1、1 2022 正昌电子 NEEQ:833622 西安正昌电子股份有限公司 XIAN KING-TRUCK ELECTRON CO.,LTD 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司于 6 月 10 日查询“陕重汽供应链业务信息平台”获悉，公司汽车电子稳定控制系统（ESC）部件转角传感器、横摆角传感器获得陕西重型汽车有限公司 2022年度 30%的配套份额，标志着我司新产品汽车电子稳定控制系统（ESC）逐步进入批量供应阶段。根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司 2022 年 6 月 14 日在全国中小企业股份转让系统官网上发布的 关于发布 2022 年第三次创新层进层决定的公告(股转
2、系统公告2022207 号)，我公司满足全国中小企业股份转让系统分层管理办法进入创新层的标准，按照市场层级调整程序,于 2022 年 6 月 15 日调入创新层。2022 年 8 月 22 日公司收到国家知识产权局授予实用新型专利权通知书，公司申请的两项实用新型专利获授予，分别为：一种带换向功能的主动式补气电磁阀（专利号：ZL202121274631.4）、一种带 ABS 电磁阀的电控继动阀总成（专利号：ZL202220268799.2）。上述专利的获得有利于巩固和保持公司技术优势，提升公司的核心竞争力，对公司未来持续创新发展具有积极意义。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、
3、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .1111 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1414 第五节第五节 重大事件重大事件 .2626 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3232 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3939 第八节第八节 行业信息行业信息 .4343 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4444 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4747 第十
4、一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .9898 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郭金福、主管会计工作负责人许珂及会计机构负责人（会计主管人员）郭金福保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理
5、解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未出席董事会审议年度报告的董事姓名及未出席的理由 董事周雄因出差未能出席董事会，委托董事韩琳代为表决。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1、存货周转率低的风
6、险 公司存货周转率较低，2022 年 12 月 31 日和 2021 年 12 月31 日存货净额分别为 35,829,936.47 元和 36,998,996.19 元，分别占各期末公司资产总额的 46.44%和 41.71%，存货周转率分别为 0.90 和 2.29。公司为满足陕西重汽等主要客户的生产需要，常年为其备货，导致公司存货数量一直居高不下；同时由于销售确认以整车厂家通知开票为风险转移点，因此在整车厂家库存的生产备货也是公司库存较大的一个原因。报告期末公司存货 35,829,936.47 元与报告期初相比减少了 3.16%,虽然存货有所下降但仍处于较高水平。随着 2023 年度商用
7、车市场逐步回暖，公司新客户、新产品逐步进入批量销售阶段，因此公司存货发生进一步减值的风险较小，但如果商用车市场需求恢复速度较慢，同时公司产品5 结构及客户结构调整不及预期，将有可能会导致存货不能及时变现，给公司带来损失，从而对公司生产经营和业务发展带来不利影响。2、应收账款金额较大的风险 公司期末应收账款余额较大，2022 年 12 月 31 日，应收账款账面价值为 14,471,235.17 元，占资产总额的比例为18.76%，应收账款相较于去年同期上升了 49.73%（2021 年 12月 31 日，应收账款账面价值 9,664,590.10 元）。报告期内商用车市场继续下行，客户回款周期
8、变长,公司回款难度加大，因此应收账款出现较大幅度上升。虽然公司的主要欠款客户为陕西重型汽车有限公司、三一汽车制造有限公司等大型汽车生产公司，这些公司实力雄厚、信用状况良好，与公司合作时间较长，发生坏账的可能性较小。但由于应收账款金额较大，且比较集中，若客户出现偿债风险，公司的财务状况将受到较大影响。3、重大客户依赖的风险 公司客户集中度较高,2022 年度和 2021 年度，公司前五大客户销售额占营业收入的比重分别为 87.43%和 80.80%，比重较高，对大客户存在重大依赖。虽然公司对大客户在资源分配和服务标准方面予以倾斜，对大客户的控制力和粘性较高，特别是陕西汽车控股集团有限公司，但如果
9、未来主要客户流失或客户的需求发生变动，将可能对公司的经营造成重大不利影响。4、经营业绩持续下滑的风险：公司经营业绩持续下滑，2022 年度公司实现营业收入4,158.74 万元，同比下降 61.30%，净利润-1,352.77 万元，自2021 年度亏损 1,743.72 万元之后再次出现较大额度亏损。受重卡行业下行、行业产品迭代而公司主要新产品汽车稳定性控制系统（ESC）推出较晚等因素影响，报告期内公司经营业绩持续下滑。虽然亏损金额同比减少，但营业收入同比降幅较大。随着行业逐步复苏，加之公司汽车稳定性控制系统（ESC）开始批量销售，导致公司经营业绩下滑的主要因素已开始逐步消除，但如果行业复苏
10、程度不及预期，或公司汽车稳定性控制系统（ESC）等产品的销售、推广出现波折，将可能导致公司经营业绩保持下滑趋势。本期重大风险是否发生重大变化：报告期内公司有新增的风险因素，存在经营业绩持续下滑的风险：2022 年度公司实现营业收入 4,158.74 万元，同比下降 61.30%，净利润-1,352.77 万元，自 2021 年度亏损 1,743.72万元之后再次出现较大额度亏损。是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、正昌电子 指 公司、本公司、股份公司、正昌电子 法士特集团、集团公司 指 陕西法士特汽车传
11、动集团有限责任公司 陕西省国资委 指 陕西省人民政府国有资产监督管理委员会 交行陕西省分行 指 交通银行股份有限公司陕西省分行 招行西安分行 指 招商银行股份有限公司西安分行 浦发银行西安分行 指 上海浦东发展银行股份有限公司西安分行 陕西重汽 指 陕西重型汽车有限公司 陕西汉德 指 陕西汉德车桥有限公司 三一集团 指 三一集团有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 西安正昌电子股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司股东大会 指 西安正昌电子股份有限公司股
12、东大会 公司董事会 指 西安正昌电子股份有限公司董事会 公司监事会 指 西安正昌电子股份有限公司监事会 公司高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 公司管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员 元、万元 指 人民币元、万元 报告期 指 2022 年 1 月 1 日2022 年 12 月 31 日 报告期末 指 2022 年 12 月 31 日 ABS 指 ABS（Anti-lock braking system）是一个在制动期间监视和控制车辆速度的电子控制系统。其主要作用是防止由于制动压力过大造成车轮抱死（尤其是在低附着系数的路
13、面上），从而使车辆在制动过程中的横向附着力和驾驶稳定性得到充分保证 ASR 指 ASR(Anti-Slip Regulation)是一套在 ABS 基础上发展起来，与 ABS 一起对打滑的驱动轮实施控制的电子系统 ESC 指 ESC(Electronic Stability Controller)是车辆新型的主动安全系统，是汽车防抱死制动系统(ABS)和牵引力控制系统(TCS)功能的进一步扩展，并在此基础上,增加了车辆转向行驶时横摆率传感器、侧向加速度传感器和方向盘转角传感器，通过 ECU 控制前后、左右车轮的驱动力和制动力，确保车辆行驶的侧向稳定性。ECU 指 ECU 行车电脑,电控单元,电
14、子控制单元(Electronic 7 Control Unit)，为 ABS 系统的核心控制部件 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 西安正昌电子股份有限公司 英文名称及缩写 XIAN KING-TRUCK ELECTRON CO,.LTD ZCDZ 证券简称 正昌电子 证券代码 833622 法定代表人 郭金福 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 唐旬生 联系地址 西安市莲湖区大庆路西段 809 号陕西法士特齿轮有限责任公司 办公楼 5 层 电话 029-88328530 传真 029-81108790 电子邮箱 公司网址 http:/ 西安市莲
15、湖区大庆路西段 809 号陕西法士特齿轮有限责任公司 办公楼 5 层 邮政编码 710075 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1997 年 9 月 10 日 挂牌时间 2015 年 9 月 25 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业 C-汽车制造业 C36-汽车零部件及配件制造 C366-汽车零部件及配件制造 C3660 主要产品与服务项目 商用汽车防抱死系统（ABS）及商用汽车驱动防滑系统（ASR）等系列产品的研发、生产和销售 普通股股票交易方式 集合竞价交
16、易 做市交易 普通股总股本（股）41,374,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（陕西法士特汽车传动集团有限责任公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（陕西省人民政府国有资产监督管理委员会），9 一致行动人为（陕西电子工业研究院）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91610131634000117H 否 注册地址 陕西省西安市高新区草堂科技产业基地秦岭大道西 2 号科技企业加速器园区内 9 号楼 10101 否 注册资本 41,374,000 是 注：公司于 2021 年 11 月以限制性股票
17、的形式向核心员工及部分高级管理人员进行了股权激励，该股权激励计划于 2022 年 2 月 22 日完成股权登记，公司注册资本相应的由 40,000,000 股变为 41,374,000股。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）安信证券 主办券商办公地址 广东省深圳市福田区福田街道福华一路 119 号安信金融大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）安信证券 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 李亚望 孔雅丽 2 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 六、六、自愿自愿
18、披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、报告期内公司副总经理杜帆先生因个人原因辞职，杜帆先生是公司 2021 年第一次股权激励计划的激励对象之一，持有获授予的限制性股票 160,000 股。公司根据股权激励计划（草案）规定及公司与杜帆签署的股权激励授予协议书、股权激励授予协议书之补充协议约定，对其持有的限制性股票进行了回购注销，该项工作于 2023 年 2 月 24 日完成，公司股本相应的由 41,374,000 股变为 41,214,000 股，截至本年度报告披露日，公司已完成工商变更登记。2、公司于 2023 年 2 月 8 日收到公司控股股东陕
19、西法士特汽车传动集团有限责任公司发来的关10 于提名刘义、严伟杰担任公司董事的函：因工作调整，公司董事长郭金福先生、董事张海涛先生不再担任公司董事职务，提名刘义先生、严伟杰先生为董事候选人。该提案已于 2023 年 3 月 6 日经公司 2023 年第一次临时股东大会审议通过。公司第三届董事会第十三次会议选举刘义先生为公司新任董事长。3、根据西安正昌电子股份有限公司章程第七条规定：董事长为公司的法定代表人。公司于2023 年 3 月 17 日完成工商变更登记，法定代表人由郭金福先生变更为新任董事长刘义先生。11 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位
20、：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 41,587,387.01 107,468,503.21-61.30%毛利率%-0.61%1.92%-归属于挂牌公司股东的净利润-13,527,694.41-17,437,164.98 22.42%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-14,602,018.76-20,146,723.13 27.52%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-42.13%-38.18%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-45.48%-44.12%-基本每股收益-0.33-
21、0.42 21.43%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 77,158,420.30 88,712,416.14-13.02%负债总计 51,815,485.15 49,841,786.58 3.96%归属于挂牌公司股东的净资产 25,342,935.15 38,870,629.56-34.80%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.61 0.94-35.11%资产负债率%（母公司）67.15%56.18%-资产负债率%（合并）67.15%56.18%-流动比率 1.11 1.37-利息保障倍数-11.32-17.69-三、三、营运
22、情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-5,526,874.13-459,711.56-1,102.25%应收账款周转率 2.76 4.44-存货周转率 0.90 2.29-12 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-13.02%-24.94%-营业收入增长率%-61.30%13.82%-净利润增长率%-22.42%-879.90%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 41,374,000.00 40,000,000 0
23、%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 1,254,360.00 其他 9,551.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,263,911.00 所得税影响数 189,586.65 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,074,324.35 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 13
24、 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 14 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司所处行业属于 C366 汽车零部件及配件制造业，主营业务为商用汽车防抱死系统（ABS）、商用汽车驱动防滑系统（ASR）及汽车电子稳定控制系统（ESC）等系列产品的研发、生产和销售。公司拥有自己的技术团队，目前已具备商用汽车制动安全领域研发、测试、制造能力，并拥有相关自主知识产权，截至报告期末已经获得 18 项相关产品的专利并有多项后续产品研发专利获受理。通过多年良好持续经营，公司拥有
25、稳定的客户群体，成为陕西重型汽车有限公司、三一汽车制造有限公司等国内知名整车厂家的合格供应商，并建立持续的合作关系。公司盈利模式为收取向客户销售产品和提供服务的费用，公司的客户群体主要为国内大中型商用车、专用车生产厂商，为保证服务质量，公司产品销售采用直销模式，销售部负责制定公司营销策略、产品推广、宣传方案等。公司凭借可靠的质量和信誉，在下游市场中形成了较好的口碑效应，获得了较好的品牌认可，客户群不断扩大。目前，公司与陕西重型汽车有限公司、陕西法士特汽车传动有限责任公司、上汽依维柯红岩商用车有限公司、三一汽车制造有限公司等国内知名企业形成了良好的合作关系。公司还制定了详细的售后服务准则，根据客
26、户需求对产品进行维护和升级，对所有客户均按照公司售后服务准则提供售后服务，通过售后服务来增强客户黏性。公司在做好原有主营业务的同时，积极进行新技术开发和新市场布局,目前相关工作正在稳步推进。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 1、“高新技术企业”认定情况：公司 2021 年 11 月 25 日获得由陕西省科学技术厅、陕西省财务厅、国家税务总局陕西省税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号为 GR
27、202161002496，证书有效期三年。2、“科技型中小企业”认定情况：根据陕西省科学技术厅于2022 年 3 月 29 日发布的陕西省 2022 年第二批拟入库科技型中小企业名单的通告，我公司被认定为陕西省 2022 年第 2 批入库科技型中小企业，入库编号为：202261011308001145，有效期至2022 年 12 月 31 日。3、省级“专精特新”认定情况：根据陕西省工业和信息化厅于 2021 年 9 月 2 日发布的关于 2021 年陕西省“专精特新”中小企业名单公示的通告，我公司通过 2021 年省级“专精特新”中小企业认定审核，被认定为 2021 年陕西省“专精特新”中小
28、企业。以上认定提升了公司的品牌和声誉，为我司日常经营活动提供了助益，是对我公司在科研创新、经营管理、市场竞争等综合实15 力的认可与肯定，将对公司整体业务发展产生积极影响。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，重卡行业下行对公司日常经营冲击较大。公司产品主要应用于
29、重型卡车，重卡行业仍处于下行趋势，根据中国汽车工业协会统计资料，2022 年全年国内重卡销售约 67.19 万辆，同比下降51.84%。公司管理层紧紧围绕年初董事会制定的经营方针，稳步推进公司各项经营工作，尽可能减少行业市场下行对生产经营带来的不利影响，截止报告期末，实现营业收入 4,158.74 万元，较上年同期减少 61.30%；实现净利润-1,352.77 万元，较上年同期亏损额下降 22.42%，每股收益-0.33 元，同比增加 21.43%，公司资产总额为 7,715.84 万元，较上年期末减少 13.02%，归属于挂牌公司股东的净资产为 2,534.29 万元，较上年期末减少 34
30、.80%。同时，公司积极推动市场开发和新产品研发工作，报告期内公司在湖南中联重科工程起重设备有限责任公司、法士特集团（含下属子公司）等新客户处的销量稳步上升，新产品汽车电子稳定控制系统（ESC）通过陕西重汽的装车试验，并于 2022 年 6 月获得陕西重汽 30%的 ESC 部件配套份额，下半年末开始进入小批量销售阶段。上述工作，为公司未来克服行业下行的不利条件，实现经营质量提升奠定了基础。(二二)行业情况行业情况 公司主要从事汽车电子产品中的商用汽车防抱死系统（ABS）及商用汽车驱动防滑系统（ASR）等系列产品的研发、生产和销售。相较于欧美发达国家，国内 ABS 市场起步较晚，2000 年前
31、后才陆续有国产 ABS 系统投入市场，由于行业有较高的资金壁垒和技术壁垒，目前国内市场主要的竞争对手为国外品牌威伯科和东科克诺尔（合资），以及国内厂家浙江万安科技股份有限公司、广州瑞立科密汽车电子股份有限公司，其中国外品牌约占市场份额的 50%占据行业领先位置。但随着近些年的发展，在 ABS市场领域各厂家相互之间的技术和产品性能差距已经微乎其微，为了保持和争夺市场份额，各厂家的竞争日益激烈，产品价格逐年下降。根据交通部发布营运货车安全技术条件第 2 部分：牵引车辆与挂车要求“牵引车车辆应安装稳定性控制系统（ESC）”，该规定自 2021 年 5 月 1 日起对新生产车型实施，受此影响自 202
32、1 年 5 月开始 ABS 系统的生命周期进入衰退期，整车厂装车需求有了明显下降，部分车型转为安装 ABS+ESC 系统不再单独安装 ABS 系统。以公司主要客户陕汽集团为例，其新出16 厂车辆约有 60%左右改为安装 ABS+ESC 系统。公司的 ESC 产品推出较晚，截止报告期末才开始形成批量销售，因此该法规的实施对公司短期内的销售收入也产生较大影响。同时，由于重型柴油车国六排放法规切换所导致的需求波动，叠加房地产开发行业遇冷、物流运输行业运价长期不振终端客户购车需求受挫等因素，2021 年下半年商用车市场出现了拐点，2021 年 7月以后，商用车销量出现“断崖式”下滑，截止到 2022
33、年末重卡行业仍处于下行趋势，2022 年国内重卡累计销量 67.19 万辆，与上年同期相比下降 51.84%，重卡产销量下降直接影响了行业的销售情况。公司的产品的装车量、营业收入也受此影响出现较大幅度下降。虽然 2023 年 2 月开始市场需求略有回暖，并有望逐步向好，但预计仍需至少 1-2 年行业才能回到景气周期。随着汽车行业往“智能化、网联化”发展，汽车电子产品在整车上的比重逐渐加大是行业发展的趋势。公司 ABS 产品等汽车主动安全、底盘控制产品，作为智能驾驶的执行机构，亦将受益于这一发展大势。另一方面，中短期来看，公司主营的 ABS（刹车防抱死系统）产品由于之前年度销售价格已经大幅度下降
34、，剩余的降价空间已经不大，2022 年 ABS 控制器及部件在不同客户间的降价幅度在 3%-5%之间，部分型号和部件维持 2021 年原价。公司新产品 ESC 系统在主要客户陕汽集团开始批量销售，公司向控股股东陕西法士特汽车传动集团有限公司配套的缓速器线束、里程表传感器等多款产品亦进入销售阶段，并在逐步提高配套份额。上述产品均为公司近年在研的新产品，毛利率较高，随着该类产品销售数量逐步上升，有望提升公司整体毛利率并形成营业收入增长点。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额
35、变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 1,209,390.69 1.57%4,686,708.90 5.28%-74.20%应收票据 3,529,810.71 4.57%13,265,753.83 14.95%-73.39%应收账款 14,471,235.17 18.76%9,664,590.10 10.89%49.73%存货 35,829,936.47 46.44%36,998,996.19 41.71%-3.16%投 资 性 房 地产-长 期 股 权 投资-固定资产 17,353,396.80 22.49%18,1
36、49,432.01 20.46%-4.39%在建工程-无形资产-商誉-短期借款 28,000,000.00 36.29%22,990,000.00 25.92%21.79%长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金货币资金：报告期末货币资金为 1,209,390.69 元，与报告期初相比减少了 74.20%，主要是因为报告期内营业收入同比大幅下降，主要客户回款周期变长，2022 年回款金额减少，导致银行存款相较与报告期初下降 317.23 万元。17 应收票据：应收票据：报告期末公司应收票据金额为 3,529,810.71 元，与报告期初相比减少了 73.39%，主
37、要原因为：公司回款主要通过银行承兑汇票和商业承兑汇票的方式，报告期内受重卡行业下行等因素影响，公司营业收入同比大幅下降，截止报告期末公司已背书未兑付的商业承兑汇票减少 265.25 万元，持有的未兑付的银行承兑汇票减少 708.34 万元。应收账款：应收账款：应收账款与报告期初金额相比上升了 49.73%，主要是因为商用车市场下行，终端市场长期萎靡不振，公司的回款难度加大，主要客户回款周期变长。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重
38、比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 41,587,387.01-107,468,503.21-61.30%营业成本 41,839,388.38 100.61%105,404,624.79 98.08%-60.31%毛利率-0.61%-1.92%-销售费用 2,849,744.87 6.85%3,892,485.74 3.62%-26.79%管理费用 3,235,986.30 7.78%3,795,844.44 3.53%-14.75%研发费用 5,561,875.90 13.37%6,574,621.21 6.12%-15.40%财务费用 1,201,869.17 2.
39、89%1,003,468.76 0.93%19.77%信用减值损失-1,249,993.25-3.01%44,978.13 0.04%-2,879.11%资产减值损失-452,386.12-1.09%-8,535,211.33-7.94%94.70%其他收益 1,254,360.00 3.02%3,187,715.47 2.97%-60.65%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-13,685,529.44-32.91%-18,710,699.96-17.41%26.86%营业外收入 10,000.00 0.02%-营业外支出 449.00 0.00%-净利润-13,5
40、27,694.41-32.53%-17,437,164.98-16.23%22.42%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入：营业收入：报告期内营业收入 4,158.74 万元，同比下降 61.30%，主要是因为行业下行整车厂销量大幅下滑，2022 年国内重卡累计销量 67.19 万辆，与上年同期相比下降 51.84%，导致公司产品装车量下降，同时受新行业法规影响部分车型转为安装 ABS+ESC 系统不再单独安装 ABS 系统，而公司 ESC系统推出较晚，在 2022 年未形成销售收入。营业成本：营业成本：报告期内营业成本同比减少 6,356.52 万元,降幅 60.31%，主要是因为报告
41、期内受重卡行业下行等因素影响公司营业收入同比减少 6,588.11 万元，导致主营业务成本同步减少 6,361.81 万元。信用减值损失：信用减值损失：报告期内信用减值损失同比上升 2879.11%，主要是因为报告期内行业下行回款难18 度加大,回款周期变长，按账龄特征为基础的预期信用损失组合计提坏账准备增加 134.57 万元。资产减值损失：资产减值损失：报告期内资产减值损失同比下降 94.70%，主要是因为公司出于会计谨慎性原则的考虑，在 2021 年度对产品版本较老及账龄长销售缓慢的库存商品计提跌价准备 8,535,211.33 元，经2021 年进行较大金额的计提跌价准备后，公司在报告
42、期内进行计提跌价准备的金额大幅减少，2022 年度再次计提跌价准备 452,386.12 元，存货跌价损失同比减少 808.28 万元。其他收益：其他收益：报告期内其他收益为 125.44 万元，同比下降 60.65%，主要是因为收到 2022 年度收到政府补贴资金下降所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 41,528,421.01 107,468,503.21-61.36%其他业务收入 58,966.00-主营业务成本 41,786,497.38 105,404,624.79-60.36%其他业务成本 52
43、,891.00-按产品分类分析按产品分类分析：适用适用 不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 控制盒 8,036,910.70 6,194,288.54 22.93%-64.64%-65.21%1.26%ABS 部件及其他产品 33,550,476.31 35,645,099.84-6.24%-60.41%-58.63%-2.86%合计 41,587,387.01 41,839,388.38
44、-0.61%-61.30%-60.31%-2.53%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用 不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：控制盒：控制盒：报告期内控制盒销售收入同比下降 64.64%，主要原因为报告期内商用车市场继续保持下行态势，2022 年国内重卡累计销量 67.19 万辆，与上年同期相比下降 51.84%，重卡产销量下降直接影响了公司产品的销量。同时，根据交通部发布营运货车安全技术条件 第 2 部分：牵引车辆与挂车要求“牵引车车辆应安装稳定性控制系统（ESC）”，该规定自 2021 年 5 月 1 日起对新生产车型实施，受此影响自 2021 年 5 月开始 ABS
45、系统在整车厂装车需求有了明显下降，部分车型转为安装 ABS+ESC 不再单独安装 ABS。由于公司 ESC 产品推出较晚在报告期内尚未形成销售收入，因此造成 控制盒产品的销量进一步受到影响。报告期内度控制盒营业成本同比下降 65.21%，主要是因为控制盒对应的营业收入下降，营业成本也相应的下降。ABS ABS 部件及其他产品部件及其他产品:2022 年度 ABS 部件及其他产品销售收入较 2021 年下降 60.41%，主要原因为商用车市场下行，2022 年国内重卡累计销量同期相比下降 51.84%，整车销售的大幅下降导致客户对ABS部件及其他产品的装车需求大幅下降。2022年ABS部件及其他
46、产品的营业成本同比下降58.63%，主要是因为 ABS 部件及其他产品的营业收入下降，营业成本亦相应下降。19 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京航天雷特机电工程有限公司 12,030,973.45 28.93%否 2 陕西汽车控股集团有限公司 11,332,153.37 27.25%否 3 成都航天凯特机电科技有限公司 5,914,159.29 14.22%否 4 陕西法士特汽车传动有限责任公司 4,048,374.59 9.73%是 5 三一汽车制造有限公司 3,032,
47、716.85 7.29%否 合计合计 36,358,377.56 87.43%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宝鸡长岭科工贸有限公司 7,051,796.46 18.68%否 2 陕西华经微电子股份有限公司 5,914,159.29 15.66%否 3 武汉华之洋科技有限公司 5,263,327.43 13.94%否 4 西安沣瑞驰电子科技有限公司 4,179,088.64 11.07%否 5 无锡纵阳气动制造有限公司 3,023,879.03 8.01%否 合计合计
48、 25,432,250.85 67.36%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-5,526,874.13-459,711.56-1,102.25%投资活动产生的现金流量净额-1,056,815.20-5,898,492.52 82.08%筹资活动产生的现金流量净额 3,386,371.12 10,174,244.62-66.72%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额:报告期内经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 506.72 万元，主要因为：（1）报
49、告期内经营活动现金流入较上年同期减少 5,716.69 万元，其中：报告期内销售商品、提供劳务收到的现金减少 5,461.87 万元（报告期内商用车市场下行，受客户装车量大幅下降影响，公司营业收入也同比出现大幅下降。同时由于行业不景气，公司回款难度增加回款周期变长，因此报告期内销售商品、提供劳务收到的现金下降幅度较大）；收到其他与经营活动有关的现金减少 282.06 万元（主要为政府补贴收入减少 215.17 万元）。（2）报告期内经营活动现金流出较上年同期减少 5,209.98 万元，其中主要为：购买商品、接受劳务支付的现金减少 4,613.61 万元；支付给职工以及为职工支付的现金减少 5
50、4.71 万元；支付的各项税费减少 39.76 万元；支付其他与经营活动有关的现金减少 501.90 万元（主要为研发及市场开发支出减少 136.53 万元，发货费（运费）减少 52.92 万元，备用金及往来款减少 175.13 万元，中介服务费减少 31.19 万元，办公费减少 48.42 万元，招20 待费减少 40.14 万元）。（3）报告期内经营活动现金流入减少金额大于经营活动现金流出减少金额。投资活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额:报告期内投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 484.17 万元，同比增加 82.08%。主要因为 2021 年公司因为新产品研发、产线
