1、1 2022中天新能 NEEQ:870309 新乡市中天新能源科技股份有限公司 Xinxiang Zhongtian New Energy Technology Co.,LTD.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 目录 公司于 2022 年内实现省级、国家级两级“专精特新”两连跳。公司于 2022 年通过高新技术企业资格复审并取得证书。证书编号 GR202241001719,有效期三年。报告期内公司加大技术研发和专利申请力度，2022 年取得 3 项实用新型专利和 4 项发明专利的授权。公司 2022 年参加省工信厅举办的第七届创客中国河南省中小企业创新创业大赛，获得省级优秀奖。公司
2、2022 年定向发行股份 1,325 万股，总计募集资金 4,637.5万元。本次定增后，公司注册资本变更为人民币 6,698 万元。3 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2525 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2828 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3939
3、 第八节第八节 行业信息行业信息 .4242 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4747 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .5151 第十一节第十一节 备查文件目备查文件目录录 .145145 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张学红、主管会计工作负责人王俊平及会计机构负责人（会计主管人员）王俊平保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整
4、。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 公司主营业务是锂
5、离子电池正极材料锰酸锂的生产与销售，行业内竞争激烈，抢夺客户情况非常严重。为尽可能保守公司商业机密，避免不正当竞争，最大限度的保护公司利益和股东利益，豁免披露公司前五大客户以及前五大供应商的信息。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大重大风险事项名称风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 企业规模较小面临的市场风险 受政策环境支持、市场需求增长、环保压力紧迫等利好因素影响，国内市场对锂离子电池上下游的投入不断加大，导致正极材料生产企业间的竞争加剧。公司营业收入较小，产品结构比较单一，主要产品为高端锰酸锂正极材料和镍钴锰酸锂正极材料，公司上下游多为上市公司或者大型企业，企业议价
6、能力相对较弱，如果市场需求发生变化可能会对公司的收入产生不利影响。风险应对措施：继续加大高端锰酸锂材料的研发投入，同时投入其他新型锂电池材料的研发，使产品技术满足不断变化的市场需要，以扩大市场竞争力；继续扩展融资渠道，满足生产所需的原材料供应，以实现营业收入的连续稳步增长；进一步加5 强营销管理，提升公司公众形象，提高公司知名度。原材料价格波动风险 公司主要原材料包括二氧化锰、碳酸锂等,原材料成本占公司生 产成本较大,近几年受新能源行业快速发展的影响,2022 年度上述原材料价格呈现大幅度的波动,导致公司产品价格相应波动。如果未来上述原材料继续出现大幅度波动,可能会对公司的经营业绩产生一定的影
7、响。风险应对措施：公司加强应收账款的管理,缩短销售货款的回款周期,专人负责应收账款的管理和催收,降低应收账款。另一方面，加强与原材料供应商的沟通和管理，延长应付账款期限，降低原材料价格波动对经营业绩的影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 2022 年因原材料碳酸锂上涨导致锰酸锂价格跟随上调，而锰酸锂终端市场数码类、两轮车、电动工具等均对价格较为敏感，再加之疫情反复导致的封控，下游电池厂及终端消费者需求大幅萎缩，2022 年锰酸锂出货量较上年大幅减少。随着 2023 年碳酸锂价格有所
8、回落，再加上疫情放开、经济回暖等利好因素作用下，预计 2023 年锰酸锂市场将会有明显的好转，锰酸锂出货量或将重新站上 10 万吨以上。原材料价格的波动起伏使得公司的单位利润受到影响，要求公司加强与原材料供应商的沟通，降低原材料价格波动对经营业绩的影响。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、中天新能 指 新乡市中天新能源科技股份有限公司 河南凤鸾 指 河南凤鸾企业管理中心（有限合伙），为公司股东 湘潭电化 指 湘潭电化科技股份有限公司，公司合作公司 靖西立劲 指 靖西立劲新材料有限公司，公司参股公司 广西立劲 指 广西立劲新材料有限公司，原“靖西立劲新材料有限公司”于
9、2022 年 6 月进行更名 靖西立盛 指 靖西立盛企业管理合伙企业（有限合伙）靖西立鹏 指 靖西立鹏企业管理合伙企业（有限合伙）全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 开源证券 指 开源证券股份有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 三会 指 股东大会、董事会、监事会 报告期 指 2022 年度 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 新乡市中天新能源科技股份有限公司 英文名称及缩写 Xinxiang Zhongtian New Energy Technology Co.,LTD.ZTXN Co.,LTD 证券简称
10、 中天新能 证券代码 870309 法定代表人 张学红 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 刘峥 联系地址 河南省新乡市新乡县大召营镇产业聚集区 电话 0373-5467585 传真 0373-5467585 电子邮箱 公司网址 办公地址 河南省新乡市新乡县大召营镇产业聚集区 邮政编码 453000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 9 月 27 日 挂牌时间 2016 年 12 月 16 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-电气机械和器材制造业-电
11、池制造-锂离子电池制造 主要产品与服务项目 锰酸锂 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）66,980,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（张学红）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（张学红、刘琦），一致行动人为（河南凤鸾企业管理中心（有限合伙）、杨忠彬、刘德慧）7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91410721680761865K 否 注册地址 河南省新乡市新乡县大召营镇产业聚集区 否 注册资本 66,980,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内
12、）开源证券 主办券商办公地址 西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 聂勇 郭春林 李华 1 年 1 年 1 年 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至 901-26 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期
13、增减比例增减比例%营业收入 475,153,858.57 177,843,793.97 167.17%毛利率%12.49%20.52%-归属于挂牌公司股东的净利润 30,080,567.96 23,632,563.08 27.28%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 29,524,867.50 9,364,338.17 215.29%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）22.39%25.52%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）21.98%10.11%-基本每股收益 0.53 0.44 19.90%二、二、偿债能
14、力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 343,645,441.28 262,517,012.16 30.90%负债总计 166,221,894.83 156,858,928.98 5.97%归属于挂牌公司股东的净资产 177,423,546.45 105,658,083.18 67.92%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.65 1.97 34.52%资产负债率%（母公司）48.33%59.75%-资产负债率%（合并）48.33%59.75%-流动比率 1.76 1.390-利息保障倍数 10.94 8.46-三、三、营运情况营运情况 单位：元
15、本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-46,370,529.76 10,395,495.49-546.06%应收账款周转率 5.43 2.40-存货周转率 6.91 3.33-9 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%30.90%75.50%-营业收入增长率%167.17%36.71%-净利润增长率%27.28%93.25%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 66,980,000.00 53,730,000.00 24.66%计入权益的优先股
16、数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 720,665.68 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产的公允价值变动损益-62,430.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,633.99
17、除上述各项之外的其他营业外收入和支出-6,563.11 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,616.88 非经常性损益合计非经常性损益合计 654,923.44 所得税影响数 99,222.98 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 555,700.46 10 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后
18、 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 交易性金融资产-127,412.00 51,610.00 应收账款 74,953,485.16 73,547,518.75 67,869,982.62 74,691,558.14 预付账款 158,059.18 236,620.15 其他应收款 3,974,178.37 1,163,203.37 1,406,522.31 1,267,747.33 存货 98,212,444.08 84,787,504.13 29,674,710.60 21,950,987.68 其他流动资产 6,388,466.98 845,859.99 长期股权投资 26,54
19、5,488.09 23,209,308.65 其他权益工具投资 127,412.00-51,610.00 递延所得税资产 1,488,416.76-1,201,178.18 1,457,657.55 资产合计 290,447,535.74 262,517,012.16 150,365,600.30 149,581,157.29 应付账款 96,334,112.09 90,026,176.08 24,957,694.33 24,838,416.45 合同负债 21,641,017.06 19,151,342.53 应交税费 1,731,301.87 516,459.20 3,980,420.56
20、 2,703,420.91 一年内到期的非流动负债-4,847,476.43-5,931,462.09 其他流动负债-2,489,674.53 长期应付款 7,443,497.94 2,596,021.51 9,985,300.97 4,053,838.88 递延所得税负债 2,531,839.93 468,484.83 469.63 负债合计 166,445,062.76 156,858,928.98 59,056,884.35 66,660,137.19 其他综合收益 67,092.94-2,661.24 盈余公积 8,104,816.82 6,277,087.14 4,752,334.2
21、9 3,913,830.83 未分配利润 53,421,451.42 36,971,884.24 33,099,608.62 25,553,077.47 所有者权益合计 124,002,472.98 105,658,083.18 91,308,715.95 82,921,020.10 负债与股东权益总计 290,447,535.74 262,517,012.16 150,365,600.30 149,581,157.29 营业收入 177,744,854.81 177,843,793.97 130,549,186.32 130,092,548.04 营业成本 135,641,150.68 14
22、1,342,367.71 97,067,099.68 99,244,579.91 管理费用 4,240,778.39 4,595,582.11 4,901,344.94 4,929,634.94 研发费用 9,453,198.29 9,098,394.57 其他收益-210,971.52 投资收益 546,558.09-2,789,621.35 560.00 549.32 公允价值变动损益-75,802.00 3,130.87 信用减值损失-1,914,923.86-4,034,852.85-3,343,560.93-5,056,554.23 资产处置损益 3,354.95 21,003,35
23、4.95 11 营业利润 21,183,824.24 31,412,211.46 18,033,103.14 13,660,821.52 营业外收入 21,251,563.52 40,592.00 利润总额 37,896,928.75 26,914,344.45 18,356,722.30 13,984,440.68 所得税费用 4,372,103.42 3,281,781.37 2,457,199.70 1,755,657.08 净利润 33,524,825.33 23,632,563.08 15,899,522.60 12,228,783.60 根据企业会计准则第 28 号一会计政策、会计
24、估计变更及差错更正的规定和要求，本公司对少计提信用减值损失、错记存货和成本、一年内到期的非流动负债未重分类列报等事项按会计差错予以更正。本公司对上述前期会计差错采用追溯重述法进行了更正，更正后调减 2021 年财务报表期初所有者权益 8,387,695.85 元，其中调减盈余公积 838,503.46 元、调减未分配利润 7,546,531.15 元、调减其他综合收益 2,661.24 元。上述会计差错更正经本公司于 2023 年 4 月 25 日召开的第三届董事会第二次会议批准。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司属于“制造
25、业”（C）中的“锂离子电池制造”（C3841）中的锂离子电池材料生产商。公司为锂离子电池/电芯制造厂商提供锂离子电池正极材料锰酸锂，收入主要来源于公司产品锰酸锂的销售。该材料主要应用在消费类电子产品及电动自行车、电动工具等动力型锂离子电池中。公司通过直销方式开拓业务。公司注重产品质量，始终贯彻“质量至上，诚信为本，持续改进，满足顾客”的经营理念，具有严格规范的品质管理制度，已顺利通过 ISO9001-2015 质量管理体系认证。报告期内，公司的商业模式未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。与创新属与创新属性相关的认定情况性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国
26、家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 公司于 2022 年 9 月被认定为第四批专精特新“小巨人”企业，有效期为 2022 年 7 月 1 日至 2025 年 6 月 30 日。公司于 2022 年 12 月取得高新技术企业证书，有效期为 2022 年 12 月 1 日至 2025 年 12 月1 日。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是
27、 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2022 年公司紧密围绕公司的总体发展战略和经营计划，实现营业收入 47,515.39 万元，净利润达3,008.06 万元。报告期内公司不断提升管理机制，强化市场营销力度，不断进行技术创新，进一步完善和拓展了销售渠道，不断优化和完善产品性能，增强公司产品的市场竞争力。1、财务状况 截至报告期末，公司资产总额为 34,364.54 万元，较本期期初增加 8,112.84 万元，
28、涨幅为 30.90%；其中原因是，货币资金期末较期初增加 2,514.03 万元，涨幅 135.07%，主要是报告期内公司股票定向发行认购，银行收到募集资金 4,637.50 万元所致；应收票据较本期期初增加 4,682.59 万元，涨幅 134.71%，主要是报告期末票据 1,748.02 万元，期末背书或贴现但尚未到期的应收票据 6,971.56 万元，属于由信用等级不高的银行进行承兑的，背书或贴现票据相关的信用风险和延期付款风险相对较高，故未终止确认较期初增加所致；应收账款期末较期初增加 2,786.43 万元，涨幅 37.89%，主要是报告期客户需求增加，订单数量增长 408 吨，碳酸
29、锂原材料价格大幅增长，营业收入比上年同期增加 29,731.01 万元综合所致；预付账款期末较期初增加 172.27 万元，涨幅 728.05%，主要是报告期内预付材料款 167.41 万元和其他款项 94 万元所致；存货期末较期初减少 3,201.47 万元，降幅 37.76%，主要是报告期年初公司原材料囤货数量较大，随着原材料市场价格不断上涨，报告期公司结合订单情况等战略性考虑，致使期末原材料数量大幅减少；长期股权投资期末较期初增加 503.29 万元，涨幅 21.68%，主要是报告期投资广西立劲新材料有限公司年末确认投资收益所致。截至报告期末，公司负债总额为 16,622.19 万元，较
30、本期期初增加 936.30 万元，涨幅为 5.97%，其中原因是，短期借款较本期期初增加 3,869.37 万元，涨幅 127.90%，主要是报告期原材料价格骤增，为满足公司经营发展需要，需补充一定的流动资金，银行借款增加所致；应付票据期末较期初减少 494.20万元，降幅 98.84%，主要是报告期公司出具银行承兑汇票减少所致；应付账款期末较期初减少 7,394.59万元，降幅 82.14%，主要是报告期内支付到期应付账款增加所致；合同负债期末较期初减少 675.96 万元，降幅 35.30%，主要是报告期期末较期初预收货款减少所致；其他流动负债期末较期初增加了 5,478.96万元，涨幅
31、2200.67%,主要是报告期背书或贴现票据相关的信用风险和延期付款风险相对较高，故未终止确认以及待转销项税额综合所致。截至报告期末，公司股东权益总额为 17,742.36 万元，较本期期初增加 7,176.55 万元，涨幅 67.92%，其中原因是，本期公司股票定向发行认购，银行收到募集资金 4,637.50 万元，股本增加 1,325.00 万元，资本公积增加 3,058.41 万元所致；本期实现净利润 3,008.06 万元，提取法定盈余公积 300.81 万元，分配现金股利 214.92 万元综合所致。2、营业情况 报告期内，公司实现营业收入 47,515.39 万元，比上年同期增加
32、29,731.01 万元，涨幅 167.17%，主要系报告期内公司产品销售价格增加,同时产品销售数量增加 408 吨所致；报告期内，公司发生营业成本 41,581.39 万元，相比上年同期增加 27,447.15 万元，涨幅 194.19%，主要系产品生产成本增长及销售数量增长所致；报告期内毛利率为 12.49%，与上年同期相比减少了 8.03 个百分点，主要系本期原材料价格上涨导致成本的增长高于收入的增长所致；报告期内公司实现净利润 3,008.06 万元，比上年同期增加了 644.80 万元，涨幅 27.28%，主要系报告期内营业收入增加导致。3、现金流状况 报告期内，公司经营活动产生的现
33、金流量净额为-4,637.05 万元，较上年同期减少净流入 5,676.60万元，主要原因营业收入较上年同期增加，且回款情况较好导致销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加 18,705.93 万元，同时本期原材料采购价格增加，导致购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期增加 26,233.04 万元，支付其他与经营活动有关的现金较上年同期减少 1,850.69 万元综合所致；14 报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-167.54 万元，较上年同期减少净流出 805.62 万元，主要原因是上年同期公司对靖西立劲支付 300 万元投资款、对外提供 280 万元借款，而本期无对外投资活动支
34、出及对外借款所致；报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为 7,812.82 万元，较上年同期增加净流入 7,422.03万元，主要原因一是报告期内吸收投资收到的现金 4,594.10，二收到银行借款现金流入较上期同期增加5,157.73 万元，三是报告期内偿还金融机构债务支付的现金流出较上期同期增加了 2,342.44 万元,报告期内支付现金股利 214.92 万元综合所致。综上所述，公司报告期末总资产增长，净资产、营业收入较同期呈现大幅增长；公司综合毛利率不低于行业水平；报告期内，公司积极应对原材料价格的增长，实现销售收入的快速增长，公司的经营状况和发展趋势良好，公司获得了更良好的发展前
35、景。(二二)行业情况行业情况 2022 年锰酸锂价格呈现出跟随原材料碳酸锂价格上下波动的走势。2022 年碳酸锂均价在 45 万元/吨左右，是 2021 年均价的近 10 倍，这也导致 2022 年锰酸锂价格突破 10 万元/吨，动力锰酸锂一度站上 15 万元/吨的历史最高位。2022 年行业还有一个重大变化就是很多企业把前驱体从二氧化锰调整为四氧化三锰，主要原因是四锰生产的锰酸锂更具有价格优势，倍率性、循环性能也更优，所以四锰型锰酸锂的市场占比从 2021 年的 10%飙升至 2022 年的 50%左右。随着 2023 年碳酸锂价格有所回落，再加上疫情放开、经济回暖等利好因素作用下，预计 2
36、023 年锰酸锂市场将会有明显的好转，锰酸锂出货量或将重新站上 10 万吨以上。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 43,752,702.80 12.73%18,612,417.30 7.09%135.07%应收票据 81,585,799.50 23.74%34,759,875.81 13.24%134.71%应收账款 101,411,838.06 29.5
37、1%73,547,518.75 28.02%37.89%存货 52,772,766.08 15.36%84,787,504.13 32.30%-37.76%投资性房地产 长期股权投资 28,242,224.75 8.22%23,209,308.65 8.84%21.68%固定资产 21,933,026.99 6.38%19,565,977.88 7.45%12.10%在建工程 1,977,516.06 0.75%-100.00%无形资产 3,274,408.03 0.95%3,159,190.07 1.20%3.65%商誉 短期借款 68,947,331.12 20.06%30,253,618
38、.84 11.52%127.90%长期借款 应付票据 58,000.00 0.02%5,000,000.00 1.90%-98.84%15 应付账款 16,080,320.15 4.68%90,026,176.08 34.29%-82.14%合同负债 12,391,769.92 3.61%19,151,342.53 7.30%-35.30%应付职工薪酬 2,373,659.30 0.69%1,509,675.03 0.58%57.23%应交税费 1,114,614.74 0.32%516,459.20 0.20%115.82%预付款项 1,959,339.93 0.57%236,620.15
39、0.09%728.05%其他非流动资产 152,900.00 0.04%524,608.00 0.20%-70.85%其他应收账款 1,914,862.90 0.56%1,163,203.37 0.44%64.62%其他流动负债 57,279,225.16 16.67%2,489,674.53 0.95%2,200.67%资本公积 39,263,207.11 11.43%8,679,111.80 3.31%352.39%盈余公积 9,285,143.94 2.70%6,277,087.14 2.39%47.92%交易性金融资产 63,647.00 0.02%127,412.00 0.05%-5
40、0.05%未分配利润 61,895,195.40 18.01%36,971,884.24 14.08%67.41%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金期末较期初增加 2,514.03 万元，涨幅 135.07%，主要是报告期内公司股票定向发行认购，收到募集资金 4,637.50 万元所致；2、应收票据较本期期初增加 4,682.59 万元，涨幅 134.71%，主要是报告期末背书或贴现但尚未到期的应收票据 6,971.56 万元，属于由信用等级不高的银行进行承兑的，背书或贴现票据相关的信用风险和延期付款风险相对较高，故未终止确认较期初增加所致；3、应收账款期末较期初增
41、加 2,786.43 万元，涨幅 37.89%，主要是报告期客户需求增加，订单数量增长 408 吨，碳酸锂原材料价格大幅增长，营业收入比上年同期增加 29,731.01 万元综合所致；4、存货期末较期初减少 3,201.47 万元，降幅 37.76%，主要是报告期初公司原材料囤货数量较大，随着原材料市场价格不断上涨，报告期公司结合订单情况等战略性考虑，期末原材料数量大幅减少所致；5、预付账款期末较期初增加 172.27 万元，涨幅 728.05%，主要是报告期内预付材料款 167.41 万元所致；6、其他应收款期末较期初增加 75.17 万元，涨幅 64.62%，主要是报告期内保证金及押金增加
42、 93 万元所致；7、交易性金融资产期末较期初减少 6.38 万元，降幅 50.05%，主要是报告期内公允价值变动减少所致；8、在建工程期末较期初减少 197.75 万元，降幅-100.00%，主要是报告期六推板炉验收完工结转固定资产所致；9、其他非流动资产期末较期初减少 37.17 万元，降幅 70.85%，主要是报告期末预付设备款减少所致；10、短期借款较本期期初增加 3,869.37 万元，涨幅 127.90%，主要是报告期原材料价格骤增，为满16 足公司经营发展需要，需补充流动资金，银行借款增加所致；11、应付票据期末较期初减少 494.20 万元，降幅 98.84%，主要是报告期公司
43、出具银行承兑汇票减少所致；12、应付账款期末较期初减少 7,394.59 万元，降幅 82.14%，主要是报告期内支付到期应付账款增加所致；13、合同负债期末较期初减少 675.96 万元，降幅 35.30%，主要是报告期期末较期初预收货款减少所致；14、应付职工薪酬期末较期初增加 86.40 万元，涨幅 57.23%，主要是报告期年末计提奖金所致；15、应交税金期末较期初增加 59.82 万元，涨幅 115.82%，主要是报告期业务增加应交增值税增加所致；16、其他流动负债期末较期初增加 5,478.96 万元，涨幅 2200.67%，主要是报告期已背书未终止确认应收票据所致；17、递延所得
44、税负债期末较期初减少 46.85 万元，降幅-100.00%，主要是报告期递延所得税资产与递延所得税负债合并项大于零所致；18、资本公积期末较期初增加 3,058.41 万元，涨幅 352.39%，主要是溢价增资所致；19、盈余公积期末较期初增加 300.81 万元，涨幅 47.92%，主要是报告期实现净利润 3,008.06 万元按法定 10%计提分配所致；20、未分配利润期末较期初增加 2,492.33 万元，涨幅 67.41%，主要原因是本期实现净利润 3,008.06万元，提取法定盈余公积 300.81 万元，分配现金股利 214.92 万元综合所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(
45、1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 475,153,858.57-177,843,793.97-167.17%营业成本 415,813,863.00 87.51%141,342,367.71 79.48%194.19%毛利率 12.49%-20.52%-销售费用 2,040,644.82 0.43%1,903,801.69 1.07%7.19%管理费用 8,920,465.44 1.88%4,595,58
46、2.11 2.58%94.11%研发费用 18,790,342.87 3.95%9,098,394.57 5.12%106.52%财务费用 3,154,793.12 0.66%3,606,721.03 2.03%-12.53%信用减值损失-2,078,970.70-0.44%-4,034,852.85-2.27%-48.47%资产减值损失 0 0%0 0%0%其他收益 649,642.56 0.14%210,971.52 0.12%207.93%投资收益 7,141,193.53 1.50%-2,789,621.35-1.57%-355.99%公允价值变动-63,765.00-0.01%75,
47、802.00 0.04%-184.12%17 收益 资产处置收益-21,003,354.95 11.81%-100.00%汇兑收益-营业利润 31,362,022.76 6.60%31,412,211.46 17.66%-0.16%营业外收入-40,592.00 0.02%-100.00%营业外支出 6,563.11 0.00%4,538,459.01 2.55%-99.86%净利润 30,080,567.96 6.33%23,632,563.08 13.29%27.28%税金及附加 719,826.95 0.15%350,369.67 0.20%105.45%所得税费用 1,274,891.
48、69 0.27%3,281,781.37 1.85%-61.15%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，公司实现营业收入 47,515.39 万元，比上年同期增加 29,731.01 万元，涨幅 167.17%，主要系报告期内公司产品销售价格增加,同时产品销售数量增加 408 吨所致。2、报告期内，公司发生营业成本 41,581.39 万元，相比上年同期增加 27,447.15 万元，涨幅 194.19%，主要系一是业务量同比增长，二是原材料价格增长使产品生产成本增长高于销售价格增长所致。3、报告期销售费用 204.06 万元，相比上年同期增加 13.68 万元，主要系报告期为了公司
49、业务发展，广告费用较上期增长 29 万元所致。4、报告期管理费用 892.05 万元，相比上年同期增加 432.49 万元，其中中介机构服务费较上期增加 232.07 万元，主要系本期会计咨询费、律师咨询费增加所致；业务招待费增加 69.44 万元，主要系本期招待业务增加所致；环保费增加 23.84 万元，主要系报告期内公司为满足环评要求，提标改造，修整车间环境支出增加所致。5、报告期研发费用 1,879.03 万元，相比上年同期增加 969.20 万元，主要系报告期内公司为了不断优化和完善产品性能，提升技术创新能力，增强公司产品的市场竞争力增加研发投入所致。6、报告期资产处置收益为零，相比上
50、年同期减少 2,100.34 万元,主要系报告期比上年同期无形资产处置利得减少所致。7、报告期净利润 3,113.09 万元，相比上年同期增加 750.52 万元,主要系报告期内营业收入增加导致。8、报告期税金及附加 71.98 万元，相比上年同期增加 36.95 万元，主要系报告期业务增加已交应交增值税增加 23.56 万元，实验楼房产税增加 3.56 万元，合同印花税增加 10.15 万元所致；9、报告期投资收益 714.12 万元，相比上年同期增加 993.08 万元，主要系报告期投资广西立劲新材料有限公司年末确认投资收益增加所致；10、报告期公允价值变动收益-6.38 万元，相比上年同
