.32 11.38%28,290,438.33 14.10%-28.80%存货 21,601,744.75 12.26%36,817,839.10 18.36%-41.33%投资性房地-15 产 长期股权投资 固定资产 110,640,609.78 62.50%104,894,736.94 52.30%5.48%在建工程 543,343.36 0.31%-
33、无形资产 14,285,510.65 8.07%14,647,585.45 7.30%-2.47%商誉 -短期借款 71,579,720.76 40.44%70,953,482.74 35.38%0.88%长期借款 应付票据 5,617,445.30 3.17%8,587,280.00 4.28%-34.58%应付账款 20,651,691.29 11.67%19,955,115.07 9.95%3.49%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较期初减少 44.57%，主要是支付采购货款、设备等所致。2、应收账款较期初减少 28.8%，主要是公司加大货款清收力度回笼减少
34、所致。3、存货较期初减少 41.33%，主要是公司今年清理压缩存货物资所致。4、固定资产较期初增加 5.48%，主要是新增逆变器研发测试、生产设备所致。5、短期借款较期初增加 0.88%，主要是新增微众银行 162 万所致。6、应付票据较期初减少 34.58%，主要是开具支付给供应商的银行电子承兑票据兑付而减少所致。7、应付账款较期初增加 3.49%，主要是公司年末正常备货所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业占营业收入收入的的比重比重%金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%营
35、业收入 78,691,479.96-114,453,757.67-31.25%营业成本 73,866,849.36 93.87%104,747,988.09 91.52%-29.48%毛利率 6.13%-8.48%-销售费用 7,241,349.48 9.20%9,230,281.37 8.06%-21.55%管理费用 11,199,325.28 14.23%10,222,957.05 8.93%9.55%研发费用 8,505,256.70 10.81%12,641,431.19 11.05%-32.72%财务费用 4,693,391.37 5.96%4,061,622.05 3.55%15.
36、55%信用减值损失 2,855,793.96 3.63%4,168,318.34 3.64%-31.49%资产减值损失-841,709.07-1.07%-其他收益 872,143.23 1.11%2,122,957.46 1.85%-58.92%投资收益 -公允价值-16 变动收益 资产处置收益 6,318.78 0.01%-汇兑收益 -营业利润-25,152,218.86-31.96%-20,882,871.62-18.25%20.44%营业外收入 28,627.42 0.04%-营业外支出 10,000.00 0.01%61,000.00 0.05%-83.61%净利润-25,133,59
37、1.44-31.94%-25,630,756.12-22.39%-1.94%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上年同期减少 35,762,277.71 元，同比减少 31.25%，主要是 2022 年受上半年疫情影响较大所致。2、营业成本较上年同期减少 30,881,138.73 元，同比减少 29.48%，未与收入同比例减少，主要是报告期内产值收入下降，分摊费用提高，导致成本上升所致。3、报告期内毛利率 6.13%较上年同期 8.48%降幅度较大，主要是报告期内产值收入下降，分摊费用提高，导致成本上升毛利率下降所致。4、销售费用较上年同期减少 1,988,931.89 元，同比
38、减少 21.55%，主要是报告期内销售员工减少职工薪酬较上年减少所致。5、管理费用较上年同期增加 976,368.23 元，同比增加 9.55%，主要是报告期内因固定资产增加折旧费用同期比增加所致。6、研发费用较上年同期减少 4,136,174.49 元，同比减少 32.72%，报告期内公司继续加大对逆变器和智能环保等项目的研发投入，主要是研发领料和调试费减少较多所致。7、财务费用较上年同期增加 631,769.32 元，同比增加 15.55%，主要原因是本年报告期内增加银行贷款，而上年贷款又是陆续增加，导致利息支出增加所致。8、信用减值损失较上年同期减少 1,312,524.38 元，同比减
39、少 31.49%，主要是上年同期收回诉讼账期货款较多冲减较多减值准备所致。9、其他收益较上年同期减少 1,250,814.23 元，同比减少 58.92%，主要是报告期内收到的财政专项资金补助、软件退税款同比减少所致。(2)(2)收收入构成入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 75,923,541.33 112,643,237.95-32.60%其他业务收入 2,767,938.63 1,810,519.72 52.88%主营业务成本 71,471,983.59 97,831,751.44-26.94%其他业务成本 2,394,865.
40、77 6,916,236.65-65.37%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 营业成本比营业成本比上年同期上年同期 毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减17 增减增减%增减增减%百分点百分点 工控产品 70,907,425.14 69,715,826.36 1.68%-36.21%-28.43%-10.68%核电业务 5,016,116.19 1,756,157.23 64.99%236.95%317.77%-6.77%其 他 业 务 收入 2,767,938.6
41、3 2,394,865.77 13.48%52.88%-65.37%295.48%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期营业收入较上年同期减少 35,762,277.71 元，同比减少 31.25%，主要是 2022 年受上半年疫情影响较大所致。本期工控变频器销售较去年同期减少 40,247,144.75 元，减少比例 36.21%，主要是 2022 年受上半年疫情影响较大所致。本期核电业务较去年同期增加 3,527,448.13 元，增加比例 236.95%，主要是去年同期核电业务基数较小。本期其他业务收入比去年同期增加 957,418.91
42、 元，增加比例 52.88%。主要是配件维修、场地租赁等组成，上年其他业务成本较高是主要是处理口罩机 5,639,028.24 元。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 山东沂川电子有限公司 10,651,835.40 13.54%否 2 浙江铭特电气有限公司 4,679,776.11 5.95%否 3 绍兴市龙泽自动化设备有限公司 3,018,502.65 3.84%否 4 无锡市西麦电气自动化设备有限公司 2,973,123.89 3.78%否 5 潍坊凯瑞电气设备有限公司 2,
43、748,012.39 3.49%否 合计合计 24,071,250.44 30.60%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 江苏宏微科技股份有限公司 5,347,602.44 11.54%否 2 北京富世佳兴电子器材技术有限公司 3,301,573.45 7.12%否 3 深圳市凯琦佳科技股份有限公司 2,700,759.31 5.83%否 4 深圳市联锦成科技有限公司 1,962,194.65 4.23%否 5 扬州市宏峰电子散热器厂 1,693,521.90 3.65%
44、否 合计合计 15,005,651.75 32.37%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 9,431,205.60 6,988,211.97 34.96%18 投资活动产生的现金流量净额-13,057,094.58-28,359,080.46 53.96%筹资活动产生的现金流量净额 1,523,382.73 17,872,427.56-91.48%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额本期较上期增加 34.96%，主要是本期加大应收账款的回笼力度，应收账款较年初减少较多；投资活动
45、产生的现金流量净额本期较上期增加 53.96%，主要是本期只增加逆变器测试生产设备,上年同期购入设备和支付基建尾款较多；筹资活动产生的现金流量净额本期较上期减少 91.48%，主要是上年同期筹资增加金额较多。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 浙江联一联科技有限公司 控股子公司 零售业 10,000,000 587,141.61-1,516,965.39 4,424.78-48
46、9,282.27 无锡市佳凯工控技术有限公司 控股子公司 零售业 10,100,000 2,424,231.933 1,046,054.533 6,998,371.61-599,584.8675 浙江保城洁科技有限公司 控股子公司 零售业 2,000,000 514,527.8745 72,384.2715 53,097.35-1,343,490.399 湖北联一联能源科技有限公司 参股公司 零售业 30,000,000 0 0 0 0 浙江嘉乐新能源有限公司 控股子公司 电力生产 10,000,000 0 0 0 0 湖北嘉乐新能源有限公司 参股公司 电力生产 10,000,000 0 0
47、0 0 江苏佳凯新能源有限公司 参股公司 电力生产 10,000,000 0 0 0 0 江西嘉乐新能源有限公司 参股公司 电力生产 10,000,000 0 0 0 0 19 宜春凯乐新能源有限公司 参股公司 电力生产 1,000,000 0 0 0 0 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合
48、作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金合并范围内包含私募基金管理人的情况管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司生产经营正常，不存在影响持续经营能力的重大问题。1.财务状况 本期营业收入7,869.15万元，较去年同期减少3,576.23万元，减少31.25%，主要是2022年受上半年疫情影响较大所致。本期工控变频器销售较去年同期减少40,247,144.75元，减少比例36.21%。本期核电业务较去年同期增加3,527,448.13元，增加比例236.95%。本年经营亏损2,429.19万元，主要是销售减少较多。2022年因疫情因素延缓的
49、核电变频机柜今年已安排生产陆续交货，同时公司已组织研发技术完成相关产品技术迭代，能保证合理的产品盈利空间。2.市场拓展情况 报告期内，公司采取多样化的营销措施开拓变频器市场，公司一方面推出新的变频产品，结合市场开发了性价比更高的变频机柜，适应市场技术变化，同时应对市场竞争情况，公司加大了对变频器市场的开拓力度。3.技术研发情况 公司以工业控制系统行业应用为基础，通过运用物联网通讯技术，实现传统工业设备信息化改造，为客户提供实时监控、远程集控、定制控制等在线信息服务，通过差异化的盈利策略，提供工业控制系统集成解决方案。公司自主研发的以HC100代表的高性能变频器、伺服系统、PLC、光伏逆变器等项
50、目已研发完成，已于2023年实现量产，为客户提供更系统化的工业控制系统集成解决方案。综上，公司拥有良好的持续经营能力，不存在影响持续经营的重大不利风险。20 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 四.二.(二)是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(三)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外
