1、编号：编号：20162016-032032 第1 页，共 106 页 北京新视野国际旅行社股份有限公司（Beijing Modern Horizon International Travel Service Co.,Ltd.）2015视野股份 NEEQ:835495 年度报告 北京新视野国际旅行社股份有限公司 2015 年度报告 第2 页，共 106 页 公 司 年 度 大 事 记 2015 年 8 月 14 日，北京新视野国际旅行社股份有限公司正式成立，由有限公司整体变更为股份公司。2015 年 12 月 24 日，北京新视野国际旅行社股份有限公司收到全国中小企业股份转让系统核发的关于同意北
2、京新视野国际旅行社股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函。北京新视野国际旅行社股份有限公司 2015 年度报告 第3 页，共 106 页 目录目录 第一节声明与提示.6 第二节公司概况.8 第三节会计数据和财务指标摘要.10 第四节管理层讨论与分析.12 第五节重要事项.23 第六节股本变动及股东情况.26 第七节融资及分配情况.28 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.28 第九节公司治理及内部控制.33 第十节财务报告.36 北京新视野国际旅行社股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 106 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、北京新视野、视野
3、股份、股份公司 北京新视野国际旅行社股份有限公司 有限公司 北京新视野国际旅行社有限公司 公司法 中华人民共和国公司法 证券法 中华人民共和国证券法 公司章程 北京新视野国际旅行社股份有限公司章程 报告期、本期、本年度 2015 年 1 月 1 日-2015 年 12 月 31 日 中银证券、主办券商 中银国际证券有限责任公司 全国股份转让系统公司 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 人民币元、人民币万元 高级管理人员 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 三会 股东大会、董事会、监事会 关联关系 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及其直接或间接控制的企业，以
4、及可能导致公司利益转移的其他关系。北京尊耀，尊耀出入境 北京尊耀因私出入境服务有限公司 上海宁璞 宁璞（上海）医药管理有限公司 香港公司 新视野国际客户管理有限公司（Modern Horizon International Customer Managerment Limited)环球佳平 北京环球佳平医疗投资咨询有限公司 厦门赛富 厦门赛富股权投资合伙企业（有限合伙）合肥赛富 合肥赛富合元创业投资中心（有限合伙）拼团 散客拼起来的旅游团队。旅游团队中的团员互相拼凑，而奔着同一个旅游目的地的旅游团。是有各个旅游代理商提供的报名人数，不受地域的限制，即当出发城市未收够指定人数才能享受的低价的情况
5、下，需要向本地的其他旅行社，或者周边区域的旅行社收人数，以达到能够发团的标准的一种形态。单团 旅游业的行业术语，是单独成团的简称，指来自同一个家庭、单位、系统或群众的旅行者，单独组成一个旅行团队，要求旅行社为团队提供独立行程与活动的个性化旅行服务。出境旅游 通常指到自己国家以外的国家伙地区旅游度假，是领略异国风情文明的最自己的方式。送签 申请办理签证 北京新视野国际旅行社股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 106 页 出签 签证办理完成 地接社 旅游目的地负责接待、服务的旅行社 组团社 与游客签订旅游合同的旅行社 地接款 支付给地接社的款项 团费 支付给其他组团旅行社的款项 北京新
6、视野国际旅行社股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 106 页 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了亚会 B 审字（2016）0634号标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容
7、存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司治理风险 目前，公司已建立了较为完善的三会议事规则及一系列规章制度，但由于公司成立时间较短，管理层在实际操作执行中需要一个逐步了解、适应及进一步规范和成熟的过程。因此，公司可能存在着公司治理方面的风险。政策风险 国家在过去几年中已经连续出台了旅游法、关于促进旅行社业持续健康发展的意见等多项政策对旅游行业进行引导规范，但未来仍旧可能会出现一定程度的不正当竞争现象，并可能导
8、致国家进一步调整产业政策、加强市场监管，以及限制一些业务的开展。管理风险 随着公司规模持续扩张，人员的增加可能给公司管理造成压力，公司组织结构、管理方法可能不适应不断变化的内外环境，可能存在管理失控的风险。人力资源风险 产品设计、客户的开发与维护、电子商务业务模式的发展在一定程度上依赖于核心业务运营管理人才。掌握公司商业秘密的重要岗位的核心员工，一旦掌握较多的资源以后，有可能脱离公司。尽管公司已经采取相应的防范措施，但是如果本公司的薪酬和激励机制无法吸引和留住核心业务运营管理人才，或不能及时北京新视野国际旅行社股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 106 页 完善与本公司业务发展相匹
9、配的人才体系及保障制度，则本公司未来的业务发展可能受到不利影响。不可抗力风险 引起不可抗力的原因有两种：一是自然原因，如洪水、暴风、地震、干旱、暴风雪等人类无法控制的大自然力量所引起的灾害事故；二是社会原因，如战争、罢工、政府禁止令等。旅游行业受到政治、经济、自然环境等因素影响较大，出境游更将面临更多的突发事件，从而对公司的业绩产生影响。汇率变动风险 本公司主要经营出境旅游服务，公司的旅游服务活动大都发生在境外，主要以人民币对客户进行报价，以美元、欧元、日元等外汇向境外合作伙伴进行资源采购，若人民币出现大幅贬值，将可能对公司的出境旅游业务造成不利影响。经营活动现金流量净额为负的风险 报告期内，
10、经营性现金净流量连续为负主要是公司行业特点所导致，公司需提前预付未来一定期间的航空票款、地接款等，以满足后期旅游服务所需，随着公司营业规模不断扩大，预付款规模不断扩大，经营活动现金流出较大，从而导致报告期内经营活动产生的现金流量净额为负。公司在扩大经营的过程中将可能面临着某一时段内经营活动现金流量为负、需要筹资活动提供资金的情形，如果资金不能顺利筹集到位或需要支付高额的融资成本，则公司的盈利能力将受一定影响。市场风险 公司目前规模小，产品种类覆盖还不完善，如果不尽快融入资金、扩大规模、提高知名度、增强销售能力，会面临市场竞争加剧的风险。现金交易导致的内控风险 公司作为旅游服务提供商，服务对象有
11、广大的个人消费者，由于消费者的支付习惯，部分个人客户习惯采用现金结算，导致公司部分购销交易以现金的方式进行。受行业环境限制，现金交易或将在一定时间内零星存在，公司存在现金管理控制风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 北京新视野国际旅行社股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 106 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京新视野国际旅行社股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Modern Horizon International Travel Service Co.,Ltd.证券简称 视野股份 证券代码 835495 法定代表人 刘征 注册地址 北京市朝阳区将
12、台路 5 号院 5 号楼二层 2068 室 办公地址 北京市朝阳区东三环北路 38 号院 3 号楼 16 层 1911 房间、1912 房间 主办券商 中银国际证券有限责任公司 主办券商办公地址 上海市浦东新区银城中路 200 号中银大厦 39 层 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李彦斌、马明 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（B2）座 301 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 康凯 电话 010-85117900 传真 010-85117901 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区东三环北路
13、 38 号院 3 号楼 16 层 1911房间 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-01-19 行业（证监会规定的行业大类）商务服务类（L72)北京新视野国际旅行社股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 106 页 主要产品与服务项目 1、团队旅游，以旅行社为主体的集体旅游方式，由公司对旅行进行行程安排和计划，团队成员遵从公司安排统一进行旅行，在某些项目上享受团队折扣优惠的旅游方式。团队旅游通常分为散客拼团和单团。公司提供线路，游客选择购买，然后游客在规定的时间、地点、
14、景区、在导游的陪同下，乘坐交通工具，住预定的宾馆，按照规定的线路完成食、住、行、游、购、娱等旅游过程。2、定制旅游，是根据游客的需求，以游客为主导进行旅游行动流程的设计。从设计看，定制旅游是在目标人群细分、兴趣细分、需求细分的基础上，整合能满足游客个性化需求的旅行供应商与跨行业资源的合作伙伴，遵循以客户体验价值为导向的产品设计原则，不仅关注产品的成本和销售价格，更关注游客的时间成本和体验成本，游客也将参与产品的设计与选择，按需定制，在前期组团中，更多的是提供顾问式服务，行程中的服务要素是灵活、周到、流畅、专业。3、健康旅游，利用现有旅游资源的优势，整合海外高端健康医疗的产品和服务，为国内客户提
15、供海外体检、专科医疗等综合性海外健康管理服务。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 6,072,300 控股股东 刘征 实际控制人 刘征、王智慧 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 110105012924550 否 税务登记证号码 110105556871143 否 组织机构代码 55687114-3 否 注：公司于2016年2月5日取得北京市工商行政管理局朝阳分局颁发的“三证合一”的营业执照，统一社会信用代码为：911101055568711439，原税务登记证、组织机构代码证由北京市工商行政管理局朝阳分局收回。北京新视野国际旅行社股份有限公司 201
16、5 年度报告 第10 页，共 106 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 102,889,427.98 68,100,098.16 51.09%毛利率%10.17%7.20%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,150,941.92 1,074,138.62 7.15%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,152,697.17 1,074,138.62 7.31%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.16%41.84%_ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经
17、常性损益后的净利润计算）8.18%41.84%-基本每股收益 0.2457 0.7161-65.69%二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 54,364,763.63 27,980,408.71 94.30%负债总计 14,554,935.89 24,875,811.56-41.49%归属于挂牌公司股东的净资产 37,755,539.07 3,104,597.15 1,116.12%归属于挂牌公司股东的每股净资产 6.22 2.07 200.48%资产负债率%26.77%88.90%-流动比率 3.66 1.12-利息保障倍数-北京新视野
18、国际旅行社股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 106 页 三、营运情况 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-6,513,779.29-2,012,502.34-应收账款周转率 33.93 49.34-存货周转率-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%94.30%83.05%-营业收入增长率%51.09%90.41%-净利润增长率%-1.76%37.71%-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 6,072,300 1,500,000
19、304.82%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-1,756.94 其他营业外收入和支出 2.26 非经常性损益合计-1754.68 所得税影响数 0.57 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额-1755.25 北京新视野国际旅行社股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 106 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司是一家致力于为终端消费者提供旅游服务的企业，以行业与客户为基础，推出符合行业潮流的旅游服务。同时，公司可以根据特定客户
20、的需求，提供相应的旅游服务。一、销售模式 公司在国内主要通过直销模式、网络销售模式和同业销售模式拓展市场。1、直销模式 公司建立了自有的营销队伍，利用相关媒体刊登或者传播广告信息和上门拜访等多种渠道，为其提供旅游产品咨询、预订及运作服务，并完善解答客户询问的内容，进行公司客户数据库的建立。为游客提供“吃、住、行、游、购、娱”服务，同时跟踪游客的消费体验。公司所提供的服务分为团队旅游和定制旅游，前者产品事先设计，后者需要根据客户的需求，定制符合要求的产品，提供个性化服务。2、网络销售模式 公司利用品牌与互联网开展网上销售，公司与各门户网站签订协议，客户可以通过网络预订，公司为用户提供全方位的旅游
21、产品咨询、预订及运作服务，服务内容包括吃、住、行、游、购、娱等各个方面。3、同业销售模式 公司将旅游线路的旅游景点、住宿、机票等完成旅游所需的必要条件进行打包，由销售人员将产品打包后的产品销售信息传递给其他旅行社（旅游公司），最终产品被终端游客所选购，进行后续的购买，完成消费。二、采购模式 公司团队旅游与定制旅游业务，均需要采购旅游接待综合服务及机票、酒店、交通运输等单项服务。1、旅游接待服务采购 旅游接待服务主要指境外地接社提供的服务。境外地接社的服务项目一般包括安排酒店、餐厅、旅游运输等综合服务。公司一般与供应商签订长期合作协议，采用集中采购的方式控制成本。公司在选择境外地接社的时候具有严
22、格的标准，以保证能为游客提供优质的服务，包括是否具有充足的常规旅游团队接待能力、优质的合约酒店数量、充足的各项安全保障措施、突发事件的解决能力及与公司的协同能力等。2、机票等单项服务的采购 公司机票采购，一般根据过往的销售数据及对未来的销售预测，向航空公司或机票代理预先提交年度或季度的座位需求，以保证在航空公司淡季获得足够优惠的价格，旺季获得足够的机位。有单团出行时也会临时向航空公司或机票代理加订单团机位。公司在部分情况下也会直接与境外酒店、旅游运输等服务商联系，实行分项采购。三、盈利模式 公司的盈利模式，围绕传统的旅游业务向医疗健康旅游细分市场发展，赚取酒店、机票及景区门票等差价。公司具备较
23、强的资源采购优势和产品策划能力，多年的行业经北京新视野国际旅行社股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 106 页 验对资源（机票、酒店等）的价格和质量有严格把控，公司的市场部可根据行业动态及客户需求及时推出差异化、高性价比产品。公司不断优化自身的核心竞争力，实现快速发展、快速占有市场。公司尚处于成长期，行业规模较小，毛利率位于同行业平均水平，企业的内部管理较好，营运能力较强。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源
24、是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 一、公司运营情况：公司在 2015 年 8 月完成了股份公司的变更；并且在大力发展业务的同时，在资本运作上也引进了新的投资人。在主办券商、律师事务所、会计师事务所的大力支持下，公司于12 月 24 日终于获得了同意在全国中小企业股份转让系统挂牌的函。同时，公司在 2015 年度继续完善公司的人员结构和部门安排，继续大力发展人才的引进及培养战略，积极引进高素质的高技术人员及管理人员，逐步构成适合公司发展需要的管理团队。二、业务发展情况：报告期内，公司通过同业和网络图解，继而迅速发展常规定制旅游服务，公司先
25、后与携程网，去哪儿网，同程网，途牛网签署战略合作；同时与阿里旅行签署亿元 KA 客户，仅“双11”一天，实现销售额达人民币 1,300 万元。在发展常规定制旅游的同时，公司大力实施医疗健康旅游板块的战略布局，整合海内外医疗健康资源，以专属服务理念为基础，创建以旅游为基础的海外健检旅游一站式服务板块。公司将现有的健检旅游主要针对高端客户群的市场定位下移，以中产阶级为目标客户群，通过流程的优化剔除不必要的服务而降低成本给客户最大的优惠，建立品牌优势，从而实现让更多国人享有高品质海外健检服务的经营宗旨，力争在五年内将公司打造成在出境健康旅游细分市场领域专业性强，业务规模大，海外健检渠道广的机构。公司
26、先后与日本、美国、中国等多家医疗机构签订合作协议，其享有优质的健检服务资源；同时公司与国内多家银行及保险公司达成战略合作，为其高端客户提供海外健检旅行服务。三、公司财务状况：本期公司实现营业收入 102,889,427.98 元，较上年同期增长 51.09%，营业成本92,423,943.88 元，较上年同期增长 46.24%；本期公司增加了新三板挂牌费用、以及增加了人员工资和市场营销的费用，另外，由于环球佳平公司亏损严重，公司出于谨慎考虑，将可供出售金融资产-北京环球佳平医疗投资咨询有限公司的股权投资（投资成本 126 万元，投资比例为 3.45%）全额计提资产减值损失，最终公司本期实现净利
27、润 1,055,230.59 元，较上年同期下降 1.76%。北京新视野国际旅行社股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 106 页 1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 102,889,427.98 51.09%100.00%68,100,098.16 90.41%100.00%营业成本 92,423,943.88 46.24%89.82%63,200,191.31 9
28、1.67%92.80%毛利率%10.17%-7.20%-管理费用 5,143,905.22 292.82%5.00%1,309,448.68 26.65%1.92%销售费用 2,211,189.72 50.42%2.15%1,469,952.16 125.85%2.15%财务费用-27,377.93 119.12%-0.03%-12,494.12-52.11%-0.02%营业利润 1,564,168.02 8.66%1.52%1,439,514.35 46.11%2.11%营业外收入 2.26-0.00%-营业外支出 1,756.94-0.00%-净利润 1,055,230.59-1.76%1
29、.03%1,074,138.62 37.71%1.58%项目重大变动原因:1、本期营业收入 102,889,427.98 元，上年同期 68,100,098.16 元，同比增长 51.09%,主要原因是国内旅游形势较好，游客数量大幅增加，人均消费提升，同时公司加大了业务推广，与“去哪儿网”、“途牛旅游网”等网络平台合作，带来收入的较大幅度增长。2、本期营业成本 92,423,943.88 元，上年同期 63,200,191.31 元，同比增长 46.24%，主要原因是随着收入的增长，机票款、团款、接地款等对应的成本出现增长。3、本期管理费用 5,143,905.22 元，上年同期 1,469,
30、952.16 元，同比增长 292.82%，主要原因是本期公司增加了相关投入：包括人员、房租，同时公司登陆新三板中介机构服务费用大幅增加。4、本期销售费用 2,211,189.72 元，上年同期 1,469,952.16 元，同比增长 50.42%，主要原因是公司加大了业务宣传力度，业务宣传费有所增加。5、本期财务费用-27,377.93 元，上年同期-12,494.12 元，同比增长 119.12%，主要原因是公司本期收到了新的股权投资，货币资金增加使得利息收入较上期增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入
31、金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 101,384,860.98 91,084,879.88 66,678,181.58 61,884,063.41 其他业务收入 1,504,567.00 1,339,064.00 1,421,916.58 1,316,127.90 合计合计 102,889,427.98 92,423,943.88 68,100,098.16 63,200,191.31 北京新视野国际旅行社股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 106 页 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例
32、上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例 旅行社收入 101,384,860.98 98.54%66,678,181.58 97.91%其中：-境外 70,151,425.74 68.18%64,362,036.38 94.51%境内 31,233,435.24 30.36%2,316,145.20 3.40%其中：-华北地区 18,010,907.78 17.51%1,812,057.00 2.66%东北地区 5,908,294.47 5.74%-华南地区 7,314,232.99 7.11%504,088.20 0.74%代办签证收入 1,504,567.00 1.46%1,
33、421,916.58 2.09%合计 102,889,427.98 100.00%68,100,098.16 100.00%收入构成变动的原因：为开拓新的市场空间和利润空间，本期公司加强了“国内游”市场及旅游的开拓，拓展和优化了“国内游”销售渠道，“国内游”收入占营业收入的比重由 3.40%大幅上升到 30.36%。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期本期金额金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-6,513,779.29-2,012,502.34 投资活动产生的现金流量净额-20,594.00-23,628.00 筹资活动产生的现金流量净额 32,150
34、,000.00 3,500,000.00 现金流量分析：1、本期经营活动产生现金流量净额与本年净利润差异较大，主要原因是公司需提前预付未来一定期间的航空票款、地接款等，公司预计未来收入和市场规模将不断扩大，因而扩大了预付款规模，导致经营现金流量出现净流出。2、本期筹资活动产生的现金流量净额为 32,150.00 万元，形成原因为：本期收到现金投资 3,215.00 万元，其中：母公司收到现金投资 3,000.00 万元，子公司收到少数股东投资 215.00 万元。北京新视野国际旅行社股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 106 页 (4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序
35、号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海泛华国际旅行社有限公司 11,475,130.00 11.15%否 2 北京途牛国际旅行社有限公司 7,042,842.00 6.85%否 3 东方中天（河南）航空服务有限公司北京分公司 5,086,688.02 4.94%否 4 北京乾元众力电气工程安装有限公司 2,500,000.00 2.43%否 5 北京华盈融通投资咨询有限公司 2,271,844.66 2.21%否 合计 28,376,504.68 27.58%-注：报告期内，公司控股子公司北京尊耀因私出入境服务有限公司与
36、北京华盈融通投资咨询有限公司签订委托服务代理合同，合同总额 234 万元（含税），截至报告期末合同已执行完毕，因款项尚未收到，形成 234 万元应收账款，该款项已于 2016 年 1 月26 日全部收到。(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 上海麦兜国际旅行社有限公司 11,357,339.00 12.28%否 2 北京商旅通航空服务有限公司 11,340,400.00 12.26%否 3 中国东方航空服务有限公司北京分公司 6,684,190.00 7.20%
37、否 4 SW Travel LTD the branch of SW Airlines 5,302,858.35 5.70%否 5 Golden Seagull Groups 4,596,194.22 4.90%否 合计 39,280,981.57 42.34%-(6)(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额-研发投入占营业收入的比例%-2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 北京新视野国际旅行社股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 106 页 单位：元单位：元 项目项目 本年本年期期末末 上年期末上年期末 占占总资产比重
38、总资产比重的的增减增减 金额金额 变动比例变动比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 28,650,526.22 844.04%52.70%3,034,899.51 93.17%10.85%41.75%应收账款 3,139,938.10 19.74%5.78%2,622,360.05-9.37%-3.59%存货-长期股权投资-固定资产 37,367.75-41.69%0.07%64,092.87-29.83%0.23%-0.16%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 54,364,763.63 94.30%100%27,980,
39、408.71 83.05%-100%资产负债项目重大变动原因：1、本期货币资金较上期增加 844.04%，主要原因为：本期收到现金投资 3,215.00 万元，其中：母公司收到现金投资 3,000.00 万元，子公司收到少数股东投资 215.00 万元。2、本期固定资产较上期减少 41.69%，主要原因为计提累计折旧造成，因公司属轻资产模式，固定资产金额较小，造成波动较大。3.3.投资状况投资状况分析分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 公司报告期内有二家控股子公司，分别为北京尊耀因私出入境服务有限公司（持股 60%）、宁璞（上海）医院管理有限公司（持股
40、70%）。1、北京尊耀因私出入境服务有限公司 成立于 2015 年 4 月 13 日，持有北京市工商行政管理局核发的营业执照（注册号：110000018910526），法定代表人为刘征，住所为北京市朝阳区东三环北路 38号院 3 号楼 16 层 1909、1910、1911、1912，注册资本为 500 万元，经营范围：为中国公民提供赴加拿大、美国定居、探亲、访友、继承财产和其它非公务活动提供信息介绍、法律咨询、沟通联系、境外安排、签证申办及相关的服务（因私出入境中介经营许可证有效期至 2019 年 11 月 08 日）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动）。本期北
41、京尊耀因私出入境服务有限公司经营情况：营业收入 258.50 万元，利润总额-17.66 万元，净利润-14.74 万元。2.宁璞（上海）医院管理有限公司 成立于 2015 年 3 月 9 日，持有上海市闸北区市场监督管理局核发的营业执照（注册号：310108000592220），法定代表人为刘征，住所为上海市闸北区共和新路1301 号 12 幢 363 室，注册资本 50 万元，经营范围：医院管理，投资管理，投资咨询，商务信息咨询，市场营销策划，从事货物及技术的进出口业务，I、II 类医疗器械（取得许可证后方可从事经营活动）的销售。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。北
42、京新视野国际旅行社股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 106 页 本期宁璞（上海）医院管理有限公司经营情况：营业收入 0 万元，利润总额-8.35万元，净利润-8.35 万元。(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无(三三)外部环境的分析外部环境的分析 旅游行业的发展目前呈现出以下几大趋势：一、营销方式多样化 互联网及新技术的应用，使越来越多的旅行社通过网络进行宣传推介，扩大自身知名度，吸引客户到旅行社开设的营业网点办理有关旅行手续。利用互联网，企业可以有效地降低产品成本，同时互联网还能有效节约顾客成本，有旅游需求的客户可以在选定自己喜欢的旅游线路同时，直
43、接通过在线支付的方式完成自己与旅行社之间的交易，从而免去需要到营业网点办理手续的繁琐。目前，网络营销方式不只是仅仅通过建立网站的形式，而是紧贴市场，微信营销、微博营销、微电影营销、APP 营销和二维码营销等，营销方式多种多样。虽然互联网及新技术的应用带动了各旅行社营销方式的多样化，但传统获取旅客的方式仍然是旅游市场的重要方式，目前形成了传统方式获取旅客、通过网络宣传获取旅客等多种方式并存的局面。二、旅行方式多样化 旅游行业发展初期，主要以跟团游为主，即旅行社制定旅游线路供游客选择，游客只能按照旅行社设定的旅游线路进行，因此该种旅行方式限制了游客在旅行过程中的自由度。随着电子商务的发展和游客对旅
44、行过程中自由度的增加，各种定制游和自助游的方式随之诞生，游客能够对旅游线路或者旅行社提供的服务施加一定的影响，从而能够满足自身特定旅游的需求。由于人们需求的多样化，导致旅行方式也在不断的发生变化，从而形成了以跟团旅游、自助旅游、定制旅游、医疗旅游等多种旅游方式并存的局面。三、游客旅游体验观念的转变 随着我国经济发展和人均可支配收入的增加，以及互联网的发展，我国旅游业进入散客化和网络化时代，与旅游业发展初期相比，市场需求结构发生了根本性的变化。随着旅游市场的日趋成熟，游客自主意识的增强，旅游者消费观念的改变，定制旅游、自助旅游、医疗健康游已经成为一种趋势，比起传统的旅游团体模式,新的旅游方式能更
45、大程度满足消费者的个性化需求，有利于旅游融入人们的日常生活。同时，随着国民旅游经验的成熟，目的地与客源之间，企业与游客之间的信息不对称程度变小。游客的自主、自助意识开始增强，旅游者的心理需求进入更高层次，不再满足于传统的旅游方式，而是希望获得更多的对目的地的深度体验。四、细分领域的医疗旅游崛起 随着中国公民收入的提高、消费观念的转变，旅游市场日渐火爆，细分领域的医疗旅游也在近年迅速崛起，小到健康检查，大到重症诊疗，技术、价格、服务质量在不同国家间的高低差，正推动越来越多的中国公民出国寻求医疗服务。而国外的先进医疗水平则更大的拉动了中国出境医疗旅游的发展空间。全球医疗旅游族的数量已从 2006
46、年的 2,000 万人次迅猛增长至 2012 年的 4,000 万人次，而一个医疗旅游者平均约能带来 1 万美元的收益。根据全球水疗与健康峰会与斯坦福研究机构联合发布的2013 年全球医疗健康旅游产业经济研究报告显示，2013年度全球医疗健康旅游产业规模约为 4386 亿美元，约占全球旅游产业经济总体规模的14%。北京新视野国际旅行社股份有限公司 2015 年度报告 第19 页，共 106 页 国务院关于促进旅游业改革发展的若干意见（国发201431 号）三、拓展旅游发展空间（六）中明确指出“推进整形整容、内外科等优势医疗资源面向国内外提供医疗旅游服务。发挥中医药优势，形成一批中医药健康旅游服
47、务产品。规范服务流程和服务标准，发展特色医疗、疗养康复、美容保健等医疗旅游”。目前，旅游消费成为国民消费的热点和重要增长点，旅游业占国民经济的比重进一步上升；旅游业成为推动现代服务业创新发展、调整优化国民经济结构、促进发展方式转变的重要力量；旅游业在扩大社会就业、改善人民生活、促进社会全面发展，以及弘扬中华文明、发扬民族精神和促进对外开放、加强交流合作中发挥重要作用。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 一、人才优势 公司董事长兼总经理刘征先生，已在旅游行业拥有 15 年的从业经验，曾任多家旅游公司高管，在旅游行业积累了丰富的行业资源和人脉，具备市场分析、资源采购、产品战略、渠道拓展等优势。高管人
48、员从业时间均在 5 年以上。二、资源（机票和地接）采购价格优势 在业务规模快速发展的基础上，公司实施集中采购、定制采购等采购政策，与上游供应商建立了良好的合作关系，签订合作协议，使得公司在保证上游资源供应的同时，能够取得优惠价格，强化了资源整合能力，控制了成本。三、传统业务与电子商务系统相融合的优势 目前，公司已经建立起网络营销模式，公司与各门户网站签订协议，客户可以通过网络预订，实现公司快速、高效的服务理念。与其他仅提供传统门店服务的旅行社相比，公司为用户提供全方位的旅游产品咨询、预订及运作服务，服务内容包括吃、住、行、游、购、娱等各个方面。四、服务优势 公司先后与日本、美国和中国等多家医疗
49、机构签订合作协议，其享有优质的医疗服务资源，同时公司与国内多家银行及保险公司达成战略合作，为其高端客户提供海外健康医疗旅行及海外就医绿色通道服务。(五五)持续经营评价持续经营评价 随着国民对于健康越来越强的重视，未来海外健康医疗旅行也必将成为市场的主流发展方向，根据麦肯锡公司统计，2013-2014 年度，全球健康医疗旅行市场规模已达到4,000 万人次，年产值 4,300 亿美元，并以年增长率 20%的速度在飞速发展，预计在2018-2019 年达到万亿美元的规模。市场飞速发展将为公司业务带来更广阔的发展空间，旺盛的市场需求将有力推动固废处置的发展，将更有利于公司核心业务的持续经营。报告期内
50、，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。因此，公司拥有良好的持续经营能力。二、未来展望（自愿披露）(一一)行业发展趋势行业发展趋势 旅游业是我国战略性产业，资源消耗低，带动系数大，就业机会多，综合效益好。北京新视野国际旅行社股份有限公司 2015 年度报告 第20 页，共 106 页 改革开放以来，我国旅游业快速发展，产业规模不断扩大，产业体系日趋完善。根据国家旅游局统计，我国旅游总花费、外汇
