1、 景心科技 NEEQ:832727 广州市景心科技股份有限公司 Guangzhou JoySim TechnologyCo.,Ltd.年度报告 2015 公告编号:定 2016-001 1 公 司年 度 大 事 记 2015 年 8 月与中国人民保险集团股份有限公司合作的第一个“互联网营业部”成立,标志着景心科技正式进军互联网+保险行业。2015 年 8 月,广州市景怡信息科技有限公司成立,意欲景怡信息进入互联网+汽车行业,广州市景怡信息科技有限公司与中国人民保险集团股份有限公司共同筹办“人保麦格购车节”项目正式启动。2015 年 7 月,子公司广州市景旷信息科技有限公司成立,景旷信息正式进入
2、汽车后市场,建立了“壹车汇”平台为车主提供包括车务、违章查询、违章代办、保险、汽车美容等服务。“壹车汇“微信公众号上线三个月,关注的车主用户达到 3 万,业务办理量单月超过 3000 单。2015 年 8 月,尚家科技(深圳)有限公司成立,线上社区 020 服务正式启动。2015 年 7 月 09 日,公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让。证券简称:景心科技,证券代码:832727。公司的移动彩印业务支撑服务在 2015年再增加 7 个省市(直辖市、自治区)上海、江苏、青海、陕西、西藏、河南、天津,由之前 8 个省市增至 15 个省市(直辖市、自治区),移动彩印业务运营支撑服务完成骨
3、干省市的覆盖,进入全国运营阶段。2 目录 第一节声明与提示第一节声明与提示5 5 第二节公司概况第二节公司概况9 9 第三节会计数据和财务指标摘要第三节会计数据和财务指标摘要 1 11 1 第四节管理层讨论与分析第四节管理层讨论与分析 1 13 3 第五节重要事项第五节重要事项 2 23 3 第六节股本变动及股东情况第六节股本变动及股东情况 2 29 9 第七节融资及分配情况第七节融资及分配情况 3 31 1 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 3 33 3 第九节公司治理及内部控制第九节公司治理及内部控制 3 36 6 第十节财务报告第十节财务报
4、告 4040 3 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、景心科技 指 广州市景心科技股份有限公司 主办券商、中信证券 指 中信证券股份有限公司 会计师事务所、众华 指 众华会计师事务所(特殊普通合伙)报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 广州市景心科技股份有限公司章程 三会 指 指股东大会、董事会、监事会 佰聚亿 指 广东佰聚亿创业投资合伙企业(有限合伙)工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 咪咕动漫 指 咪咕动漫
5、有限公司 4 第一节声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。众华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的2015年度审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明,请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否
6、是否存在豁免披露事项 否 5 【重要重要风险提示风险提示表表】重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、公司治理的风险 有限公司期间,公司虽然制定了公司章程,但由于公司管理者规范意识不强,公司在执行过程中存在一定的瑕疵,如股东会召开未按照公司章程及相关要求提前通知、股东会的届次记录不清、未保留执行董事决定记录、董事监事任期到期后未及时改选、改聘等,公司的法人治理结构不完善,内部控制存在有待改进之处。股份公司设立后,逐步建立健全了法人治理结构,制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但是由于股份有限公司和有限责任公司在公司治理上存在较大的不同,特别是公司股份进入全国中小企业股份转让系统后,新的
7、制度对公司治理提出了更高的要求。而公司管理层对于新制度仍在学习和理解之中,对于新制度的贯彻、执行水平仍需进一步的提高。随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,业务范围不断扩展,人员不断增加,对公司治理将会提出更高的要求。因此,公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要,而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。2、产业政策变化风险 软件行业属于国家鼓励发展的战略性、基础性和先导性支柱产业。自 2000 年国务院正式颁布鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策(国发200018 号)以来,国家、各地政府、各相关部门出台了一系列法规和政策,从投融资体制、税收、产业技术、软件出口、收入分配、人才吸引与
8、培养、知识产权保护、行业组织与管理等多方面为软件产业发展提供了政策保障和扶持,营造了良好的发展环境。2009 年 4 月,国务院办公厅发布了电子信息产业调整和振兴规划,加大了推动电子信息产业发展的政策的实施力度,为行业的持续稳定发展提供了保障;2011 年 01 月 28 日,国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知进一步优化软件产业和集成电路产业发展环境,提高产业发展质量和水平,培育一批有实力和影响力的行业领先企业,制定财税政策、投融资政策、研究开发政策、进出口政策、人才政策、知识产权政策、市场政策以及政策落实。这些扶持政策的出台对公司业务发展起到了积极的促进作用。但
9、是,如果未来国家对软件企业的扶持政策发生不利变化,将对公司的经营产生不利影响。3、公司实际控制人不当控制或变动的风险 公司实际控制人张晓伟和周兆全,分别为公司第一大和第二大股东,合并直接持有公司 735 万股股份,持股比例为73.50%,处于绝对控股地位。虽然公司已建立起一整套公司治理制度,但公司实际控制人仍有可能利用其控制地位,通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等实施不当控制,可能影响公司的正常经营,为公司持续健康发展带来风险。4、软件企业、高新技术企业税收优惠政策变化风险 经广东省经济和信息化委员会审核,公司符合进一步鼓励软件产业产业和集成电路产业发展的若干政策和软件企业认定管理办法的
10、有关规定,取得软件企业认定证书(证书6 编号:粤 R-2009-0159)。根据财税(2008)1 号财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知,及具体优惠政策“软件生产企业或集成电路设计(生产)企业享受企业所得税减免优惠”,本公司于 2011 年 8 月 23 日就软件企业企业所得税减免事项向广州市天河区国家税务局申请备案,于 2011 年至 2012 年度享受免交企业所得税优惠、2013 年至 2015 年按照12.5%优惠税率缴纳企业所得税;经测算,因软件企业所得税优惠 2013 年度减少税收缴纳 1,738,786.68 元,占当期净利润的比例为 14.47%,2014 年度
11、减少税收缴纳 1,398,512.41 元,占当期净利润的比例为 14.86%,2015 年度减少税收缴纳1,732,456.95 元,占当期净利润的比例为 17.20%,税收优惠期满、未来年度软件企业认定证书复审不合格或国家调整相关税收优惠政策,将会对公司的税负、盈利带来不利影响。2012 年 11 月 26 日,公司取得高新技术企业证书(证书编号:GR201244000360,有效期三年),已于 2015 年 11 月 25 日到期。公司申请高新技术企业资质复审已通过。2016 年将享有高新技术企业的税收优惠。税收优惠期满、未来年度软件企业认定证书复审不合格或国家调整相关税收优惠政策,将会
12、对公司的税负、盈利带来不利影响。5、业务经营依赖中国移动彩印业务的风险 景心科技致力于成为领先的移动互联网行业运营商,在移动通信、保险、金融、汽车等行业已有多年的耕耘。公司在移动移动通信行业的彩印业务是为中国移动彩印业务提供运营支撑服务。2015 年度、2014 年度及 2013 年度,彩印业务运营支撑服务实现的收入别为 44,980,655.43 元、35,714,347.84 元、37,179,292.25 元,占公司当期营收的比例为 48.29%、76.11%和84.82%。从数据可以看出,彩印业务运营支撑服务收入虽然在公司主营业务收入比重呈现递减,但仍是公司现阶段经营收入的重要来源。公
13、司在保险行业的 B2B 业务,即为保险企业提供移动电子商务业务,在 2015 年有较大的发展,2015 年、2014年、2013 年的收入分别是 42,235,213.08 元、7,194,283.43 元、2,478,516.83 元,占公司当期营收的比例分别为 45.34%、15.33%、5.65%。从数据上来看,该部分收入成快速增长态势。随着公司非彩印业务运营支撑服务的快速发展,公司对彩印业务的依赖在逐渐降低。6、应收账款坏账风险 报告期内,公司应收账款余额较大,占流动资产和总资产比重相对较高。2015 年末公司应收账款余额为 43,858,584.18元,占总资产比例为 61.75%,
14、应收账款信用期一般为 3 个月。其中应收咪咕动漫有限公司为 32,919,463.17 元,占总资产比例为 46.35%,系由于 2015 年彩印业务客户内部流程原因导致超出应收款信用期。同时,随着公司业务量的增加,期末应收账款的规模也在加大。虽然报告期内公司应收账款账龄均在一年以内,应收对象主要是咪咕动漫、保险公司等高信用等级客户,公司流动现金充裕且历史上未发生实际坏账损失,但公司应收账款余额占比相对较高,若发生坏账或账期增长的情况,将对7 公司经营和现金流产生不利影响。7、市场竞争加剧风险 目前,移动增值服务行业发展较快,行业内聚集着数千家规模不等的移动增值服务提供商。产业链竞合是国内移动
15、增值服务产业发展的必然结果,客观上加剧了服务提供商行业的竞争。虽然公司与运营商合作紧密,同时对行业客户的需求及特性理解深刻,但随着行业内竞争者的不断增多或者其他强势竞争对手的介入,公司如果不能不断巩固自身优势则将面临恶性竞争的风险。8、人力资源风险 软件和信息技术服务业企业一般都面临人员流动性大,知识结构更新快的问题,行业内的市场竞争也越来越体现为高素质人才的竞争。公司作为一家技术和服务并重的创新型公司,核心技术人员和关键管理人员对本公司的发展起着非常重要的作用。公司也非常重视人才的培养、引进和企业文化的建设。经过多年的积累和磨合,公司已拥有了一支专业技能强、行业经验丰富、对公司文化认同度较高
16、的优秀员工团队,并对公司持续、快速发展起到了关键作用。为此,公司提高了员工薪酬和福利待遇,同时大部分核心技术人员在公司任职超过两年,任职情况稳定。随着公司业务的快速发展,公司对优秀的专业技术人才和管理人才的需求还在不断增加。如果公司不能吸引到业务快速发展所需的高端人才或者公司核心技术人员、关键管理人员流失,都将对公司经营发展带来不利的影响。本期重大风险是否发生重大变化:是 8 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 广州市景心科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangzhou JoySim TechnologyCo.,Ltd.证券简称 景心科技 证券代码 832727 法定代表人 周兆全
17、 注册地址 广州市天河区府路 309 号 301 房自编之一 办公地址 广州市天河区府路 309 号 301 房自编之一 主办券商 中信证券股份有限公司 主办券商办公地址 深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场(二期)北座 会计师事务所 众华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 陆士敏、莫旭巍 会计师事务所办公地址 上海市嘉定工业区叶城路 1630 号 5 幢 1088 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 曾勇 电话 13922185522 传真 020-61301300 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 广州市天河区府路 309 号 301 房自编之
18、一 510630 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015 年 7 月 9 日 行业(证监会规定的行业大类)软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 公司致力成为领先的移动互联网行业应用运营商,为企业客户提供行业解决方案,同时为广大手机用户提供行业应用产品和服务。目前公司的主营业务为移动通信彩印业务运营支撑服务,同时为保险、金融、汽车等领域有相应的解决方案和产品,如移动彩印业务运营支撑服务、ESM 电子券、壹车汇、麦格汽车。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本(股)10,0
19、00,000.00 控股股东 公司无控股股东 实际控制人 张晓伟、周兆全 四、注册情况 9 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 440106000268014 否 税务登记证号码 440102778390476 否 组织机构代码 778390476 否 10 第三节 主要会计数据和关键指标 一、盈利能力 单位:元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 93,144,274.00 46,927,921.97 98.48%毛利率%50.58 72.53-归属于挂牌公司股东的净利润 10,079,357.45 9,412,330.74 7.09%归属于挂牌公司股东
20、的扣除非经常性损益后的净利润 10,041,839.62 9,583,201.89 4.79%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)17.74 20.00-加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)17.68 20.36-基本每股收益 1.01 0.94 7.16%二、偿债能力 本期本期期期末末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计(元)71,020,694.73 52,561,453.23 35.12%负债总计(元)8,969,611.58 793,276.83 1,030.70%归属于挂牌公司股东的净资产(元)61,847,5
21、33.85 51,768,176.40 19.47%归属于挂牌公司股东的每股净资产(元)6.18 5.18 19.31%资产负债率%12.63 1.51-流动比率 7.47 56.40-利息保障倍数 377.67 47,420.79-(三)营运情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额(元)-5,775,565.05 11,022,569.10 -152.40%应收账款周转率 2.77 2.74-存货周转率-(四)成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%35.12 14.72-营业收入增长率%98.48 7.06-净利润增长率%
22、7.02-21.65-(五)股本情况 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本(股)10,000,000.00 10,000,000.00-计入权益的优先股数量(股)-计入负债的优先股数量(股)-11 带有转股条款的债券(股)-期权数量(股)-(六)非经常性损益 项目项目 金额金额(元(元)政府补助 31,200.00 其他 11,677.52 非经常性损益合计非经常性损益合计 42,877.52 所得税影响数-5,359.69 少数股东权益影响额(税后)-非经常性非经常性损益净额损益净额 37,517.83(七)因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况(如有
23、)科目科目 本期本期期末期末(本期(本期)上年上年期末(期末(去年同期去年同期)调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 无 12 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析(一(一)商业模式商业模式 公司致力成为领先的移动互联网行业应用运营商,为企业客户提供行业解决方案,同时为广大手机用户提供行业应用产品和服务。目前公司的主营业务为移动通信彩印业务运营支撑服务,同时为保险、金融、汽车等领域有相应的解决方案和产品,如移动彩印业务运营支撑服务、ESM 电子券、壹车汇、麦格汽车。在移动通信行业,公司在 2010 年 1 月正式推出彩印业务运营平台,为中国移动
24、彩印业务提供运营支撑服务。移动彩印业务是基于中国移动基础电信业务上的移动信息增值业务,中国移动负责向用户收费,公司为中国移动提供彩印业务运营支撑服务,具体包括营运支撑、营销支撑、技术支撑以及客户支撑四大模块。中国移动根据彩印业务发展情况进行考核后支付公司运营支撑费用,考核因素包括用户数量、用户活跃度、营销活动实施工作等,实际结算金额与考核成绩直接挂钩。彩印业务运营支撑服务的营业成本较为简单,主要为相关人员人工成本、彩印业务运营支撑相关研发平台的基础建设与维护费用等。在保险和金融行业,公司 2011 年 3 月开始移动电子商务业务运营,截至目前已有智能营销平台 ESM(Easy Smart Ma
25、rketing)、移动 POS 支付在线、企业微信公众号运营。这些平台为保险和金融企业提供技术+运营的解决方案,让这些企业能够更好为他们的大规模个人用户提供产品和服务。同时,景心科技还整合大量的线下服务资源,如覆盖全省的上千家加油站、800 多家连锁便利店、100 多家电影院、140 多家连锁超市、1000 多家汽车美容店。通过把线下服务商家的服务进行产品电子化,以电子券(短信、彩信二维码、微信)的形式发送给个人手机客户,客户凭电子券到指定服务商家领取产品或消费。报告期内,公司的主营业务未发生变动,商业模式与上年度相比没有发生重大变化。年度内变化统计:事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变
26、化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二(二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 2015 年是公司飞速发展、突破创新的一年。公司不断的研发新产品推出新业务,为客户提供最优质的服务与产品。2015 年实现营业总收入 93,144,274.00 元,比上年增长 98.48%;实现净利润 10,072,906.75 元,比上年增长 7.02%,经营业绩实现稳步增长。报告期内,公司构建了事业部制经营管理组织架构,经过一年的运行和完善,逐渐
27、趋于成熟并取得较好的效果,公司业绩也稳步增长。1、主营业务分析主营业务分析(1)利润构成单位利润构成单位:元元 本期本期 上年同期上年同期 13 项目项目 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 93,144,274.00 98.48%-46,927,921.97 7.06%-营业成本 46,034,090.90 257.09%49.42%12,891,538.72 -20.7%27.47%毛利率 50.58%-72.53%-管理费用 18,476,065.41 17.01%19.84%15,790,
28、281.50 71.66%33.65%销售费用 15,261,017.21 104.99%16.38%7,444,744.39 72.66%15.86%财务费用 18,639.28 -124.16%0.02%-77,152.25-45.29%-0.16%营业利润 12,173,999.13 15.02%13.07%10,584,227.63 -13.31%22.55%营业外收入 42,877.52 -48.58%0.05%83,392.45 -94.03%0.18%营业外支出-100%-13,341.11 40.42%0.03%净利润 10,072,906.75 7.02%10.81%9,41
29、2,330.74 -21.65%20.06%项目重大变动原因:1、营业收入:本期较上期增长 98.48%,2015 年增加的主要原因系彩印业务扩展至全国 15 个省市及保险行业和金融行业的电子商务业务快速增长导致业务规模扩大,因此收入大幅增长 2、营业成本:本期较上期增长 257.09%,增加的主要原因系为报告期内产品销售收入增长,成本也相应增加,移动彩印业务支撑服务全国拓展由之前 8 个省市增加至 15 个省市,运营支撑系统程序开发工作量增加,成本相应增加;电子券业务规模扩大,成本相应增加。3、管理费用:本期较上期增长 17.01%,增加的主要原因一方面系业务规模扩大导致的人员增加,从而管理
30、人员工资增加,另一方面系彩印业务扩张至全国后,相关技术需要更新从而导致研发费用增加所致。4、销售费用:本期较上期增长 104.99%,增加的主要原因系移动彩印业务支撑服务由原来 8 个省市增加至 15 个省市,业务拓展人力成本、差旅费增加所致。5、财务费用:较去年相比增加的主要原因系公司 2015 年新增银行借款,从而导致利息支出增加。6、资产减值损失:本期较上期增长 1,270.46%,增加的主要原因系彩印业务扩张后应收账款增加,导致计提坏账准备所产生的资产减值损失增加所致。7、投资收益:本期较上期增长 203.52%,增加的主要原因系 15 年购买理财产品增加,从而投资理财收益增加所致。8
31、、营业外收入:本期较上期减少 48.58%,主要原因系本期收到政府补助-知识产权工作支持经费减少所致。9、营业外支出:上期是处置固定资产损失所致,本期无相关事项发生。10、营业税金及附加:本期较上期增长 52.6%,增加的主要原因系 15 年收入增长,缴纳增值税额增加,从而营业税金及附加增加。11、所得税费用:本期较上期增加 72.63%,主要原因系 2015 年收入较上期增长 98.48%,利润总额相应增加,导致所得税费用相应增加。(2 2)收入构成)收入构成 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 93
32、,144,274.00 46,034,090.90 46,927,921.97 12,891,538.72 其他业务收入-合计合计 93,144,274.00 46,034,090.90 46,927,921.97 12,891,538.72 按产品或区域分类分析:主营业务收入:本期营业收入 9,314.43 万元,较上期增加了 98.48%。公司主营业务彩印业务在 2015 年再增加 7 个省市上海、江苏、青海、陕西、西藏、河南、天津,由之前 8 个省市增至 15 个省市,移动彩印业务支撑服务完成骨干省市的覆盖;电子券业务大规模扩大,主要系由于保险行业和金融行业的电子商务业务快速增长所致。1
33、4 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%彩印业务运营支撑服务 44,980,655.43 48.29 35,714,347.84 76.10 技术开发服务 5,824,759.12 6.25 3,882,160.50 8.27 电子券(消费量)业务 9,022,235.39 9.69 3,499,422.43 7.46 电子券(发送量)业务 33,212,977.69 35.66 3,694,861.00 7.87 银联网络(POS)22,636.72 0.02 137,130.20 0.29 动漫
34、信息 81,009.65 0.09-收入构成变动的原因 报告期内公司收入增加的主要原因系彩印业务支撑服务及电子券业务规模扩大,收入增长所致。1、公司彩印业务运营支撑服务收入 4,498.07 万元,较上年增加了 25.95%,主要原因系 2015 年再增加 7个省市上海、江苏、青海、陕西、西藏、河南、天津,由之前 8 个省市增至 15 个省市,移动彩印业务支撑服务完成骨干省市的覆盖,但是彩印业务运营支撑服务收入占全部营业收入的比重下降 27.81%,主要系本期电子券业务快速增加所致。2、电子券业务大规模扩大,电子券发送量本期 3,321.30 万元,较上年增加了 798.90%,主要系由于保险
35、行业和金融行业的电子商务业务在整体收入快速增长,从而导致公司的电子券业务大幅增加。3、银联网络(pos)收入减少的主要原因系市场用户习惯发生变化的影响,目前大量用户已倾向于移动互联网及手机 App 充值话费,导致银联 pos 机用户大幅下降所致。4、动漫信息为 2015 年新增业务,系为咪咕动漫公司提供动漫内容服务产生的收入。(3 3)现金流量状况)现金流量状况 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-5,775,565.05 11,022,569.10 投资活动产生的现金流量净额 8,839,101.48-15,255,859.05 筹资活动产生的现金流量净
36、额 3,177,565.73-224.68 现金流量分析:1、本年度经营活动产生的现金流量净额较上期下降 16,798,134.15 元,主要系咪咕动漫有限公司结算流程较慢从而销售商品收到的现金较少(咪咕动漫与公司按季度结算,结算完后还需走付款审批流程)以及本期电子券业务增长较快,该业务需采购的商品大幅增加导致购买商品、接受劳务支付的现金较上期增加所致。经营活动产生的现金流量净额比本年度净利润减少 1584.85 万元主要系应收账款、预付账款增加导致经营性应收项目增加所致,应收账款及预付账款增加原因详见本节 2、资产负债结构分析 2、2015 年投资活动产生的现金流量净额为 8,829,101
37、.48 元,较上期增加较多,主要系公司 2015 年购买理财产品赎回较多,而期末余额较少,以及理财产品投资收益增多所致。3、2015 年筹资活动产生的现金流量净额为 3,177,565.73 元,较上期增加较多,主要系 2015 年向银行借入短期借款所致。(4)主要客户情况)主要客户情况 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 咪咕动漫有限公司(注)52,358,475.03 56.21%否 2 中国太平洋财产保险股份有限公司 23,724,546.23 25.47%否 3 中国人民财产保险股份有限公司 10,084,119
38、.84 10.83%否 4 安盛天平财产保险股份有限公司 2,928,561.96 3.14%否 15 5 广州农村商业银行股份有限公司 2,328,860.89 2.5%否 合计合计 91,424,563.95 98.15%注:咪咕动漫有限公司原为中国移动手机动漫基地,下挂在中国移动福建公司下管理。2015 年 1 月 1 日起,中国移动手机动漫基地改制为咪咕文化有限公司全资子公司,并更名为咪咕动漫有限公司,我公司 2015年 1 月份开始与咪咕动漫有限公司签订彩印业务合同。(5)主要供应商情况)主要供应商情况 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否
39、存在是否存在关联关系关联关系 1 中国石化销售有限公司 29,862,480.00 64.87%否 2 深圳业拓讯通信科技有限公司 9,339,068.01 20.29%否 3 广州百佳超级市场有限公司 3,978,547.10 8.64%否 4 广州云客广告有限公司 437,296.64 0.95%否 5 广州方纬科技有限公司 27,478.21 0.06%否 合计合计 43,644,869.96 94.81%(6)研发支出)研发支出 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 6,811,440.02 5,196,792.88 研发投入占营业收入的比例 7.31%11.07
40、%2 2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位单位:元:元 项目项目 本本年年期末期末 上年期末上年期末 占占总资产总资产比重比重的增的增减减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 12,581,121.77 98.44%17.71%6,340,019.61 40.04%12.06%5.65%应收账款 41,665,654.97 87.70%58.67%22,197,714.61 115.41%42.23%16.43%存货 长期股权投资 883,691.80 1.24%1.24%固定资产 6,018,
41、741.29 -16.31%8.47%7,191,342.98 0.18%13.68%-5.21%在建工程 短期借款 3,000,000.00 4.22%4.22%长期借款 资产总计 71,020,694.73 35.12%-52,561,453.23 14.72%-资产负债项目重大变动原因:1、报告期内公司货币资金期末余额较期初余额增加 98.44%,主要原因是公司报告期内融资及赎回理财产品所致。2、报告期内公司应收账款期末净额较期初净额增加 87.70%,主要原因是公司报告期内收入大幅增加,因咪咕动漫有限公司结算流程较慢所致(咪咕动漫与公司按季度结算,结算完后还需走付款审批流程)。3、报告
42、期内预付账款期末余额 318.13 万元,期初余额 62.02 万元,较期初余额增加 412.98%,主要系电子券业务增加,相应预付供应商款项增加。4、报告期内其他应收款期末净额 102.28 万元,期初净额 58.38 万元,较期初净额增加 75.21%的主要原因系电子券业务增加后,公司采购相应大幅增加,因此供应商要求公司缴纳一定的保证金。16 5、报告期内其他流动资产期末余额 500 万元,期初余额 1500 万元,较期初减少原因系期末理财产品余额减少所致。6、报告期内长期待摊费用期末余额 25.96 万元,期初余额 15.34 万元,较期初增加主要原因系 2015 年办公室装修所致。7、
43、报告期内长期股权投资期末余额 88.37 万元,主要系对外投资广州市景怡信息科技有限公司、尚家科技(深圳)有限公司所致。8、报告期内短期借款期末余额 300 万元,主要系本期向招商银行借入短期借款所致。9、报告期内应付账款期末余额 74.46 万元,期初余额 8.72 万元,较期初增加的主要原因系电子券业务增加后,公司采购相应大幅增加,因此期末应支付供应商款项增加。10、报告期内预收账款期末余额 16.67 万元,期初余额 2.8 万元,较期初增加的主要原因系电子券业务增加后,少部分企业采用预付的形式支付公司服务款项所致。11、报告内应交税费期末 456.90 万元,期初余额 67.81 万元
44、,较期初增加的主要原因系本期业务规模扩大营业收入增加所致。12、报告期内其他应付款期末余额 1.09 万,增加的主要原因系应付 2015 年新租办公室的管理费。13、报告期内长期应付款期末余额 37.84 万元,增加的主要原因系公司贷款购买梅赛德斯-奔驰汽车所致。14、报告期内递延收益期末余额 10 万元,增加的主要原因系收到政府项目拨款。3 3、投资状况分析投资状况分析 (1 1)主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末,公司共有 2 家控股子公司,分别是广州市景心信息科技有限公司、广州市景旷信息科技有限公司,2 家参股公司,分别是广州市景怡信息科技有限公司、尚
45、家科技(深圳)有限公司,4 家公司的投资收益均未达到公司净利润 10%以上。广州市景心信息科技有限公司由张晓伟和周兆全投资设立,于 2013 年 4 月 27 取得的注册号为440106000765544 号企业法人营业执照。公司法定代表人:周兆全;住所:广州市天河区天府路 309 号301 房自编之二;2014 年 6 月 26 日通过股东会决议,原股东张晓伟和周兆全将广州市景心信息科技有限公司转让给公司,成为公司的全资子公司。广州市景旷信息科技有限公司是由公司、广州市感染力广告有限公司及自然人股东李萌投资成立,2015 年 7 月 13 日取得注册号为 440106001259407 营业
46、执照。公司法定代表人周兆全,住所:广州市天河区天府路 309 号 301 铺自编之三。注册资本 6,000,000.00 元,公司出资 4,800,000 元,占注册资本 80%。截至本报告出具日,实收资本 1,000,000.00 元,公司实缴注册资本 339500.00 元。广州市景怡信息科技有限公司,2015 年 8 月 10 日成立,注册资本 5,000,000.00 元,实收资本2,000,000.00 元,公司股权比例 30%。尚家科技(深圳)有限公司,2015 年 7 月 15 日成立,注册资本 5,000,000.00 元,公司股权比例33.95%。(2)委托理财及衍生品投资情
47、况委托理财及衍生品投资情况 委托理财:公司于 2015 年 11 月 11 日购入理财产品 500 万元,理财产品为“中信信盈分级 A1”,2016年 2 月 17 日到期,2016 年 2 月 25 日转入公司账户。(三(三)外部外部环境环境的分析的分析 报告期内企业移动信息化行业受到了广泛关注:17 1、企业移动信息化需求增加 移动信息化有效地帮助企业通过即时通信等协作平台提升效率,以及通过移动营销服务创新来进行企业客户服务已为众多企业所接受。一站式信息服务平台的优势逐步显现。传统行业面临转型的压力,移动信息化平台助力企业服务升级及创新。2、互联网+概念开启新的创业创新浪潮 2015 年
48、1 月 30 日,国务院印发关于促进云计算创新发展培养信息产业新业态的意见,提出了打造信息产业新业态的目标,明确了加快国内云计算发展的措施和节奏。意见的发布将有利于国内云计算产业的发展。2015 年 3 月李克强总理首次提出了“互联网”的概念,推动了政府及传统产业利用互联网技术推动产业创新的热潮。公司将致力于向移动互联网行业应用运营商,积极提供针对企业、商户以及个人客户的移动电子商务服务及移动信息化应用解决方案.在基础应用平台上挖掘出产品并推向市场,逐步以高效的运营能力吸引更多的用户,并根据市场和用户的反馈不断对产品提出更高的升级需求,完善产品的用户体验和竞争力。(四(四)竞争优势竞争优势分析
49、分析 公司致力成为领先的移动互联网行业应用运营商,为企业客户提供行业解决方案,同时为广大手机用户提供行业应用产品和服务。目前公司的主营业务为移动通信彩印业务运营支撑服务,同时为保险、金融、汽车等领域有相应的解决方案和产品,如移动彩印业务运营支撑服务、ESM 电子券、壹车汇、麦格汽车。1、行业竞争状况 目前,移动增值服务行业发展较快,行业内聚集着数千家规模不等的移动增值服务提供商。增值服务主要包括 IDC、呼叫中心、ISP、ICP、移动信息服务等五大类,其中 ICP 为细分市场中规模最大及增速最快的业务领域。行业内竞争企业众多,地域分布较为集中,从企业数量来看,北京、广东、上海、浙江和江苏五省市
50、集中了全国 50%左右的增值电信业务经营者。在公司参与的保险、金融、汽车行业均有大量 IT 企业,这些企业不同程度的参与了这些行业和企业的信息化建设,并提供各种行业解决方案。在新的互联网形态下,传统 IT 企业都在谋求新的发展模式,依靠原有的合作基础,尽心业务升级和新的商业计划挖掘。2、公司的竞争地位 公司拥有中华人民共和国增值电信业务经营许可证。公司专注为中国移动彩印业务提供运营支撑服务,与中国移动保持良好的合作关系,拥有通道资源优势,在公司细分行业中占有较大的竞争优势。公司在移动通信、保险、金融和汽车行业有多年的积累,并推出了针对这些企业客户的行业解决方案,其中公司定位于为客户提供“技术+