1、北京时空视点整合营销顾问股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-013 证券代码：证券代码：836416 证券简称：时空视点证券简称：时空视点 主办券商：中信建投主办券商：中信建投 1 时空视点 NEEQ:836416 北京时空视点整合营销顾问股份有限公司北京时空视点整合营销顾问股份有限公司 Beijing EVISION Digital Marketing Consulting Co.,Ltd.年度报告 2015 北京时空视点整合营销顾问股份有限公司 2015 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2015 年 4 月 17 日，公司与自然人郭丽窈、鲍飞及董非凡签订协议，
2、收购股东持有时空网络的全部股份，股权转让总价款 50 万元人民币，并于 2015 年 5 月 8 日支付全部股权转让款。2015 年 6 月 12 日中关村科技园区管理委员会授予公司“中关村高新技术企业”，证书编号20152150009611。2015 年 7 月公司与自然人刘为、刘芳玲签订协议，收购股东持有广州时空的全部股份，股权转让总价款 300 万元人民币，并于 2015 年 7 月 29 日支付全部股权转让款。2015 年 8 月 9 日，有限公司股东会决议通过整体变更为股份有限公司。公司于 2015 年 10 月 29日取得了北京市工商行政管理局密云分局颁发的统一社会信用代码为 91
3、1102286883857291 号的 营业执照，公司名称变更为“北京时空视点整合营销顾问股份有限公司”。2015 年 9 月 10 日中关村企业信用促进会授予公司“中关村企业信用促进会会员证书”，证书编号ECPA05567。2015 年 11 月 24 日公司向全国中小企业股份转让系统有限责任公司报送挂牌申请材料，并于2015 年 11 月 25 日收到全国股份转让系统公司受理通知书。2015年11月公司向杭州银行股份有限公司北京上地支行申请综合授信额度600万元并获批准。2015 年 12 月公司与自然人许满秀共同出资成立北京把车帮信息科技有限公司，其中公司认缴出资额为 70 万元，持股比
4、例 35%。2016 年 02 月 26 日公司收到全国股份转让系统公司关于同意北京时空视点整合营销顾问股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统转让挂牌的函股转系统函(2016)1530 号。2016 年 3 月公司向中国银行股份有限公司北京市分行崇文门支行申请综合授信额度 800 万元并获批准。2016 年 4 月 14 日，公司股票成功在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。北京时空视点整合营销顾问股份有限公司 2015 年度报告 3 目录目录 第一节声明与提示.6 第二节公司概况.11 第三节会计数据和财务指标摘要.13 第四节管理层讨论与分析.15 第五节重要事项.32 第六节股本
5、变动及股东情况.39 第七节融资及分配情况.41 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.44 第九节公司治理及内部控制.49 第十节财务报告.55 北京时空视点整合营销顾问股份有限公司 2015 年度报告 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、时空视点、挂牌主体公司 指 北京时空视点整合营销顾问股份有限公司 有限公司、时空视点有限 指 公司前身“北京时空视点传播顾问有限公司”时空柏睿 指 北京时空柏睿公关顾问有限公司 时空网络 指 北京时空网络营销顾问有限公司 广州时空 指 广州市时空视点公关顾问有限公司 把车帮 指 北京把车帮信息科技有限公司 董事会 指 北京
6、时空视点整合营销顾问股份有限公司董事会 监事会 指 北京时空视点整合营销顾问股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、信息披露事务负责人 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 指 最近一次由股东大会会议通过的北京时空视点整合营销顾问股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、中信建投证券 指 中信建投证券股份有限公司 律师 指 上海市锦天城（北京）律师事务所 会计师 指 天
7、职国际会计师事务所（特殊普通合伙）公司章程 指 北京时空视点整合营销顾问股份有限公司章程 报告期、本期报告 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 O2O 指 全称 Online To Offline，又被称为线上线下电子商务，区别于传统的 B2C、B2B、C2C 等电子商务模式。O2O 就是把线上的消费者带到现实的商店中去：在线支付线下（或预订）商品、服务，再到线下去享受服务。DSP 指 Demand-Side Platform 的缩写，即需求方平台。这一概念起源于网络广告发北京时空视点整合营销顾问股份有限公司 2015 年度
8、报告 5 达的欧美，是伴随着互联网和广告业的飞速发展新兴起的网络广告领域。在互联网广告产业中，DSP 是一个系统，也是一种在线广告平台。它服务于广告主，帮助广告主在互联网或者移动互联网上进行广告投放，DSP 可以使广告主更简单便捷地遵循统一的竞价和反馈方式，对位于多家广告交易平台的在线广告,以合理的价格实时购买高质量的广告库存。DSP 让广告主可以通过一个统一的接口来管理一个或者多个 Ad Exchange 账号，甚至 DSP 可以帮助广告主来管理 Ad Exchange 的账号，提供全方位的服务 数字营销 指 利用社交媒体、在线社区、博客、百科或者其他互联网平台和媒体来传播产品卖点和企业形象
9、，目的是激发消费者参与，带来潜在用户和用户购买，从而形成的营销、销售、传播和客户关系的一种连带方式。数字营销是一种线上营销模式，其平台包括论坛、微博、微信、博客、SNS 社区、图片和视频通过自媒体平台或者组织社交媒体平台进行发布和传播。主要包括内容营销、社会化营销、O2O 营销、电商营销、大数据营销等。数字化活动和体验营销 指 一种集合线下线上的整合营销模式。传统的活动营销主要负责帮助客户建立完善的展览活动体系，为客户负责规划场地，及其周边配置，包括广告印刷，会场布置，策划演讲，为客户提供一步到位的一条龙服务。包括产品（新闻）发布会、研讨会、专题（专家）讲座、培训、产品推介会、年会、启动仪式/
10、颁奖仪式、路演（线上/线下）、策划、组织、联络、现场执行、总结报告。数字化活动和体验式营销，在原有的基础上整合了数字技术，让体验营销内容和触点变得更加深入、更加丰富，并且更有互动性。主要包括 UGC、数字化内容、近场营销、O2O 营销、社会化客户关系管理(Social CRM)等。公关传播 指 为客户新产品上市，企业形象，企业社会责任，危机管理等传播需求，提供公关传播的整体规划及策略、新闻稿件（软文）撰写、新闻稿发布、媒体专访、危机公关处理及规划、媒体关系管理、媒体监测及竞品信息的整理分析。公关传播包括企业公关和营销公关两大类服务方向。整合传播 指 随着数字技术的发展，信息的社交化、移动化、碎
11、片化，数字整合传播将成为必然。其中，数字营销的策略和创意将扮演核心角色，以此为基础，和体验营销的结合，线上线下整合营销将倍数传统的公关和整合传播的效果。和传统公关传播的整合，可以实现信息权威性和用户参与度双赢的效果。北京时空视点整合营销顾问股份有限公司 2015 年度报告 6 第一节声明与提示 声明声明 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 重要重要风险提示风险提示表表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 公司实际控制人控制不当风险 截至本报告签署日，公司实
12、际控制人郭丽窈控制公司 41.75%的股份，同时郭丽窈担任公司董事长之职，公司实际控制人客观上存在利用其控制地位，通过行使表决权对公司发展战略、经营决策、人事安排和利润分配等重大事项施加影响，可能对公司及公司其他股东的利益产生不利影响。公司治理和内部控制风险 公司于 2015 年 09 月由有限公司整体变更为股份有限公司，由于股份有限公司和有限公司在公司治理上存在较大的区别，股份公司成立后，建立健全了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。但是，一方面由于股份公司成立的时间较短，各项管理、控制制度的执行尚未经过一个完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程
13、中逐渐完善；另一方面随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，特别是公司股份挂牌公开转让后，新的制度对公司治公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。北京时空视点整合营销顾问股份有限公司 2015 年度报告 7 理和内控提出了更高的要求，而公司在
14、对相关制度的执行中尚需理解、熟悉，公司治理和内控制度存在未能有效执行的风险。公司主要客户较为集中的风险 2015 年度、2014 年度公司对前五大客户合计销售额占当期销售总额的比例分别为 74.57%和 72.11%，所占比例较大，公司客户的集中程度较高。由于公司服务能力的不断提升，客户数量逐年递增，但由于大客户业务量的增长，使得公司仍然存在营业收入向少数客户集中的趋势，存在依赖重要客户的风险。社会公众认知风险 当前我国经济发展仍然处于社会主义初级阶段，许多新兴行业或领域也处于初级发展阶段，公共关系行业在我国的发展仅二十余年，一方面行业发展迅速，成长势头迅猛，另一方面许多国内企业对公共关系的认
15、识还处于较低水平，这可能影响到行业发展速度，存在一定的认知风险。行业竞争风险 我国公共关系行业市场化程度较高，企业数量众多且规模偏小，呈现出竞争激烈、高度分散的行业特点。另外，海外公共关系公司凭借其在行业中的经验和资本优势，陆续进入国内市场，导致国内市场竞争更加激烈。公共关系行业在国内市场的发展历史较短，实行行业自律的管理体制，行业无明确的主管部门监督管理，相关法律法规建设也较为缺乏，公共关系市场中无序竞争可能影响公司的正常经营活动。社会化营销未来发展不确定性的风险 随着新媒体时代的来临，新媒体环境对公共关系市场影响越来越大，一些从事传统业务的公关公司不断转型，逐步涉足数字化传播及营销、大数据
16、营销等领域。网络公关、传播代理及媒体执行为公共关系行业的主营业务，而传统的顾问咨询类业务大幅下降。微博、微信、微视频等传播手段以及营销模式层出不穷，如何应对、如何转型、如何创新，关系着公共关系行业未来的生存和发展。人才流失风险 企业之间的竞争，已经越来越多地体现为人才的竞争，具有丰富经验的高端人才，尤其是掌握核心技术的高端人才，市场上极度匮乏，已经成为众多企业竞相追逐的对象。优秀人才对创北京时空视点整合营销顾问股份有限公司 2015 年度报告 8 意和设计的实现效果、服务客户的质量起着决定性的作用，如果优秀创意人才和营销服务人才流失，都将对公司产生不利影响。经营活动产生的现金流量净额为负的风险
17、 2015年度和2014年度公司经营活动产生的现金流量净额分别为-5,880,945.72 元、501,248.32 元。公司正处于业务扩张阶段，对资金需求比较大，所以导致经营活动产生的现金流量净额为负数。公司一直在加强主营业务的竞争优势，开拓业务，努力实现业务收入的持续增长；同时不断优化内部成本管理，严格控制费用开支，削减不必要的现金支出，加快资金周转速度，缩短应收账款的回收期，提高资金使用效率，扭转经营活动产生的现金流量净额为负的局面。公司偿债能力风险 截至 2015 年 12 月 31 日、2014 年 12 月 31 日，公司资产负债率分别为 57.77%、67.66%，2015 年较
18、 2014 年有所降低，但总体来看，公司资产负债率相对较高，偿债风险较高。公司负债主要为短期借款、应付账款、应付职工薪酬、应交税费及其他应付账款。其他应付账款主要是应付公司实际控制人郭丽窈及其配偶刘方俊的借款，通过向实际控制人及其关联方的借款，一定程度上弥补了公司短期资金的不足，但公司依然存在一定的偿债风险。应收账款较大风险 截至 2015 年 12 月 31 日和 2014 年 12 月 31 日，应收账款账面余额分别为 40,163,464.05 元和 27,210,927.30 元。报告期内应收账款余额较大，截至 2015 年 12 月 31 日，应收账款余额较 2014年 12 月 3
19、1 日增长 47.60%，主要原因是公司营业收入呈现稳步增长，同时为了提升合作关系，公司对部分客户实行了账期政策。虽然公司客户主要为大型企业，具有良好的信用和经营实力，公司应收账款回款情况较好，但随着公司业务规模的持续扩张，应收账款规模可能继续扩大，若市场环境出现恶化、客户经营状况出现波动，将对公司应收账款的回款情况产生不利影响。北京时空视点整合营销顾问股份有限公司 2015 年度报告 9 期间费用增长较快的风险 2015 年度和 2014 年度三项费用合计分别为 35,051,851.47 元和19,289,267.35 元，2015 年增长率为 81.72%（三项费用组成主要是职工薪酬、办
20、公场所租赁费、差旅费和券商审计律师等中介服务费，2015 年度和 2014 年度上述四项主要明细费用合计分别为 31,967,779.11 元 和 17,046,303.42 元，其 中 职 工 薪 酬24,748,208.51 元和 11,240,317.10 元；租赁费 4,173,747.80 元和4,002,570.82 元）。三项费用合计占营业收入的比重分别为31.79%和 20.59%，2015 年占比较 2014 年度有大幅升高，主要是由于三项费用中的销售费用出现大幅增长所致。2015 年销售费用增长率为 126.81%，主要是由于职工薪酬以及合并范围增加影响，其中职工薪酬增加
21、129.30%，虽然公司严格控制期间费用，但仍存在期间费用增长幅度较快从而影响公司经营业绩的风险。毛利率波动的风险 2015 年度和 2014 年度公司综合毛利率分别为 48.30%、26.36%，公司各项业务毛利率波动幅度较大。公司提供的服务产品为非标准化产品，每一个具体的服务项目都具有独特性，项目成本主要受到项目执行地点、服务内容、项目规模等多种因素影响，每一个具体项目的执行成本均有所差异。公司报价时综合考虑项目各种因素影响，确定每个项目的盈利水平。因此，即使是同类业务，因客户的需求不同，项目收费情况也不同，毛利率的波动幅度较大。行业并购风险 行业内部的并购将成为常态。2015 年，华谊嘉
22、信以 5.87 亿收购好耶集团数字整合营销业务；阿里巴巴集团以现金 3 亿美金+资源的方式控股易传媒；蓝标以 2.89 亿美元收购 Domob Limited 100%的股权和多盟智胜网络技术(北京)有限公司 95%的股权；以 6120 万美元收购 Madhouse Inc.51%的股权，同时以 1000 万美元对亿动进行增资；实益达以合计作价 6.35 亿元收购顺为广告、奇思广告及利宣广告三家公司各 100%股权；联创股份合计作价 17.3 亿元收购上海激创 100%股权(10.15 亿元)和上海麟动北京时空视点整合营销顾问股份有限公司 2015 年度报告 10 100%股权(7.165 亿
23、元)。未来公关行业的格局将是由实力强大的公关传播集团占有主导地位，中小型公关公司将面临被收购兼并的风险。子公司管理不当风险 公司包含三家子公司，若公司对其子公司的管理机制存在不完善之处，且子公司又在运营过程中出现问题，将会对公司总体的经营状况产生一定影响。本期重大风险是否发生重大变化 否 北京时空视点整合营销顾问股份有限公司 2015 年度报告 11 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京时空视点整合营销顾问股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing EVISION Digital Marketing Consulting Co.,Ltd；EVISION 证券简称 时空视点 证券代
24、码 836416 法定代表人 郭丽窈 注册地址 北京市密云县经济开发区兴盛南路 8 号开发区办公楼 501 室-1137 办公地址 北京市东城区东四十条 94 号亮点 55 大厦 6F 主办券商 中信建投证券股份有限公司 主办券商办公地址 北京市东城区朝内大街 188 号 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 邱靖之、乔国刚 会计师事务所办公地址 北京海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 金涛 电话 010-65228800-8801 传真 010-89508913 电子邮箱 公司网址 http:/ 北京
25、市东城区东四十条 94 号亮点 55 大厦 6F 100007 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 北京市东城区东四十条 94 号亮点 55 大厦 6F 信息披露事务负责人办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 4 月 14 日 行业（证监会规定的行业大类）L72 商务服务业 主要产品与服务项目 基于数字技术的整合营销传播服务，主要产品包括：数字营销、公关传播、数字化活动和体验营销、整合传播四大类。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 8,000,000 控股股东 郭丽窈 实际控制人 郭丽窈 北京时空视
26、点整合营销顾问股份有限公司 2015 年度报告 12 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 911102286883857291 是 税务登记证号码 911102286883857291 是 组织机构代码 911102286883857291 是 公司按照国务院关于批转发展改革委等部门法人和其他组织统一社会信用代码制度建设总体方案的通知（国发201533号）、国务院办公厅关于加快推进“三证合一”登记制度改革的意见（国办发【2015】50 号）及工商总局等六部门关于贯彻落实国务院办公厅关于加快推进“三证合一”登记制度改革的意见的通知（工商企注字【2015】121 号
27、）等文件的要求，已于2015年10月29日向工商行政管理部门申请并换发了新的营业执照，具体情况如下：原营业执照（工商注册号：110228011851928）、原组织机构代码证（代码：68838572-9）、原税务登记证（税号：110228688385729）进行“三证合一”，合并后公司统一社会信用代码为911102286883857291，公司原税务登记证及原组织机构代码证由发证机关北京市工商行政管理局密云分局收回。北京时空视点整合营销顾问股份有限公司 2015 年度报告 13 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 110
28、,274,480.06 93,685,851.34 17.71%毛利率 48.30%26.36%-归属于挂牌公司股东的净利润 13,156,436.75 2,652,691.63 395.97%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 14,089,903.66 2,077,527.12 578.21%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）65.07%21.04%-加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）69.68%16.48%-基本每股收益 1.64 0.33 395.97%二、偿债能力 单位：元 本期本期期期末末 上年期末上年
29、期末 增减比例增减比例 资产总计 64,023,475.28 38,848,927.44 64.80%负债总计 36,154,425.95 23,593,801.35 53.24%归属于挂牌公司股东的净资产 26,651,508.86 13,934,568.67 91.26%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.33 1.74 91.26%资产负债率 57.77%67.66%-流动比率 1.72 1.56-利息保障倍数 43.40 1,106.01-备注:利息保障倍数变化较大原因主要对杭州银行借款在 2014 年计息本金和时间均较少，自 2014年 12 月 24 日开始计息，且计息本金为 20
30、0 万元，2015 年新增 400 万借款，计息时间和基数显著增加。三、营运情况单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-5,880,945.72 501,248.32-应收账款周转率 3.51 4.45-存货周转率 7.18-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 64.80%52.20%-营业收入增长率 17.71%52.10%-净利润增长率 388.78%55.21%-北京时空视点整合营销顾问股份有限公司 2015 年度报告 14 五、股本情况单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股
31、总股本 8,000,000 8,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益单位：元 项目项目 金额金额 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-1,143,236.23 其他营业外收入和支出-19,431.76 非经常性损益合计非经常性损益合计-1,162,667.99 所得税影响数-551.83 少数股东权益影响额（税后）-228,649.25 非经常性损益净额非经常性损益净额-1,162,116.16 备注：其他营业外收入和支出主要为时空视点社保滞纳金 202.89 元，时空柏睿个税滞纳金4.44 元，时空网络
32、个税滞纳金 8.28 元，时空网络固定资产盘点清理损失 17,216.15 元，广州时空所缴纳车牌竞价保证金 2,000 元，因暂不购车放弃所中号码，订金不予退回 2,000 元。七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况（如有）科目科目 本期期末（本期）本期期末（本期）上年期末（去年同期）上年期末（去年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后-北京时空视点整合营销顾问股份有限公司 2015 年度报告 15 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析（一）（一）商业模式商业模式 根据中国证监会 2012 年 10 月 26 日发布的上市公
33、司行业分类指引（2012 年修订）规定，公司所属行业为“L72 商务服务业”。公司的主营业务是基于数字技术的整合营销传播服务，主要产品包括：数字营销、公关传播、数字化活动和体验营销、整合传播四大类，公司致力于富有声誉及市场领先的企业，致力于经济较活跃的行业，业务涉及品牌公关、营销公关、新媒体营销、危机管理、企业社会责任咨询和传播、领导人声誉管理等专业领域，服务行业覆盖汽车、互联网、通信、消费电子、快速消费品、医疗保健、金融等等众多行业，主要是通过提供咨询、创意、资源整合、执行、效果评估等全链条服务，来收取相应的服务费。公司的目标客户是具有声誉和市场领先的企业，特别是在经济较活跃的行业，包括汽车
34、、互联网、消费电子、快速消费品、医疗保健、金融等，这类行业聚集了大量优秀的企业，对营销和品牌的理解相对成熟。时空视点以营销效果为导向，帮助客户达成营销目标，从发现客户，到影响客户，到拉动客户到店购买等客户实效需求。具体来说，公司根据客户需求、推广目的、产品特点等信息，按所需知识结构安排项目人员，对项目进行需求分析、产品设计分析、潜在客户群、市场情况、接受度调研等，形成对客户需求的充分了解。公司选择能满足客户需求的营销手段、推广模式和活动种类，并制作项目预算，形成初始提案。与客户针对提案进行沟通，针对客户需求和活动预算等内容进行调整，向客户提交提案，最终签订合同。根据提案内容，进行营销推广和公关
35、活动的执行。调配相应的人员，安排现场管理控制和媒体宣传等细节。项目完成后，将媒体传播情况、项目情况、现场效果评估、项目评估、市场效果评估等情况汇总成报告交予客户，并收取费用。公司通过以下两种方式收取服务费：一种以月度服务费的形式，另一种是按照单项项目收取的服务费。月费的形式，一般为签署年度合同的客户，按月为客户提供相应的服务并逐月收取费用。单项项目服务费的形式，是基于某个单独服务的项目并定价，按照服务模式的流程最终收取服务费用。公司关键资源：公司基于构建品牌与消费者互动场景，并结合多年PR互动营销实操经验的沉淀，已拥有强大的互动资源、媒体关系优势，及结合互联网时代趋势开发了多屏互动、本地定位、
36、HTML5、DSP实时定向等互联网技术，可以迅速提高客户及其品牌的知名度、美誉度，帮助客户提升产品市场推广的传递效率，以实现提高最终用户转化率的目标，公司则获得自身的互动营销服务收入、利润和现金流。报告期内，公司商业模式较上年度未发生重大变化。北京时空视点整合营销顾问股份有限公司 2015 年度报告 16 年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾（二）报告期
37、内经营情况回顾 报告期内，公司实现营业收入11,027.45万元，同比增长17.71%；其中数字营销5,657.55万元，增加579.51%；数字化活动和体验营销2,754.89万元，增加117.19%；公关传播2,095.12万元，减少71.12%。利润总额和净利润分别为1,748.90万元和1,311.39万元，分别同比增长399.18%和388.78%，归属于挂牌公司所有者的净利润1,315.64万元，增加395.97%。截止2015年12月31日，公司总资产为6,402.35万元，净资产为2,786.90万元，归属于挂牌公司所有者权益2,665.15万元，分别同比增加64.80%、82
38、.69%和91.26%。公司围绕年度发展战略和经营计划，积极推动各项工作，在市场销售、人才储备、公司治理等方面取得了显著成效。1.市场营销情况 报告期内，公司新增了数字营销、数字化活动和体验营销业务并得到大力发展，主营业务收入首次突破亿元,净利润超过1,000万。2.公司治理和管理方面情况 报告期内，公司进一步完善组织机构，设置了内部管理机构，形成了一系列内部控制管理制度。公司的管理开始步入科学化、规范化、制度化轨道。公司还进一步完善了绩效考核制度、薪酬制度、财务管理制度、人力资源管理制度等各项制度。1、主营业务分析、主营业务分析（1）利润构成单位：元）利润构成单位：元 项目项目 本期本期 上
39、年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 110,274,480.06 17.71%-93,685,851.34 52.10%-营业成本 57,010,533.53-17.37%51.70%68,993,016.35 64.85%73.64%毛利率 48.30%-26.36%-管理费用 12,319,728.75 30.40%11.17%9,447,418.97 20.61%10.08%北京时空视点整合营销顾问股份有限公司 2015 年度报告 17 销售费用 22,293,221.69
40、126.81%20.22%9,828,828.79 6.04%10.49%财务费用 438,901.03 3,271.08%0.40%13,019.59-78.49%0.01%营业利润 17,508,451.60 423.59%15.88%3,343,904.65 63.92%3.57%营业外收入-100.00%0.00%181,169.06-40.87%0.19%营业外支出 19,431.76-9.67%0.02%21,511.25 1,334.08%0.02%净利润 13,113,923.24 388.78%11.89%2,682,992.70 55.21%2.86%项目重大变动原因：1
41、营业收入增加主要是因为 2013-2015 年是公司的发展期和成长期，自 2013 年起公司调整发展战略，业务发展方向从传统公关调整为数字营销，加大数字营销和转型公关力度，2014 年、2015 年战略调整市场效应得以释放，营业收入快速增长；传统公关业务占比下降至 19%，数字营销、数字化活动和体验营销所占比重从不到 30%上升至 75%以上，完全体现公司“EVISIONDIGITAL 激发数字的力量”发展理念；2营业成本在营业收入增加同时同比减少 17.37%，主要是2015 年底部分项目因未完工和未结算，未满足公司收入确认条件，其成本没有结转而在“存货”科目体现（2015 年底公司存货 1
42、5,870,418.87 元，其中未完工项目成本 2,052,186.71 元，未结算项目成本 13,818,232.16 元），主要是因奇瑞汽车股份有限公司项目共 12,819,584.90 元成本未结算和雷克萨斯 ES 上市强化期传播项目成本 1,581,432.75 元未完工原因造成；公司近 2 年战略调整，业务从毛利率较低的传统公关领域转向毛利相比偏高一些的数字领域拓展，在数字营销领域，营业成本占收入比重下降，但智力成本（人工成本，通过销售费用反映）上升，项目部分运营成本费用由原来的营业成本转化成销售费用；除此之外公司在开源同时，还加大对成本费用的控制力度。3管理费用主要是职工薪酬 4
43、48.74 万元，同比增加 208.31 万元，增幅 86.64%，职工薪酬增加一方面是因为管理员工人数增加所致，公司管理人员从年初 40 人增加至 48 人；一方面是公司实行薪酬改革，以绩效留人，提高员工工资基数所致；公司办公场所租赁费 417.7 万元，增加 4.28%；因挂牌工作需要聘请券商审计律师等中介服务费 102.63 万元；同比增加 168.16%。4销售费用主要是职工薪酬 2,026.08 万元，同比增加 1,142.48 万元，增幅 129.30%，主要是公司规模扩大业务人员增加，并引进部分核心技术人员，一方面公司业务人员从年初 162 人增加至 210 人，人数增加 29.
44、63%，同时公司实行薪酬改革，以绩效留人，提高业务员工工资基数；差旅费 151.28 万元，增加 105.55%，主要是因为业务增加出差所致；公司处于扩张初期，员工人数从 2013 年初的 160 人增加至 2014 年底 202 人，2015 年底又增加至 258人，公司在销售和管理层面投入比重加大，销售费用和管理费用（主要是市场拓展支出和工资）占成本比重较大；5财务费用增加较大原因主要对杭州银行借款在 2014 年计息本金和时间均较少，自 2014 年 12 月北京时空视点整合营销顾问股份有限公司 2015 年度报告 18 24 日开始计息，且计息本金为 200 万元，2015 年 11
45、月又新增 400 万元借款至 600 万元借款，计息时间和基数显著增加，2015 年利息支出 41.25 万元，2014 年利息支出 0.32 万元；6营业利润增加主要是公司在开源同时，严格控制各项成本费用支出，传统公关业务利润越来越薄，公司转型至利润率稍高些的数字营销领域；7营业外收入 2015 年为零，主要是密云县 2015 年度企业发展资金尚未收到；8净利润增加原因同营业利润，见上（6）。（2）收入构成）收入构成单位：元单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 110,274,480.06 5
46、7,010,533.53 93,685,851.34 68,993,016.35 其他业务收入-合计合计 110,274,480.06 57,010,533.53 93,685,851.34 68,993,016.35 按产品或区域分类分析：单位：元单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例 上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例 数字营销 56,575,465.90 51.30%8,325,962.91 8.89%数字化活动和体验营销 27,548,943.23 24.98%12,684,462.20 13.54%公关传播 20,95
47、1,215.39 19.00%72,550,401.32 77.44%整合传播 5,198,855.54 4.71%125,024.91 0.13%收入构成变动的原因 2013-2015 年是公司的发展期和成长期，自 2013 年起公司调整发展战略，加大数字营销和转型公关力度，业务发展方向从传统公关调整为数字营销，公司已经适应时代潮流迅速从传统公关公司成功转变为一家数字营销机构，调整效应已在 2015 年持续体现并再创新高，2015 年公司营业额首次突破亿元大关，完成利润超 1 千万元，创历史新高，传统公关业务占比下降至 19%，数字营销和数字化活动和体验营销所占比重从不到 30%上升至 75
48、%以上，完全体现公司“EVISIONDIGITAL 激发数字的力量”发展理念，以下项目为 2015 年度数字营销案例代表：“2015 年 6 月道奇酷威易车网 Social 内容发布”、“2015 年 11月 JCUV汉锐人群拦截微信内容发”、“上汽大通自媒体微博微信传播服务 8-12 月”、“广汽三菱帕杰罗劲畅微信专刊制作开发”、“奇瑞艾瑞泽官方微博活动项目”、“洛克王国 4电影项目”、“腾讯动漫狐妖小红娘动画传播项目”、“中国工商银行跨境金融项目”、“腾讯手游全民闯天下”。（3）现金流量状况）现金流量状况单位：元单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量
49、净额-5,880,945.72 501,248.32 投资活动产生的现金流量净额-2,859,889.40-214,826.89 筹资活动产生的现金流量净额 4,907,324.88 3,496,829.39 现金流量分析：北京时空视点整合营销顾问股份有限公司 2015 年度报告 19 1.2015 年度公司正处于业务扩张阶段，业务支出较大，对资金需求比较大，同时为了提升合作关系，公司对部分客户实行了账期政策所新增的应收帐款金额较大，导致经营活动产生的现金流量净额为负数；2.投资活动产生的现金流量净额为负数主要是收购时空网络和时空广州支付投资款所致；3.筹资活动现金流增加主要是杭州银行贷款60
50、0万元、实际控制人配偶刘方俊对公司150万元借款（个人小微企业贷款）、实际控制人郭丽窈补充流动资金 260 万元，筹资活动现金流减少主要是偿还银行及个人借款，2015 年公司偿还杭州银行贷款 200 万元，2015 年 11 月为规范和理清公司关联方担保，公司提前偿还实际控制人之配偶刘方俊先生借款 150 万元。（4）主要客户情况）主要客户情况单位：元单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 克莱斯勒（中国）汽车销售有限公司 28,387,356.93 25.74%否 2 腾讯科技（深圳）有限公司 22,330,60
