1、1 2022 年度报告 天成源通 NEEQ:871875 北京天成源通科技股份有限公司 Beijing Tian Cheng Yuan Tong Technology Co.,Ltd.2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情
2、况 .2626 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3030 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3333 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .8787 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人何佳霖、主管会计工作负责人何佳霖及会计机构负责人（会计主管人员）何佳霖保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴昌华会计师事务所（普通合伙）对公
3、司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未出席董事会审议年度报告的董事姓名及未出席的理
4、由 董事崔彦明因个人原因缺席，未委托其他董事代为表决；董事张亮因个人原因缺席，未委托其他董事代为表决。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 行业风险 公司致力于为基础教育体系、政府及企事业单位教育装备整体解决方案，至 2022 年底公司成立超过十五年，团队核心成员行业经验丰富，行业口碑良好。公司有能力对基础教育体系、政府及企事业单位的装备采购需求变化敏捷应对。基础教育装备采购行业上游为各科研仪器行业、传统办公装备行业、计算机及网络设备行业，公司从上游供应商处主要采购科研仪器、办公用品、计算机系统软硬件、网络设备软硬件
5、。基础教育装备采购行业下游为基础教育行业公办事业单位以及少部分民办教育机构。公司所处行业的客户导向性比较明显,受上下游行业发展的影响和限制。2022 年开始，学龄人口高峰逐渐向中学学段移动，教育系4 统财政投入方向开始向扩班满足学位倾斜，对我公司主营业务中的高端理化生实验室方案有可能造成预算资金不足的负面影响。如果上游行业的主要核心技术发生巨大变动或上游硬件经销商销售策略变动，或者下游客户的教育信息化应用服务需求发生调整或改变，会对公司整体经营情况造成不利影响。应对措施：公司目前的业务侧重为基础教育体系、政府及部分企事业单位提供教育装备整体解决方案，在具体项目实施过程中，公司综合分析项目现有优
6、势，以行业经验为依托，以设计方案为先导，为客户提供需求为导向的匹配度更高的教育装备整体解决方案，满足客户现有硬件的合理利用和更新，争取客户新建大型项目的集中采购预算，抵御公司经营业绩回落的风险。市场竞争风险 教育装备行业不存在行政准入制度，处于完全竞争和高度开放的市场竞争状态。同时由于服务投射能力的限制，行业中企业地域特征明显，本地企业在行业竞争中处于明显优势地位。随着行业应用的逐步深入、专家主导型采购持续增长，具有较高的用户需求理解力和创新能力的方案型公司处于竞争优势地位，项目享有较高的毛利，同时大型公司不同专业团队之间的协同效应亦可带来竞争优势。诸多竞争要素共同决定了市场高度竞争的局面，公
7、司存在通用方案市场竞争日趋激烈的风险。应对措施：公司依托其拥有的经验丰富的服务团队、专业管理人员、完善的业务流程和多年业内积累的品牌优势，通过对使用者的项目预算、项目要求的科学分析、提出对现有硬件的合理利用和更新建议赢得客户信任，继而在客户的采购决策中获得竞争优势，应对市场竞争风险。公司凭借专业的管理、优良的成本控制能力及良好的市场声誉积累，成为北京地区美誉度较高的教育装备整体解决方案供应商，公司通过不断扩大服务领域和开拓新的业务、完善业务流程，对于公司进一步扩大市场份额，提升影响力起到了有效的补充。技术更新风险 公司基于对基础教育行业的深入理解，结合公开的成熟技术为基础教育体系、政府及部分企
8、事业单位提供教育装备整体解决方案，公司面临原有方案的公共知识化等新挑战，如果公司不能广泛吸收消化上游信息行业知识、不能领先市场做好布局，不能迅速更新和推广基础教育领域教育信息化应用服务方案，那么技术储备就不能成为推动公司业务发展的动力。应对措施：公司紧跟市场需求，准确的把握市场最新动态及发展趋势，前端积极开展团队继续教育，建设学习型组织从而提升团队水平，减少或避免因为技术升级给公司带来的风险。公司治理风险 2022 年是公司整体变更为股份公司的第六年，公司已经对公众公司运营具备了深刻的认识，积累了成熟的运营团队，逐年培训股份制改造后制定的公司章程、“三会”议事规则、5 关联交易管理制度、对外担
9、保管理制度、对外投资管理制度、信息披露管理制度等细则，逐步在公司内部建立建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。公司从股份公司设立初期到第一个五年计划完成，对执行规范的治理机制从逐步理解、熟悉，迈向夯实、提升，进一步规避了治理风险。应对措施：公司已制定了规范公司治理及内控管理制度，强化全体股东、董事、监事、高级管理人员规范公司治理理念，审慎履行管理、监督职责，确保严格按照公司章程及其他管理制度的规定组织及实施“三会”程序，规范公司治理行为。另一方面公司将加大对内控制度地执行，发挥监事会的监督作用，严格按照公司的管理制度进行管理、经营，从而保证公司的内控制度、管理制度能够
10、得到切实有效地遵守。实际控制人不当控制的风险 公司的控股股东和实际控制人是何佳霖，持有公司 77.00%比例的股权，何佳霖是公司的法定代表人和董事长，能够控制公司的经营管理。尽管公司已建立了较为完善的法人治理结构和规章制度体系，在组织和制度上对控股股东和实际控制人的行为进行了规范，以保护中小股东的利益，但若实际控制人利用其特殊地位，通过行使表决权或其他方式对公司的经营决策、人事财务、利润分配、对外投资等进行控制，可能会对公司及公司其他股东的利益产生不利影响。应对措施：股份公司成立后，公司不断完善治理结构，依据公司章程制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易管理制度、防范
11、大股东及其他关联方资金占用管理办法等一系列公司治理规章制度，保证相关机构和人员能够依法并严格按照各项规章制度履行职责。人力资源风险 公司从设立以来一直注重人才的培养和引进，公司的发展也得益于拥有一批经验丰富的技术研发、质量控制、经营管理、市场营销等方面的高素质人才，这是公司持续产品创新、维持竞争优势的重要因素。但随着公司的快速发展，对高层次的管理人员、专业人员的需求将不断增加,急需引进和培养大批专业人才。如果公司各类专业人才的引进和培养不能跟上公司总体发展速度，甚至发生关键人员流失的情况，则可能对公司的经营管理带来不利影响。应对措施：公司为员工提供富有竞争力的薪资待遇，提供良好的工作和成长环境
12、，营造良好的文化氛围，采取各种有效的员工培养和激励措施，同时不断提升公司业绩，扩大公司影响力，稳定现有人才队伍的同时，吸引更多的优秀人才。同时，2021 年公司积极推进董事会人员的更替工作，推选更加适合公司目前发展阶段的董事人员。市场地域集中风险 公司已开始逐渐开发北京地区以外的客户，2022 年持续受新冠疫情的影响，部分项目未能全部完成，尤其是部分标志6 性项目的前期工作一再延期，一定程度上限制了未来市场的拓展。倘若北京地区客户需求发生转移，将对公司的营运能力产生不利影响。应对措施：公司将在后续经营中，重新聚焦北京地区业务发展，加大维护北京地区客户关系的力度,通过提高服务质量、打造优质品牌等
13、方式，谋求与客户的协作共赢，从而规避新冠疫情对出行的影响，降低市场风险。政策风险 报告期内公司营业收入主要来自于向科研、检测机构提供服务解决方案及设备。由于教育机构及政府部门的采购项目受新冠疫情影响严重，大量预期项目延期建设，从而对公司经营带来阶段性经营风险。应对措施：公司积极开展新业务经营，同时维持传统业务中大型项目业务机会的长期跟踪工作，集中优势资源，争取大型项目。从而规避过于分散的客户易受疫情期间交通管控影响的风险。季节性风险 公司客户主要为以学校、政府部门为主的事业单位，上述单位的采购执行预算政策，第四季度通常是项目验收和款项支付的高峰期。由于公司年度内完工的各项业务以项目验收为收入确
14、认时点，因此公司各年收入主要集中在第四季度，前三季度收入金额相对较低，利润可能为负。应对措施：公司已经开展面向企业、科研、检测机构等客户的业务，目前以技术咨询与服务为主，后续公司计划利用自身优势持续开发医疗客户群体，重点发展安全设备集成项目，发掘更多的市场机会。多种业务的拓展将平滑企业的年度内收入，降低季节性风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、天成源通、股份公司 指 北京天成源通科技股份有限公司 有限公司、天成有限 指 北京天成源通科技有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法
15、 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 东北证券、主办券商 指 东北证券股份有限公司 会计师事务所 指 北京兴昌华会计师事务所(普通合伙)挂牌、公开转让 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转让行为 公司章程 指 北京天成源通科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 北京天成源通科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京天成源通科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京天成源通科技股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员
16、指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期 指 2022 年 1 月 1 日2022 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京天成源通科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Tian Cheng Yuan Tong Technology Co.,Ltd.-证券简称 天成源通 证券代码 871875 法定代表人 何佳霖 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 何佳霖 联系地址 北京市西城区白纸坊西街 20 号圣都大厦 810 电话 01
17、0-83527956 传真 010-60845901 电子邮箱 公司网址 办公地址 北京市西城区白纸坊西街 20 号圣都大厦 810 邮政编码 100054 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 10 月 11 日 挂牌时间 2017 年 8 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M 科学研究和技术服务业-M74 专业技术服务业-M749 其他专业技术服务业-M7499 其他未列明专业技术服务业 主要业务 为教育体系、政府及企事业单位提供教育装备整体
18、解决方案 主要产品与服务项目 为教育体系、政府及企事业单位提供教育装备整体解决方案 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）10,300,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 控股股东为（何佳霖）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（何佳霖），无一致行动人 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91110102795974721Q 否 注册地址 北京市西城区新街口外大街 28 号 C 座 2 层 202 否 注册资本 10,300,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东北证
19、券 主办券商办公地址 北京市西城区三里河东路 5 号中商大厦 4 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）东北证券 会计师事务所 北京兴昌华会计师事务所（普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 刘盼 江帆 樊张柠 1 年 1 年 1 年 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区马家堡东路 106 号 2 号楼 12 层 1210 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能
20、力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 2,870,973.58 4,124,550.36-30.39%毛利率%12.67%1.78%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,762,527.01-2,889,628.65 4.40%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,624,979.08-2,898,268.74 9.43%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-35.82%-27.42%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-34.04%-27.50%-基本每股收益-0.27-0
21、.28-3.57%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 14,424,139.75 22,915,339.73-37.05%负债总计 8,094,099.86 13,822,772.83-41.44%归属于挂牌公司股东的净资产 6,330,039.89 9,092,566.90-30.38%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.61 0.88-30.68%资产负债率%（母公司）56.11%60.32%-资产负债率%（合并）56.11%60.32%-流动比率 1.75 1.64-利息保障倍数-5.73-1.47-(三三)营运营运情况情况
22、 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,163,735.47 6,073,433.09-64.37%应收账款周转率 0.74 0.25-存货周转率 0 0-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-37.05%-37.88%-营业收入增长率%-30.39%-88.00%-净利润增长率%-4.40%-503.52%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 10,300,000 10,300,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债
23、的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 0 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）0 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-183,397.24 非经常性损益合计非经常性损益合计-183,397.24 所得税影响数-45,849.31 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额-137,547.93 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更
24、、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1.重要会计政策变更(1)执行企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号）财政部于 2021 年 12 月 31 日发布企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号，以下简称“解释 15 号”）。关于将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品
25、对外销售 根据解释 15 号相关规定，固定资产达到预计可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售（以下统称试运行销售）的，对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益，不应将试运行销售相关收入抵销相关成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。试运行产出的有关产品或副产品在对外销售前，符合 企业会计准则第 1 号存货 规定的应当确认为存货，符合其他相关企业会计准则中有关资产确认条件的应当确认为相关资产。试运行销售属于日常活动的，在营业收入、营业成本项目列示，属于非日常活动的，在资产处置收益等项目列示。该规定自 2022 年 1 月 1 日起施行，对于财务报表列报最早期间的
26、期初至 2022 年 1 月 1 日之间发生的试运行销售，应当进行追溯调整。关于亏损合同的判断 根据解释 15 号相关规定，企业在判断合同是否构成亏损合同时所考虑的“履行该合同的成本”包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。该规定自 2022 年 1 月 1 日起施行。企业应当对在 2022 年 1 月 1 日尚未履行完所有义务的合同执行该规定，累积影响数应当调整首次施行日当年年初留存收益及其他相关的财务报表项目，不调整前期比较财务报表数据。(2)执行 关于适用 新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定 相关问题的通知（财会【2022】13 号）财政部于 2022 年 5
27、月 19 日发布关于适用新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定相关问题的通知（财会【2022】13 号）（以下简称“通知”），该通知自 2022 年 5 月 19 日起施行。该通知对允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围进行调整，取消了原先“仅针对 2022 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额的减让”才能适用简化方法的限制。对于由新冠肺炎疫情直接引发的、承租人与出租人就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让，减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变，且综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化的，2022 年 6 月 30 日之后应付租赁付款额的减让，承租
28、人和出租人可以选择继续采用新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定规范的简化方法进行会计处理，其他适用条件不变。本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理，对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理，并对通知发布前已采用租赁变更进行会计处理的相关租赁合同进行追溯调整，但不调整前期比较财务报表数据；对 2022 年 1 月 1 日至本通知施行日之间发生的未按照本通知规定进行会计处理的相关租金减让，根据本通知进行调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。(3)企业会计准则解释第 16 号（财会202231 号）财政部于 2022
29、 年 11 月 30 日公布了企业会计准则解释第 16 号（财会202231 号，以下简称“解释第 16 号”）。关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理 解释第 16 号规定对于企业分类为权益工具的金融工具，相关股利支出按照税收政策相关规定在企业所得税税前扣除的，应当在确认应付股利时，确认与股利相关的所得税影响，并按照与过去产生可供分配利润的交易或事项时所采用的会计处理相一致的方式，将股利的所得税影响计入当期损益或13 所有者权益项目（含其他综合收益项目）。本解释自公布之日起施行，相关应付股利发生在 2022 年 1月 1 日至施行日之间的，按照本解释进行调整；发生在
30、 2022 年 1 月 1 日之前且相关金融工具在 2022年 1 月 1 日尚未终止确认的，应当进行追溯调整。执行本解释未对公司财务状况和经营成果产生重大影响。关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理 解释第 16 号明确企业修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修改日（无论发生在等待期内还是结束后），应当按照所授予权益工具修改日当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。本解释自公布之日起施行，2022 年 1 月1 日
31、至施行日新增的有关交易，按照本解释进行调整；2022 年 1 月 1 日之前发生的有关交易未按照本解释进行处理的，应当进行追溯调整，将累积影响数调整 2022 年 1 月 1 日留存收益及其他相关财务报表项目，不调整前期比较财务报表数据。执行本解释未对公司财务状况和经营成果产生重大影响。关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理 解释第 16 号规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资
32、产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等单项交易），不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定，企业在交易发生时应当根据企业会计准则第 18 号所得税等有关规定，分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间发生的适用本解释的单项交易，企业应当按照本解释进行调整。对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初因适用本解释的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，企业应当按照本解释和 企业会计准
33、则第 18 号所得税的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。本解释自 2023 年 1 月 1 日起施行，允许企业自 2022 年度提前执行。本报告期公司主要会计政策未发生变更。2.重要会计政策和会计估计的变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司通过公开招标、竞争性谈判等政府采购方式以及合作伙伴渠道销售等方式获得项目，根据具体项目列明的产品采购多媒体设备、计算机服务器、科研仪器等标准化设备或定制
34、实验室整体环境等非标准化产品，公司是众多具有良好竞争力的产品的代理商、集成商，并且有十余年服务教育领域企事业从业经验，具有良好的采购渠道整合能力、项目实施能力、技术实施团队，公司通过为客户提供教育装备整体解决方案和提供相关的硬件获得收入、利润和现金流。（一）商业模式 公司为教育体系、政府及企事业单位提供教育装备整体解决方案供应商，依托其拥有的经验丰富的教育装备应用服务团队、专业管理人员、完善的业务流程和多年业内积累的品牌优势，通过对单位用户的项目预算、项目要求、对现有硬件的合理利用和更新、教育装备应用服务后期拓展等各方面的需求变动的及时掌握，不断调整业务流程，为基础教育院校提供教育装备应用服务
35、解决方案。公司专注于教育行业的基于业务的整体解决方案建设、完善与改进，从专业建设入手，配合教育行业用户的信息化改革和注重实验室建设的特点，有针对性的为客户提供信息化平台及各类实验室、教室的整体系统，通过为客户提供教育装备整体解决方案和提供相关的硬件获得收入、利润和现金流。公司同时具备大型新建项目的整体建设方案设计能力，并可依次获得咨询服务收入。(二)销售模式 公司同时采取直接销售和合作销售的模式。公司设立了教育装备事业部,专业负责销售产品、开拓市场等事宜。公司的客户主要为基础教育院校。公司销售人员通过参与各基础教育院校招标活动，通过分析挖掘客户需求，制定有针对性的教育装备整体解决方案，通过投标
36、的方式获得订单，与学校用户签订政府采购合同，提供整体的服务方案及相关的硬件、软件等教育装备。公司部分客户为企业客户，对于企业客户，公司销售人员通过协商洽谈方式直接获取订单，签订合同，根据企业客户的需求提供教育装备整体解决方案。在采取直接销售的同时，也积极拓展与大型国企等资金实力雄厚的合作伙伴共同服务客户。(三)采购模式 公司致力于为基础教育院校、政府或企事业单位提供教学、办公所需硬件产品并提供后续服务的教育装备整体解决方案，通过招标形成的服务多对采购材料具有较高要求，对所需部件的生产厂家、型号多设有明确要求。公司为保证采购产品与客户所需一致，建立“以销定采”的产品采购策略，多数情况下在与客户签
37、订销售合同后，根据合同清单，由采购部向相应产品供应商发出采购清单。在面对优质业务机会时，也会采取主动备货的方式缩短供货周期，提高上游合作伙伴关系。公司服务教育装备整体解决方案领域时间较长，成功为多所学校提供数字化服务及专业教室建设，为保证产品提供及时公司与多家知名产品提供商建立了较为稳定的合作关系。(四)盈利模式 公司提供的教育装备整体解决方案服务主要面向基础教育院校、学校、政府、企事业单位等，通过政府采购方式获得业务合作机会，并针对客户需求采购配套设备，并将配套软、硬件产品进行整合、调试，实现系统高效运转。教育装备整体解决方案服务主要包括准备阶段、实施阶段和运维阶段。准备阶段，公司根据客户的
38、实际需求，设计教育装备整体解决方案，并根据方案确定项目物资，执行采购流程；实施阶段是根据解决方案中的设计、项目管理的要求，在项目质量、时间、成本控制上进行整体把控完成项目，并于完工后对用户进行应用指导交付用户使用；运维服务是公司通过为用户安排专业的工程师、项目经理等人员到达客户现场或提供远程在线服务，以实现软、硬件的安全、稳定运行。针对上述部分项目，公司在充分考虑服务的专业性和交期的及时性后，会将涉及项目实施项目的15 部分劳务服务环节(例如安装净化机、布线打孔等)外包于专业的服务公司，公司会与相应的公司签署项目实施服务合同，按照项目流程实施项目的进度把控和跟进。公司通过提供教育装备整体解决方
39、案、销售设备及服务、技术咨询及服务获得利润。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式亦未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结
40、构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 38,199.04 0.26%26,076.46 0.11%46.49%应收票据 0-0-应收账款 2,330,250.59 16.16%4,995,390.64 21.80%-53.35%存货 0-0-投资性房地产 0-0-长期股权投资 0-0-固定资产 237,457.52 1.65%218,693.44 1.14%8.58%在建工程 0-0-无形资产 0-0-商誉 0-0-短期借款 0-0-16 长期借
41、款 0-0-预付账款 10,158,002.87 70.42%11,692,099.85 51.02%-13.12%其他应收款 1,311,185.15 9.09%5,886,023.79 25.69%-77.72%长期待摊费用 0-0-递延所得税资产 0-0-其他非流动资产 0-0-应付票据 0-0-应付账款 1,603,770.41 11.12%4,184,770.41 18.26%-61.68%预收款项 0-0-应交税费 549,206.13 3.81%585,812.98 2.56%-6.25%其他应付款 5,207,087.78 36.10%8,415,766.34 36.73%-3
42、8.13%未分配利润-6,465,519.69-44.82%-3,702,992.68-28.21%74.60%归属于母公司所有者权益合计 6,330,039.89 43.89%9,092,566.90 27.62%-30.38%资产总计 14,424,139.75 100%22,915,339.73 100%-37.05%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款同比下降 53.35%，主要由于报告期内公司收入下降，因此应收账款规模相应下降；2、应付账款同比下降 61.68%，报告期内，执行项目采购需向供应商支付货款所致；3、其他应付款同比下降 38.13%，主要由于报告
43、期内清偿借款金额同比减少所致；4、未分配利润同比变动 74.6%，主要由于报告期内公司收入下降，营业利润下降所致；5、归属于母公司所有者权益合计同比下降 30.38%，主要由于报告期内公司收入、利润下降，导致未分配利润减少所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 2,870,973.58-4,124,550.36-30.39%营业成本 2,507,281.98 87.33%4,051,234.09 98.2
44、2%-38.11%毛利率 12.67%-1.78%-销售费用 0 0%7,870.18 0.19%-100%管理费用 1,343,135.48 46.78%1,530,259.02 37.1%-12.23%研发费用 0-0-财务费用 406,465.91 14.16%921,770.74 22.35%-55.90%信用减值损失-1,119,212.64-38.98%143,086.50 3.47%-882.19%资产减值损失 0-0-其他收益 0-1,090.47 0.03%-100%投资收益 0-0-公允价值变动收益 0-0-17 资产处置收益 0-0-汇兑收益 0-0-营业利润-2,540
45、,322.08-88.48%-2,247,988.86-54.50%13.00%营业外收入 593.74 0.02%8,440.76 0.20%-92.97%营业外支出 183,990.98 6.41%891.14 0.02%20,546.7%净利润-2,762,527.01-96.22-2,889,628.65-70.06%-4.40%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入本期较上期减少 30.89%，主要原因是报告期内由于教育机构及政府部门的采购项目受新冠疫情的持续影响严重，大量预期项目延期建设；2、营业成本本期较上期减少 38.11%，主要原因是营业收入减少，相应成本有一定下降；
46、3、财务费用本期较上期减少 55.90%，主要原因是清偿部分借款；4、信用减值损失本期较上期增加 882.19%，主要原因是部分其他应收款账龄增加导致计提坏账金额增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 2,870,973.58 4,124,550.36-30.39%其他业务收入 0 0-主营业务成本 2,507,281.98 4,051,234.09-38.11%其他业务成本 0 0-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业
47、收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 销售设备及服务 2,870,973.58 2,507,281.98 12.67%-27.12%-32.72%10.89%技术咨询及服务 0 0 0%-100.00%-100.00%0%教育装备整体解决方案 0 0 0%0%0%0%合计 2,870,973.58 2,507,281.98 12.67%-30.39%-38.11%10.89%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利
48、率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 18 增减增减%北京市 2,870,973.58 2,507,281.98 12.67%-30.39%-38.11%10.89%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、教育装备整体解决方案业务主要是根据客户的需求，设计和构建一个完整的教学环境，满足学校的不同活动场景进行专业的设计和施工。由于教育体系对新冠疫情的严密防护，导致项目延期执行，在本报告期内尚未达到确认收入的标准。2、销售设备及服务主要是公司作为供应商，为不同企事业客户提供所需的计算
49、机等网络硬件设备及服务，由于本报告期内受新冠疫情的持续影响，各企事业单位一段时间内不能正常进行，导致营业收入同期比例下降，相应成本降低，毛利率有一定增长；3、技术咨询及服务主要是公司向客户提供技术咨询、检查等服务，受到新冠疫情持续影响，导致本报告期内暂无业务发生。4、受新冠疫情的持续影响，北京市以外区域项目一再延期，一定程度上限制了未来市场的拓展。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 北京博康汇智科技有限公司 1,447,964.61 50.43%否 2 北京北控三兴信息技术有限公司
50、 1,420,708.09 49.49%否 合计合计 2,868,672.70 99.92%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 珀金埃尔默企业管理（上海）有限公司 1,433,628.33 57.18%否 2 北京鸿德兆亿科技有限责任公司 566,037.72 22.58%否 3 北京创亦优教育科技有限公司 500,000.00 19.94%否 合计合计 2,499,666.05 99.70%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金
