1、黑龙江鑫联华信息股份有限公司黑龙江鑫联华信息股份有限公司 2015 年年度报告年年度报告 1/116 鑫 联 华 NEEQ:835164 黑龙江鑫联华信息股份有限公司 Heilongjiang Xinlianhua Information Co.,LTD 年度报告 2015 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 2015 年 5 月 13 日经公司股东大会决议，正式聘请国泰君安股份有限公司为主办劵商，申请挂牌全国中小企业股份转让系统，基准日定于 2015 年 6 月 30 日。2015 年 12 月 8 日公司取得两项软件著作权：鑫联华学员管理系统，鑫联华项目管理系统。2015 年 6
2、 月 18 日，经股东会决议，全体股东一致同意公司注册资本由 1,017 万元增加至 1,300 万元。2015 年 9 月 1 日股改完成，公司正式更名为黑龙江鑫联华信息股份有限公司。2015 年 9 月 13 日，经股东会决议，全体股东一致同意公司注册资本由 1,700 万元增加至 2,000 万元。2015 年 11 月 20 日，公司申请并通过了ISCCC 信息安全服务资质认证。2015 的 7 月，公司通过 ISO9000 质量管理体系认证认定（复审）2015 年 12 月 9 日，公司取得全国中小企业股份转让系统挂牌同意函，正式挂牌。公告编号：2016-002 3/116 目目 录
3、录 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.7 第三节 会计数据和财务指标摘要.9 第四节 管理层讨论与分析.11 第五节 重要事项.20 第六节 股本变动及股东情况.23 第七节 融资及分配情况.25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.27 第九节 公司治理及内部控制.29 第十节 财务报告.33 公告编号：2016-002 4/116 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、本公司、鑫联华 指 黑龙江鑫联华信息股份有限公司 元、万元 指 人民币元、万元 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 黑龙江鑫联华信息股份有限公司股东大会 董事会 指 黑龙江鑫联华
4、信息股份有限公司董事会 监事会 指 黑龙江鑫联华信息股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 会计师事务所 指 北京利安达会计师事务所（特殊普通合伙）主办卷商 指 国泰君安证券股份有限公司 报告期、本报告期、本年度 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 公告编号：2016-002 5/116 第一节 声明与提示 声明声明 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 重要重要风险提示风险提示表表 重
5、要风险事项名称 重要风险事项简要描述 市场竞争风险 公司依托雄厚的人才优势和领先的科研成果，致力于软件研发、系统集成和专业技术服务工作。近年来行业竞争日益加剧，若公司未来在技术创新和新产品开发方面不能保持领先优势，公司提供的产品和服务将面临收益率下降的风险。核心技术人才风险 高新技术企业最核心的资源是技术人才，技术人才对公司起着关键作用，人员的稳定对公司的发展具有重要影响。公司经过多年的积累，形成了一支高素质的专业技术人才队伍，拥有丰富的行业经验及优秀的技术水平，正是由于人才和核心技术使本公司在业内树立了良好的口碑，取得了较大的竞争优势。随着市场竞争的加剧，行业对上述人才的争夺也日趋激烈，公司
6、面临人才吸引、保留的风险。公司如果不能做好专业技术人才的稳定工作，将对公司的业务发展造成不利影响。应收账款坏账风险和库存积压风险 随着公司主营业务的快速发展，营业收入持续增长，应收账款和经销产品的存货也相应增加。由于应收账款属于公司资产的公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整北京利安达会计师事务所（特殊普通合伙）公告编号：2016-002 6/116 重要组成部分，若公司
7、主要客户的财务状况发生恶化或是公司收款措施不当，致使应收账款不能收回，将对公司资产质量和财务状况产生较大不利影响，公司将面临一定的呆、坏账风险。若存货长时间得不到销售，就会存在减值和呆死的风险。税收优惠政策变化的风险 公司于 2014 年 8 月 5 日获得黑龙江省科学技术厅、黑龙江省财政厅、黑龙江省国家税务局和黑龙江省地方税务局联合颁发的编号为 GR201423000021 的高新技术企业证书。根据中华人民共和国企业所得税法第二十八条第二款的规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税。根据黑龙江省地方税务局关于企业所得税减免税管理有关问题的公告（黑龙江省地方税务局
8、公告 2013 年第6 号）的精神，税务机关对高新技术企业实行备案管理。报告期内公司向哈尔滨经济技术开发区国家税务局提出 2013 年度和2014 年度企业所得税优惠备案申请，并获得哈尔滨经济技术开发区国家税务局的备案。据此，报告期内 2015 年度公司的企业所得税按照 15%的优惠税率计缴。如果针对企业的税收优惠政策出现变动或届时不能继续享受所得税优惠政策，将对公司的经营业绩产生消极影响。经营的季节性风险 公司的信息系统集成主要客户为政府机关、各大院校等，该类客户通常在政府采购网进行公开招标，每年招标主要集中在下半年，其中以四季度为高峰。主要系统集成客户的季节性招标对公司的生产经营造成了比较
9、明显的影响，使得上半年的收入远低于按时间进度计算的水平，上半年的利润水平也较低。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2016-002 7/116 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 黑龙江鑫联华信息股份有限公司 英文名称及缩写 Heilongjiang Xinlianhua Information Co.,LTD 证券简称 鑫联华 证券代码 835164 法定代表人 韩建军 注册地址 哈尔滨经开区南岗集中区燕山路 7 号长江名苑-1-2 层 10 号门市 办公地址 哈尔滨经开区南岗集中区燕山路 7 号长江名苑 1-2 层 10 号门市 主办券商 国泰君安证券股份有限公司 主办
10、券商办公地址 中国（上海）自由贸易试验区商城路 618 号 会计师事务所 北京利安达会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘春波、吴秀虹 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区慈云寺北里 210 号楼 1101 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 陈雪梅 电话 0451-82283322 传真 0451-82283322-118 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 哈尔滨市经开区南岗集中区燕山路 7 号长江名苑 1-2 层 10 号门市 150090 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业
11、股份转让系统 挂牌时间 2015 年 12 月 24 日 行业（证监会规定的行业大类）I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 信息系统集成、产品销售、软件研发及技术服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 20,000,000 控股股东 韩建军 实际控制人 韩建军 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 公告编号：2016-002 8/116 企业法人营业执照注册号 230199100041268 否 税务登记证号码 230198756316400 否 组织机构代码 75631640-0 否 公告编号：2016-002 9/116 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利
12、能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 81,733,302.22 78,648,952.35 3.92%毛利率%24.49%15.13%-归属于挂牌公司股东的净利润 10,242,176.82 5,100,394.87 100.81%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,487,690.26 3,909,312.35 128.48%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）36.94%28.47%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）34.69%23.89%-基本每股收益 0.75 0.4
13、7 59.57%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计（元）42,501,156.18 34,317,055.26 23.76%负债总计（元）8,571,212.25 15,125,244.22-43.33%归属于挂牌公司股东的净资产（元）33,929,943.93 18,857,767.11 79.77%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）1.70 1.85-8.51%资产负债率%20.17%44.08%-流动比率 4.60 1.80-利息保障倍数 678,869.18 60.31-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增
14、减比例 经营活动产生的现金流量净额（元）-13,489,522.32 5,603,409.43-应收账款周转率 6.47 8.34-存货周转率 7.32 11.05-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%23.85%0.44%-营业收入增长率%3.92%3.86%-净利润增长率%111.28%171.54%-公告编号：2016-002 10/116 五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,000,000 17,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-注
15、：期初为有限公司阶段，无股本概念，期初实收资本为 1，017 万元，公司于 2015 年 8月 3 日召开创立大会暨首次股东大会进行股改。9 月 1 日营业执照办理到位，股改时股本为1700 万。9 月 13 日哈尔滨聚力康诚（合伙企业）增资鑫联华，股本增至 2000 万，9 月 14日营业执照办理到位。六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,159,700.00 非流动资产处置损益-58,992.79 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,100,707.21 所得税影响数 165,106.
16、08 同一控制下合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-181,114.57 非经常性损益净额非经常性损益净额 754,486.56 公告编号：2016-002 11/116 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一（一）商业模式商业模式 本公司是集信息系统集成、软件研发、IT 产品销售、技术服务于一体的综合性高科技企业。公司专注于政府、教育、企业等行业的网络系统集成和应用软件研发，同时是国内外知名厂商的 IT 软硬件产品黑龙江省级代理。在信息系统集成与研发领域，公司拥有计算机信息系统集成企业资质、软件企业认定证书、软件产品登记证书、建筑智能化工程专业承包资质、高新技术企业认证证书、IS
17、O9001质量管理体系认证、ISO20000 信息技术服务管理体系认证等较齐全的业务资质和证书，并且拥有强大的技术实力和经验丰富的项目实施团队。经过多年的专注与努力，公司已经发展成为一家具有较强资源整合、项目实施、综合服务能力的解决方案提供商。公司坚持以技术为依托，以人才为后盾，凭借自身的客户和渠道资源优势，相继成为了微软、金山、联想、H3C、华为、网御星云等厂商的大客户服务商或金牌代理商。公司主营业务为信息系统集成、计算机产品销售及软件研发与技术服务。报告期内公司商业模式无重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否
18、发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 2015 年，伴随着我国经济转型调整的加速以及工业化和信息化尝试整合进程的加快，软件和信息技术服务业市场需求不断释放，发展空间持续拓宽。鑫联华积极抓住行业发展机遇，加强市场营销力度，持续优化产品服务意识，努力拓展市场，行业竞争力得到进一步提升。其次公司不断加大研发投入和新产品的开发力度，注重以技术优势打造行业领先地位。同时公司不断完善各项管理制度和内控管理体系，经营管理管理与风险防范意识全面提升。报告
19、期内，公司取得了 2 项软件著作权，申请并通过了信息技术服务管理体系和ISCCC 信息安全服务资质的认证，公司的各项工作协同开展、高效运行，实现了主营业务的平衡增长。公告编号：2016-002 12/116 截止 2015 年 12 月 31 日，公司实现营业收入 81,733,302.22 元，同比增长 3.92%；实现营业利润10,501,150.03 元，同比增长 122.17%；实现净利润 10,104,498.47，同比增长 111.28%。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位单位：元元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入
20、的占营业收入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 81,733,302.22 3.92%-78,648,952.35 30.86%-营业成本 61,718,948.71-7.54%75.51%66,752,663.95 28.82%84.87%毛利率 24.49%61.86%-15.13%9.78%管理费用 6,992,494.96 34.81%8.56%5,187,100.46 38.98%6.60%销售费用 2,315,832.27-7.35%2.83%2,499,485.05 18.75%3.18%财务费用-49,556.45-145.42%
21、-0.06%109,111.27-58.10%0.14%营业利润 10,501,150.03 122.17%12.81%4,726,568.86 173.38%6.01%营业外收入 1,159,700.00 23.46%1.42%939,321.00 132.74%1.19%营业外支出 58,992.79 1,908.35%0.07%2,937.37-净利润 10,104,498.47 111.28%12.33%4,782,547.81 171.54%6.08%项目重大变动原因：1、毛利率本期毛利率 24.49%，比上年同期的毛利率 15.13%，增长 9.36 个百分点，主要原因是公司调整产
22、品结构，毛利率高的系统集成类业务收入本期 4,120.51 万元，比上年同期的 3,706.50 万元，增加414.01 万元，增加 11.17%，使毛利率大幅增加。2、管理费用本期发生 699.25 万元，比上年同期的 518.71 万元，增加 180.54 万元，增加 34.81%，原因：其一，本年度公司运作新三板上市，增加了较大的挂牌、律师、审计、评估等中介机构费用 55 万元。其二，公司本期制定新的工资制度，提高员工的工资待遇水平，使本期的工资及社保费用比同期增加77 万元。3、财务费用本期发生-4.96 万元，比上年同期的 10.91 万元，降低 15.87 万元，降低 145.42
23、%，原因：公司 2014 年存在短期借款，支付贷款利息 9.50 万元，产生较大的财务费用，2015 年归还贷款无此项财务费用，使得财务费用有所降低。4、营业外支出本年支出 5.90 万元，比上年同期增加 5.60 万元，主要原因是公司本期处理一批固定资产 5.90 万元，导致营业外支出增加。5、净利润本期实现 1，010.45 万元，比同期的净利润 478.25 万元，增加 532.20 万元，增加 111.28%主要原因：公司本期销售收入 8,173.33 万元，比上年同期的 7,864.90 万元，增加 308.43 万元，增加 3.92%。公司本期销售成本 6,171.89 万元，比上
24、年同期的 6,675.27 万元，降低 503.38 万元，降低 7.54%。公司 公告编号：2016-002 13/116 为了增加利润调整产品结构，毛利率高的系统集成业务收入占比提高 11.17%，使公司的综合毛利率升高，毛利增加。公司本期财务费用-4.96 万元，比上年同期的 10.91 万元，降低 15.87 万元，本期还清上期贷款，无新的贷款发生，无利息支出产生。公司本期收到上市扶持资金 30 万元，营业外收入增加 30 万元。（2 2）收入构成）收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额
25、 主营业务收入 78,894,259.49 61,231,168.84 71,887,126.41 64,385,243.33 其他业务收入 2,839,042.73 487,779.87 6,761,825.94 2,367,420.62 合计合计 81,733,302.22 61,718,948.71 78,648,952.35 66,752,663.95 按产品或区域分类分析：单位单位：元元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入占营业收入比例比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比占营业收入比例例%产品销售收入 37,672,203.59 46.09%34,822
26、,159.59 44.28%服务收入 2,856,039.46 3.49%6,761,825.94 8.60%系统集成收入 41,205,059.27 50.42%37,064,966.82 47.12%合计 81,733,302.22 100.00%78,648,952.35 100.00%收入构成变动的原因 1、本期服务收入 285.60 万元，比上年同期 676.18 万元，减少 57.76%，主要原因是公司本年与北大青鸟合作的一部分服务业务转到鑫联华培训学校，而公司对鑫联华培训学校的股权本年进行了转让，因此这部分每年约 300 万左右服务收入也随之转移，导致服务收入减少。2、系统集成收
27、入 4,120.51 万元，比上年同期 3,706.50 万元，增加 11.17%，主要原因是公司本年度调整产品结构，加大了毛利率较高的系统集成业务的销售，此项目收入占总收入的 50%。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-13,489,522.32 5,603,409.43 投资活动产生的现金流量净额 3,344,125.57 657,676.15 筹资活动产生的现金流量净额 5,829,982.91-95,473.34 现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额降低 1，909.29 万元，主要原因
28、是公司本期四季度销量大幅增加，销售收入占全年收入的 60%，这部分销售的回款期大部分都在 2016 年 1 月份，因此导致报表期内净现金流量大幅减少。2、投资活动产生的现金流量净额增加 2,686,449.42 万元，主要原因是公司本期收回持有至到期投资 350 万元，收回长期投资 30 万元，共计 380 万元。公告编号：2016-002 14/116 3、筹资活动产生的现金流量净额增加 592.55 万元，主要原因是公司本期收到股东增加投资 583 万元。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位单位：元元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否
29、存在关联关系联关系 1 黑龙江省卫生和计划生育委员会 4,902,853.85 6.00%否 2 大庆金三元有限公司 4,610,411.97 5.64%否 3 黑龙江省畜牧兽医信息中心 4,306,837.61 5.27%否 4 哈尔滨工业大学软件工程有限公司 3,868,392.31 4.73%否 5 哈尔滨职业技术学院 3,227,212.39 3.95%否 合计合计 20,915,708.13 25.59%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 珠海金山办公
30、软件有限公司 9,828,808.00 12.99%否 2 北京金山软件有限公司 6,277,148.00 8.29%否 3 北京中青旅创格科技有限公司 2,933,997.00 3.88%否 4 哈尔滨创惠新程科技有限公司 2,674,800.00 3.53%否 5 广州新科佳都科技有限公司 2,424,052.00 3.20%否 合计合计 24,138,805.00 31.89%-（6）研发支出）研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 3,236,781.77 3,057,930.16 研发投入占营业收入的比例 3.96%3.89%2 2、资产
31、负债结构分析资产负债结构分析 单位单位：元：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占总资产比重的增减 金额金额 变动比变动比例例 占总资产占总资产的比重的比重 金额金额 变动比例变动比例 占总资产占总资产的比重的比重 占总资产占总资产的比重的比重 货币资金 7,491,811.11-36.55%17.64%11,807,224.95 109.29%34.41%-16.77%应收账款 17,618,841.68 186.44%41.48%6,150,942.28-45.86%17.92%23.56%存货 9,779,922.41 38.26%23.03%7,073,678.50 41
32、.09%20.61%2.42%长期股权投资-固定资产 2,859,327.34-18.26%6.73%3,498,028.90-13.43%10.19%-3.46%在建工程-公告编号：2016-002 15/116 短期借款-长期借款-资产总计 42,501,156.18 23.76%-34,317,055.26 0.44%-资产负债项目重大变动原因：1、货币资金本期余额 749.18 万元，上年同期余额 1,180.72 万元，降低 36.55%主要原因是公司本年四季度销量大幅增加，四季度的收入占全年收入的 60%，这部分销售大部分在一月份回款，占用大量的资金，导致报表期内货币资金大幅减少。
33、2、应收账款本期余额 1,761.88 万元，上年同期余额 615.09 万元，增长 186.44%主要原因是公司本年四季度销量大幅增加，本季度的实现的收入占全年收入的 60%，导致应收账款（受回款周期影响)也相应的大幅增加。3、存货本期余额 977.99 万元，上年同期余额 707.37 万元，增长 38.26%主要原因是公司根据主要供应商联想和华三的季度进货任务要求，在四季度购进大量存货，导致期末存货有所增加。4、固定资产变动原因：本期余额 285.93 万元，上年同期余额 349.80 万元，减少 18.26%，主要原因是公司处置了四台经营用车辆共计金额 56.7 万元，同时将 16.3
34、 万元的软件设备从固定资产账面调入到无形资产账面，因此导致固定资产余额减少。3 3、投资状况分析投资状况分析 （1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内公司全资控股子公司：哈尔滨卓新科技有限公司，2011 年 5 月 20 日成立，注册资本 100 万元，法定代表人殷作明。营业期限：长期；经营范围：批发、零售：计算机产品、电子产品、自动系统设备、机械设备、机电一体化设备、仪器仪表、教学仪器与设备、厨房设备、照像器材、办公用品、耗材、办公家具；从事计算机软件开发、技术咨询、技术服务、技术转让；网络集成；计算机售后服务；室内外装饰工程设计、施工；设计、制作、发布、
35、代理国内广告业务；技术进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2015 年 5 月 20 日，公司收购了卓新公司的全部股份，使之成为公司的全资子公司。（2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 （三（三）外部外部环境环境的分析的分析 本公司所处行业为软件和信息技术服务业，根据工信部软件和信息技术服务业十二五发展规划、国务院关于促进信息消费扩大内需的若干意见、“十二五”国家政务信息化工程建设规划等相关政策文件，软件和信息技术服务业为国家的大力支持发展的战略性新兴产业，预计未来我国软件和信息 公告编号：2016-002 16/116 技术服务业市场规模仍将
36、保持较快增长。（四（四）竞争优势竞争优势分析分析 1、技术创新优势 公司自成立以来一直从事信息系统集成、软件开发、IT 软硬件销售及信息技术服务等业务，积累了丰富的软件开发以及信息系统架构规划与实施经验，培养和储备了大量软、硬件技术人才，并获得多项软件著作权；成功的应用在政府、教育、企业等重要领域，为大型信息化系统建设项目提供了全面的技术解决方案。2、资质完备优势 公司现为我国电子信息行业高新技术企业，获得了“计算机信息系统集成企业资质证书三级”、“电子与智能化工程专业承包二级”、“ISCCC 信息安全服务资质证书三级”、“ISO9001 质量管理体系认证证书”、“ISO20000 信息技术服
37、务管理体系认证证书”、“防雷工程专业设计及实施资质认证”。3、管理优势 公司内部制度健全，部门分工明确，管理机制顺畅。公司采用科学的质量管理体系，符合 ISO9001标准。公司管理团队人员稳定，在长期合作中形成良好的合作氛围，团队执行力较强。（五（五）持续经营持续经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各重大内部控制体系运行良好；主要财务等各项指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司无违法、违规行为发生。报告期内公司未发生持续经营能力有重大不利影响的事项。二、未来展望（自愿披露）（一（一）行业
38、发展趋势行业发展趋势 近年来，云计算、移动互联网、大数据等技术不断蓬勃发展，商业模式、服务模式创新不断涌现；软件、硬件、服务之间的边界日益模糊，集成服务加快了向网络化、服务化、平台化、融合化方向发展，带动了各方面的技术创新，进一步提升了政府、企业、事业、金融、教育等重点领域对信息技术的强劲需求。集成服务化、商业智能、行业软件、下一代数据库技术将成为产业未来的发展趋势。因此传统的系统集成业务已经不能满足市场的需求，公司在近年来不断加大软件研发的投入，以加速向软件服务领域发展。公告编号：2016-002 17/116 （二（二）公司发展战略公司发展战略 公司未来战略与经营重点集中在以下几点：一是将
39、继续加大对优势行业的开发、维护力度，对于政府、教育、金融、企业等优势行业公司采取由部门机构向市、县级分支机构逐步推广的市场策略，把优势行业继续做强做细，以保证公司充分的资金流。同时利用公司在教育、政府行业的业务优势，积极开拓省外的区域市场。二是进一步加大对软件研发的投入，以此为市场切入点，大力发展新市场，逐步加大公司自有产品和新市场的收入比例。三是充分发挥全国中小企业股份转让系统的平台作用，适时解决公司规模快速扩张所带来的各类问题，积极发展与公司的业务领域相契合的战略合作伙伴，充分利用合作伙伴的优势，为公司的业务发展提供有效支持。2016 年度公司将继续执行高效、有国的管理措施，加强对公司各业
40、务平台的管理工作，简政放权，提高工作效率。（三三）经营计划经营计划或目标或目标 总目标：进军全国市场，原有分销和系统集成保持稳定发展为公司提供充沛的现金流，研发或并购公司熟悉的教育领域的产品和培训业务，开拓省外市场。公司业务发展目标：(1)分销业务，维护好全省渠道，增加增值产品，做强做细各行业客户，增强获利能力；以保证公司发展充分的资金流。(2)系统集成，维护好老用户，开拓新用户，为用户提供互联网+应用的相关产品。(3)新思路，利用优势职业教育客户资源，开发或并购该领域相关产品和培训服务，布局全国市场。(4)进一步加大研发力度在 2016 年度有新产品投放市场，为公司自主产品走向全国市场打好基
41、础。公司管理：公司在 2016 年要继续落实各项管理制度，力求公司重大决策的更具科学性和透明性；为公司的大步伐前进与发展奠定良好的基地。三、风险因素 （一）（一）持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、市场竞争风险 公司依托雄厚的人才优势和领先的科研成果，致力于软件研发、系统集成和专业技术服务工作。但系统集成行业进入壁垒较低，且近年来行业竞争日益加剧，若公司未来在技术创新和新产品开发方面不能保持领先优势，公司提供的产品和服务将面临收益率下降的风险。公告编号：2016-002 18/116 应对措施：持续强化“鑫联华”品牌建设力度，培养创新意识，加大研发力度，努力保持在技术创新和新产品
42、研发中的行业领先地位。此外，实施合作伙伴市场策略，通过建立合作伙伴关系网络，拓展市场份额和扩大市场影响力。2、人才风险 高新技术企业最核心的资源是技术人才，技术人才对公司起着关键作用，人员的稳定对公司的发展具有重要影响。公司经过多年的积累，形成了一支高素质的专业技术人才队伍，拥有丰富的行业经验及优秀的技术水平，正是由于人才和核心技术使本公司在业内树立了良好的口碑，取得了较大的竞争优势。随着市场竞争的加剧，行业对上述人才的争夺也日趋激烈，公司面临人才吸引、保留的风险。公司如果不能做好专业技术人才的稳定工作，将对公司的业务发展造成不利影响。应对措施：通过股权激励，创造和谐工作氛围、打造企业文化，加
43、强办公环境、研发设备等投入，建立良好的培训体系和晋升机制来控制风险。3、应收账款坏账风险和库存积压 随着公司主营业务的快速发展，营业收入持续增长，应收账款和经销产品的存货也相应增加。由于应收账款属于公司资产的重要组成部分，若公司主要客户的财务状况发生恶化或是公司收款措施不当，致使应收账款不能收回，将对公司资产质量和财务状况产生较大不利影响，公司将面临一定的呆、坏账风险。若存货长时间得不到销售，就会存在减值和呆死的风险。应对措施：公司将进一步完善应收账款管理和催收制度，强化客户信用调查和评估制度，组织专人进行应收账款的管理，并加大对相关责任人的惩戒力度。首先，公司会根据客户的盈利能力，偿债能力和
44、信用状况，选择合适的结算方式。其次，每月中旬公司财务部门会组织业务部门逐笔跟踪应收账款的清收进度，并对相关责任人进行奖惩处理，保证应收账款的良性运转；第三，公司会加强对主营业务的管控力度，注重提升客户满意度，从而促进应收账款的回收速度。针对库存积压风险，公司会严把采购质量关，从采购计划编制、供应商选择、采购合同签订与履行等关键环节入手，保证入库商品的质量品质；其次，每月初由库管人员对库存商品实行分类账龄预警提示，每季度末由财务人员组织分类盘点库存，并会同业务部门对潜在积压库存提报处理方案，全面落实库存资金占用责任主体的惩戒措施，加大积压库存的销售力度，减少资金占用；第三，公司建立长期合作的渠道
45、销售网络，对即将或已经形成减值的库存商品快速与相关经营该类商品的销售商合作，在减值最少的前提下保证库存良性运转。4、客户地域集中的风险 公司报告期内收入的 76.87%、91.27%和 86.23%来源于黑龙江省，存在营业收入地域集中的风险。公告编号：2016-002 19/116 应对措施：公司继续秉承立足省内，进一步增强公司在省内的品牌影响力，做大省内市场；同时积极拓展省外市场，改变公司业务大部分局限于省内的局面。5、税收优惠政策变化的风险 公司于 2014 年 8 月 5 日获得黑龙江省科学技术厅、黑龙江省财政厅、黑龙江省国家税务局和黑龙江省地方税务局联合颁发的编号为 GR2014230
46、00021 的高新技术企业证书。根据 中华人民共和国企业所得税法 第二十八条第二款的规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税。根据 黑龙江省地方税务局关于企业所得税减免税管理有关问题的公告（黑龙江省地方税务局公告 2013 年第 6 号）的精神，税务机关对高新技术企业实行备案管理。报告期内公司向哈尔滨经济技术开发区国家税务局提出 2013 年度和 2014 年度企业所得税优惠备案申请，并获得哈尔滨经济技术开发区国家税务局的备案。据此，报告期内 2013 年度和 2014 年度公司的企业所得税按照15%的优惠税率计缴。如果针对企业的税收优惠政策出现变动或届时不能继续
47、享受所得税优惠政策，将对公司的经营业绩产生消极影响。应对措施：公司作为高新技术企业，将继续加大研发力度，开发和销售出更多更好的产品，以持续满足高新技术企业的标准，力争继续享受高新技术企业的税收优惠政策；同时公司将继续加强营销力度，提高管理水平，创造出更多的利润，以应对税收优惠政策可能取消的风险。6、经营的季节性风险 公司的信息系统集成主要客户为政府机关、各大院校等，该类客户通常在政府采购网进行公开招标，每年招标主要集中在下半年，其中以四季度为高峰。主要系统集成客户的季节性招标对公司的生产经营造成了比较明显的影响，使得上半年的收入远低于按时间进度计算的水平，上半年的利润水平也较低。应对措施：提早
48、做好系统集成业务的前期招标和准备工作，优化管理流程，力争在有限的时间里保质保量完成工程进度，以规避风险。（二）（二）报告期内报告期内新增新增的风险的风险因素因素 无 四、对非标准审计意见审计报告的说明 是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否 审计意见类型：标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：无 公告编号：2016-002 20/116 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否-是否存在对外担保事项 否-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 第五节 二、（一）是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 是
49、 第五节 二、（二）是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项 否-是否存在经股东大会审议过的对外投资事项 否-是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 否-是否存在股权激励事项 否-是否存在已披露的承诺事项 是 第五节 二、（三）是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否-是否存在被调查处罚的事项 否-是否存在重大资产重组的事项 否-是否存在媒体普遍质疑的事项 否-是否存在自愿披露的重要事项 否-二、重要事项详情 （一一）股东及其关联方占用或转移公司资金、资产股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他及其他资源资源的的情况情况 单位单位：元：元 占用者占用者 占用形式占用形式
50、 （资金、（资金、资产、资资产、资源）源）期初余额期初余额 期末余额期末余额 是否无偿占用是否无偿占用 是否是否履履行必要行必要决策程决策程序序 韩建军 资金 0.00 0.00 是 否 殷作明 资金 0.00 0.00 是 否 张国利 资金 0.00 0.00 是 否 陈雪梅 资金 0.00 0.00 是 否 合计-0.00 0.00-占用原因、归还及整改情况：本公司四位自然人股东韩建军、殷作明、张国利、陈雪梅在 2015 年度分别发生资金占用 442,640 元、493,916.91 元、106,000 元、83,900 元，其中有一部分是经营性质的备用金，当期发生的备用金分别是殷作明 2
