1、1 2019 年度报告 双建科技 NEEQ:832185 河南双建科技发展股份有限公司 Henan Shuangjian Technology and Development Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 一、一、2019 年年 1 月，公司被漯河经济技术开发区管理委员会授予“转型升级奖”。月，公司被漯河经济技术开发区管理委员会授予“转型升级奖”。二、二、公司公司股票转让方式变更为集合竞价转让方式。股票转让方式变更为集合竞价转让方式。三、公司名称由“河南双建管桩股份有限公司”变更为“河南双建科技发展股份有限三、公司名称由“河南双建管桩股份有限公司”变更为“河南双建科技发展股
2、份有限公司”，公司证券简称由“双建管桩”变更为“双建科技”。公司”，公司证券简称由“双建管桩”变更为“双建科技”。四、四、2019 年年 6 月，以公司现有总股本月，以公司现有总股本 80,000,000 股为基数，向全体股东每股为基数，向全体股东每 10 股派股派 0.20元人民币现金，权益分派权益登记日为元人民币现金，权益分派权益登记日为 2019 年年 6 月月 26 日。日。五、五、2019 年年 6 月，公司获得由河南省科学技术厅颁发的两项省级科学技术成果证书。月，公司获得由河南省科学技术厅颁发的两项省级科学技术成果证书。六、六、2019 年，公司年，公司与建筑材料工业技术监与建筑材
3、料工业技术监督研究中心督研究中心/建筑材料工业技术情报研究所签建筑材料工业技术情报研究所签署了产学研合作协议。署了产学研合作协议。七、七、2019 年年 11 月，公司月，公司收到中华人民共和国国家知识产权局颁发的收到中华人民共和国国家知识产权局颁发的 6 项实用新型专利项实用新型专利证书证书。八、八、2019 年年 12 月，公司取得了质量管理体系认证证书、环境管理体系认证证书月，公司取得了质量管理体系认证证书、环境管理体系认证证书和职业健康安全管理体系认证证书三项认证证书。和职业健康安全管理体系认证证书三项认证证书。九、九、2019 年年 12 月，公司研发团队被评为“漯河市高性能及超高性
4、能混凝土创新型科月，公司研发团队被评为“漯河市高性能及超高性能混凝土创新型科技团队”。技团队”。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节
5、第九节 行业行业信息信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、双建科技 指 河南双建科技发展股份有限公司 有限公司 指 河南双建管桩有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 股东大会 指 河南双建科技发展股份有限公司股东大会 董事会 指 河南双建科技发展股份有限公司董事会 监事会 指 河南双建科技发展股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 最近一次由股东大会通过的河南双建科技发展股份有限公司章程 管理层 指 董
6、事、监事、高级管理人员的统称 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系。高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、营销总监、生产总监、技术总监、行政总监、董事会秘书的统称 主办券商、中原证券 指 中原证券股份有限公司 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 RPC、活性粉末混凝土 指 Reactive Powder Concrete，中文称活性粉末混凝土，是一种高强、高性能混凝土，其基本组成材料由超细活性粉末、水泥、优质石英砂、矿物掺和料、高强度纤维等组成。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【
7、声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张建国、主管会计工作负责人周忠平 及会计机构负责人（会计主管人员）周忠平保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。上会会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法
8、保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、应收账款回款风险 2018 年末和 2019 年末公司应收账款账面净值分别为 5660.02 万元和 7302.03 万元，占流动资产的比重分别为 36.66%和 63.23%。报告期内应收账款占流动资产的比重上升，应收账款余额较大，主要是公司的销售模式和客户特点影响所致。虽然期末应收账款的账龄主要集中在 1 年以内，且客户主要为国内知名房地产开发公司、建设施工单位等，不
9、能收回的风险较小，但由于应收账款金额较大，占用公司较多营运资金，如果主要客户财务状况发生改变导致发生大额呆坏账，将会对公司的经营业绩产生较大影响。2、技术人才储备不足的风险 目前，国内从事高强混凝土制品制造的企业普遍研发能力薄弱，新型技术涌现较少，随着行业的发展，企业间竞争将会越发激烈，这对公司的技术水平和研发能力提出了较高的要求，抢占市场先机就是抢占利润，公司现有多名技术人员且引进了外部专家，公司在吸引中高级人才方面需要更多投入和引荐渠道，公司未来可能会面临高端技术人才储备不足的风险。3、行业依赖的风险 预应力混凝土管桩行业的景气度主要取决于房地产建筑、交通基础设施、市政基础设施以及水利基础
10、建设等下游固定资产投资的发展状况。如果未来房地产等建筑行业发展不景气，国家建筑基础投资下降，将导致公司存在一定的经营业绩下滑的风6 险。4、实际控制人不当控制风险 公司实际控制人张建国、张建军为兄弟关系，二人合计持有公司股份 5200.80 万股，占总股本的 65.01%，且张建军担任公司董事长，张建国担任公司总经理。因此，张建军、张建国兄弟在公司决策、监督、日常经营管理上均可能施予重大影响。公司存在实际控制人利用控股股东和主要经营决策者的地位对重大事项施加影响的可能性，可能会给公司经营和其他股东利益带来风险。5、公司治理风险 股份公司成立后，公司通过 3 年时间逐步建立健全了法人治理结构，制
11、定了适应企业现阶段发展的内部各项控制体系。但公司各项管理制度的执行仍需要经过一段时间的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。6、税收政策风险 企业所得税方面，公司取得了国家级高新技术企业证书，根据中华人民共和国企业所得税法、中华人民共和国企业所得税实施条例等相关规定，公司在高新技术企业的有效期内可享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，即按 15%的税率缴纳企业所得税。首先，若上述税收优惠政策发生变化，将对公司今后净利润产生一定影响。其次，高新技术企业认证有效期为三年，三年期满可申
12、请复审，复审通过可再保持三年，期满后企业再提出认定申报。若公司复审、重新申报高新技术企业资格未能通过，将对公司今后净利润产生影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河南双建科技发展股份有限公司 英文名称及缩写 Henan Shuangjian Technology and Development Co.,Ltd.证券简称 双建科技 证券代码 832185 法定代表人 张建国 办公地址 漯河经济技术开发区纬二路东段 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张毅 职务 董秘 电话 0395-3726658
13、 传真 0395-3726609 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 河南漯河经济技术开发区纬二路东段、462000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 12 月 7 日 挂牌时间 2015 年 3 月 27 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C3021制造业中的非金属矿物制品业-水泥制品制造 主要产品与服务项目 预应力管桩、电力线杆、混凝土预制构件和新型复合材料的生产、销售及相关技术服务；砂石的加工、销售；地基与基础工程。普通股股票转让方式 集合竞价
14、转让 普通股总股本（股）80,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 张建国、张建军 实际控制人及其一致行动人 张建国、张建军 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 9141110056648880XP 否 注册地址 漯河经济技术开发区纬二路东段 否 注册资本 80,000,000 否 注册资本与总股本一致 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中原证券 主办券商办公地址 郑州市郑东新区商务外环路 10 号中原广发金融大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 上会会计师事务所（特殊普通合伙）签字注
15、册会计师姓名 史海峰、李少锋 会计师事务所办公地址 上海市静安区威海路 755 号楼 25 号 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 140,479,090.81 178,738,695.75-21.41%毛利率%27.84%29.53%-归属于挂牌公司股东的净利润 6,951,557.23 9,278,192.12-25.08%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,212
16、,913.41 8,928,508.14-41.61%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.15%7.32%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.87%7.04%-基本每股收益 0.09 0.12-25.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 252,711,514.10 287,462,713.71-12.09%负债总计 115,977,007.05 156,079,763.89-25.69%归属于挂牌公司股东的净资产 136,734,507.05 131,38
17、2,949.82 4.07%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.71 1.64 4.07%资产负债率%（母公司）45.89%54.30%-资产负债率%（合并）-流动比率 1.89 1.52-利息保障倍数 2.43 3.28-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 8,692,009.27 22,303,748.28-61.03%应收账款周转率 2.04 3.24-存货周转率 3.07 3.21-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-12.09%27.62%-营业收入增长率%-2
18、1.41%43.82%-净利润增长率%-25.08%23.81%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 80,000,000 80,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 政府补助 2,054,626.00 其他-9,162.68 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,045,463.32 所得税影响数 306,819.50 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,738,643.82 七、补充财务补充
19、财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 11 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 84,581,680.32 应收票据 27,981,448.02 应收账款 56,600,232.30 应付票据及应付账款 18,514,764.45 应付票据 应付账款 18,514,764.45 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析
20、 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 根据全国中小企业股份转让系统发布的挂牌公司管理型行业分类指引，公司归属于制造业中的非金属矿物制品业（C30），具体行业分类是水泥制品制造行业（C3021）。公司是集研发、生产、销售、施工支持与售后服务于一体的综合型管桩等各类混凝土预制品构件供应商，核心产品为预应力高强度混凝土管桩，主营业务为预应力管桩、电力线杆等混凝土预制品构件的生产、销售及相关技术服务。公司收入来源主要为预应力高强度混凝土管桩产品的销售收入。目前公司直接客户主要为各类建筑施工单位、房地产开发商、建筑项目建设单位以及市政建设部门。主要客户包括恒大集团在漯河、许昌、商丘、开封的子公司
21、、中国建筑一局有限公司在巩义的分公司、漯河市第三建筑工程有限公司、河南盛威房地产开发有限公司、河南中源雅居房地产开发有限公司、河南昌建地产有限公司等。公司拥有完整的生产及配套辅助工艺系统及具有行业竞争力的专业技术核心团队，截止目前公司共获批 15 项实用新型专利和 1 项发明专利，取得国家级高新技术企业和省级、市级工程技术研究中心认证。公司为工业与民用建筑、铁路、公路、市政等行业提供高质量、高性能管桩产品，满足客户的生产经营需求。公司设有营销部，并在客户集中的许昌、漯河、驻马店、平顶山、周口、南阳等地设有办事处，通过直销方式开拓业务；同时，公司设有桩基事业部，在省内外设立办事处开展业务，报告期
22、内管桩施工业务增长迅速，实现收入 2784.52 万元，在总收入中占比 19.82%。报告期内及报告期后至本报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内公司全体成员共同努力，积极开拓了省内外市场，尤其是几个中西部省会城市的进驻,给公
23、司发展注入了新鲜血液，公司进行技术创新和新产品研发，提升公司治理能力、加强人员培养和激励，本年度经营业绩和利润取得稳步增长。报告期内公司经营情况简要回顾如下：1、经营成果 报告期内，公司营业收入 1.4 亿元，比上年同期下降 21.41%；实现净利润 695.16 万元，同比下降25.08%；公司总资产 2.53 亿元，比上年同期下降 12.09%；公司净资产 1.37 亿元，比上年同期上升 4.07%。2、技术创新成果 13 根据企业发展战略，不断推进企业的技术进步和新产品的研发，报告期内的技术和研发得到国家认可，获得了国家级高新技术企业和省级、市级工程技术研究中心的认证，获得两项省级科学技
24、术成果。3、人力资源管理提升 随着国家各项环保政策的推行实施，带来了混凝土预制品产业的升级改造需求，对公司现有人才体系也提出更高要求，只有更高的管理水平和更专业的技术能力才能满足行业和公司发展需求。报告期内公司与建筑材料工业技术监督研究中心/建筑材料工业技术情报研究所签署了产学研合作协议，高度重视高端人才引进、培养计划，着力提升员工素质，调整绩效考核方案，引入工龄工资等多元化薪资方案，多次进行优秀员工表彰和职称评定推优等活动，做到鼓励先进，奖罚分明。4、产业链深化 公司桩基事业部逐年发展壮大，公司拥有的数十台“智能机器人”施工设备进一步提升了公司自身实力，公司集管桩研发、生产、销售、施工支持与
25、售后服务于一体的商业模式更加显著提升了公司产品的附加值，增强了公司产品的市场竞争力。在数个省会城市增设办事处，开拓新的市场和业务。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 2,832,604.91 1.12%3,382,394.20 1.18%-16.25%应收票据 3,591,821.62 1.42%27,981,448.02 9.73%-87.16%应收账款
26、73,020,263.09 28.89%56,600,232.30 19.69%29.01%存货 25,356,870.51 10.03%40,626,533.11 14.13%-37.59%投资性房地产 5,416,343.58 2.14%5,540,619.15 1.93%-2.24%长期股权投资-固定资产 98,559,005.24 39.00%95,315,654.19 33.16%3.40%在建工程 1,544,615.87 0.61%0.00%短期借款 27,110,000.00 10.73%36,296,867.37 12.63%-25.31%长期借款 35,000,000.00
27、 13.85%35,000,000.00 12.18%0.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收票据期末余额较上年期末下降 87.16%，主要是报告期应收票据到期兑付所致。2、应收账款期末余额较上年期末上升 29.01%，主要是报告期对央企客户采取应收账款反向保理收款模式所致。3、存货期末余额较上年期末下降 37.59%，主要是桩基施工业务确认收入后桩基施工成本减少所致。4、短期借款期末余额较上年期末下降 25.31%，主要是 2018 年办理的商业承兑汇票保理业务到期冲销短期借款所致.14 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目
28、项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 140,479,090.81-178,738,695.75-21.41%营业成本 101,366,475.59 72.16%125,962,370.86 70.47%-19.53%毛利率 27.84%-29.53%-销售费用 7,989,969.70 5.69%18,055,110.16 10.10%-55.75%管理费用 7,207,739.68 5.13%6,920,351.20 3.87%4.15%研发费
29、用 8,035,043.42 5.72%7,656,385.26 4.28%4.95%财务费用 7,880,415.48 5.61%6,916,977.32 3.87%13.93%信用减值损失-1,841,585.47 1.31%0.00 资产减值损失 0.00 -230,679.29 0.13%其他收益 0.00 0.00 0.00%0.00%投资收益 3,071.56 0.00 公允价值变动收益 0.00 0.00 资产处置收益 0.00 0.00 汇兑收益 0.00 0.00 营业利润 5,670,051.72 4.04%11,726,198.40 6.56%-51.65%营业外收入 2
30、,068,440.61 1.47%478,556.47 0.27%332.22%营业外支出 22,977.29 0.02%67,163.55 0.04%-65.79%净利润 6,951,557.23 4.95%9,278,192.12 5.19%-25.08%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期营业收入同比下降 21.41%。主要是报告期环保管控建设工地频繁停工所致。2、本期营业成本同比下降 19.53%，主要是报告期随着营业收入下降所致，毛利率同比略有下降。3、本期销售费用同比下降 55.75%，主要是报告期由于业务量减少和远距离供货量减少致使运杂费减少所致。4、本期信用减值损失同比上
31、升 100.00%，主要是报告期根据会计政策规定应收账款账期增长计提信用减值准备比率上升及上年同期在资产减值损失列示所致。5、本期营业外收入同比上升 332.22%，主要是报告期收到政府的高新技术企业奖励、研发费用专项补助所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 139,363,909.00 177,963,333.26-21.69%其他业务收入 1,115,181.81 775,362.49 43.83%15 主营业务成本 101,242,200.02 125,641,556.58-19.42%其他业务成本 1
32、24,275.57 320,814.28-61.26%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的比的比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%(1)主营业务收入 139,363,909.00 99.21%177,963,333.26 99.57%-21.69%PHC 管桩 111,428,578.46 79.32%150,901,173.84 84.43%-26.16%管桩施工 27,845,212.48 19.82%21
33、,730,505.21 12.16%28.14%其他产品 90,118.06 0.06%5,331,654.21 2.98%-98.31%(2)其他业务收入 1,115,181.81 0.79%775,362.49 0.43%43.83%租赁收入 944,411.52 0.67%571,428.60 0.32%65.27%废品收入 155,203.42 0.11%203,933.89 0.11%-23.90%材料收入 15,566.87 0.01%-合计 140,479,090.81 100.00%178,738,695.75 100.00%-21.41%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不
34、适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，随着公司桩基事业部设立后业务的逐步开展，公司管桩施工业务增长迅速，实现收入 2784.52万元，同比增长 28.14%，在总收入中占比增长为 19.82%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 漯河市第三建筑工程有限公司 24,878,227.59 17.71%是 2 中国建筑一局（集团）有限公司巩义分公司 23,831,147.46 16.96%否 3 河南盛威房地产开发有限公司 7,207,274.33 5.13%否 4 河
35、南中源雅居房地产开发有限公司 6,034,482.77 4.30%否 5 河南盛业建筑工程有限公司 5,628,191.91 4.01%否 合计合计 67,579,324.06 48.11%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 16 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 漯河市大步建材有限公司 15,433,108.06 28.89%否 2 济源市方兴管业有限公司 9,564,398.38 17.91%否 3 河南美昌贸易有限责任公司 8,292,666.28 15.53%否 4 淮北三诚五金机械制造有限公司
36、3,503,285.81 6.56%否 5 洛阳黄河同力水泥有限责任公司 2,722,009.83 5.10%否 合计合计 39,515,468.36 73.99%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 8,692,009.27 22,303,748.28-61.03%投资活动产生的现金流量净额-4,239,125.75-37,157,825.33 88.59%筹资活动产生的现金流量净额-3,002,672.81 14,991,230.85-120.03%现金流量分析现金流量分析：1、本期经营活动
37、产生的现金流量净额比上年同期变动较大，主要原因是：本期应收账款期末余额同比增加 1642 万元、预付账款期末余额同比增加 267.68 万元所致。2、本期投资活动产生的现金流量净额比上年同期变动较大，主要原因是：本期赎回上年工银现金理财产品 1300 万、固定资产投资同比减少 1991.56 万元所致。3、本期筹资活动产生的现金流量净额比上年同期变动较大，主要原因是：上年同期办理中原银行漯河分行国内信用证 1000 万元、重庆长江金融保理有限公司商业承兑汇票保理业务 1029.69 万元所致。4、本期经营活动产生的现金流量净额与净利润存在较大差异，主要原因是：本期计提固定资产折旧及无形资产摊销
38、 1013.97 万元，对净利润构成减少但不影响现金流量；本期发生利息支出 538.34 万元，对净利润构成减少，但属于筹资活动现金流量，不影响经营活动产生的现金流量净额。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，无控股子公司和参股公司。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 17 会计政策变更
39、 本公司根据财政部关于修订印发本期发生额一般企业财务报表格式的通知(财会2019 6 号)、关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知(财会201916 号)和企业会计准则的要求编制本期发生额财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。上期发生额财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：影响报表项目 资产负债表 调整前 调整后 应收票据及应收账款 84,581,680.32 应收票据 27,981,448.02 应收账款 56,600,232.30 应付票据及应付账款 18,514,764.45 应付票据 应付账款 18,514,764.45 财政部于 2017 年颁布了企业会计准则第 2
40、2 号金融工具确认和计量（修订）、企业 会计准则第 23 号金融资产转移（修订）、企业会计准则第 24 号套期会计（修订）及企业会计准则第 37 号金融工具列报（修订）（统称“新金融工具准则”），根据准则规定，涉及前期比较财务报表数据与本准则要求不一致的，无需调整。金融工具原账面价值和在上述准则施行日的新账面价值之间的差额，计入上述准则施行日所在年度报告期间的期初留存收益或其他综合收益，公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，未影响期初数的调整。公司对会计政策相关内容进行了更新。变更后的会计政策参见附注三、6、金融工具。2019 年 5 月 9 日，财政部发布 企业会计准则第
41、 7 号非货币性资产交换（财会 2019 8 号），该项会计政策变更对本报告期财务报表无影响。2019 年 5 月 16 日，财政部发布企业会计准则第 12 号债务重组（财会20199 号），该项会计政策变更对本报告期财务报表无影响。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司自 2015 年成功在全国中小企业股份转让系统挂牌后，显著提升了公司的形象及品牌影响力。公司坚持科技创新，不断增强企业创新的内生动力，积极与知名高等院校及科研机构开展研发项目合作，加大新技术、新产品的研发力度，逐步扩大高端混凝土制品和智能化技术施工市场领域，为各领域的客户提供全套产品和安装施工解决方案。报告期内，公司业务、资产
42、、人员、财务等完全独立，保持有良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，公司资产负债结构良好，生产经营持续盈利，生产运营环境达到环保要求，且在技术研发方面获得多方认可，公司具备良好的持续经营能力。18 报告期内公司业务经营状况及持续成长性，公司自挂牌以来连续多年持续盈利,业务发展健康稳健，公司不存在拖欠员工工资情况，公司不存在主要生产、经营资质 缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素的情况。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、应收账款回款风险
43、2018 年末和 2019 年末公司应收账款账面净值分别为 5660.02 万元和 7302.03 万元，占流动资产的比重分别为 36.66%和 63.23%。报告期内应收账款占流动资产的比重上升，应收账款余额较大，主要是公司的销售模式和客户特点影响所致。虽然期末应收账款的账龄主要集中在 1 年以内，且客户主要为国内知名房地产开发公司、建设施工单位等，不能收回的风险较小，但由于应收账款金额较大，占用公司较多营运资金，如果主要客户财务状况发生改变导致发生大额呆坏账，将会对公司的经营业绩产生较大影响。公司对策：对于管桩产品的销售要求做到“先款后货”；加强销售合同的评审管理，将评审加入到公司两化融合
44、管理体系建立中，全流程合理、可视，对每一个合同要求在公司系统上逐级审批，做到责任到人和资料留痕，该措施在运行中效果良好，很大程度上实现了信息共享，避免不同的业务员对大额长期欠款的客户开新单供货；对财务状况不佳、拖欠货款的客户及时停止供货，将应收账款回款和相关人员业绩考核挂钩，多渠道督促回款；对于存在回款有障碍的项目，通过公司法律顾问进行诉讼解决。2、技术人才储备不足的风险 目前，国内从事水泥制品、混凝土制品制造的企业普遍研发能力薄弱，新型技术涌现较少，随着行业的发展，企业间竞争将会越发激烈，这对公司的技术水平和研发能力提出了较高的要求，抢占市场先机就是抢占利润，公司现有多名技术人员且引进了外部
45、专家，但公司在吸引中高级人才方面仍需要更多投入和引荐渠道，公司未来可能会面临高端技术人才储备不足的风险。公司对策：公司持续通过猎头公司招聘引进优秀人才，不断拓展人才储备的深度和广度。计划与高等院校合作，已通过政府平台向清华大学等学校提交技术人才支援申请，公司与建筑材料工业技术监督研究中心/建筑材料工业技术情报研究所签署了产学研合作协议，引入博士、硕士等高级科研人员，同时将加强知识产权保护力度，新开发的产品及时申请发明专利、实用新型专利；完善公司对技术开发人员的激励机制，为高技术人员提供良好的研发环境和职业发展路径。3、行业依赖的风险 预应力混凝土管桩行业的景气度主要取决于房地产建筑、交通基础设
46、施、市政基础设施以及水利基础建设等下游固定资产投资的发展状况。如果未来房地产等建筑行业发展不景气，国家建筑基础投资下降，将导致公司存在一定的经营业绩下滑的风险。公司对策：紧抓国家发展转型绿色、环保建材、开展“装配式建筑”发展的政策，拓展产品线，增加产品种类，研发具有更高性能和性价比的产品，公司在建生产车间也可做为新产品或性粉末混凝土制品的生产车间，该产品拥有更广阔的使用领域，满足不同的产品需求，分散行业风险；增加销售后续服务环节，不断创新营销新形式，增强公司品牌效应，从各个环节提升销售收入。4、实际控制人不当控制风险 公司实际控制人张建国、张建军为兄弟关系，二人合计持有公司股份 5200.80
47、 万股，占总股本的65.01%，且张建军担任公司董事长，张建国担任公司总经理。因此，张建军、张建国兄弟在公司决策、监督、日常经营管理上均可施予重大影响。公司存在实际控制人利用控股股东和主要经营决策者的地位对重大事项施加影响的可能性，可能会给公司经营和其他股东利益带来风险。公司对策：公司严格遵守“三会”制度，强化公司内部监督，坚持管理层的会议决策制度，避免控19 制人决策不当导致的管理风险。同时，建立智囊和咨询团队，确保公司决策依据充分、程序合法、风险可控。公司将继续接受主办券商等各种形式的外部监督，严格执行公司内部控制制度，完善信息披露机制，坚决控制上述风险。同时公司将进一步优化股权结构，有效
48、防范实际控制人不当控制风险。5、公司治理风险 股份公司成立后，公司通过 3 年时间逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部各项控制体系。但公司各项管理制度的执行仍需要经过一段时间的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。公司对策：公司建立三会治理机构、三会议事规则等规章制度后，新的治理机构和规章制度对公司治理的要求比有限公司阶段进一步规范，公司将以规范“三会”运作为抓手，不断检讨体系运行中存 在的问题，并进行总结、改进、提高。公司将继续重视内控建设，落实相关制度的实
49、施，加强对管理人员的合规培训，积极防范公司治理风险。6、税收政策风险税收政策风险 企业所得税方面，公司取得了国家级高新技术企业证书，根据 中华人民共和国企业所得税法、中华人民共和国企业所得税实施条例等相关规定，公司在高新技术企业的有效期内可享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，即按 15%的税率缴纳企业所得税。首先，若上述税收优惠政策发生变化，将对公司今后净利润产生一定影响。其次，高新技术企业认证有效期为三年，三年期满可申请复审，复审通过可再保持三年，期满后企业再提出认定申报。若公司复审、重新申报高新技术企业资格未能通过，将对公司今后净利润产生影响。公司对策：随着市场发展需要和环保政策逐步深
50、入，行业和公司产品对技术创新要求不断提高，且随着公司向科技型企业的转型升级的不断深入，研发费用占销售收入总额的比例可以覆盖高新企业认定标准的要求，且研发投入的力度在可预见的将来会逐步增大，预计公司未来的创新能力和收入构成能够持续符合高新技术企业认定标准的要求。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无。20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 五.二.(二)是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是
