1、1 2022 科域生物 NEEQ:870620 珠海科域生物工程股份有限公司 ZHUHAI KEYU BIOLOGICAL ENGINEERING CO.,LTD 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2022 年 4 月，公司成为广东省 2022 年第一批入库的科技型中小企业。2、2022 年 5 月，公司取得“一种双类指标阴道炎检测试纸”实用新型专利。3、2022 年 5 月，公司由基础层调入创新层。4、2022 年 10 月，公司取得“一次性标本收集盒”实用新型专利。5、2022 年 12 月，公司被广东省工业和信息化厅认定为“创新型中小企业”。6、2023 年 1 月，公司被
2、广东省工业和信息化厅认定为“专精特新中小企业”。7、公司的“KU-F40 全自动粪便分析仪”被评选为“2022 年广东省名优高新技术产品”。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2727 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2929 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .353
3、5 第八节第八节 行业信息行业信息 .3939 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4141 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4747 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .127127 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人孙又平、主管会计工作负责人贾改萍及会计机构负责人（会计主管人员）黄利民保证年度报告中财务报告的真实、准确、完
4、整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 由于商业秘密的
5、原因导致年报内容与格式准则规定的“主要客户情况”和“主要供应商情况”具体名称信息未披露。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1、规模较小产品单一的风险 公司的主营业务为体外诊断分析仪器及体外诊断试剂的研发、生产和销售；体外诊断试剂的代理销售。公司主要产品分为体外诊断分析仪器及体外诊断试剂，其中体外诊断分析仪器主要包括尿液分析仪器和粪便分析仪器两大类，报告期内，公司销售收入主要来源于以上产品，公司产品类别少。尽管公司已持续进行新产品的研发、注册和推广，但现有产品结构仍较为单一，现有产品销量及收入规模仍相对较小，如未来出现
6、市场竞争加剧、下游需求下降等外部环境恶化的情况，公司的抗风险能力可能相较弱，可能对公司的长远发展及正常经营造成影响。应对措施：针对这一风险，公司一方面着力做精做好现有5 每一款产品，提高市场知名度，并通过各地代理商扩大市场份额，最大限度的提高公司市场竞争力；另一方面将继续加强体外诊断领域的前沿技术研究，储备新产品、新技术，增强自主研发能力和研发成果转化能力，拓宽产品结构，满足市场对新技术、新产品的需求，巩固、提高公司在行业内的核心竞争力。2、市场竞争风险 公司所属行业为医疗行业，生产技术经过多年的发展，已相对标准化、透明化，市场需求也保持逐年增长的趋势。随着经济水平的提高、健康意识的增强和政策
7、体系的不断完善，体外诊断市场规模快速增长，成为生命健康领域的朝阳产业，中国作为全球最大的新兴市场，年复合增速远高于全球增速。因此，国内成熟生产厂家不断扩大生产规模，以求降低成本，抢占更多的市场；很多其他行业的企业纷纷进入医疗器械行业；海外竞争对手也纷纷来中国设厂，降低生产成本，抢占市场；加上国内医疗器械限价竞标等诸多因素，导致行业利润降低。虽然公司的产品市场占有了一定的竞争地位、品牌形象和市场知名度，但激烈的市场竞争仍可能导致公司被迫降低产品价格，进而对公司业绩造成不利影响。应对措施：（1）从技术改进和专业服务入手，不断优化产品性能和质量，并为客户提供个性化定制产品、技术指导等服务，保持公司产
8、品的美誉度；（2）公司通过各种手段降低产品的成本，包括升级生产设备、改进生产工艺、提高管理水平等措施，从而提高产品质量、降低产品的成本，提高公司产品在市场上的竞争力；（3）加快新产品、新技术、新项目的开发，储备新产品，增加新的盈利点。3、新产品、新技术、新项目研发风险 公司为进一步提升市场竞争能力，保持持续盈利能力，不断加大技术研发方面的投入，开发新产品，引进新项目，积极进行产品的升级换代工作。公司新产品、新技术、新项目的研发预计会投入大量的人力和资金，不排除开发失败的风险。应对措施：公司将加强与科研院所和医疗单位的合作，加强与国内外行业专家的合作，促进研发项目的成功，更好的服务于市场、更好的
9、服务于客户。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、科域生物 指 珠海科域生物工程股份有限公司 股东大会 指 珠海科域生物工程股份有限公司股东大会 董事会 指 珠海科域生物工程股份有限公司董事会 监事会 指 珠海科域生物工程股份有限公司监事会 三会 指 珠海科域生物工程股份有限公司股东大会、董事会、监事会 全国股份公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 挂牌 指 公司在全国中小企业股份转让系统挂牌进行股份公开转让的行为 主办券商 指 开源证券股份有限
10、公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 珠海科域生物工程股份有限公司章程 会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）年度报告、本报告 指 2022 年年度报告 本报告期 指 自 2022 年 1 月 1 日起至 2022 年 12 月 31 日止 上期 指 2021 年会计年度 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 珠海科域生物工程股份有限公司 英文名称及缩写 ZHUHAI KEYU BIOLOGICAL ENGINEERING CO.,LTD 证券简称 科域生物
11、证券代码 870620 法定代表人 孙又平 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 刘锋 联系地址 广东省珠海市金湾区三灶镇渔歌路 605 号 电话 0756-6821168 传真 0756-6808070 电子邮箱 公司网址 办公地址 广东省珠海市金湾区三灶镇渔歌路 605 号 邮政编码 519040 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 10 月 28 日 挂牌时间 2017 年 6 月 29 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-35 专用设备
12、制造业-358 医疗仪器设备及器械制造-3581 医疗诊断、监护及治疗设备制造 主要产品与服务项目 尿液分析仪器、粪便分析仪器等医学检验仪器，以及与检验仪器相配套的体外诊断试剂和医用耗材产品 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）32,800,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为孙又平 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为孙又平，无一致行动人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440400562649645A 否 注册地址 广东省珠海市金湾区三灶镇渔歌路 605 号
13、2 栋 1 楼、2 楼 否 注册资本 32,800,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 彭敏琴 张德川 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力
14、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 117,133,920.90 96,647,871.32 21.20%毛利率%64.68%57.01%-归属于挂牌公司股东的净利润 28,052,113.83 13,540,550.46 107.17%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 27,306,330.17 11,390,721.84 139.72%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）34.24%21.68%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）33.33%18.24%-基本每股收益
15、 0.88 0.45 96.35%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 124,104,512.36 109,314,449.44 13.53%负债总计 26,878,114.17 42,662,370.27-37.00%归属于挂牌公司股东的净资产 97,226,398.19 66,652,079.17 45.87%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.96 2.20 34.55%资产负债率%（母公司）25.48%41.50%-资产负债率%（合并）21.66%39.03%-流动比率 1.39 0.63-利息保障倍数 215.23 25
16、.33-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 31,176,341.94 19,063,930.92 63.54%应收账款周转率 24.93 23.66-存货周转率 2.87 3.26-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%13.53%10.32%-营业收入增长率%21.20%16.07%-净利润增长率%107.17%-17.15%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 32,800,000 30,300
17、,000 8.25%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 511,751.25 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产
18、、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 73,612.15 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 52,858.30 其他符合非经常性损益定义的损益项目 239,170.84 非经常性损益合计非经常性损益合计 877,392.54 所得税影响数 131,608.88 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 745,783.66 11 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要
19、 商业模式：商业模式：1 1、从事的主要业务、从事的主要业务 公司是一家致力于为医学检验提供自动化检验解决方案和诊断产品的高新技术企业，产品主要包括有尿液分析仪器和粪便分析仪器等医学检验仪器，以及自主开发生产与检验仪器相配套的体外诊断试剂和医用耗材产品，广泛应用于各类医疗卫生机构检验科室。秉承“科技服务健康”的使命，经过十余年的发展，公司已形成了强大的产品研发体系、完善的产品生产线以及覆盖广泛的销售网络，通过在检验仪器、试剂和耗材领域持续进行产品研发，公司的产品系列不断丰富，性能也赢得了市场的认可。报告期内公司主营业务未发生重大变化。2 2、主要经营模式、主要经营模式 公司的研发、采购、生产、
20、销售模式如下：（1）研发模式 公司高度重视产品研发创新工作，始终把创新作为推动企业高质量发展的核心动力，以市场需求为导向推动产品研发创新。公司研发由研发中心负责，研发中心与销售部门紧密配合，利用多年积累的客户网络进行需求调研，对客户的具体反馈信息进行分析，不间断地进行产品软硬件的开发及升级工作，以产品质量和性能优势作为研发设计策略，开发出满足客户需求的产品。（2）采购模式 公司制定了采购管理制度，建立了完善的供应商评定管理和质量保证体系，编制了完整的合格供应商档案，并定期对各大供应商进行评审考核，优胜劣汰。公司采购部门根据销售订单情况及公司月度生产计划制订采购需求计划，采购量与订单保持同步，在
21、保证生产需求的基础上保持合理库存，提高周转效率。为确保公司原材料的供应，同一种材料的合格供应商一般在 2 家以上，以保证供料系统的稳定从而降低采购风险。（3）生产模式 公司主要采用“以销定产”的生产模式。生产部门根据客户订单和销售部门预测的销售计划，结合成品实际库存、以及车间生产能力等制定下月生产计划，经审批后执行。生产计划会随着销售、生产等实际情况变动进行实时更新。生产部门根据具体订单合理调整生产计划，提前安排和组织生产，确保准时发货以满足客户需求。公司产品分为仪器类、试剂类和耗材类。在生产过程中，公司严格按照医疗器械生产质量管理体系进行管理，质量检验贯穿于生产全过程，由质量部门进行全程把控
22、，以保证产品质量的稳定性。（4）销售模式 13 公司的产品销售采用经销和直销相结合方式进行。经销模式下，公司将产品销售给经销商，由经销商拓展市场及维护客户关系。直销模式下，公司将产品直接销售给医疗机构客户，直接由公司销售人员拓展市场及维护客户关系。报告期内公司经营模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 独角兽种子企业-珠海市科技创新局 2022 年广东省名优高新
23、技术产品-广东省高新技术企业协会 详细情况 1、2020 年 12 月，公司获得广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局联合颁发的 高新技术企业证书，有效期三年。2、2021 年 3 月，公司被珠海市科技创新局认定为“独角兽种子企业”。3、2022 年 4 月，公司成为广东省 2022 年第一批入库的科技型中小企业。4、2022 年 12 月，公司被广东省工业和信息化厅认定为“创新型中小企业”，有效期三年。5、2023 年 1 月，公司被广东省工业和信息化厅认定为“专精特新中小企业”，有效期三年。6、公司的“KU-F40 全自动粪便分析仪”被评选为“2022 年广东省名优高新技
24、术产品”，有效期三年。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 14 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2023 年度，公司将继续提升科技创新突破能力，敢为敢干大力开发新产品，公司将继续坚守产品质量底线，降本增效重细节，同时将不断引进人才强化队伍，优化管理提升公司整体效益。为确保经营目标的顺利完成，将从以下几方
25、面开展经营活动：1、持续加强产品和技术的研发投入 当前体外检测行业技术创新不断涌现，产品的集成度、智能化水平越来越高，对体外检测产品生产企业的配套设计研发能力、生产工艺水平、产品品质可靠性及快速供货能力等提出了更高的要求。公司将持续保持较高的研发费用投入，合理使用激励措施引进高新技术人才并加强现有技术力量的培育，坚持以“前瞻、高效、务实、专业”为方向，结合下游客户的需求及变化不断进行新产品、新工艺的研究开发，以提升企业自身的技术竞争力和产品竞争力。2、以客户为导向，不断拓宽市场份额 在体外检测行业仍呈现快速增长趋势的背景下，2023 年度，公司将继续以客户需求为导向，在加强对现有重点客户维护和
26、深耕的基础上，积极开拓其他新客户，并根据产品研发情况，开拓新领域、新产品客户，扩大产品市场份额。同时，公司将根据市场情况积极调整产品销售结构，提升公司盈利能力。3、不断提升企业治理和管理水平，降低生产成本，全面提升公司盈利能力。公司将继续推进制度建设，实施管理提升工程，以岗位规范化和业务流程标准化为重点，形成规范化、标准化的管理体系；完善目标管理和绩效考核，建立按岗位、技能、业绩、效益决定薪酬的分配制度和多元化的员工价值评价体系。其次随着公司产能规模越来越大，公司将通过各项管理更好的将规模效益发挥出来，同时在原材料端公司也将逐步建立与供应商的更深度的合作，确保原材料价格保持在一个合理的水平。公
27、司也会继续深化以利润为主要目标的业绩考核模式，强化降本增效意识，全面提升公司的盈利能力。4、持续提升团队专业能力，培育优秀的企业文化 公司将加大复合型和创新型人才的引进和培育，高度重视人才培养，持续优化多层次培训体系，为公司持续健康发展提供坚实的人才保障。同时，持续完善激励机制，将公司目标与个人目标相统一，形成较强的团队凝聚力。加大正向、正道的企业文化培育，建立行为标准，融入干部的任职资格管理和人才的“选用育留”，打造一批敢打硬仗，能打胜仗的精英和骨干。15 (二二)行业情况行业情况 公司系一家国内领先的体外诊断产品提供商，主要从事尿液分析仪器、粪便分析仪器等医学检验仪器体外诊断仪器及配套试剂
28、、医用耗材产品的研发、生产和销售。公司所处行业为医药制造业中的医疗仪器设备及器械制造行业。体外诊断子行业属医疗器械领域中最大的一个板块。相比于国外成熟市场，我国的体外诊断行业起步较晚，经过多年的发展，市场已初具规模，从市场发展空间看，在社会经济发展、消费水平提高、人口老龄化加快、城镇化以及消费结构升级等多因素的驱动下，我国体外诊断行业近年来呈现出突飞猛进的发展态势，不仅检验的范围日益扩大，所运用的分析技术亦愈见多样化，体外诊断行业在试剂、仪器及系统等方面均取得了不少进展。近年来，一方面国家持续加大对国内体外诊断企业的扶持力度，出台了多项产业政策支持医疗诊断企业的发展，鼓励医疗器械转型升级发展，
29、如推动全自动生化分析仪、化学发光免疫分析等体外诊断设备和配套试剂产业化；另一方面随着分级诊疗制度的持续推进、基层医疗机构诊断需求将会迎来发展高峰，同时老龄化带来的医疗服务需求也有望不断增长，政府对体外诊断行业的支持政策会持续。2021 年12 月 28 日，工业和信息化部等 10 部委联合印发“十四五”医疗装备产业发展规划，提出了围绕 7 个重点领域、部署 5 项重点任务、实施 5 个专项行动、采取 6 项保障措施，力争到 2025 年，医疗装备产业基础高级化、产业链现代化水平明显提升，主流医疗装备基本实现有效供给，高端医疗装备产品性能和质量水平明显提升，初步形成对公共卫生和医疗健康需求的全面
30、支撑能力。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 14,357,631.31 11.57%1,859,703.38 1.70%672.04%应收账款 5,140,474.49 4.14%4,254,731.32 3.89%20.82%存货 14,270,562.51 11.50%14,560,028.97 13.32%-1.99%固定资产 72,051,881.
31、67 58.06%49,448,801.20 45.24%45.71%在建工程 9,662,478.10 7.79%27,677,637.19 25.32%-65.09%无形资产 4,854,277.16 3.91%4,905,118.39 4.49%-1.04%短期借款 0.00 0.00%12,016,635.62 10.99%-100.00%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%应付账款 5,274,347.40 4.25%10,317,217.70 9.44%-48.88%16 交易性金融资产 1,700,000.00 1.37%5,011,518.33 4.58
32、%-66.08%其他应收款 524,646.13 0.42%169,995.47 0.16%208.62%长期待摊费用 104,003.58 0.08%173,507.34 0.16%-40.06%递延所得税资产 122,846.56 0.10%41,171.61 0.04%198.38%应交税费 6,597,378.50 5.32%2,165,570.62 1.98%204.65%其他应付款 1,620,955.44 1.31%2,774,864.22 2.54%-41.58%一年内到期的非流动负债 0 0.00%2,214,187.56 2.03%-100.00%资产总计 124,104,
33、512.36-109,314,449.44-13.53%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上年末增长 672.04%，主要原因是报告期内货款回笼所致。2、应收账款较上年末增长 20.82%，主要是报告期内增加直销客户，账期比较长导致期末余额增加。3、交易性金融资产较上年末下降 66.08%，主要原因是报告期末将理财全部赎回，仅一笔 170 万理财未在报告期内到账。4、其他应收款较上年末增长 208.62%，主要原因是报告期内开拓国际业务，增加国际展会定金。5、固定资产较上年末增长 45.71%，在建工程较上年末下降 65.09%，主要原因是符合验收和使用条件的房产
34、从在建工程转入固定资产导致。6、长期待摊用较上年末下降 40.06%，主要原因是报告期新增长摊较上期大幅减少，报告期摊销了装修费导致此科目期末余额减少。7、递延所得税资产较上年末增加 198.38%，主要原因是报告期内计提坏账准备和存货跌价准备引起。8、短期借款较上年末下降 100%，主要原因是报告期提前偿还了所有的银行贷款。9、应付账款较上年末下降 48.88%，主要原因是报告年度容器耗材由成品采购改为原料采购，采购金额下降，同时加快了不合作供应商结算进程，导致期末应付账款余额降低。10、应交税费较上年末增长 204.65%，主要原因是响应税务总局针对制造业中小微企业延缓缴纳 50%的税收优
35、惠政策，从 2021 年 11 月开始，50%的税款延期缴纳，导致报告期末应交税费余额增大。11、其他应付款较上年末下降 41.58%，主要原因是随着装修工程的减少，陆续支付结算尾款及质保金，应付工程款减少导致。12、一年内到期的非流动负债较上年末下降 100%，主要原因是提前偿还了一年内到期的长期贷款所致。13、资产总计同比增长 13.53%，主要原因是报告期订单增加，货款增加，同时新厂房陆续装修投入等原因导致资产增加等。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额
36、 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 117,133,920.90-96,647,871.32-21.20%营业成本 41,369,748.88 35.32%41,552,960.20 42.99%-0.44%毛利率 64.68%-57.01%-17 销售费用 21,227,699.07 18.12%21,382,280.23 22.12%-0.72%管理费用 8,358,354.64 7.14%10,179,582.98 10.53%-17.89%研发费用 13,816,523.16 11.80%9,643,296.85 9.98%43.2
37、8%财务费用 184,543.12 0.16%613,391.67 0.63%-69.91%信用减值损失-67,490.85-0.06%-134,555.00-0.14%49.84%资产减值损失-549,998.45-0.47%-76,398.60-0.08%-619.91%其他收益 750,922.09 0.64%2,412,283.26 2.50%-68.87%投资收益 73,612.15 0.06%42,972.17 0.04%71.30%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 0.00 0.00%90,847.66 0.09%-100.00%汇
38、兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 30,598,862.43 26.12%14,411,569.40 14.91%112.32%营业外收入 88,760.08 0.08%26,331.10 0.03%237.09%营业外支出 35,901.78 0.03%43,224.05 0.04%-16.94%净利润 28,052,113.83 23.95%13,540,550.46 14.01%107.17%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、公司营业收入较上年同期增长 21.20%，主要原因是公司加大市场开拓力度，境内、外销售业务增长。2、管理费用较上年同期下降 1
39、7.89%，主要原因是上年同期公司搬迁至新厂区，使得各项支出增加，加之在国外注册产品费用较大，从而导致上年同期管理费用偏高。3、研发费用较上年同期增长 43.28%，主要原因是公司加大研发投入，研发项目增加，研发人员及研发材料、动力、各种检测费用同步增加。4、财务费用较上年同期下降 69.91%，主要原因是报告期内公司提前偿还银行贷款，减少了利息支出所致。5、其他收益较上年同期下降 68.87%，主要原因是报告期内公司获与经营有关的政府补贴较上年同期减少所致。6、投资收益较上年同期增长 71.3%，主要原因是报告期内赎回了所有理财产品所致。7、信用减值损失较上年同期增长 49.84%，主要原因
40、是报告期内加强了应收账款的催收，根据账龄组合计提坏账准备减少所致。8、资产减值损失较上年同期下降 619.91%，主要原因是报告期内呆滞物料即将临期，计提存货跌价准备金额增加导致。9、资产处置收益较上年同期下降 100%，主要原因是报告期内没有资产处置，去年同期发生资产处置收益 9.08 万。10、营业外收入较上年同期增长 237.09%，主要原因是超过合同期限的应付押金 5.5 万转入营业处收入。11、营业利润和净利润较上年同期分别增长 112.32%、107.17%，主要原因是随着业务扩大，收入增加，同时公司加强成本控制，导致营业利润和净利润同步增加。12、营业税金及附加较上年同期增长 4
41、8.78%，主要原因是报告期内增值税增加导致营业税金及附加增加。13、所得税较上年同期增长 204.36%，主要原因是报告期内利润总额增加导致。18 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 116,991,374.89 96,533,582.42 21.19%其他业务收入 142,546.01 114,288.90 24.72%主营业务成本 41,352,728.81 41,540,710.22-0.45%其他业务成本 17,020.07 12,249.98 38.94%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单
42、位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 体 外 诊 断分析仪器 29,981,887.4 19,790,905.03 33.99%29.12%11.13%10.69%体 外 诊 断试剂 87,009,487.49 21,561,823.78 75.22%18.68%-9.14%7.59%合计 116,991,374.89 41,352,728.81 64.65%21.19%-0.45%7.69%按区域分类分析
43、按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 内销 111,906,234.49 39,861,805.76 64.38%16.01%-3.97%7.41%外销 5,085,140.40 1,490,923.05 70.68%7,049.48%4,664.03%14.68%合计 116,991,374.89 41,352,728.81 64.65%21.19%-0.45%7.69%收
44、入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内公司根据产品分类，收入构成无重大变化。根据区域分类，报告期内因拓展国际市场，外销收入增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一大客户 15,589,877.68 13.33%否 2 第二大客户 6,272,757.46 5.36%否 3 第三大客户 1,976,026.58 1.69%否 4 第四大客户 1,961,619.50 1.68%否 5 第五大客户 1,863,327.56 1.59%否 合计合计 27,663,608.7
45、8 23.65%-19 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一大供应商 2,074,531.01 5.27%否 2 第二大供应商 1,801,223.97 4.58%否 3 第三大供应商 1,798,431.94 4.57%否 4 第四大供应商 1,680,236.96 4.27%否 5 第五大供应商 1,608,424.78 4.09%否 合计合计 8,962,848.66 22.78%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上
46、期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 31,176,341.94 19,063,930.92 63.54%投资活动产生的现金流量净额-6,896,929.24-14,318,956.82 51.83%筹资活动产生的现金流量净额-11,543,630.83-10,118,533.53-14.08%现金流量分析现金流量分析：1、公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长 63.54%，主要原因是报告期内收入增加，收到的货款增加。2、公司投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长 51.83%，主要原因是在报告期内赎回的理财产品增加。3、公司筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降
47、14.08%，主要原因是报告期内支付 2022 年度现金红利所致。(四四)投资状况分析投资状况分析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类型公司类型 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 珠海贝斯特医疗仪器有限公司 控股子公司 销售体外诊断试剂、医用电子仪器设备等 6,000,000 7,351,474.95 7,351,474.95 0-31,016.99 珠海哼瑞动物诊断技术有限控股子公司 动物体外检测仪器及相关试1,000,000 0 0 0 0 20 公
48、司 剂的生产、销售 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 单位：元 理财产品类型理财产品类型 资金来源资金来源 未到期余额未到期余额 逾期未收回金额逾期未收回金额 预期无法收回本预期无法收回本金或存在其他可金或存在其他可能导致减值的情能导致减值的情形对公司的影响形对公司的影响说明说明 银行理财产品 自有资金 1,700,000.00 0 不存在 合计合计-1,700,000.00 0-2022 年 5 月 24 日，公司召开 2021 年年度股东大会，审议通
49、过了关于使用暂时闲置自有资金进行现金管理的议案。为提高公司资金使用效率，合理利用部分闲置资金，在不影响公司主营业务发展、确保公司日常经营资金需求并保证资金安全的前提下，公司拟使用不超过人民币 500 万元（含本数）暂时闲置自有资金进行现金管理，用于购买投资安全性高、流动性好的理财产品，使用期限自公司股东大会审议通过之日起 12 个月内有效。在上述额度和决议有效期内，资金可以滚动使用。公司运用暂时闲置自有资金购买理财产品是确保公司日常运营所需流动资金和资金安全的前提下实施的，不会影响公司主营业务的正常发展。对暂时闲置的自有资金适时进行现金管理，可以提高公司资金使用效率，获得一定的投资收益，为公司
50、和股东谋取更多的投资回报。非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 13,816,523.16 9,643,296.85 研发支出占营业收入的比例 11.80%9.98%研发支出中资本化的比例 0%0%21 研发研发人员情况
