1、1 2022 澳菲利 NEEQ:835296 内蒙古澳菲利食品股份有限公司 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 1.计划启动牛屠宰生产线。2.计划启动羊血生产线。3.2022 年 5 月，股东大会审议通过关于 2021 年年度权益分配方案，向全体股东每10 股派 10 元。4.2022 年 5 月，经过股转公司评审，公司调入创新层。5.2022 年 10 月，公司为经济技术开发区管委会捐款捐物共计 20 万元，全力支援开发区抗击疫情。后获得由巴彦淖尔市红十字会颁发的荣誉证书。6.2022 年 12 月，公司获得由内蒙古品牌大会组委会及内蒙古品牌建设促进会品牌评价专业委员会联合颁发的第九
2、届内蒙古品牌大会百强品牌。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1 12 2 第五节第五节 重大事件重大事件 .2323 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2626 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况工情况 .3030 第八节第八节 行业信息行业信息 .3434 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制
3、和投资者保护 .3535 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .3838 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .122122 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张忠海、主管会计工作负责人管俊香及会计机构负责人（会计主管人员）孙智强保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性
4、陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 原材料成本风险 报告期内,公司主营业
5、务成本中原材料所占比重较大。而公司原材料主要为育肥活羊,其采购价格的波动对公司营业成本的影响较大。当活牛羊价格大幅波动时,会直接影响公司毛利率水平,从而影响公司的经营业绩。公司会根据市场对经营政策进行相应调整，积极应对原料价格波动风险。产品价格波动风险 公司主要产品是牛羊冻品及冷鲜肉，其价格受宏观经济环境、生产成本、流通成本、淡旺季周期、消费量、替代品价格、消费者习惯变化及市场需求等多重因素影响，每年会产生一定幅度的波动。如果成品与原料收购的价格产生较大差异，而公司未能及时预估市场行情或者错误的预计了市场行情，将可能对公司盈利能力产生不利影响。公司会根据多方因素综合考量，慎重评估，将产品价格波
6、动风险降到最低。市场竞争风险 公司主营业务为冷鲜及冷冻羊肉系列产品。未来肉制品的竞争将逐渐体现为产业链竞争,辖区内各主要羊肉产品制造企业竞争激烈,部分企业已经开始建立养殖基地等上游行业或与上游行业寻求稳定合作,目前公司处于肉制品加工环节,需要进5 一步延伸自己的业务，寻求上游稳定合作,否则将面临越来越大的市场竞争风险。公司会积极适应市场，逐渐形成全产业链的生产加工销售模式，提高企业竞争力，推动自身发展。市场拓展风险 报告期内,公司供应商及客户中自然人占比较高,主要与公司所处行业的特点相关。由于自然人自身的局限性(即自然人经营拓展能力、经营期限、经营风险的承受能力易受其自身条件和自然规律的制约或
7、影响),可能会导致其作为公司交易对象的不稳定,包括自身存在的不稳定以及交易金额的不稳定,从而会对公司的日常生产经营活动的稳定性产生不利影响。公司依托自身先进的的生产设备，将农户培育的优质肉羊进行屠宰并分割处理，推出一系列羊肉产品，以满足客户需求。公司通过自身优质的产品及优秀的营销网络，能够更好的在全国范围内获取业务。公司规范治理和内部控制风险 自 2015 年 9 月股份公司设立以来,公司已经制定并不断修订完善了“三会”议事规则、关联交易决策制度等有关公司法人治理的重要制度,从制度安排上对内部控制行为予以规范。尽管股份公司已经逐步建立健全了法人治理结构,在主办券商的辅导下,公司控股股东、管理层
8、对公司治理、规范运作有更为深入的理解,但“三会”运作规范性仍有待验证和提高,公司存在相关内部控制制度不能有效执行的风险。公司会根据有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、澳菲利、股份公司 指 内蒙古澳菲利食品股份有限公司 上海澳菲利 指 上海澳菲利食品有限公司 北京羊之原 指 北京羊之原食品有限公司 西安澳菲利 指 西安澳菲利食品有限公司 南京小馋羊 指
9、 南京小馋羊食品有限公司 全国中小企业股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 国泰君安、主办券商 指 国泰君安证券股份有限公司 会计师事务所、审计机构 指 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)高级管理人员 指 股份公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 股份公司/有限公司董事、监事及高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程、章程 指 内蒙古澳菲利食品股份有限公司章程 报告期 指 2022 年 1 月 1 日
10、至 2022 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 胴体 指 牲畜经宰杀放血后,除去皮、头、蹄、尾、内脏后剩下的部分 排酸 指 胴体或分割肉在-1.5以上(通常在 14 C 左右)无污染环境内放置一段时间,使肉的 PH 值上升,酸度下降,嫩度和风味得到改善的过程 育肥 指 指使禽畜(一般为肉用禽畜)变得肥胖或丰满的养殖过程。常见的有肉牛育肥、肉羊育肥、肉鹅育肥等等。我国牛羊育肥一般是将产自饲养条件较差地区的成年牛羊集中育肥,也有直接从幼仔断奶就开始育肥的 冷鲜肉 指 又叫冷却肉、排酸肉、冰鲜肉,准确的说应该叫“冷却排酸肉”,是指严格执行兽医检疫制度,对屠宰后的畜胴体迅速进
11、行冷却处理,使胴体温度(以后腿肉中心为测量点)在 24 小时内降为 0-4,并在后续加工、流通和销售过程中始终保持 0-4范围内的生鲜肉 速冻 指 迅速冷冻使食物形成极小的冰晶,不严重损伤细胞组织,从而保存了食物的原汁与香味,且能保存较长时间 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 内蒙古澳菲利食品股份有限公司 英文名称及缩写 Inner Mongolia Aufaly Food Co.,Ltd.Aufaly 证券简称 澳菲利 证券代码 835296 法定代表人 张忠海 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 张静 联系地址 内蒙古巴彦淖尔市经济技术开发区
12、 电话 16604881717 传真 0478-7919919 电子邮箱 jingz_ 公司网址-办公地址 内蒙古自治区巴彦淖尔市巴彦淖尔经济技术开发区 邮政编码 015000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 6 月 21 日 挂牌时间 2016 年 1 月 7 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-农副食品加工业（13）-屠宰及肉类加工（135）-牲畜屠宰（1351）主要产品与服务项目 速冻食品加工、销售；羊屠宰；鲜冻牛羊肉分割加工、储藏、销
13、售；牛羊肉调理制品、羊副产品深加工；进出口贸易 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）41,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（张忠海）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（张忠海），无一致行动人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91150800597332736R 否 注册地址 内蒙古自治区巴彦淖尔市临河区巴彦淖尔经济技术开发区 否 注册资本 41,500,000 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国泰君安 主办券商办公地址 中国(上海)自由
14、贸易试验区商城路 618 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国泰君安 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 陈跃华 董富波 5 年 3 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通金融中心 A 座 24 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 798,045,162.56 909,050,9
15、40.83-12.21%毛利率%6.51%6.34%-归属于挂牌公司股东的净利润 27,389,648.56 31,370,958.16-12.69%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 25,930,452.28 28,591,505.75-9.31%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）20.69%23.07%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）19.59%21.03%-基本每股收益 0.66 0.76-13.16%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计
16、 288,444,338.46 283,693,359.54 1.67%负债总计 163,105,700.19 144,244,369.83 13.08%归属于挂牌公司股东的净资产 125,338,638.27 139,448,989.71-10.12%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.02 3.36-10.12%资产负债率%（母公司）52.90%47.85%-资产负债率%（合并）56.55%50.85%-流动比率 1.2809 1.4294-利息保障倍数 6.08 8.33-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 51,
17、126,442.94-44,200,164.30 215.67%应收账款周转率 83.33 103.47-存货周转率 4.32 6.45-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%1.67%54.19%-营业收入增长率%-12.20%20.58%-净利润增长率%-12.72%30.54%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 41,500,000 41,500,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异
18、 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-218.02 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,703,117.69 委托他人投资或管理资产的损益 565.79 除上述各项之外的其它营业外收入和支出-243,623.98 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,459,841.48 所得税影响数 645.20 少数股东权益
19、影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,459,196.28 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 11 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司属于现代肉羊屠宰加工行业，主要从事肉羊的屠宰分割、初加工及市场营销。公司坐落于“中国羊都”巴彦淖尔，生产原料充足，优质美味，依托自身先进的生产设备，将农户培育的优质肉羊进行屠宰并分割处理，推出一系列羊肉产品，包括冷鲜羊肉系列和速冻羊肉系列。其中冷鲜羊肉系列共分
20、 12 个常规品种；速冻羊肉系列细分为六大类共 53 个常规品种，分别针对满足客户的不同需求，并以此实现业务收入和利润。公司采购模式：公司日常经营采购的主要原材料为育肥活羊。公司所在的内蒙古巴彦淖尔地区有着悠久的肉羊养殖历史，被称为中国羊都，该地区目前已形成规模化的肉羊养殖体系，羊源丰富。公司依托采购渠道从该地区各育羊户手中收购优质肉羊，寻求与以肉羊、种羊养殖为核心的现代化农牧企业合作，相应降低重大疫情风险、产品质量及食品安全控制风险、原材料价格波动风险，以确保均衡生产。公司生产模式：公司利用自有的屠宰生产线,采用伊斯兰式屠宰方法,由阿訇主刀屠宰,并执行头蹄检验、红白脏胴体同步检验检疫,合格胴
21、体进入排酸库,利用排酸成熟工艺改善肉质的嫩度和风味。排酸后的胴体进入分割车间,分割制成各类冷鲜、冷冻羊肉产品,生产的羊肉产品面向市场销售。公司销售模式：公司羊肉产品分为冷鲜羊肉类产品和冷冻羊肉类产品。公司冷鲜羊肉产品采取公司自营模式销售，主要针对全国一些大中型饭店。冷冻羊肉产品采取经销商模式，依托各代理商、经销商实现产品在全国范围内推广销售，目前公司产品已成功辐射包括北京、上海、广东等全国多个省份。公司已设立上海澳菲利食品有限公司、北京羊之原食品有限公司、西安澳菲利食品有限公司，拟设立广东澳菲利食品有限公司、湖北澳菲利食品有限公司、四川澳菲利食品有限公司等三个全资子公司，全面拓展覆盖全国的销售
22、网络。冷鲜羊肉系列：公司将冷鲜羊肉系列视作拳头产品，冷鲜羊肉在生产加工过程中对卫生指标、排酸条件、加工环境及食品接触表面微生物的控制方面具有极高的技术难度和科技含量，因而目前国内冷鲜羊肉产品较少。公司冷鲜羊肉系列具有色泽鲜美、肉质滑嫩、营养价值高、安全性高等特点；拥有原料严格选择、一流技术设备、卫生规范控制、强势冷链加工、专用真空包装等优势。公司依托领先业内的冷鲜羊肉处理技术，针对全国各大中型餐饮机构提供相关产品。速冻羊肉系列：公司速冻羊肉系列为公司主打产品，分为高档部位类、普通带骨类、涮品类、西式分割类、分割副产品类和羊副产品类共六大类 53 个常规品种。公司速冻羊肉是经过严格排酸，低温分割
23、及强势速冻三个关键环节加工而成的羊肉制品，因为排酸肉的成熟美味优势、低温分割的安全优势、强势速冻的色泽鲜亮优势同时具备，故公司羊肉速冻产品在市场上有着良好的美誉度。公司采用国际先进的制冷设备及工艺，可使冷库温度达到理想的超低温存储温度，彻底保证了产品速冻的质量和可靠性。此外，公司速冻产品具有保质期长的特点，能够较好的满足各层次客户的需求。公司根据行业特点和实际情况，充分发挥已掌握关键资源的作用，主要为公司产品所使用的主要技术、公司目前所拥有的无形资产、公司已取得的业务许可资格或资质、生产所用的主要固定资产、公司员工、公司高级管理人员及核心技术人员、公司高级管理人员及核心技术人员的持股等，同时采
24、用了具有自身特点的经营模式，以适应市场变化，推动自身发展。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 13 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况-报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化
25、是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司通过不断的产品、服务创新，提高产品质量及客户满意度。公司深挖核心竞争力，聚焦产业重要环节，实现屠宰产业精细化管理；以一线为重心，开拓高端市场，充分利用品牌知名度优势，提高市场占有率。报告期内，公司实现营业收入 79804.52 万元，较去年同期 90905.09 万元减幅 12.21%；实现净利润 2738.96 万元，较去年同期 3137.10 万元减幅 12.69%。(二二)行业情况行业情况 我国作为世界第一大羊肉生产国，同时也是第一大羊肉消费国，国内肉羊屠宰加工行业总体规模大，市场相对分散
26、，行业集中度较高，呈现出特定区域内企业集中的特点。目前国内羊产业加工较为发达的地区主要是内蒙古地区，而内蒙古地区又以巴彦淖尔为最，主要体现在原材料规模化生产且稳定，上下游产业较完善。育肥羊肉加工企业受节日消费习惯引起的供求关系影响，企业淡旺季较为明显，其收购及销售价格亦存在周期变动。在竞争方面主要是草原羊肉及进口羊肉。育肥羊肉凭借较为稳定的出栏率、肉质细腻、口感香醇等优势特点，加上公司规模化、现代化、自动化的科学管理屠宰加工模式，具有广阔的发展前景。公司将依托不易被复制的生产技术优势、销售渠道优势、冷链运输优势、追溯体系优势等，稳定提升产业发展效益，开发产品附加值，利用资源形成规模优势，建立高
27、端品牌，促使企业长足发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 14 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 34,316,548.33 11.90%11,792,630.05 4.16%191.00%应收票据 应收账款 8,265,281.55 2.87%8,730,656.45 3.08%-5.33%存货 164,459,410.20 57.02%180,720,306.25 63.70%9.0
28、0%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 38,168,597.99 13.23%39,967,501.21 14.09%-4.50%在建工程 30,813,258.08 10.68%25,949,180.95 9.15%18.74%无形资产 4,427,792.72 1.54%4,561,921.88 1.61%-2.94%商誉-短期借款 105,026,043.02 36.41%80,648,946.73 28.38%30.23%长期借款-应付账款 46,717,123.09 16.2%54,344,114.86 19.16%-14.03%合同负债 4,908,487.18 1.7%3,2
29、19,176.02 1.13%53.48%应付职工薪酬 3,200,717.29 1.11%3,138,721.16 1.11%1.98%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：a）报告期内，货币资金较上年期末增加 191%，主要原因是报告期内受疫情政策调整影响，12 月销售情势转好，资金回笼加快。b）报告期内，在建工程较上年期末增加 18.74%，主要原因是报告期内对三期工程项目进行了持续投入，且工程尚未竣工转固。c）报告期内，短期借款较上年期末增加 30.23%，主要原因是报告期内公司根据经营政策调整了融资政策。d）报告期内，应付账款较上年期末减少 14.03%，主要原因是报告期
30、内受疫情政策影响，年底公司资金充足，支付欠款。e）报告期内，合同负债较上年期末增加 52.48%，主要原因是报告期内受疫情影响，公司调紧货款政策，预收款项增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 798,045,162.56-909,050,940.83-12.21%营业成本 746,100,145.25 93.49%851,377,689.50 93.66%-12.36
31、%毛利率 6.51%-6.34%-销售费用 9,131,118.97 1.14%12,871,829.01 1.42%-29.06%管理费用 9,866,371.03 1.24%9,663,229.19 1.06%2.10%15 研发费用-财务费用 6,352,332.30 0.80%4,773,496.94 0.53%33.07%信用减值损失-27,594.40 0.00%-170,631.65-0.02%-83.83%资产减值损失-其他收益 1,722,520.63 0.22%3,092,727.50 0.34%-44.30%投资收益 565.79 0.00%104,549.70 0.01
32、%-99.46%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 27,624,927.49 3.46%31,790,420.37 3.50%-13.10%营业外收入 24,478.25 0.00%33,988.16 0.00%-27.98%营业外支出 268,373.25 0.03%444,063.73 0.05%-39.56%净利润 27,389,648.56 3.43%31,380,270.02 3.45%-12.71%项目重大变动原因项目重大变动原因：a)报告期内，销售费用较上年同期减少 29.06%，主要原因是报告期内受疫情影响，业务相关的差旅费用减少以及公司调整产品、岗位设置所导
33、致的物料成本及人工成本的减少。b)报告期内，财务费用较上年同期增加 33.07%,主要原因是报告期内公司根据经营政策调整了融资政策，增加了贷款总额，贷款利息相应增加。c)报告期内，信用减值损失较上年同期减少 83.83%,主要原因是报告期内公司收紧应收账款政策，加大货款催收，相应的坏账准备减少。d)报告期内，其他收益较上年同期减少 44.30%,主要原因是报告期内公司收到政府项目补助比上期减少的影响。e)报告期内，投资收益较上年同期减少 99.46%,主要原因是报告期内公司根据经营政策调整，未购买交易性金融资产，相应投资收益也减少。f)报告期内，营业外收入较上年同期减少 56.08%,主要原因
34、是报告期内公司收到其他营业外收入较上期减少。g）报告期内，营业外支出较上年同期减少 39.56%，主要原因是报告期内加强内部管控，营业外支出较上期减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 797,846,312.94 908,918,617.90-12.22%其他业务收入 198,849.62 132,322.93 50.28%主营业务成本 746,082,009.65 851,360,666.40-12.37%其他业务成本 18,135.60 17,023.1 6.54%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适
35、用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 营业成本比营业成本比上年同期上年同期 毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减16 增减增减%增减增减%百分点百分点 分割类 710,336,035.84 658,379,945.29 7.31%-9.58%-9.43%-0.15%下货类 87,510,277.10 84,328,555.44 3.64%-29.04%-30.27%1.7%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内公司介于疫情影响，适时调整经营策略，销售计划
36、进行相应调整。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 石洁洁 77,891,595.29 9.76%否 2 广东省广弘食品集团有限公司 27,692,298.2 3.47%否 3 南京小馋羊食品有限公司 25,284,970.93 3.17%否 4 王子龙 20,346,229.74 2.55%否 5 山东蒙泉羊食品有限公司 18,989,653.39 2.38%否 合计合计 170,204,747.55 21.33%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应
37、商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 王涛 190,937,201.8 25.85%否 2 王长兵 164,026,018.1 22.20%否 3 武文春 107,661,753 14.57%否 4 杨小霞 78,020,156.04 10.56%否 5 张海燕 46,331,762.44 6.27%否 合计合计 586,976,891.4 79.45%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 51,126,442.94-44,200,164.3
38、0 215.67%投资活动产生的现金流量净额-6,090,876.80-9,344,595.07 34.81%筹资活动产生的现金流量净额-22,511,647.86 45,047,614.12-149.97%现金流量分析现金流量分析：a)报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 215.67%，主要原因是报告期内购买商品、接受劳务支付的金额较去年同期减少。b)报告期内，投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 34.81%，主要原因是报告期内公司收回投资收到的现金、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的金额以及投资支付的金额减少影响。c)报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较上年
39、同期减少 149.97%，主要原因是报告期内偿还债17 务支付的金额增加影响。(四四)投资状况分析投资状况分析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 上海澳菲利食品有限公司 控股子公司 销售 食品 等 5,800,000 21,333,882.33 4,668,602.11 159,022,037.92-1,416,415.33 北京羊之原食品有限公司 控股子公司 销售 食品 等 5,800,000 3,658,
40、672.78 1,769,854.27 57,749,916.82-1,057,213.02 西安澳菲利食品有限公司 控股子公司 销售 食品 等 1,000,000 737,756.24-385,985.48 17,587,039.27 123,780.02 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资
41、合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：18 项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 0 0 研发支出占营业收入的比例 0%0%研发支出中资本化的比例 0%0%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士-硕士-本科以下-6 研发人员总计-6 研发人员占员工总量的比例-1.62%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 18 18 公司拥有
42、的发明专利数量 2 2 研发研发项目项目情况：情况：-(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明 适用 不适用 关键审计事项关键审计事项 事项描述事项描述 审计应对审计应对 收入确认 收入确认的会计政策请参阅财务报表附注“三、公司主要会计政策、会计估计之 28、收入确认”所述。营业收入账面金额信息参见财务报表附注“五、合并财务报表项目注释之 25、营业收入和营业成本”。我们针对收入确认实施的审计程序主要包括：（1）了解和测试销售与收款循环内部控制，对内部控制设计和运行有效性进行评估；（2）实施实质性程序，检查收
43、入确认重要依据，例如业务合同、客户验收单等；以确认是否满足收入确认的条件、收入确认19 的时点是否正确；（3）结合公司业务合同主要条款，分析评价业务收入确认原则及具体标准是否符合企业会计准则相关规定；（4）结合应收账款函证，核查主要客户的交易金额；（5）对营业收入及毛利率执行实施实质性分析程序，评估其波动合理性；（6）对资产负债表日前后确认的销售收入执行截止性测试，以评估营业收入是否在恰当的期间确认；（7）评估公司对收入的披露是否恰当。应收账款减值 应收账款减值的会计政策请参阅财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计之（十一）预期信用损失的确定方法及会计处理方法”所述。应收账款减值账面金额信息
44、参见财务报表附注“五、合并财务报表项目注释（三）应收账款”。（1）了解和评价管理层应收账款减值准备计提的内部控制设计的合理性，测试管理层应收账款减值准备计提的内部控制执行的有效性；（2）了解管理层评估应收账款减值准备时的判断和考虑因素，分析管理层对应收账款减值准备会计估计的合理性；（3）检查资产负债表日应收账款账龄明细表，通过核对记账凭证、银行流水、发票等支持性记录检查应收账款账龄明细表的准确性；20 （4）选取金额重大的应收账款，独立测试其可回收性。在评估应收款项的可回收性时，检查相关的支持性证据，包括客户回函、期后收款、通过查询客户的工商登记信息了解客户性质、经营是否正常等信息，判断是否存
45、在回收风险；（5）选取大额或账龄较长、与债务人存在纠纷的项目及重要客户，对交易金额、收款金额、应收账款余额等信息进行函证；（6）结合应收账款账龄分析表，重新计算并复核应收账款减值准备是否充分计提。(七七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (八八)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (九九)企业社会责任企业社会责任 1.1.脱贫成果巩固和乡村振兴社会责任履行情况脱贫成果巩固和乡村振兴社会责任履行情况 适用 不适用 2.2.其他社会责任履行情况其他社会责任履行情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价
46、公司致力于肉羊屠宰加工与销售，在全国各主要省市已具备了一定的品牌、规模、客户优势，结合行业良好的政策环境，公司未来持续经营能力较好，具体分析如下：1.从公司层面来看，主营业务突出，收入稳定公司 21 自成立以来，始终从事肉羊屠宰加工业务，最近三年公司业务收入全部来自主营业务。公司依托自身先进的的生产设备，将农户培育的优质肉羊进行屠宰并分割处理，推出一系列羊肉产品，以满足客户需求。公司通过自身优质的产品及优秀的营销网络，能够更好的在全国范围内获取业务。从销售收入情况来看，近几年公司经营稳定，收入持续增长、盈利能力显现。公司未来预期良好.综上，公司目前已形成较强的市场竞争力。公司通过新建厂房等措施
47、，为公司保持良好的持续盈利能力和市场竞争力奠定了坚实基础。2.从市场需求层面来看，市场前景广阔 随着我国城乡居民收入水平的不断提高，肉类饮食消费观念逐步转变，居民人均羊肉消费量呈上升趋势，占肉类消费中的比重也逐渐增加。公司未来市场前景广阔。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、原材料成本风险 报告期内,公司主营业务成本中原材料所占比重较大。而公司原材料主要为育肥活羊,其采购价格的波动对公司营业成本的影响较大。当活牛羊价格大幅波动时,会直接影响公司毛利率水平,从而影响公司的经营业绩。公司会根据市场对经营
48、政策进行相应调整，积极应对原料价格波动风险。2、产品价格波动风险 公司主要产品是牛羊冻品及冷鲜肉，其价格受宏观经济环境、生产成本、流通成本、淡旺季周期、消费量、替代品价格、消费者习惯变化及市场需求等多重因素影响，每年会产生一定幅度的波动。如果成品与原料收购的价格产生较大差异，而公司未能及时预估市场行情或者错误的预计了市场行情，将可能对公司盈利能力产生不利影响。公司会根据多方因素综合考量，慎重评估，将产品价格波动风险降到最低。3、市场竞争风险 公司的主营业务为生产冷鲜及冷冻羊肉系列产品。未来肉制品的竞争逐渐体现为产业链竞争,辖区内各主要羊肉产品制造企业竞争激烈,部分企业已经开始建立养殖基地等上游
49、行业或与上游行业寻求稳定合作,目前公司处于肉制品加工环节,需要进一步延伸自己的业务或寻求上游稳定合作,否则将面临越来越大的市场竞争风险。公司会积极适应市场，逐渐形成全产业链的生产加工销售模式，提高企业竞争力，推动自身发展。4、市场拓展风险 报告期内,公司供应商及客户中自然人占比较高,主要与公司所处行业的特点相关。由于自然人自身的局限性(即自然人经营拓展能力、经营期限、经营风险的承受能力易受其自身条件和自然规律的制约或影响),可能会导致其作为公司交易对象的不稳定,包括自身存在的不稳定以及交易金额的不稳定,从而会对公司的日常生产经营活动的稳定性产生不利影响。公司依托自身先进的的生产设备，将农户培育
50、的优质肉羊进行屠宰并分割处理，推出一系列羊肉产品，以满足客户需求。公司通过自身优质的产品及优秀的营销网络，能够更好的在全国范围内获取业务。5、贵公司规范治理和内部控制风险 自 2015 年 9 月股份公司设立以来,公司已经制定并不断修订完善了“三会”议事规则、关联交易决策制度等有关公司法人治理的重要制度,从制度安排上对内部控制行为予以规范。尽管股份公司已经22 逐步建立健全了法人治理结构,在主办券商的辅导下,公司控股股东、管理层对公司治理、规范运作有更为深入的理解,但“三会”运作规范性仍有待验证和提高,公司存在相关内部控制制度不能有效执行的风险。公司会根据有关规范性文件的要求及其他相关法律、法
