1、1 20 2022 年度报告 惠嘉股份 NEEQ:873785 浙江惠嘉生物科技股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 一、公司 2022 年 1 月仔猪免疫应激营养调控关键技术与产品创制荣获得湖北省人民政府认定的科学进步二等奖。二、公司 2022 年 3 月获得浙江省人力资源和社会保障厅颁发的“浙江省级博士后工作站”荣誉；同年 9 月获得人力资源和社会保障部、全国博士后管委会颁发的“国家级博士后科研工作站”荣誉。三、公司 2022 年度荣获湖州市人民政府、中共湖州市委授予的“人才创新鼎”称号。四、浙江万方 2022 年度生物获得生产批准文号 1 项：配合饲料、浓缩饲料、宠物配合饲料，
2、证书编号：浙饲证（2022）05071。五、公司 2022 年度新增专利 12 项，其中发明专利：一种二次交联型植物精油微胶囊及其制备方法；南非国际发明专利：A COMPOUND SODIUM BUTYRATE PLANT ESSENTIAL OIL MICROCAPSULE AND ITS PREPARATION METHOD一种复合丁酸钠植物精油微囊及其制备方法；新型专利：一种植物提取物高效浓缩系统、一种丁酸盐生产系统、一种加工猪饲料用的干湿搅拌机、一种多功能酶解系统、生物基可降解地膜生产用喷涂设备、一种霉菌毒素降解酶生产系统、一种新型肠溶包衣系统、一种用于酸化剂生产用配料秤 、一种小肽分
3、离系统、一种微囊缓释制剂生产系统。六、浙江万方 2022 年年度新增发明专利 1 项：一种仔猪饲用冷水分散型复合油脂粉及其制备方法；新增软著 4 项：植物精油包被工艺生产智能化控制系统 v1.0、丁酸盐白动化生产控制系统、肠溶氧化锌生产控制系统开发v1.0、高效水溶兽药生产系统。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .25
4、25 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2929 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3333 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3737 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .158158 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘金松、主管会计工作负责人严小娟及会计机构负责人（会
5、计主管人员）严小娟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事
6、项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 市场竞争风险 经过一段时期的高速发展，饲料添加剂行业已进入了稳定成长阶段。随着国家产业政策和大众消费理念对食品安全、健康养殖、环境保护关注度的提升，以及下游饲料、养殖行业规模化、集约化的发展趋势，一方面绿色无抗的产品理念推动了饲料添加剂新技术、新产品的发展，另一方面更多有实力企业的进入及部分行业内企业的快速扩张也加剧了行业的竞争。如果公司不能充分发挥自身在技术、产品、管理及营销服务上的优势，持续提高公司的竞争优势，导致公司不能成功开发
7、新客户、增加现有客户的销售规模甚至于丢失现有重要客户，公司的竞争力和市场地位将可能被削弱。原材料价格波动风险 公司生产过程中需要的主要原材料包括兽药原料、饲料添加剂原料、饲料原料、发酵原料、专用辅料、通用辅料和产品包材等，原材料成本在主营业务成本占比较大。虽然公司采取了有效措施，在一定程度上防范主要原材料价格变动带来的风险，但原材料采购价格主要受宏观经济环境和市场供求关系的影响。若原材料价格波动较大，将影响公司产品的生产成本，一5 旦公司不能相应调整产品销售价格，将导致公司产品毛利率下降，进而影响公司的盈利水平。猪瘟等动物疫病带来的风险 目前公司的主要产品为饲料添加剂和兽用化药制品，产品应用领
8、域及下游客户多为饲料生产和畜禽养殖企业。动物疫病的集中暴发，如蓝耳病、非洲猪瘟和禽流感等，会对养殖行业造成不利影响，导致畜禽养殖量的减少和饲料及兽用化药产品需求的萎缩，进而对公司的产品销售及经营业绩产生影响。新产品开发风险 为保持技术上的领先优势，公司近年来不断增加研发投入。公司虽然具备较强的产品研发实力，但是试验过程中对结果的不可控性等因素增加了风险性，由于某个环节的难题可能导致新产品推出滞后而影响收益；此外，新产品的市场潜力取决于市场的成熟度及公司对新产品的推广力度。如果公司开发的新产品市场不成熟或不符合市场需求，又不能及时调整销售策略，可能会给公司的生产经营造成不利影响。生产许可证和产品
9、批准文号延续风险 公司主要从事饲料添加剂（包括功能性饲料添加剂、营养性饲料添加剂）、兽用化药制品等产品的研发、生产及销售。公司须向政府主管部门申请并取得相关饲料添加剂生产许可证、兽药生产许可证等，这些许可证书有一定的有效期，一旦有效期届满，公司需按照相关法律法规的规定，接受有关部门的重新评估后方可延续。倘若公司无法在预期的时间内获得产品批准文号的再注册批件，或未能在相关执照、认证或登记有效期届满时换领新证或更新登记，公司将不能够继续生产与销售有关产品，从而对公司的正常经营造成影响。实际控制人不当控制的风险 刘金松、杨彩梅、严小娟、曾新福四人合计直接持有惠嘉生物4,290.42 万股股份，占惠嘉
10、生物总股本的 43.16%，其中严小娟通过润嘉合伙控制惠嘉生物 479.90 万股股份，占惠嘉生物总股本的 4.83%，四人通过前述直接和间接方式合计控制惠嘉生物 4,770.32 万股股份，占惠嘉生物总股本的 47.98%，四人为公司的共同实际控制人，能够对公司的经营管理和决策产生重大影响。若实际控制人利用其实际控制地位和相关管理职权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，则可能损害公司或其他股东的利益，公司面临实际控制人控制不当的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、母公司、股份公司、惠嘉生物、惠嘉股份
11、指 浙江惠嘉生物科技股份有限公司 有限公司、惠嘉有限 指 浙江惠嘉生物科技有限公司 浙江万方、万方生物 指 浙江万方生物科技有限公司，公司全资子公司 深州万嘉 指 深州万嘉生物科技有限公司，公司全资子公司 浙江乐嘉 指 浙江乐嘉生物科技有限公司，公司全资子公司 河北嘉乐盟 指 河北嘉乐盟生物科技有限公司，公司全资子公司 河南嘉盟 指 河南嘉盟生物科技有限公司，公司全资子公司 浙江维特 指 浙江维特生物科技有限公司，公司控股子公司 河北嘉美 指 河北嘉美食品有限公司，公司控股子公司 杭州维高 指 杭州维高生物科技有限公司 安信证券、主办券商 指 安信证券股份有限公司 律师、国浩 指 国浩律师（杭
12、州）事务所 会计师、立信、立信会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）股东大会 指 浙江惠嘉生物科技股份有限公司股东大会 董事、董事会 指 浙江惠嘉生物科技股份有限公司董事、董事会 监事、监事会 指 浙江惠嘉生物科技股份有限公司监事、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股转系统、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 报告期 指 2022 年 1 月 1 日-2022 年 12 月 31 日 饲料添加剂 指
13、 在饲料加工、制作、使用过程中添加的少量或者微量物质，可分为营养性饲料添加剂和功能性饲料添加剂 营养性饲料添加剂 指 指用于补充饲料营养成分的少量或者微量物质，包括饲料级氨基酸、维生素、矿物质微量元素、非蛋白氮等 功能性饲料添加剂 指 指具有动物保健功能的饲料添加剂，具有改善机体亚健康、提高免疫力和抗应激能力、降低发病率等作用 兽药 指 指用于预防、治疗、诊断动物疾病或者有目的地调节动物生理机能的物质（含药物饲料添加剂）兽药 GMP 指 Good Manufacture Practice，即兽药生产质量管理规范，是对兽药生产全过程的质量控制，以保证产品质量的整套质量管理体系。7 第二节第二节
14、公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江惠嘉生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Huijia Bio-technology Co.,ltd.-证券简称 惠嘉股份 证券代码 873785 法定代表人 刘金松 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 严小娟 联系地址 浙江省安吉县梅溪镇晓墅工业功能区 电话 0572-5900100 传真 0572-5900100 电子邮箱 公司网址 www.huijia- 办公地址 浙江省安吉县梅溪镇晓墅工业功能区 邮政编码 313307 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 浙江省安吉县梅溪镇晓墅工业功能区浙江惠
15、嘉生物科技股份有限公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2017 年 12 月 17 日 挂牌时间 2022 年 9 月 28 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-食品制造业（C14）-其他食品制造（C149）-食品及饲料添加剂制造（1495）主要业务 从事饲料添加剂（包括功能性饲料添加剂、营养性饲料添加剂）和兽用化药制品的研发、生产及销售 主要产品与服务项目 功能性饲料添加剂、营养性饲料添加剂、兽用化药制品、预混料产品等 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）99,418,100.0
16、0 优先股总股本（股）0 8 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（刘金松）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（刘金松），一致行动人为（杨彩梅、严小娟、曾新福）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91330500670259652T 否 注册地址 浙江省安吉县梅溪镇晓墅工业功能区 否 注册资本 99,418,100.00 元 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区福田街道福华一路 119 号安信金融大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）安信证券 会计师事
17、务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 魏琴 王誉超 6 年 1 年 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2023 年 1 月 3 日，公司 2023 年第一次临时股东大会审议通过了 关于的议案等议案，公司拟定向发行不超过 265 万股。2023 年 2 月 2 日，经全国中小企业股份转让系统有限责任公司审查通过，出具了无异议函。立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司本次定向发行股票募集资金出具了验资报告。本次定增完成后，公司注册资本将增加至10
18、,206.81 万元。9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 586,172,341.65 656,268,812.32-10.68%毛利率%15.14%18.86%-归属于挂牌公司股东的净利润 24,586,983.79 41,929,033.82-41.36%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 20,073,511.63 32,087,364.19-37.44%加权平均净资产收益率%（依据归属于
19、挂牌公司股东的净利润计算）5.79%11.50%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.73%8.8%-基本每股收益 0.25 0.45-44.44%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 601,525,143.90 588,094,261.99 2.28%负债总计 148,064,881.98 197,965,611.45-25.21%归属于挂牌公司股东的净资产 450,265,081.91 385,678,098.12 16.75%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.53 4.13
20、9.69%资产负债率%（母公司）13.81%13.58%-资产负债率%（合并）24.61%33.66%-流动比率 3.06 2.06-利息保障倍数 10.67 17.70-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 48,873,696.84-12,196,182.50 500.73%应收账款周转率 1.19 6.83-存货周转率 3.07 5.86-10(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%2.28%12.64%-营业收入增长率%-10.68%33.21%-净利润增长率%-47.
21、38%-14.67%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 99,418,100 93,300,000 6.56%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-311,775.45 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 4,785,305.01 委
22、托他人投资或管理资产的损益 697,969.89 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和其他债权投资取得的投资收益-110,753.76 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 188,093.20 其他符合非经常性损益定义的损益项目 60,312.39 非经常性损益合计非经常性损益合计 5,309,151.28 所得税影响数 795,679.12 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 4,513,472.16 11(八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适
23、用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 2022 年 10 月，公司出资设立浙江嘉乐美生物科技有限公司，该公司自 2022 年 10 月起纳入合并范围。12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商
24、业模式 公司自成立以来，持续专注、聚焦于饲料添加剂（包括功能性饲料添加剂、营养性饲料添加剂）、兽用化药制品等产品的研发、生产及销售。公司致力于成为一家以效致胜的动物保健品服务商，“以绿色科技促进健康养殖”为使命，将绿色科技的理念融入到全新的生物技术和创新的制剂工艺之中，为饲料厂和养殖者提供更加安全、高效、环保的添加剂和动物保健产品，促进饲料业和养殖业可持续健康发展。公司不断完善其生产经营模式，通过采购、研发、生产和销售等模式的整合，构成了完整的商业模式。公司的商业模式符合公司所处行业的特点及现有规模，使公司在报告期内能够实现收入规模及业绩的持续增长，已逐步形成了较强的市场影响力和口碑。报告期内
25、，公司的商业模式未发生变化。1、采购模式 公司根据业务发展情况，结合兽药 GMP 和饲料管理条例及相关法规、市场特点，建立了规范的采购工作流程。公司成立了品质部、生产部、采购部、财务部等部门组成的采购管理体系，经过多年实践，逐步形成了供应商准入、考核、能力提升和淘汰制度。公司每年定期对供应商的成本、质量和供货能力进行综合评估，根据评估结果调整和更新合格供应商目录。公司采购部按照销售部门销售计划，由生产部门结合生产实际计算所需物料（包括原辅材料、包材、燃料等）数量并结合库存实际情况下达采购计划，生产管理部主管领导审批后，由公司采购部负责组织采购、签订供货合同、跟踪到货情况，并负责将预算采购资金报
26、总经理或采购部负责人批准，由财务部门安排采购资金。通过计划控制管理，在对供应商严格管理评审的基础上，根据经济合理的原则，实行定点供应、集中采购的方式，以保障原材料和物料的供应稳定。2、生产模式 公司目前根据不同产品线特点建立相应的生产管理体系。总体而言，公司销售部根据市场情况，于每月下旬制订下个月销售计划，生产部门据此计划组织生产，以自有生产设备将各类兽药、饲料添加剂原料、益生菌发酵原料等制成饲料添加剂和兽药产品，确保生产计划的完成同时，公司根据客户订单，将饲料添加剂根据客户需求加工成不同规格的成品后销售。各生产车间负责具体产品的生产流程管理，同时对产品的制造过程、工艺要求、卫生规范，产品质量
27、等执行情况进行监督管理。对于标准规格的产品，公司一般按照以销定产、保持合理库存水平的原则确定和安排生产进度。首先由销售部门对年度、季度、月度销售计划进行预测，然后由生产部门根据预测结果进行物料需 求计算，计算结果与生产能力综合平衡后，再制定月度生产计划并下达至各生产车间。各生产车间具体组织安排各类产品的生产。对于客户要求的非标准规格的产品，销售部门在确定销售合同时，将相关信息传达至生产部，生产部据此制定生产计划，并排期生产。3、销售模式（1）直销模式 受环保限制和非洲猪瘟等因素的影响，我国饲料行业与养殖行业集中度越来越高，形成了一批大型的优质客户。大型饲料生产加工企业和大型养殖企业一般有独立的
28、采购部门，通常采用直销模式。这类大型企业是公司的主要目标客户，也是销量增长的有力保证。公司主要采取直销模式，集中优势资源，着力于这些大客户的开发。经过多年深耕，公司已拥有较为完善的销售体系和优秀的销售队伍，为公司直销模式提供优质载体。同时，公司较高的品牌知名度、产品品质、服务能力以及丰富的产品矩阵亦有助于公司直销模式的拓展。（2）经销模式 13 针对中小客户或者公司直销团队尚未覆盖的客户群体，公司采取以经销为主的业务模式，这也符合我国饲料及养殖行业的生产经营特点。公司将全国划分为若干区域，在各地区寻找资金实力雄厚、信誉良好、销售实力较强的经销商开展合作，由其协助公司开拓市场，销售公司产品，公司
29、业务和技术人员定期免费为经销商客户和终端客户提供产品推广、品牌宣传和技术咨询。公司与经销商的交易系买断式经销方式。公司与主要经销商按年度签订经销协议，建立了一系列关于经销商的日常管理制度，具体包括：经销商选取标准、日常管理、定价机制（包括营销、运输费用承担和促销政策等）、物流、退换货机制、销售存货信息系统等，并在日常管理中有效执行。（3）贸易模式 针对公司直销、经销团队均尚未覆盖的客户群体，公司采取以贸易为主的业务模式。公司与贸易商的交易系买断式贸易模式。4、研发模式 公司拥有完整的研发场所、设备及人员，公司研发部门由三个研究所（生物技术研究所、制剂技术研究所、动物营养研究所）和一个技术中心组
30、成。生物技术研究所主要负责微生物新菌种筛选、产品评估、液体发酵技术改进、固体发酵新技术应用研究；制剂技术研究所主要负责饲料添加剂、兽药的制剂技术的研究，提高产品作用效果和生物利用度；动物营养研究所主要通过动物养殖基地进行新产品的作用效果验证；技术中心主要负责产品的市场反馈及相关技术信息收集。公司的研发流程主要包括立项、研发、中试、产品效果验证、产品推广应用，各项流程均建立了完善的管理制度，能够保证研发活动的正常进行。技术中心会同销售部了解市场信息及需求后提出研发立项需求，由研发总监会同相关人员论证可行性后进行立项；研发总监及有关研发负责人确定研发小组、制定研发计划并监督实施，达到预定目标后提交
31、中试；中试结果及时向研发总监及相关研发负责人反映并形成中试报告；中试成功后，根据不同产品的特性进行效果验证，达到立项目标后进行推广应用；销售部负责产品推广，技术中心负责收集推广应用中的相关数据、完善产品技术资料并制定应用方案。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 1、“专精特新”认定详情：根据工信部等六部门关于加快培育发展制造业优质企业的指导意见（工信部联政法2021
32、70 号）、浙江省经济和信息化厅关于组织 2021 年度浙江省专精特新中小企业和隐形冠军企业申报遴选工作的通知，经各县(市、区）经信局进行初审推荐，各设区市经信局进行审核等程序，2022 年 1月，公司被认定为 2021 年度浙江省“专精特新”中小企业，有效期为 3 年，已于 2022 年 1 月 4 日公示名单。2、“高新技术企业”认定详情:根据高新技术企业认定管理办法(国科发火(2016)32 号)，公司己于 2021 年 12 月 16 日取得编号为 GR202133003749 的高新技术企业证书，有效期 3 年。14 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内
33、变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 30,738,866.47 5.11%60,882,738.64 10.35%-49.5
34、1%应收票据 0 0%674,500.00 0.11%-100%应收账款 139,011,063.68 23.11%89,765,236.86 15.26%54.86%存货 135,586,149.45 22.54%175,269,830.27 29.8%-22.64%投资性房地产 长期股权投资 4,933,953.95 0.82%0 0 100%固定资产 165,399,121.04 27.5%164,940,627.81 28.05%0.28%在建工程 6,449,697.03 1.07%5,451,147.58 0.93%18.32%无形资产 36,563,894.60 6.08%37,
35、215,195.12 6.33%-1.75%商誉 1,851,481.35 0.31%1,851,481.35 0.31%0%短期借款 10,014,583.34 1.66%59,748,919.45 10.16%-83.24%长期借款 3,000,000.00 0.50%0 0%100%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金：本年末货币资金余额 30,738,866.47 元，上年期末余额 60,882,738.64 元，较上年末减少49.51%，系公司将资金用于理财投资所致。应收票据：本年末应收票据余额 0 元，上年期末余额 674,500.00 元，较上年末减少 10
36、0%，系上期末商业承兑汇票已逾期，公司将其结转应收账款，并全额计提坏账准备所致。15 应收账款：本年末应收账款余额 139,011,063.68 元，上年期末余额 89,765,236.86 元，较上年末增加54.86%，系公司为了拓展市场，给予部分集团客户一定的授信期限所致。存货：本年末存货余额 135,586,149.45 元，上年期末余额 175,269,830.27 元，较上年末减少 22.64%，主要系 2022 年受原材料价格同比下降，同时原材料的采购规模有所减少，使得 2022 年末的存货余额有所下降。长期股权投资：本年末长期股权投资余额 4,933,953.95 元，上年末 0
37、 元，较上年末增加 100%，主要系2022 年公司投资联营企业河北嘉美食品有限公司所致。短期借款：本年末短期借款 10,014,583.34 元，上年末 59,748,919.45 元，较上年末减少 83.24%，主要系 2022 年公司引入大北农科创风险投资，提前归还短期借款，调整资本结构所致。长期借款：本年末长期借款 3,000,000.00 元，上年末 0 元，较上年末增加 100.00%，系子公司固定资产投资加大，新增银行借款补充流动资金所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营
38、业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 586,172,341.65-656,268,812.32-10.68%营业成本 497,449,352.71 84.86%532,482,245.52 81.14%-6.58%毛利率 15.14%-18.86%-销售费用 19,581,821.76 3.34%24,243,192.33 3.69%-19.23%管理费用 21,509,994.00 3.67%25,688,940.64 3.91%-16.27%研发费用 15,593,511.58 2.66%23,521,906.85 3.58%-33.71%财
39、务费用 1,116,834.22 0.19%3,729,781.38 0.57%-70.06%信用减值损失-4,632,817.53-0.79%-1,556,371.91-0.24%197.67%资产减值损失-2,314,581.13-0.39%-4,907,477.74-0.75%-52.84%其他收益 4,845,617.40 0.83%13,451,808.17 2.05%-63.98%投资收益 521,170.08 0.09%317,119.13 0.05%64.35%公允价值变动收益 0 0%382,800.00 0.06%-100.00%资产处置收益-7,930.58 0%0 0%
40、0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 26,501,750.30 4.52%51,682,366.12 7.88%-48.72%营业外收入 455,642.95 0.08%84,042.00 0.01%442.16%营业外支出 571,394.62 0.10%2,592,338.42 0.40%-77.96%净利润 23,331,611.38 3.98%44,337,524.46 6.76%-47.38%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入：本期营业收入 586,172,341.65 元，较去年同期减少 10.68%，系 2022 年受疫情、宏观经济环境等综合因素影响，公司销售整体
41、下滑，且公司对兽药板块业务进行战略性收缩所致。16 研发费用：本期研发费用 15,593,511.58 元，较去年同期减少 33.71%，系公司在加大关键核心技术研究和系列产品应用创新的同时，着力提高研发投入产出效率所致。财务费用：本期财务费用 1,116,834.22 元，较去年同期减少 70.06%，系公司减少银行短期贷款，贷款利息减少所致。信用减值损失：本期信用减值损失-4,632,817.53 元，较去年同期增加 197.67%，系公司应收账款增加，增加坏账准备所致。资产减值损失：本期资产减值损失-2,314,581.13 元，较去年同期减少 52.84%，主要系公司本期计提的存货跌价
42、损失较上年度减少所致。其他收益：本期其他收益 4,845,617.40 元，较去年同期减少 63.98%，主要系公司本期收到的政府补贴较上年同期减少所致。投资收益：本期投资收益 521,170.08 元，较去年同期增加 64.35%，主要系公司理财产品投资增加所致。公允价值变动收益：本期公允价值变动收益 0 元，去年同期 382,800.00 元，较去年同期减少 100.00%，主要系 2021 年万方远期外汇合约确认收益，本期无此项目收益。营业利润：本期营业利润 26,501,750.30 元，较去年同期减少 48.72%，主要系整体销售业绩下滑，从而导致利润下降。营业外收入：本期营业外收入
43、 455,642.95 元，较去年同期增加 442.16%，主要系本期将无法支付的款项确认为营业外收入，上期未发生，该事项增加金额 392,003.91 元。营业外支出：本期营业外支出 571,394.62 元，较去年同期减少 77.96%，主要系本期固定资产报废损失较去年同期减少所致，减少金额 1,456,551.54 元。净利润：本期净利润 23,331,611.38 元，较去年同期减少 47.38%，主要系整体销售业绩下滑，从而导致利润下降。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 493,403,120.22
44、566,820,185.32-12.95%其他业务收入 92,769,221.43 89,448,627.00 3.71%主营业务成本 408,788,781.55 455,587,103.10-10.27%其他业务成本 88,660,571.16 76,895,142.42 15.30%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 功能性添加剂 183,804,698
45、.56 134,130,454.99 27.03%-14.94%-14.11%-0.71%营养性添加剂 122,399,009.13 115,576,555.43 5.57%-0.28%5.10%-4.84%兽药 156,206,391.56 130,003,139.83 16.77%-18.08%-12.71%-5.12%原料贸易及123,762,242.40 126,749,201.91-2.41%-2.36%7.94%-0.05%17 其他 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司在功能性添加剂、营养性添加剂以及兽药领域实现营业收
46、入 462,410,099.25 元，比上年同期减少 67,109,511.16 元，同比减少 12.67%，主要原因系受非洲猪瘟影响，下游养殖业对公司产品需求减少，使得收入有所下降，其中：1、在功能性添加剂销售领域，2022 年实现销售收入 183,804,698.56 元，比上年同期减少 32,291,441.5元，同比减少 14.94%。2、在营养性添加剂销售领域，2022 年实现销售收入 122,399,009.13 元，比上年同期减少 344,174.73元，同比减少 0.28%。3、在兽药销售领域，2022 年实现销售收入 156,206,391.56 元，比上年同期减少 34,4
47、73,894.93 元，同比减少 18.08%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 长沙大信生物科技有限公司 13,572,846.62 2.32%是 2 山东和信康饲料贸易有限公司 13,420,599.84 2.29%否 3 禾丰食品股份有限公司 13,249,557.47 2.26%否 4 郑州华冠兽药有限公司 12,970,132.65 2.21%否 5 安徽万禾生物科技有限公司 12,864,263.48 2.19%否 合计合计 66,077,400.06 11.27%-
48、注：上表中的客户销售金额系同一控制下的公司合并计算后的结果。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 山东国邦药业有限公司 31,536,523.64 8.03%否 2 新昌县九信药业有限公司 24,709,933.64 6.29%否 3 宁夏泰益欣生物科技股份有限公司 20,835,398.16 5.30%否 4 扬州联博药业有限公司 18,185,840.27 4.63%否 5 京山瑞生制药有限公司 16,526,549.13 4.21%否 合计合计 111,794,244.
49、84 28.45%-注：上表中的供应商采购金额系同一控制下的公司合并计算后的结果。3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 48,873,696.84-12,196,182.50 500.73%投资活动产生的现金流量净额-62,966,134.24-23,313,824.97 170.08%筹资活动产生的现金流量净额 4,605,688.57 9,324,021.10-50.60%18 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：本期经营活动生产的现金流量净额为 48,873,696.8
50、 元，较上期增长61,069,879.34 元，系本期购买商品活动现金流出大幅减少所致；2、投资活动产生的现金流量净额：本期投资活动生产的现金流量净额为-62,966,134.24 元，较上期减少 39,652,309.27 元，系本期理财产品投资较上期增长所致；3、筹资活动产生的现金流量净额：本期筹资活动产生的现金流量净额为 4,605,688.57 元，较上期减少4,718,332.53 元，系本期短期银行借款较上期减少所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主
