1、 2019 梓橦宫 NEEQ：832566 年度报告 四川梓橦宫药业股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-039 2 2019 年 1 月，控股子公司梓橦宫投资完成股权转让及变更登记，成为梓橦宫药业全资子公司。公司公司 2019 年度大事记年度大事记 2019 年 5 月，控股子公司“昆明全新生物制药有限公司”正式更名为“昆明梓橦宫全新生物制药有限公司”。2019 年 6 月，公司完成 2018 年度权益分派，每 10 股派现 5.00 元人民币，共计派送现金 28,379,400.00 元人民币。2019年11月，梓橦宫药业取得“一种具有抗肿瘤活性的中药提取物及其制备方法和
2、用途”等 7 项发明专利证书，同时还有 11 项发明专利正在办理变更手续。2019 年，梓橦宫药业荣获“四川省五一劳动奖”、“四川省诚信民营企业”、“内江市经济工作先进集体”、“内江市现场管理先进企业”等称号。公司董事长唐铣博士荣获“四川好人”、“四川省脱贫攻坚先进个人”等称号。公司总经理陈燕女士荣获“内江市五一劳动奖章”，员工张义发荣获“内江市劳动模范”称号。四川梓橦宫药业股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-039 3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要
3、.9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2626 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2929 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3131 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员董事、监事、高级管理人员及员工情况工情况 .3333 第九节第九节 行业信息行业信息 .3636 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4444 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4949 四川梓橦宫药业股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-039 4 释义释义 释义释义项目项
4、目 释义释义 公司、本公司、梓橦宫药业 指 四川梓橦宫药业股份有限公司 股东大会 指 四川梓橦宫药业股份有限公司股东大会 董事会 指 四川梓橦宫药业股份有限公司董事会 监事会 指 四川梓橦宫药业股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 内江聚才 指 内江聚才企业管理咨询服务中心（有限合伙）内江大牛 指 内江大牛企业管理咨询服务中心（有限合伙）中钰泰山 指 达孜县中钰泰山创业投资合伙企业（有限合伙）梓橦宫投资 指 四川梓橦宫投资有限公司，梓橦宫药业子公司 昆明梓橦宫 指 昆明梓橦宫全新生物制药有限公司，梓橦宫药业子公司 石林梓橦宫 指 梓橦宫全新生物制药（石林）有限公司，昆明梓橦宫
5、子公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 高级管理人员 指 总经理、副总经理、研发总监、财务负责人、董事会秘书的统称 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 最近一次由股东大会会议审议通过的四川梓橦宫药业股份有限公司章程 平安证券、主办券商 指 平安证券股份有限公司 会计师 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）欣可来 指 胞磷胆碱钠片 欣渠 指 苯甲酸利扎曲普坦胶囊 GMP 指 药品生产质量管理规范 报告期 指 2019 年度 元、万元 指 人民币元、万元 四川梓橦宫药业股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：202
6、0-039 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人唐铣、主管会计工作负责人段立平及会计机构负责人（会计主管人员）余羚梦保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、
7、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、应收账款管理风险 公司在“十三五”期间的发展重点是扩大企业规模，公司经营业务拓展迅速，公司经营规模逐年扩大，应收账款可能会进一步增加，应收账款管理风险将加大。2、新产品研发风险 公司已经形成以神经系统、消化系统用药为主导领域，以神经系统、消化系统、内分泌系统用药为未来发展重点的开发格局。新药产品的研发、申报和进行各种认证都需要
8、巨额、持续的资金投入。新产品从研发到投入生产需要通过小试、中试、临床及生产申报等环节，在取得药品批准文号并通过药品生产质量管理规范认证后方可投入生产。整个过程需进行大量的实验研究，周期长、成本高，存在研发失败的可能性。因此，公司存在新产品研发风险。3、核心技术人员流失及技术泄露风险 公司的核心竞争力在于拥有一支专业的技术队伍，掌握医药产品的制备配方及工艺。报告期内，公司核心技术人员未发生重大变动，核心技术团队较为稳定。但随着行业的快速发展和竞争的加剧，行业对技术人才，尤其是核心技术人才的需求将增加，人力资源的竞争将加剧。如果公司在人才引进和培养方面落后于行业内其他公司，公司将面临核心技术人员不
9、足甚至流失的风险。4、推广投入费用增加风险 随着公司对专科用药市场的进一步开拓，推广费用呈上升四川梓橦宫药业股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-039 6 趋势。未来，公司新品种陆续上市，公司将加大市场投入，有可能造成公司利润率水平的下降，对公司经营带来一定风险。5、产品价格变动风险 随着医药行业的发展和国家新医改方案的实施，药品定价改革的深化，药品价格将更大程度由市场竞争决定，若未来公司产品不能持续保持较强的市场竞争力，公司产品将面临价格下降的风险，进而影响公司利润水平。6、一致性评价风险 根据国务院 2016 年 2 月发布关于开展仿制药质量和疗效一致性评价的意见规定，
10、仿制药需要进行一致性评价。仿制药一致性评价的成本较高，短期内对公司的研发能力和资金实力提出了较高的要求，存在一定风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 行业重大风险行业重大风险 报告期内，不存在行业重大风险。四川梓橦宫药业股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-039 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 四川梓橦宫药业股份有限公司 英文名称及缩写 Sichuan Zitonggong Pharmaceutical Co.,Ltd 证券简称 梓橦宫 证券代码 832566 法定代表人 唐铣 办公地址 内江市经济技术开发区安吉街 456 号
11、二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 曾培玉 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 0832-2382628 传真 0832-2190956 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 内江市经济技术开发区安吉街 456 号；641000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 12 月 10 日 挂牌时间 2015 年 6 月 8 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业医药制造业化学药品制剂制造(2720)主要产品与服务项目 生产、
12、销售：片剂、硬胶囊剂（含中药前处理提取）、散剂、搽剂、软膏剂、中药饮片；开发、研制药品；种植、销售、收购：中药材（不含甘草、麻黄草）。普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）56,758,800 优先股总股本（股）0 做市商数量 4 控股股东 唐铣 实际控制人及其一致行动人 唐铣 四川梓橦宫药业股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-039 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91511000756614555R 否 注册地址 内江市经济技术开发区安吉街456号 否 注册资本 56,758,800 否 五
13、、五、中介机构中介机构 主办券商 平安证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区陆家嘴环路 1333 号中国平安金融大厦 26 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 肖瑞峰、李灵辉 会计师事务所办公地址 广州市天河区珠江东路 16 号高德置地冬广场 G 座 43 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司于 2020 年 3 月 19 日召开 2020 年第二次临时股东大会，审议通过了关于变更公司经营范围的议案，拟增加口服混悬剂的经营范围，具体内容详见公司于 2020 年
14、 3 月 20 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）披露的公司 2020 年第二次临时股东大会决议公告（公告编号：2020-032）。四川梓橦宫药业股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-039 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 352,028,217.39 277,336,772.37 26.93%毛利率%78.18%78.76%-归属于挂牌公司股东的净利润 58,541,833.48 42,362,421.95 38.19%归属于挂牌公司股东
15、的扣除非经常性损益后的净利润 53,512,539.35 32,869,718.53 62.80%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）18.12%14.26%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）16.56%11.07%-基本每股收益 1.03 0.75 37.33%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 506,238,903.95 450,779,460.72 12.30%负债总计 158,967,044.49 133,345,270.67 19.21%归属于挂牌公司
16、股东的净资产 342,866,388.29 312,703,954.81 9.65%归属于挂牌公司股东的每股净资产 6.04 5.51 9.62%资产负债率%（母公司）29.80%27.24%-资产负债率%（合并）31.40%29.58%-流动比率 326%377%-利息保障倍数 355.18-187.05-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 64,072,722.88 50,641,141.91 26.52%应收账款周转率 380%346%-存货周转率 215%198%-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年
17、同期 增减比例增减比例%总资产增长率%12.30%1.04%-四川梓橦宫药业股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-039 10 营业收入增长率%26.93%11.49%-净利润增长率%41.95%3.52%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 56,758,800 56,758,800 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-231,519.11 计入当期损益的政府补助（与公司正常经
18、营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）5,381,381.06 委托他人投资或管理资产的损益 2,031,601.84 其他符合非经常性损益定义的损益项目-1,134,780.37 非经常性损益合计非经常性损益合计 6,046,683.42 所得税影响数 1,014,267.54 少数股东权益影响额（税后）3,121.75 非经常性非经常性损益净额损益净额 5,029,294.13 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科
19、目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 104,523,421.77-应收票据-18,390,003.93-应收账款-86,133,417.84-应付票据及应付账款 7,507,068.89-四川梓橦宫药业股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-039 11 应付票据-790,000.00-应付账款-6,717,068.89-其他流动资产 73,791,805.16 311,805.16-交易性金融资产-73,480,000
20、.00-可供出售金融资产 1,900,000.00-其他权益工具投资-1,900,000.00-四川梓橦宫药业股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-039 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：四川梓橦宫药业股份有限公司是以药品研发、生产与营销为主的国家高新技术企业。“梓橦宫”品牌为“中华老字号”品牌，同时“梓橦宫”商标也是“中国驰名商标”。梓橦宫药业旗下拥有 2 个子公司、3 个生产基地。拥有 98 个药品生产批准文号，片剂、硬胶囊剂、散剂、搽剂、软膏剂等 8 个剂型、2 种原料药、32 种中药饮片炮制。梓橦宫药
21、业已上市的新药品种主要有：胞磷胆碱钠片、苯甲酸利扎曲普坦胶囊、东方胃药胶囊等。同时，控股子公司昆明梓橦宫还拥有全 国独家民族药品种清肠通便胶囊、玄驹胶囊、虎杖伤痛酊以及 40 余个在云南省具有竞争优势的基药品种和低价普药品种。报告期内，公司主要产品均属于处方药，公司在严格遵守行业法律法规的基础上，为符合地区医药采购政策和医院采购习惯，公司主要产品的国内销售主要采用学术推广加配送商模式（简称为配送商模式），即公司或公司委托第三方专业推广机构通过学术推广向市场介绍公司药品的药理药性、适应症、使用方法、安全性以及相关的学术理论和最新临床研究成果，促进终端医疗机构的认可和购买需求，再通过配送商（医药流
22、通企业）向医院和其他医疗终端机构进行药品的销售配送。配送商模式下配送商主要为具有较强配送能力、资金实力和商业信誉的区域性或全国性的大型医药流通企业。因此，公司直接将产品销往该类客户，并由其直接销往终端医疗机构。除上述主要产品的销售模式外，针对非处方药可以直销终端的特点，对于公司生产的非处方药的销售，公司采用了直销+经销的销售模式，该模式下公司除了自建团队将药品销售给医药连锁公司外，也在一些地区将药品的销售代理权授予符合公司招商要求的医药商业公司，使之成为公司的经销商。公司在销售过程中严格遵守国家相关法律法规，不存在不正当竞争等重大违法违规行为。报告期内，公司的商业模式较上年度同期未发生重大变化
23、。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年是公司的“战略执行年”，公司经营层紧紧围绕公司既定的战略方针和董事会年初制定的经营目标，持续打造高效的营销体系，同时强化内控管理，公司经营业绩稳步增长，实现了“营销、管理双突破”。1、经营业绩稳步增长。四川梓橦宫药业股份有
24、限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-039 13 截止报告期末，公司资产总额为 50,623.89 万元，较上年年末 45,077.95 万元增加了 12.30%。负债总计 15,896.70 万元，较上年年末的 13,334.53 万元增加了 19.21%。归属于挂牌公司股东的净资产总额34,286.64 万元，较上年年末的 31,270.40 万元增长了 9.65%。报告期内，公司实现营业收入 35,202.82 万元，较上年同期 27,733.68 万元增长了 26.93%。营业成本 7,682.38 万元，较上年同期 5,890.15 万元增长了 30.43%。归属于挂牌
25、公司股东的净利润 5,854.18万元，较上年同期 4,236.24 万元增长了 38.19%。2、加大中药研发投入，提前布局中药产品线。报告期内，公司进一步加大中药研发投入，取得“一种具有抗肿瘤活性的中药提取物及其制备方法和用途”等 7 项发明专利证书，为公司未来中药产品线提前布局。同时，公司积极与国内外高等院校、科研院所进行合作，充分利用外部资源，引进国际先进技术，提高自身研发团队的科研实力。3、加强子公司管控，企业品牌知名度持续提升。“梓橦宫”品牌是国家商务部认定的“中华老字号”，“梓橦宫”商标也是“中国驰名商标”，历经百年传承，得到了广大百姓的认可。报告期内，控股子公司“昆明全新生物制
26、药有限公司”更名为“昆明梓橦宫全新生物制药有限公司”，同时公司加强对昆明梓橦宫的管控，昆明梓橦宫持续多年的亏损局面得以显著改善。梓橦宫药业荣获“四川省五一劳动奖”、“四川省诚信民营企业”、“内江市经济工作先进集体”、“内江市现场管理先进企业”等称号。公司集团化管控效益和品牌知名度持续提升。(二二)行业情况行业情况 公司所处行业为医药制造业，医药行业是我国国民经济的重要组成部分，具有高投入、高产出、高风险、高技术密集型特点，有很强的技术壁垒。同时对于保护和增进人民健康、提高生活质量，促进经济发展和社会进步均具有十分重要的作用。2019 年是医改深入推进的一年，“三医联动”改革持续深化，全民医保体
27、系、基本药物制度基本建立并不断完善，医药健康产业快速发展。围绕“三医联动”医改政策轴心，各项政策文件频发，医药行业影响深远。医药行业机遇与挑战并存。一方面，随着医保控费、降低药占比、药品零加成、两票制、一致性评价、带量采购、新版医保目录等政策不断发力，医药制造行业将面临全新考验，多数药企面临降价及转型升级的压力；另一方面，受人口增长、人口老龄化、国民经济的快速发展以及居民医疗健康需求的不断提高等因素影响，医药健康产业拥有广阔的发展前景。2019 年医药制造业规模以上工业企业实现营业收入 23,908.6 亿元，同比增长 7.4%。实现利润总额 3,119.5 亿元，同比增长 5.9%。未来，公
28、司将不断优化现有产品结构，丰富产品线，加快打造高效营销体系，积极顺应国家政策和市场变化，持续提升产品市场占有率，力争在激烈的医药市场竞争中处于相对优势地位。（以上数据来源于：国家统计局）(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 37,149,456.46 7.34%3,677,338.07 0.82%910.23%应收票据 32,422,208.85 6.40%1
29、8,390,003.93 4.08%76.30%应收账款 99,259,836.74 19.61%86,133,417.84 19.11%15.24%四川梓橦宫药业股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-039 14 存货 38,859,231.97 7.68%32,328,721.93 7.17%20.20%投资性房地产 6,912,841.41 1.37%7,236,359.83 1.61%-4.47%长期股权投资-固定资产 116,022,691.74 22.92%125,307,925.64 27.80%-7.41%在建工程 561,994.39 0.11%-短期借款
30、11,043,319.44 2.18%-长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：报告期末，货币资金较本期期初增长 910.23%，主要原因是：银行理财产品到期赎回。2、应收票据：报告期末，应收票据较本期期初增长 76.30%，主要原因是：营业收入增加，收到的承兑汇票同期增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 352,028,217.39
31、-277,336,772.37-26.93%营业成本 76,823,755.36 21.82%58,901,496.51 21.24%30.43%毛利率 78.18%-78.76%-销售费用 165,929,824.28 47.14%137,497,684.72 49.58%20.68%管理费用 21,880,602.18 6.22%22,427,008.29 8.09%-2.44%研发费用 17,662,844.46 5.02%16,186,609.90 5.84%9.12%财务费用 208,412.94 0.06%-241,240.35-0.09%186.39%信用减值损失-786,391
32、.20-0.22%-资产减值损失-925,655.14 0.33%-其他收益 5,381,381.06 1.53%9,222,300.83 3.33%-41.65%投资收益 2,031,601.84 0.58%1,458,679.01 0.53%39.28%公允价值变动收益-资产处置收益 2,637.35 0.00%-汇兑收益-营业利润 69,888,047.66 19.85%47,384,935.31 17.09%47.49%营业外收入 3,441.56 0.00%879,055.57 0.32%-99.61%营业外支出 1,372,378.39 0.39%571,870.86 0.21%1
33、39.98%净利润 58,217,069.41 16.54%41,012,466.88 14.79%41.95%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业成本：报告期内，营业成本较上年同期增长 30.43%，主要原因是：营业收入增加导致采购量增加，同时部分原材料涨价所致。2、财务费用：报告期内，财务费用较上年同期增长 186.39%，主要原因是：2018 年度，公司收到财政四川梓橦宫药业股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-039 15 贷款贴息资金 40 万，2019 年没有收到贴息资金。3、其他收益：报告期内，其他收益较上年同期减少 41.65%，主要原因是：计入递延收益
34、的政府补助资金摊销方法变更。4、投资收益：报告期内，投资收益较上年同期增长 39.28%，主要原因是：购买银行理财产品到期赎回本金，同时取得投资收益。5、营业利润：报告期内，营业利润较上年同期增长 47.49%，主要原因是：销售增长导致营业收入增长26.93%；管理费用同比下降 2.36%。6、营业外收入：报告期内，营业外收入较上年同期减少 99.61%，主要原因是：2018 年收到进入当期损益的政府奖励资金 87.80 万元，2019 年未收到此类政府奖励资金。7、营业外支出：报告期内，营业外支出较上年同期增长 139.98%，主要原因是：公司对到期不能继续使用的固定资产进行报废处理；昆明梓
35、橦宫搬迁及改造引起部份固定资产因不能继续使用而进行报废处理。对外捐赠 45.87 万元。8、净利润：报告期内，净利润较上年同期增长 41.95%，主要原因是：销售增长情况良好。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 349,675,121.23 276,649,580.72 26.40%其他业务收入 2,353,096.16 687,191.65 242.42%主营业务成本 76,421,079.02 58,436,079.22 30.78%其他业务成本 402,676.34 465,417.29-13.48%按产品
36、分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额期金额 变动比例变动比例%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%胞磷胆碱钠片 303,219,464.67 86.71%248,398,550.20 89.79%22.07%东方胃药胶囊 8,487,202.77 2.43%5,302,081.22 1.92%60.07%其他品种 37,968,453.79 10.86%22,948,949.30 8.29%65.45%按区域分类分析按区域分类分析：适
37、用 不适用 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 国药控股股份有限公司 105,682,099.84 30.02%否 2 上海医药集团股份有限公司 42,146,801.98 11.97%否 3 华润医药商业集团有限公司 38,741,918.33 11.01%否 4 重庆医药（集团）股份有限公司 12,599,059.02 3.58%否 5 四川科伦医药贸易有限公司 11,041,099.65 3.14%否 合计合计 210,210,978.82 59.72%-四川梓橦宫药业股份有
38、限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-039 16 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 协和发酵（广东）医药有限公司 41,997,799.85 52.32%否 2 山东新华制药股份有限公司 7,034,499.97 8.76%否 3 安徽阜阳医药采供站有限责任公司 3,375,000.01 4.20%否 4 宿州和天华新药业有限公司 3,180,474.99 3.96%否 5 平顶山市慧众源生物科技有限公司 2,017,340.00 2.51%否 合计合计 5
39、7,605,114.82 71.75%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 64,072,722.88 50,641,141.91 26.52%投资活动产生的现金流量净额-12,631,244.60-82,029,631.44 84.60%筹资活动产生的现金流量净额-17,572,859.89-14,495,345.21-21.23%现金流量分析现金流量分析：1、投资活动产生的现金流量净额：报告期内，投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 84.60%，主要原因是：购建固定资产同期减 185.
40、35 万元；银行理财产品到期赎回致使同期投资理财资金减少6716.90 万元。(四四)投资状况分析投资状况分析 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 四川梓橦宫投资有限公司 注册资本：2000 万元 住所：内江市中区汉渝大道 法定代表人：唐铣 经营范围：对医药行业投资、对房地产行业投资、医药信息咨询、房地产信息咨询。报告期内，投资公司未开展实质业务。昆明梓橦宫全新生物制药有限公司 注册资本：4397.12 万元 住所：云南省昆明市石林彝族自治县鹿阜街道办事处龙顺街 2 号 法定代表人：唐铣 经营范围：研制、开发、生产中西药品片剂、硬胶囊剂、散剂、合剂、原料药（人工牛黄、
41、胃膜素、胰酶、胃蛋白酶）；中药前处理及提取；药品的研究、生产、销售（按药品生产许可证核定的范围和时限开展经营活动）。梓橦宫药业持有昆明梓橦宫 82.30%的股权，自然人张坤伦持有昆明梓橦宫 8.85%的股权，自然人毛本兵持有昆明梓橦宫 8.85%的股权。四川梓橦宫药业股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-039 17 截止 2019 年 12 月 31 日，昆明梓橦宫资产总计 8,711.55 万元，负债总计 6,112.14 万元。实现营业收入 3,504.10 万元，净利润-73.04 万元。新梅奥健康管理研究院（重庆）有限责任公司 注册资本：10000 万元 住所：重庆
42、市江津区双福街道南北大道北段 390 号财富中心 17 楼 法定代表人：韩晓凤 经营范围：许可项目：医疗服务；一般项目：医学研究和试验发展；医院管理；企业管理，健康咨询服务（不含诊疗服务）；养老服务；软件开发，软件外包服务；企业形象策划；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；信息技术咨询服务；信息系统集成服务；会议及展览服务；医疗设备租赁。报告期内，新梅奥公司未开展实质业务。2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 1.1.研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例
43、比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 20,428,593.52 16,969,628.75 研发支出占营业收入的比例 5.80%6.12%研发支出中资本化的比例 13.54%4.61%2.2.研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 1 1 硕士 2 2 本科以下 32 32 研发人员总计 35 35 研发人员占员工总量的比例 12.28%11.04%3.3.专利情况专利情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 21 20 公司拥有的发明专利数量 15 8 4.4.研发项目情况：研发项目情况：公司一如既往高
44、度重视研发创新，持续加强产品研发。报告期内，公司研发投入 2,042.86 万元，占营业收入比例的 5.80%。报告期内，公司研发投入中资本化比例 13.54%。公司研发项目主要分为新产品研发和药品一致性评价两方面，公司具体研发项目情况如下：1、胞磷胆碱钠片：一致性评价项目，目前正在进行药学研究。2、塞来昔布胶囊：该项目是合作研发项目，目前正在中试阶段。3、维格列汀原料及片剂：该项目是合作研发项目，目前正在中试阶段。4、苯甲酸利扎曲普坦片：该项目是合作研发项目，目前正在进行药学研究。四川梓橦宫药业股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-039 18 5、去瘤维安胶囊：该项目是合
45、作研发项目，目前正在进行药学研究。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：以下关键审计事项说明摘自审计报告正文：(一)收入确认 1.事项描述 相关信息披露详见财务报表附注三（十八）及财务报表附注五（二）1。梓橦宫公司的营业收入主要来自于药品销售，2019 年度，梓橦宫营业收入金额为人民币 352,028,217.39 元，其中主营业务收入为人民币 349,675,121.23 元，占营业收入的 99.33%。梓橦宫公司药品销售在向客户交付产品且经客户签收后确认销售收入。由于主营业务收入是梓橦宫公司的关键业绩
46、指标之一，可能存在梓橦宫公司管理层（以下简称管理层）通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险，因此，我们将主营业务收入确认确定为关键审计事项。2.审计应对 针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：(1)了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；(2)检查主要的合同，识别与商品所有权上的主要风险和报酬转移相关的条款，评价收入确认政策是否符合企业会计准则的规定；(3)对主营业务收入及毛利率按月度、产品等实施实质性分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并分析波动原因；(4)以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件，包括合同、
47、发票、经客户签收的出库单等；(5)结合应收账款函证，以抽样方式向主要客户函证当期销售额；(6)以抽样方式对资产负债表日前后确认的营业收入核对至经客户签收的出库单等支持性文件，评价主营业务收入是否在恰当期间确认；(7)检查与主营业务收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。(二)销售费用发生 1.事项描述 相关信息披露详见财务报表附注五（二）3。2019 年度，梓橦宫公司销售费用人民币 165,929,824.28元，占营业收入的比例为 47.14%。鉴于销售费用金额重大且影响关键业绩指标，因此我们将销售费用作为关键审计事项。2.审计应对 针对销售费用确认，我们实施的审计程序主要包括：(1)
48、了解与销售费用相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；(2)获取公司销售收入明细表、销售费用明细表，分析销售费用数据合理性；(3)以抽样方式检查与销售费用相关的支持性文件，包括合同、发票及费用支付凭证等；(4)以抽样的方法对对资产负债表日前后确认的销售费用实施截止测试，核对至合同、发票等支持性文件，评价销售费用是否在恰当期间确认；(5)检查与销售费用相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。四川梓橦宫药业股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-039 19 (七七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更
49、或重大会计差错更正 适用 不适用 重要会计政策变更重要会计政策变更 (1)企业会计准则变化引起的会计政策变更 1)本公司根据财政部 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会 2019 6 号)、关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知(财会201916 号)和企业会计准则的要求编制 2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据及应收账款 104,523,421.77 应收票据 18,390,003.93 应收账款 86,133,417.84 应付票
50、据及应付账款 7,507,068.89 应付票据 790,000.00 应付账款 6,717,068.89 2)本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量 企业会计准则第 23 号金融资产转移 企业会计准则第 24 号套期保值以及企业会计准则第 37 号金融工具列报（以下简称新金融工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公
