1、1 2020 年度报告 虹越花卉 NEEQ:430566 虹越花卉股份有限公司 Hongyue Horticultural Corporation 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2020 花园大会于 4 月 28 日在浙江海宁国际花卉城顺利开幕，本届花园大会的主题为“聚焦花园经济引领健康生活”，旨在面向中国家庭园艺市场，建立花园协作交流机制，以“花园经济”为核心，融合花园设计、建造、消费等板块，形成花园经济全产业链交流平台，加速中国花园产业融入世界花园产业，共同推进园艺事业的发展。2、花彩优选上线2020 年 9 月 1 日，虹越全新社交电商集成平台花彩优选正式上线。3、基于公司与日本
2、坂田种苗（以下简称“SAKATA”）的良好合作关系，为进一步扩大双方在加强推广和销售桑蓓斯（SunPatience R）等无性系产品方面的合作，2020 年 11 月，公司与坂田种苗（苏州）有限公司共同出资设立了坂田花彩园艺（嘉兴）有限公司（以下简称“坂田花彩”），注册地址为海宁国际花卉城。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2323 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润
3、分配 .2525 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3333 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3636 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4242 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .142142 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人江胜德、主管会计工作负责人方瑛及会计机构
4、负责人（会计主管人员）方瑛保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大
5、风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 管理风险 公司从面向多年服务于专业种植客户转向同时服务于终端零售客户,经营场所由集中总部办公转向异地营业场所快速增加,公司员工团队人数快速增加,也进行了更专业细化的分工。这些都对公司管控提出了更高的要求,对人事管理绩效考核,集团化运作需要逐步提升。若公司的管理体系无法适应经营规模的扩张,则可能出现管理不善的情况,对公司品牌形象和经营业绩造成不利影响。政府补助变化风险 政府补贴主要是对公司进行园艺植物方面品种、种植方法及技术创新和设施投资、以及承办世界花园大会进行的补贴,一直是国家政策和财政重点支持的领域。如果未来相关政策发生重大变化,
6、或公司的生产经营活动偏离政府支持与鼓励的范围,财政补贴的额度大幅度下降甚至不能取得,将对公司的经营业绩造成不利影响。自然灾害风险 农作物种植生产通常受旱、涝、冰雹、霜冻、火灾、病虫害、地震等自然灾害影响较大。虽然园艺行业已经采用现代化的种植设施设备技术,且气象预报工作有了较大发展,但自然灾害对园艺行业还是有较大的影响。如果公司生产基地或卖场内园艺商品受到灾害冲击,将对公司的经营业绩造成不利影响。5 经营场所租赁的风险 公司在拓展门店过程中,大部分经营场所都是通过租赁方式取得。虽然公司采用签订期限较长的合同,但由于门店的位置对公司经营会产生比较大的影响,如果租赁场所存在瑕疵而被整改或收回,经营租
7、赁合同到期后未能续约,公司可能会承担更高的租金成本和由于暂时停业、装修搬迁等产生的额外成本,将给公司带来一定的经营风险和成本上升的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、虹越花卉 指 虹越花卉股份有限公司 股东大会 指 虹越花卉股份有限公司股东大会 董事会 指 虹越花卉股份有限公司董事会 监事会 指 虹越花卉股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 元、万元 指 人民币元、人民币万元 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会
8、议事规则 海宁国美 指 海宁国美园艺有限公司 浙江金五月 指 浙江金五月生态科技发展有限公司 虹安园艺 指 浙江虹安园艺有限公司 无锡虹越 指 无锡虹越花卉有限公司 苏州虹越 指 苏州虹越花卉有限公司 浙江丽彩 指 浙江丽彩园艺有限公司 上海虹越 指 上海虹越花卉有限公司 花印文化 指 杭州花印文化传媒有限公司 台州圣普华 指 台州圣普华花卉有限公司 花海园艺 指 海宁花海园艺有限公司 一花园艺 指 海宁一海园艺有限公司 融合环境 指 浙江融合环境科技有限公司 兴胜环境 指 杭州兴胜环境科技有限公司 杭州斯坦博 指 杭州斯坦博农业发展有限公司 海宁多彩 指 海宁多彩农业投资咨询有限公司 海宁华
9、锦 指 海宁华锦塑业有限公司 赛石园林 指 杭州赛石园林集团有限公司 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 报告期末 指 2020 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 中信建投 指 中信建投证券股份有限公司 山西证券 指 山西证券股份有限公司 6 中汇 指 中汇会计师事务所(特殊普通合伙)园艺家 指 指公司面向终端消费者的园艺连锁品牌 花园中心 指 指公司面向别墅花园、天井庭院、阳台露台及家庭园艺爱好者展示并提供各类园艺产品,包括花园家具、花园水景、花园建材、花卉苗木、花园工具和材料、景观和花艺饰品等产品,采用现货自送自运模式,同时
10、提供庭院设计规划、施工养护、技术信息等服务的花园园艺产品综合性终端服务平台 世界花园大会 指 世界花园大会旨在面向中国这个拥有无限发展空间的家庭园艺市场建立全球花卉协作交流机制，共同推动世界花卉产业发展。大会齐聚全球园艺行业领袖，共同探讨花卉产业未来新资源、新零售、新业态、新商机、以期展示盛世花卉风采、树立园艺行业标杆，加快我国花卉产业国际化进程，提高我国花卉创新和消费水平 花卉工程 指 花海景观工程及施工，花海小苗培育，园艺造型，花卉项目策划，设计庄园，农场，公园等?7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 虹越花卉股份有限公司 英文名称及缩写 HONGYU
11、E HORTICULTURAL CORPORATION-证券简称 虹越花卉 证券代码 430566 法定代表人 江胜德 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 沈培志 联系地址 浙江省海宁市长安镇褚石村金筑园 1 号 电话 0573-87491766 传真 0573-87489680 电子邮箱 公司网址 办公地址 浙江省海宁市长安镇褚石村金筑园 1 号 邮政编码 314408 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 8 月 29 日 挂牌时间 2014 年 1 月 24 日 分层情况
12、基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）A 农、林、牧、渔业-A01 农业-A014 蔬菜、食用菌及园艺作物种植-A0143 花卉种植 主要业务 种子种苗、花卉苗木、园艺关联产品的生产销售,提供园艺产品的零售、批发,互联网销售和园艺相关服务 主要产品与服务项目 花卉苗木、种子种球、园艺资材、温室工程及其他服务 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）58,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 江胜德 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（江胜德、盛苏芳夫妇及其子江至询），无一致行8 动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容
13、 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91330000723629208E 否 注册地址 浙江省海宁市长安镇褚石村金筑园 1 号 否 注册资本 58,000,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）山西证券 主办券商办公地址 太原市府西街 69 号山西国际贸易中心东塔楼 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）山西证券 会计师事务所 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 黄平 陆加龙 3 年 3 年 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 6 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用
14、 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 522,821,789.72 573,897,420.32-8.90%毛利率%26.67%31.03%-归属于挂牌公司股东的净利润 17,818,281.39 3,246,860.70 448.78%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 15,623,472.89 10,507,862.59 48
15、.68%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.68%1.08%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.98%3.50%-基本每股收益 0.31 0.06 416.67%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 578,934,935.64 570,309,025.54 1.51%负债总计 216,504,004.06 238,215,158.05-9.11%归属于挂牌公司股东的净资产 319,607,783.19 307,554,567.89 3.92%归属于挂牌公
16、司股东的每股净资产 5.51 5.30 3.92%资产负债率%（母公司）27.68%33.71%-资产负债率%（合并）37.40%41.77%-流动比率 1.67 1.55-利息保障倍数 14.55 6.81-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 111,488,121.34 44,152,782.94 152.51%应收账款周转率 4.28 4.47-存货周转率 3.81 3.8-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%1.51%7.62%-营业收入增长率%-8.90%
17、-10.63%-净利润增长率%1596.58%-105.00%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 58,000,000 58,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-2,846,936.85 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政
18、策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 5,570,062.73 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 756,054.65 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 100,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 196,424.99 其他符合非经常性损益定义的损益项目 112,705.88 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,888,311.40 所得税影响数 1,126,218.14 少数股东权益影响额（税后）567,284.
19、76 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,194,808.50 11 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 预收款项 22,709,116.86 0-合同负债 0 21,137,030.
20、05-其他流动负债 241,329.90 1,813,416.71-2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 备注 财政部于 2017 年 7 月 5 日发布企业会计准则第 14 号收入(2017 年修订)(财会201722 号)，本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。注 1 注 1原收入准则下，公司以风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准。商品销售收入同时满足下列条件时予以确认：(1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；(2)公司
21、既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；(3)收入的金额能够可靠地计量；(4)相关的经济利益很可能流入企业；(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时。新收入准则下，公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准。公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。在满足一定条件时，公司属于在某一段时间内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务。合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。新收入准则的实施未引
22、起本公司收入确认具体原则的实质性变化，仅根据新收入准则规定中履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中增加列示合同资产或合同负债。2会计估计变更说明 本期公司无会计估计变更事项。3首次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况(1)合并资产负债表 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数 预收款项 22,709,116.86-22,709,116.86 合同负债 不适用 21,137,030.05 21,137,030.05 其他流动负债 241,329.90 1,813,416.71 1,572,086.81 12 (2)母公司资产负债表
23、项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数 预收款项 16,459,497.33-16,459,497.33 合同负债 不适用 15,100,456.30 15,100,456.30 其他流动负债 241,329.90 1,600,370.93 1,359,041.03 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 1以直接设立或投资等方式增加的子公司（1）2020 年 1 月，子公司浙江融合环境科技有限公司与杭州供销农业发展集团有限公司共同出资设立杭州斯坦博农业发展有限公司（以下简称杭州斯坦博）。该公司于 2020 年 1 月 6 日完
24、成工商设立登记，注册资本为人民币 3,000 万元，其中浙江融合环境科技有限公司出资人民币 1,530 万元，占其注册资本的 51%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。截止 2020年 12 月 31 日，杭州斯坦博的净资产为 29,531,957.77 元，成立日至期末的净利润为-468,042.23 元。（2）2020 年 3 月，子公司浙江金五月生态科技发展有限公司全资设立子公司海宁金五月园艺有限公司（以下简称海宁金五月）。该公司 2020 年 3 月 19 日完成工商设立登记，注册资本为 100 万元，浙江金五月生态科技发展有限公司出资金额占其注册资
25、本的 100%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。截止 2020 年 12 月 31 日，海宁金五月的净资产为 3,414,964.67元，成立日至期末的净利润为 2,414,964.67 元。2因其他原因减少子公司的情况 杭州花印文化传媒有限公司（以下简称花印传媒公司）由于业务停滞，2020 年 3 月 26 日经公司董事会决议公司解散。该公司已于 2020 年 9 月 24 日办妥注销手续。故自该公司注销时起，不再将其纳入合并财务报表范围。13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所属行业为农业，是一家专注
26、于园艺产业，以推广发展家庭园艺消费为目标，为国内专业种植者提供最为齐全的世界优质园艺资源供应和国内家庭园艺爱好者提供一站式体验消费服务型企业。公司的收入来源主要来自以园艺产品研发供应为核心的园艺供应链板块和线上线下融合的花园中心连锁平台两大业务的经营收入：1、供应链即通过整合世界各地优质园艺产品，汇集全球优质的园艺资源，为国内种植者提供品种最为齐全的园艺生产用产品供应，并通过与种植者建立外协合作、自主研发、完善配套资材和物流配送等体系建设，完成由单一生产用产品供应向贯通园艺消费领域的商品供应、配套保障和终端销售服务全覆盖的供应链转型。2、平台即公司根据不同消费群体需求在线上线下设立的以连锁花园
27、中心和电商群为核心的园艺类终端销售平台；花园中心是公司在国内首创的提供园艺产品一站式消费体验的大型综合性平台；电商群是满足不同地域不同客户需求的电子商务平台。通过上述平台的建设，实现公司线上线下全渠道拓展的战略规划。公司销售的产品包含种子种苗，花卉苗木、盆器器材等涵盖专业园艺种植、家庭园艺消费等领域的6000 多种产品。目前来自供应链端产品销售收入占主营业务收入比重较大，但随着公司平台端建设的逐步加快，公司平台业务收入占比将逐年提升。报告期末至披露日，公司商业模式也无重大变化。?行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生
28、变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的金额金额 占总资产的占总资产的14 比重比重%比重比重%货币资金 77,508,793.24 13.39%81,638,624.89 14.31%-5.06%交易性金融资产 27,800,000.0
29、0 4.80%1,500,000.00 0.26%1,753.33%应收票据 3,551,044.23 0.61%4,523,688.93 0.79%-21.50%应收账款 104,066,602.67 17.98%140,084,547.58 24.56%-25.71%预付款项 11,648,473.82 2.01%7,931,026.11 1.39%46.87%其他应收款 4,012,931.99 0.69%3,546,253.62 0.62%13.16%存货 100,407,895.77 17.34%101,083,165.61 17.72%-0.67%其他流动资产 1,958,446.
30、46 0.34%1,650,048.60 0.29%18.69%投资性房地产 9,951,680.55 1.72%9,091,064.25 1.59%9.47%长期股权投资 623,585.02 0.11%-0.00%-其他非流动金融资产 40,380,972.22 6.98%0 0%-固定资产 106,960,989.87 18.48%127,242,438.14 22.31%-15.94%在建工程 22,699.81 0.00%-0.00%-无形资产 16,104,018.40 2.78%16,861,415.90 2.96%-4.49%商誉 0 0%0 0.00%-长期待摊费用 31,2
31、20,704.41 5.39%35,927,117.45 6.30%-13.10%递延所得税资产 21,126,452.31 3.65%18,682,790.46 3.28%13.08%其他非流动资产 21,589,644.87 3.73%20,546,844.00 3.60%5.08%短期借款 39,110,690.15 6.76%92,653,498.79 16.25%-57.79%长期借款 0 0 0 0.00%-合同负债 40,327,231.73 6.97%19,159,246.86 3.36%110.48%资产总计 578,934,935.64 100.00%570,309,025
32、.54 100.00%1.51%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、交易性金融资产 2020 年期末比期初交易性金融资产同比增长 1753.33%，主要系同前一年度相比公司使用闲置资金购买理财产品增长较多所致。2、应收票据 2020 年期末比期初应收票据同比减少 21.50%，主要系公司使用票据结算较前一年度降低所致。3、应收账款 2020 年期末比期初应收账款同比减少 25.71%，主要系公司为应对赊销风险，收紧了赊销额度以及加强应收款回笼政策。4、预付款项 2020 年期末比期初预付款项同比增加了 46.87%，主要系公司采购货物预付款项增加。5、长期股权投资 2020
33、年期末比期初长期股权投资净增加 623,585.02 元，主要系公司对联营企业坂田花彩园艺（嘉兴）有限公司的投资。6、其他非流动金融资产 15 报告期末公司其他非流动金融资产较 2019 年末增加 40,380,972.22 元，同比增加 100%，主要系公司使用闲置资金购买理财产品增加。7、在建工程 报告期末公司在建工程较 2019 年末增加 22,699.81 元，同比增加 100%，主要系公司新增杭州供销西湖农业产业园等在建项目。8、短期借款 报告期末公司短期借款较 2019 年末减少 53,542,808.64 元，同比下降 57.79%，主要系公司偿还抵押保证贷款等间接融资。9、合同
34、负债 报告期合同负债期末比期初增长 110.48%，主要系公司预售订单增加。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 522,821,789.72-573,897,420.32-8.9%营业成本 383,363,486.33 73.33%395,821,030.28 68.97%-3.15%毛利率 26.67%-31.03%-销售费用 72,554,026.21 13.88%103,637,258.73 18.0
35、6%-29.99%管理费用 25,170,271.94 4.81%57,503,953.57 10.02%-56.23%研发费用 3,905,660.22 0.75%8,411,294.65 1.47%-53.57%财务费用 1,114,831.23 0.21%5,640,721.67 0.98%-80.24%信用减值损失-2,723,178.29-0.52%-5,303,009.31-0.92%-48.65%资产减值损失-7,230,316.10-1.38%-3,487,252.18-0.61%107.34%其他收益 5,682,768.61 1.09%7,314,802.35 1.27%-
36、22.31%投资收益 749,639.67 0.14%-433,008.90-0.08%273.12%公允价值变动收益 0 0%0-资产处置收益-1,433,704.13-0.27%-320,440.19-0.06%347.42%汇兑收益 0 0%0-营业利润 29,608,990.33 5.66%-1,395,512.94-0.24%2,221.73%营业外收入 522,239.33 0.10%615,533.83 0.11%-15.16%营业外支出 1,739,047.06 0.33%108,988.32 0.02%1495.63%净利润 24,969,316.63 4.78%-1,668
37、,424.24-0.29%1,596.58%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、管理费用 2020 年度公司管理费用较 2019 年度同比减少 56.23%，主要原因系公司管理人员工资薪金、中介费用和办公费用下降所致。2、研发费用 16 2020 年度公司研发费用较 2019 年度同比减少 53.57%，主要原因系公司减少研发人员和研发项目投入所致。3、财务费用 2020 年度公司财务费用较 2019 年度同比减少 80.24%，主要原因系公司负债规模下降利息费用减少导致。4、信用减值损失 2020 年度公司信用减值损失较 2019 年度下降 48.65%，主要系公司应收票据坏账损失、应收账
38、款坏账损失等减少导致。5、资产减值损失 2020 年度公司资产减值损失较 2019 年度同比增加 107.34%，主要系公司存货跌价损失和固定资产减值损失增加导致。6、投资收益 2020 年度公司投资收益较 2019 年度同比增加 273.12%，主要系公司使用闲置资金购买理财产品产生的投资收益增加导致。7、资产处置收益 2020 年度公司资产处置收益较 2019 年度减少同比增加 347.42%，主要系公司处置未划分为持有待售的非流动资产，即固定资产时确认的损失导致。8、营业利润 2020 年度公司营业利润较 2019 年度同比增加 2221.73%，主要系公司期间费用减少以及使用闲置资金购
39、买理财产品产生的投资收益增加，同时 2019 年因调整重要子公司股权支付可比基数较低。9、营业外收入 2020 年度公司营业外收入较 2019 年度同比减少 15.16%，主要系公司对罚没及违约金收入减少导致。10、营业外支出 2020 年度公司营业外支出较 2019 年度同比增长 1495.63%，主要系公司资产报废、处置损失，同时2019 年度可比基数较小。11、净利润 2020 年度公司净利润较 2019 年度同比增长 1596.58%，主要系公司期间费用减少以及使用闲置资金购买理财产品产生的投资收益增加，同时 2019 年度可比基数较低。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目
40、 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 510,199,656.82 562,359,775.74-9.28%其他业务收入 12,622,132.89 11,537,644.58 9.40%主营业务成本 378,847,022.69 390,549,378.67-3.00%其他业务成本 4,516,463.64 5,271,651.61-14.33%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减
41、%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%17 花卉种子种苗 351,905,627.98 266,766,850.10 24.19%-12.58%-4.00%-21.87%园艺资材 113,376,345.33 71,344,289.61 37.07%1.08%2.30%-2.00%花展服务和工程 44,917,683.51 40,735,882.98 9.31%-5.73%-5.09%-6.15%合计 510,199,656.82 378,847,022.69 25.75%-9.28%-3.00%-15.73%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的
42、原因：2020 年度公司花卉种子种苗收入较 2019 年度同比减少 12.58%，主要系公司供应链批发业务规模下降导致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 中国第二建筑工程局有限公司南京分公司 18,863,534.04 3.61%否 2 海宁长河旅游开发有限公司 11,320,904.72 2.17%否 3 AMESTRUETEMPERSOUTHERNINC./GARANTGP.10,634,758.71 2.03%否 4 济南远华园艺有限公司 9,854,776.30 1.88
43、%否 5 杭州聚星园林工程设备有限公司 8,110,264.12 1.55%否 合计合计 58,784,237.89 11.24%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 Van Zanten Flowerbulbs B.V.23,123,745.79 9.14%否 2 Bloembollenbedrijf Jan de Wit en Zonen B.V.21,500,697.87 6.58%否 3 T.W.COMPANY LIMITED 13,477,979.50 4.32%
44、否 4 P.F.Onings B.V.12,631,493.58 4.01%否 5 BrettYoung 10,389,555.23 3.23%否 合计合计 81,123,471.97 27.28%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 111,488,121.34 44,152,782.94 152.51%18 投资活动产生的现金流量净额-75,651,229.49-33,623,043.10 125.00%筹资活动产生的现金流量净额-29,413,059.51-5,590,977.13 426
45、.08%现金流量分析现金流量分析：报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额同比增长 152.51%，主要原因系公司销售商品、提供劳务收到的现金增加；公司投资活动产生的现金流量净额同比增长 125.00%，主要原因系公司支付的其他与投资活动有关的现金即理财款和往来款增加所致；公司筹资活动产生的现金流量净额同比增长 426.08%，主要原因系公司偿还债务支付的现金增加和吸收子公司少数股东的投资导致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 总资产总资产 净资产净资
46、产 营业收入营业收入 净利润净利润 浙江金五月生态科技发展有限公司 控股子公司 林木种子的批发、零售，花卉、蔬菜、林木的种植及销售 36,766,913.60 13,858,024.92 79,578,315.81 5,939,344.73 海宁金五月园艺有限公司 控股子公司 草种生产经营；农药批发；农药零售；城市绿化管理；园林绿化工程施工；图文设计制作；广告设计、代理；5,467,146.13 3,414,964.67 5,933,232.40 2,414,964.67 浙江虹安园艺有限公司 控股子公司 普种绿化苗、花卉、草坪、种9,174,818.73-1,698,206.86 19,31
47、2,573.04-2,822,936.77 19 子的批发、零售 无锡虹越花卉有限公司 控股子公司 花卉、林木种苗的种植、研发、咨询及技术培训 3,792,653.21-1,407,419.20 2,319,729.69-832,028.85 杭州虹越花卉有限公司 控股子公司 普种苗木、花卉、草坪草生产、批发，一般林木种子、花卉种子、草坪草种子、造林苗木、城镇绿化苗木、经济林苗木、花卉零售 6,517,958.55-3,567,718.44 7,033,993.23-98,564.69 苏州虹越花卉有限公司 控股子公司 植物、温室设备、喷滴灌设备、园艺材料销售 789,129.38 729,9
48、08.92 963,950.15 320,292.46 浙江丽彩园艺有限公司 控股子公司 普通城镇绿化苗、花卉种植；普通城镇绿化苗、花卉批发、零售 38,319,410.57 8,554,769.36 53,856,534.27-4,646,780.91 上海虹越花卉有限公司 控股子公司 温室设备、园艺材料、喷滴灌设备、塑料薄膜、花卉、苗木、机械化农业及园艺4,277,685.45 4,271,610.08 619,599.92 234,966.66 20 机具、工艺品、家具的销售 海宁国美园艺有限公司 控股子公司 花卉、普种绿化苗的生产及销售 11,120,530.58 10,205,476
49、.39 3,431,116.29 -1,204,208.01 海宁花海园艺有限公司 控股子公司 城镇绿化苗木、花卉、蔬菜种植、批发、零售 62,592,354.99 24,693,237.86 83,581,104.39 11,025,762.43 海宁一花园艺有限公司 控股子公司 城镇绿化苗木、花卉、蔬菜种植、批发、零售 6,297,208.29 3,724,550.22 15,865,809.90 2,457,314.60 海宁华锦塑业有限公司 控股子公司 塑料制品制造、加工；园艺用品、花盆批发、零售 27,537,935.99 10,397,077.37 27,500,339.23 1,
50、929,522.94 浙江融合环境科技有限公司 控股子公司 技术开发、技术服务、技术咨询、成果转让：环境技术、环保产品、土壤修复改良技术、管道内窥检测技术 35,930,018.97 6,432,425.91 24,956,296.89 364,742.20 杭州斯坦博农业发展有限公司 控股子公司 园艺产品种植；花卉种植；市政设施管理；土壤污染治理与修复服务 29,588,633.63 29,531,957.77 242,909.45 -468,042.23 21 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 全资子公司：1、海宁国美园艺有限公司，注册地浙江海宁，注册资本 500 万，主要
