1、2019 年年度报告 公告编号：2020-003 1 2019 年度报告 大宏智能 NEEQ:836635 山东大宏智能设备股份有限公司 Shandong Dyehome Intelligent Equipment Co.,Ltd 2019 年年度报告 公告编号：2020-003 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 10 月新增实用新型专利 2 项，名称为六面包装机和全自动整形机。2019 年获知识产权管理体系认证证书，认证范围：后道缠绕包装设备的研发、生产、销售、上述过程相关采购的知识产权管理。2019 年年度报告 公告编号：2020-003 3 目 录 第一节第一节 声明与提示
2、声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1818 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2020 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2222 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员董事、监事、高级管理人员及员工情况工情况 .2323 第九节第九节 行业信息行业信息 .2525 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2525 第十一节第十一节 财务报告财务
3、报告 .3030 2019 年年度报告 公告编号：2020-003 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 大宏智能、大宏、公司 指 山东大宏智能设备股份有限公司 佳森、子公司、全资子公司 指 济南佳森包装设备有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 律师事务所 指 山东众成清泰（济南）律师事务所 会计师事务所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）西南证券、主办券商 指 西南证券股份有限公司 股东大会 指 山东大宏智能设备股份有限公司股东大会 董事会 指 山东大宏智能设备股份有限公司董事会 监事会 指 山东大宏智能设备股份有限公司监事会 三会 指 股东大会
4、、董事会、监事会 报告期、本报告期、本年度 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 公司章程 指 山东大宏智能设备股份有限公司章程 元 指 人民币元 2019 年年度报告 公告编号：2020-003 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨德盛、主管会计工作负责人徐文巧及会计机构负责人（会计主管人员）徐文巧保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公
5、司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人控制不当风险 股东杨德盛和孙玉兰为夫妻关系，二人合计持有公司股份总数的 90.04%，依其持股比例所
6、享有的表决权足以实际支配公司行为，决定公司经营方针、财务政策及管理层人事任免，为公司实际控制人。虽然公司已建立了较为健全的公司法人治理结构和内部控制制度，但公司实际控制人仍可利用其持股优势，通过行使表决权直接或间接影响公司的重大决策，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营带来风险。盈利能力较弱的风险 公司 2019 年度营业收入金额 22,630,661.71 元，净利润-956,619.38 元。公司收入规模较小，利润情况较差，可能存在无法持续扩大规模，并产生盈利的风险。公司租赁的房屋未办理房产证，存在搬迁风险 公司目前办公、生产经营所使用的房产均系从孙玉兰处租赁取得，该
7、房产由公司实际控制人杨德盛、孙玉兰在租赁的农村集体所有的土地上自行建造，杨德盛、孙玉兰未取得土地使用权，其建造的房屋未办理房产证存在被主管部门拆除的风险，导致公司存在搬迁风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 2019 年年度报告 公告编号：2020-003 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东大宏智能设备股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Dyehome Intelligent Equipment Co.,Ltd 证券简称 大宏智能 证券代码 836635 法定代表人 杨德盛 办公地址 山东省济南市槐荫区清河北路新沙工业园南区 2-1
8、号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杨林 职务 董事会秘书 电话 0531-85600091 传真 0531-85600829 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 山东省济南市槐荫区清河北路新沙工业园南区 2-1 号 250000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 4 月 19 日 挂牌时间 2016 年 3 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C34 通用设备制造业-C346 烘炉、风机、衡器、包
9、装等 设备制造-C3468 包装专用设备制造 主要产品与服务项目 包装设备的研发、制造、包装材料的销售及立体车库框架加工 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）7,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 杨德盛 实际控制人及其一致行动人 杨德盛 孙玉兰 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 2019 年年度报告 公告编号：2020-003 7 统一社会信用代码 91370104774160227E 否 注册地址 济南市槐荫区清河北路新沙工业园南区 2 街 1 号 否 注册资本 7,000,000 否 五、五、中介机构中介
10、机构 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王鑫、孙玉鲁 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2019 年年度报告 公告编号：2020-003 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 22,630,661.71 18,822
11、,554.10 20.23%毛利率%24.91%27.99%-归属于挂牌公司股东的净利润-956,619.38 580,969.98-264.66%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,215,606.28 125,637.66-1,067.55%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-14.14%8.35%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-17.96%1.81%-基本每股收益-0.14 0.08-275.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 11,
12、853,669.03 12,306,653.10-3.68%负债总计 5,565,028.90 5,061,393.59 9.95%归属于挂牌公司股东的净资产 6,288,640.13 7,245,259.51-13.20%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.90 1.04-13.46%资产负债率%（母公司）46.75%40.79%-资产负债率%（合并）46.95%41.13%-流动比率 1.92 2.23-利息保障倍数-227.52-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-900,927.06 1,727,820.36-152
13、.14%应收账款周转率 12.27 8.78-存货周转率 3.02 2.33-2019 年年度报告 公告编号：2020-003 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-3.68%25.24%-营业收入增长率%20.23%26.66%-净利润增长率%-264.66%233.06%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 7,000,000 7,000,000-计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企
14、业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）447,100.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目-101,784.14 非经常性损益合计非经常性损益合计 345,315.86 所得税影响数 86,328.97 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 258,986.89 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 2019 年年度报告 公告编号：2020-003 10 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（
15、上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 应收账款 1,620,749.61 应收票据及应收账款 1,620,749.61 应付票据 应付账款 2,307,268.91 应付票据及应付账款 2,037,268.91 2019 年年度报告 公告编号：2020-003 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司业务立足于包装专用设备制造业，经过十余年的技术积累公司已获得发明专利 6 项，实用新型专利 7 项，计算机软件著作权登记证书 4 项。公司拥有成熟的包装专
16、用设备生产技术及优秀的设计、研发团队，为化工企业、食品企业、造纸企业、医药企业、家用电器、汽车配件及机械制造业等众多领域客户提供完善的包装设备产品。公司采取经销商销售和直销销售相结合的销售模式开拓业务，收入来源为各类包装设备、包装材料的销售。报告期内，公司的商业模式未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是
17、 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 2,263.61 万元。较去年同期增长 20.23%，营业成本 1,699.30 万元较去年同期增长 25.38%，净利润-95.66 万元，较去年同期减少 264.66%，截至 2019 年 12 月 31 日公司总资产11,853,67 万元，较期初减少 3.68%；负债总额 556.50 万元较期初增加 9.95%；公司净资产总额为6,288,640.13 较期初减少 13.20%。2019 年公司秉承“诚信、持续创新、追求品质卓越，超越客户期望”的方针策略，按照整体
18、发展战略，不断提升管理机制，为提高产品市场占有率，公司采取粘性销售策略的同时降价销售部分产品，销售价格有所下降，在国家环保检查力度增加前提下，公司产品加工费用提高，致使产品成本升高；公司毛利率由 27.99%降低到 24.91%，降低了 3.08 个百分点；为适应市场需求，提高产品性能，公司增加了研发费用的支出，期间费用的相应增加使得净利润降低，虽然受到上述情况的影响，但公司积极拓展销售渠道，优化和完善公司产品及解决方案，强化市场营销力度，加快市场拓展步伐，在销售单机缠绕包装机的基础上，加大对在线式、摇臂式缠绕机销售，推进智能化、标准化生产模式，提高并完善包装产品的生产效率，实现自动化包装方式
19、，在日用品、汽车配件、涂料等行业使用效果显著。公司报告期内主营业务未发生重大变化。2019 年年度报告 公告编号：2020-003 12 (二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 1,879,049.67 15.85%2,897,056.60 23.54%-35.14%应收票据 应收账款 2,068,961.46 17.45%1,620,749.61 13.17%
20、27.65%存货 5,761,595.64 48.61%5,486,370.67 44.58%5.02%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 588,322.53 4.96%863,680.74 7.02%-31.88%在建工程 短期借款 长期借款 应收款项融资 243,308.54 2.05%-预付账款 636,928.64 5.37%730,483.36 5.94%-12.80%其他流动资产 115,029.46 0.97%17,245.20 0.14%567.02%长期待摊费用 440,539.66 3.72%473,572.18 3.85%-6.98%递延所得税资产 118,963.4
21、3 1.00%217,494.74 1.77%-45.30%应付账款 2,164,934.31 18.26%2,037,268.91 16.55%6.27%预收账款 2,111,012.39 17.81%1,394,118.56 11.33%51.42%应付职工薪酬 363,330.28 3.07%231,402.99 1.88%57.01%应交税费 27,618.05 0.23%141,011.79 1.15%-80.41%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金本期期末余额 1,879,049.67 元，较上期期末余额 2,897,056.60 元，减少 1,018,
22、006.93 元，降幅 35.14%,主要原因是报告期内公司业务有所增长，采购原材料付现成本随之增加；销售人员业绩提高，销售提成增加，生产员工生产量增加工人计件工资支出增加，支付给职工的工资增加；公司研发新品，研发费用等付现费用支出，增加了流动资金支出。2、应收账款本期期末余额 2,068,961.46 元，较上期期末余额 1,620,749.61 元，增加 448,211.85 元，增幅27.65%,本期公司营业收入较上年度增长 20.23%，随着收入的增长，应收账款期末余额也随之增加；同时公司根据市场变化适时调整产品结构，扩大生产规模，并大力开拓销售市场，提高了优势产品的赊销量。3、预收账
23、款本期期末余额 2,111,012.39 元，较上期期末余额 1,394,118.56 元，增加 716,893.83 元，增幅51.42%，主要原因是公司招商会促销收到客户预付款增加。2019 年年度报告 公告编号：2020-003 13 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 22,630,661.71-18,822,554.10-20.23%营业成本 16,993,03
24、7.77 75.09%13,553,525.94 72.01%25.38%毛利率 24.91%-27.99%-销售费用 3,412,307.31 15.08%2,971,163.39 15.79%14.85%管理费用 1,929,963.21 8.53%1,382,203.00 7.34%39.63%研发费用 1,189,162.67 5.25%463,833.21 2.46%156.38%财务费用 18,835.00 0.08%1,660.03 0.01%1,034.62%信用减值损失-138,154.82 0.61%资产减值损失 0 -286,160.22 1.52%-100.00%其他收
25、益 447,100.00 1.98%631,200.00 3.35%-29.17%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-755,598.10 3.34%660,750.59 3.51%-214.35%营业外收入 1,452.87 0.01%592.34 145.28%营业外支出 103,237.01 0.46%23,497.90 0.12%339.35%净利润-956,619.38 4.23%580,969.98 3.09%-264.66%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：2019 年度公司营业收入 22,630,661.71 元，比 2018 年度 18
26、,822,554.10 元，增加了 20.23%，主要原因是公司采用新的销售模式，在参加国内展会的基础上，区分不同代理商给予价格优惠的措施，同时公司订立销售目标，通过评选销售冠军及月度冠军促使业务员提高销售热情，销售订单增加，产品销售量增加。2、营业成本：2019 年度公司营业成本 16,993,037.77 元，比 2018 年度 13,553,525.94 元，增加了3,439,511.83 元，主要原因是由于产品性能改进采购高质量配件，采购成本增加；同时员工人数增加，人工成本增加。3、管理费用：2019 年度公司管理费用 1,929,963.21 元，比 2018 年度 1,382,20
27、3.00 元,增加 547,760.21 元，增幅 39.63%，其中：（1）2019 年度职工薪酬 877,699.52 元，比 2018 年 592,107.52 元，增加 285,592 元，增幅 48.23%，主要原因是调增了部分管理人员工资；（2）2019 年折旧费 184,183.44 元，比 2018 年 77,268.62 元，增加 106,914.82 元，增幅 138.37%，主要原因是管理用车辆计提折旧月数较 2018 年增加 9 个月；（3）2019 年业务招待费 113,690.77 元，比 2018 年 65,171.07 元，增加 48,519.70 元，增幅 7
28、4.45%，主要原因是接待中介机构参观费用增加；（4）2019 年其他 178,326.82 元，比 2018 年 129,111.69 元，增加 49,215.13 元，增幅 38.12%，主要原因2019 年年度报告 公告编号：2020-003 14 是厂区设施改善费用支出增加；4、毛利率 2019 年度 24.91%较 2018 年度 27.99%下降 3.08 个百分点，主要原因是由于市场竞争激烈，公司对部分优质经销商给予价格的优惠，在降价保质的情况下，销售价降低，成本相对升高导致毛利率下降。5、2019 年营业外支出 103,237.01 元，比 2018 年 23,497.90 元
29、增加 79,739.11 元，增幅 339.35%，主要原因是处置机器设备一台；损赠加工单位产成品一台；(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 22,630,661.71 18,822,554.10 20.23%其他业务收入-主营业务成本 16,993,037.77 13,553,525.94 25.38%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比
30、比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%包装设备 20,471,146.94 90.46%17,128,528.85 91.00%19.51%包装材料及配件 2,159,514.77 9.50%1,694,025.25 9.00%27.48%合计 22,630,661.71 100%18,822,554.10 100%20.23%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收
31、入的比重比重%国内 19,395,447.28 85.70%16,871,155.27 89.63%14.96%国外 3,235,214.43 14.30%1,951,398.83 10.37%65.79%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，收入构成变动原因:1、按产品分类分析 公司包装设备收入较上期增加 3,342,618.09 元，增幅 19.51%，因为公司持续借鉴学习先进的营销模式，加大对业务员销售能力培训，并对月度销售冠军进行奖励等政策，促使业务员不断提高业务能力，使设备订单增加。包装设备收入占营业收入比重由 91.00%，下降到 90.46%，下降 0.54 个百分点
32、，原因是公司在下半年采取粘性销售策略从而使销售产品结构发生变化；2019 年年度报告 公告编号：2020-003 15 2、按区域分类分析 2019 年度国内收入较上年增加 2,524,292.01 元，增幅 14.96%，比重较上年下降 3.93 个百分点，主要原因是公司销售政策的调整及市场占有率的提高；2019 年度国外收入较上年增加 1,283,815.60 元，增幅 65.79%，主要原因是报告期内公司借助外贸平台优势，积极拓展国外市场，加强对外贸业务人员的业务培训，使得外贸订单增加，国外收入及比重均有所增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额
33、销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山东晟隆智能设备有限公司 566,777.87 2.50%否 2 青岛艾讯包装设备有限公司 552,165.42 2.44%否 3 济宁迈威机电有限公司 538,971.63 2.38%否 4 杭州英飞创机械设备有限公司 515,929.20 2.28%否 5 东莞市嘉业智能设备有限公司 513,563.40 2.27%否 合计合计 2,687,407.52 11.87%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关
34、系 1 济南鲁晟机电有限公司 1,078,347.92 7.49%否 2 山东德辉传动设备有限公司 956,307.71 6.64%否 3 济南恒顺源物资有限公司 927,214.93 6.44%否 4 青县佳星机箱有限公司 900,316.83 6.25%否 5 济南悍强经贸有限公司 709,749.93 4.93%否 合计合计 4,571,937.32 31.75%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-900,927.06 1,727,820.36-152.14%投资活动产生的现金流量净额-
35、3,328.00-822,082.87 99.60%筹资活动产生的现金流量净额-113,751.87 1,000,000.00-111.38%现金流量分析现金流量分析：1、2019 年经营活动产生的现金流量净额-900,927.06 元，比2018 年度的1,727,820.36 元，减少 2,628,747.42元，主要原因是2019 年度营业收入增加，客户回款增加，致使销售商品、提供劳务收到的现金较上期增加 3,621,182.32 元；本期业务增长，外购存货付现成本随之增加，2019 年购买商品、接受劳务支2019 年年度报告 公告编号：2020-003 16 付的现金较上期增加 3,8
36、10,454.69 元；2019 年工资及业务员提成增加，支付给职工以及为职工支付的现金较上期增加 973,378.02 元；2019 年度公司研发支出增加使 2019 年支付的其他与经营活动有关的现金较上期增加 997,295.28 元。2、2019年筹资活动产生的现金流量净额-113,751.87元，比2018年度的1,000,000.00元，减少1,113,751,87元，主要原因是报告期内公司借入资金为随借随还信用贷款，本期从银行借入的资金在本期已偿还，并偿还了部分上期向实际控制人借入的资金。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司
37、情况 报告期内主要子公司情况 1.济南佳森包装设备有限公司 济南佳森包装设备有限公司注册资本 500 万元，为公司的全资子公司。2017 年 8 月 28 日取得济南市槐荫区市场监督管理局颁发的营业执照（统一社会信用代码 91370104MA3FFXHY4H），经营范围：包装设备的设计、安装、销售、维修；智能机器人设计、销售；机械零部件加工、销售；计算机软件技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；机械加工；包装材料、建筑材料、五金、汽车用品、立体车库的销售；进出口业务。截至 2019 年 12 月 31 日，资产合计 440,694.73 元。2019 年度实现营业收入 53,478.45 元
38、，实现净利润 18,793.20 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1 会计政策变更会计政策变更（1 1）财）财务报表列报项目变更说明务报表列报项目变更说明 财政部于 2019 年发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196号）和关于修订印发合并财务报表格式(2019 版)的通知（财会201916 号），对一般企业财务报
39、表格式进行了修订，拆分部分资产负债表项目和调整利润表项目等。本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下：列报项目 列报变更前金额 影响金额 列报变更后金额 备注 应收票据 应收账款 1,620,749.61 1,620,749.61 应收票据及应收账款 1,620,749.61-1,620,749.61 2019 年年度报告 公告编号：2020-003 17 应付票据 应付账款 2,037,268.91 2,037,2
40、68.91 应付票据及应付账款 2,037,268.91-2,037,268.91 （2）执行新金融工具准则对本公司的影响）执行新金融工具准则对本公司的影响 本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部 2017 年修订的企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号-金融资产转移和企业会计准则第 24 号-套期会计、企业会计准则第37 号-金融工具列报（以上四项统称），变更后的会计政策详见附注四。于 2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准
41、则要求不一致的，本公司未调整可比期间信息。金融工具原账面价值和新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入2019 年 1 月 1 日留存收益或其他综合收益。（3）执行新债务重组及非货币性资产交换准则对本公司的影响）执行新债务重组及非货币性资产交换准则对本公司的影响 本公司自 2019 年 6 月 10 日起执行财政部 2019 年修订的企业会计准则第 7 号非货币性资产交换，自 2019 年 6 月 17 日起执行财政部 2019 年修订的企业会计准则第 12 号债务重组。该项会计政策变更采用未来适用法处理，并根据准则的规定对于 2019 年 1 月 1 日至准则实施日之间发生的非货币性
42、资产交换和债务重组进行调整。本公司执行上述准则对本报告期内财务报表无重大影响。2 会计估计变更会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司创新能力较强，为公司的持续经营奠定了良好的基础，公司没有发生违法、违规行为，不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况。报告期内，公司营业收入 22,630,661.71 元，实现净利润-9
43、56,619.38 元；截至 2019 年 12 月 31 日，公司资产总额 11,853,669.03 元，净资产 6,288,640.13 元，资产负债率 46.95%。公司经营状况较为稳定，资产负债率较低。综上，公司具有较强的抗风险能力及持续经营的能力。公司 2020 年将采取加大经销商销售和直销销售相结合的销售模式开拓业务，并积极参加展会借助互联网+外贸平台优势，来增加客户来源，增加各类包装设备、包装材料的销售额。因此，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险风险因素因素 1、实际控制人控制不当的风险
44、 2019 年年度报告 公告编号：2020-003 18 股东杨德盛和孙玉兰为夫妻关系，二人合计持有公司股份总数的 90.04%，依其持股比例所享有的表决权足以实际支配公司行为，决定公司经营方针、财务政策及管理层人事任免，为公司实际控制人。虽然公司已建立了较为健全的公司法人治理结构和内部控制制度，但公司实际控制人仍可利用其持股优势，通过行使表决权直接或间接影响公司的重大决策，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营带来风险。应对措施：一方面，公司将建立健全完善的法人治理结构，并有效执行公司治理制度。另一方面，通过外部监督，信息披露等进一步规范公司决策的制定、执行及反馈。2、盈
45、利能力较弱的风险 公司 2019 年度营业收入金额 22,630,661.71 元，净利润-956,619.38 元。公司收入规模较小，利润情况较差，可能存在无法持续扩大规模，并产生盈利的风险。应对措施：公司 2019 年以来，进一步加强包装设备的销售力度，并积极投入到高端自动化智能生产线的研发生产中，为 2020 年打下坚定基础，并将积极严格控制经营成本和费用支出，持续提升盈利能力及抗风险能力。3、公司租赁的房屋未办理房产证，存在搬迁风险 公司目前办公、生产经营所使用的房产均系从孙玉兰处租赁取得，该房产由公司实际控制人杨德盛、孙玉兰在租赁的农村集体所有的土地上自行建造，杨德盛、孙玉兰未取得土
46、地使用权，其建造的房屋未办理房产证存在被主管部门拆除的风险，导致公司存在搬迁风险。应对措施：公司实际控制人杨德盛、孙玉兰夫妇出具承诺函，承诺房屋如因违法而被拆除或受到行政处罚，本人承担由此引起的损失并积极为公司寻找可替代、满足生产经营的厂房、办公用房。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否
47、五.二.(一)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 2019 年年度报告 公告编号：2020-003 19 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情详情 (一一)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生
48、的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 400,000.00 274,972.92 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）4财务资助（挂牌公司接受的）5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 5,000,000.00 6其他 400,000.00 298,416.01 注：2019 年 1-12 月公司向济南泉如林工贸有限公司（公司实际控制人杨德盛之兄杨德全控制的企业）采购原材料金额 274972.92 元。关联方担保：报告期内未发生关联方担保交易。
49、关联方租赁：2012 年 12 月 29 日，公司与股东孙玉兰签订房屋租赁合同，合同约定：租赁期限 20 年，2012 年 12 月 29 日至 2032 年 12 月 29 日，2013 年租金 179,361.00 元，以后每年租金 245,916.00 元；2018 年 8 月 31 日，公司新租赁股东孙玉兰房屋一处，并签订租赁合同，合同约定：租赁期限自 2018 年9 月 1 日至 2019 年 9 月 1 日，租金 70,000.00 元，2019 年公司实际应承担房租 52,500.01 元。(二二)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元
50、 关联方关联方 交易内容交易内容 审议金额审议金额 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 临时临时报告披露报告披露时间时间 杨德盛 公司控股股东、实际控制人、董事长、总经理杨德盛无偿借款给公司 100 万元。1,000,000 1,000,000 已事前及时履行 2019 年 8 月 28日 偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：偶发性关联交易发生的目的是公司业务发展及生产经营的需要，用于补充流动资金，保证公司可持续发展，对公司发展有着积极的作用。此次关联交易是股东向公司无偿提供，关联方为公司提供支持，
