1、1 2019 年度报告 华通科技 NEEQ:833105 河北华通科技股份有限公司 Hebei huatong technology co.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2019 年 6 月 17 日公司完成了 2018 年权益分派方案：以原有总股本46,160,000 股为基数，每 10 股送（转）1 股，每 10 股派 1 元人民币现金，实施完送转股后，总股本增至 50,776,000 股.2、2019 年 7 月 9 日与隆化县扶贫开发办公室就隆化县村级光伏扶贫电站项目（二）签订合同，共建设 67 个村级光伏扶贫电站，装机容量 21.075兆瓦，合同估算总价为人民币 1
2、44,360,000 元（大写金额：壹亿肆仟肆佰叁拾陆万元整）。3、2019 年 9 月 7 日与盐山县城镇建设开发有限公司就盐山县村级光伏扶贫联村电站项目设计采购施工总承包（EPC）招标（1 标段）签订合同，建设 1 个村级光伏扶贫联村电站，装机容量 5.908 兆瓦，合同估算价为人民币 34,528,800 元（大写金额：叁仟肆佰伍拾贰万捌仟捌佰元整）。4、2019 年 11 月 12 日董事长蔡志强在省政协“同心携手助力脱贫攻坚”行动中事迹突出，获取政协河北省委员会表彰。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计
3、数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2727 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2727 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 华通科技、公司 指 河
4、北华通科技股份有限公司 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 报告期、本期、本年 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 高级管理人员、高管 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 三会 指 股东大会、董事会、监事会 主办券商、财达证券 指 财达证券股份有限公司 亚太 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载
5、、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人蔡志强、主管会计工作负责人曲智娟及会计机构负责人（会计主管人员）曲智娟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存
6、在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、高级管理人员、核心技术人员流失及技术泄密的风险 公司在发展过程中积累了丰富的经验和技术，公司按照角色不同进行分工，每个人只负责技术体系中的一个节点，这样整个技术团队既有紧密的配合，又有合理的分工，形成了相互控制的体制，保证公司技术平台的可靠性和稳定性。其中部分经验、技术由相关部门的高级管理人员及核心技术人员掌握，公司虽然已与上述人员签订了员工保密合同等约束性文件，但是如上述人员发生离职的情况，仍有可能导致技术泄密的风险。二、合同期限较长，未来收款波动的风险
7、 合同能源管理业务通过投资、建设、运营节能项目，将合作方提供的资源转化为热能供给合作方使用或为合作方节约用电量，以帮助合作方降低实际能源消耗；公司按照合同约定的电价和实际供电量或节电量与合作方进行结算，分享节能收益，获取投资回报。同时，合同能源管理项目一次性投资较大，形成的固定资产在合作期内计提折旧，期限较长，具有前期投资大，且投资回收期较长的特点（工业节能业务签订的合同期限为 3-5 年）。一旦发生客户对合同违约，投入的资产将会无法收回，或者发生较大幅度的减值。另外如客户停止营业、设备利用率过低、设备闲置、设备意外损毁等，可能会造成公司的投资回收期延长甚至无法回收，因此，合作方能否正常经营和
8、持续经营直接决定了公司合同能源管理项目的生产运营效率，进6 而对公司的盈利能力产生影响。三、合作方行业周期性波动、产业政策变动、环保要求日趋严格的影响和风险 工业节能服务的客户主要为水泥、玻璃、化工、冶金等周期性行业，属于国家重点宏观调控行业。近年由于对大气治理的力度加大，政府部门对相关行业下达压减产能指标，因此产业政策变动、环保要求日趋严格可能直接影响到合作方的正常持续经营，从而间接影响到公司生产经营。四、行业相关扶持政策变化的风险 合同能源管理属于节能环保产业，是国家重点支持的战略新兴产业之一，长期受国家的鼓励和扶持。特别是 2010 年以来，相关鼓励和扶持政策力度逐渐加大，但若未来国家减
9、轻支持力度或转变相关支持政策方向，则可能对公司业务造成不利影响。五、税收优惠政策变化的风险 节能环保是“十二五”国家重点支持发展的领域，也是 2010 年 9月 8 日通过的国务院关于加快培育和发展战略新兴产业的决定中确定的七大战略新兴行业之一，国家在税收等方面给予了节能环保企业相关优惠措施。在税收优惠政策届满后，公司经营业绩可能因为税收费用的上升而受到不利影响。六、融资不足的风险 公司采用合同能源管理模式的业务属于资本密集型业务，需要大量资本的投入才能实现不断增长，因此较强的融资能力将是保证公司实现快速增长的关键因素。随着公司签约的合同能源管理项目的不断增加，对资金需求量也将大幅增加，如公司
10、不能及时筹措到建设所需资金，将导致公司不能按合同要求如期完成项目建设，影响公司营业收入的增长，甚至会因此受到合作方的索赔，给公司造成一定的经济损失。另一方面工程承包项目在投标、中标、开工、完工阶段均对货币资金有较大的需求，该类业务会产生较大的存货和应收账款等流动资产。融资能力的不足严重限制了公司的快速发展，如果公司不能合理的控制项目的发展速度，未能及时筹措到项目资金或不能有效执行合理的融资计划，则公司可能出现资金短缺的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河北华通科技股份有限公司 英文名称及缩写 Hebei huat
11、ong technology co.,LTD 证券简称 华通科技 证券代码 833105 法定代表人 蔡志强 办公地址 河北省石家庄市高新区湘江道 319 号 B 座 1-1705 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 齐威 职务 董事会秘书 电话 0311-68058018 传真 0311-68058018 电子邮箱 公司网址 http:/ 河北省石家庄市高新区湘江道 319 号 B 座 1-1705，050000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 4
12、 月 1 日 挂牌时间 2015 年 7 月 31 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M7514 节能技术推广服务业 主要产品与服务项目 利用信息化、变频技术、余热回收、工业优化设计等多种技术为客户提供节能、新能源与建筑智能化解决方案和服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）50,776,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 蔡志强 实际控制人及其一致行动人 蔡志强、蔡双来 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 911301007727710912 否 注册地址 河北省石家庄市
13、高新区湘江道319号 B 座 1-1705 否 注册资本 50,776,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 财达证券 主办券商办公地址 石家庄市桥西区自强路 35 号庄家金融大厦 25 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 宋锋岗、张力强 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（B2）座 301 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位
14、：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 88,151,336.37 41,383,662.43 113.01%毛利率%28.08%37.03%-归属于挂牌公司股东的净利润 17,459,516.88 1,491,328.15 1,070.74%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 16,690,158.63 391,095.70 4,167.54%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）14.81%1.37%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）14.16%0.36%-基本每股收益 0.34 0.03
15、1,033.33%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 254,386,967.43 126,726,175.12 100.74%负债总计 129,141,429.30 15,010,357.38 760.35%归属于挂牌公司股东的净资产 124,283,274.76 111,439,757.88 11.53%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.45 2.41 1.39%资产负债率%（母公司）49.69%7.80%-资产负债率%（合并）50.77%11.84%-流动比率 1.78 12.77-利息保障倍数 44.57 6.08-三、营运
16、情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 46,565,442.31-11,690,416.01-498.32%应收账款周转率 5.14 2.09-存货周转率 1.79 3.95-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%100.74%-3.27%-营业收入增长率%113.01%-22.80%-净利润增长率%680.74%-54.19%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 50,776,000 46,160,000 10%计入权益
17、的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 政府补助 274,313.75 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 630,813.60 非经常性损益合计非经常性损益合计 905,127.35 所得税影响数 135,769.10 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 769,358.25 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期
18、）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 23,351,480.52 应收票据 4,134,000.00 应收帐款 19,217,480.52 应付票据及应付账款 7,877,659.58 11 应付票据 0 应付帐款 7,877,659.58 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司作为节能减排整体解决方案的提供商，始终专注于节能环保领域的投资、建设及运营，致力于节能环保、资源综合利用，致力于清洁技术和新能源开发；拥
19、有集规划、设计、施工、投资、运营于一体的全产业链模式，构筑了以技术平台、资金平台、产业平台为主的支撑体系。公司成功研发了多项具有自主知识产权的科研成果。如智能用电管理系统、光伏发电系统、污水源热泵系统、EMCS 能源管控系统等。业务涵盖了建筑智能化及机电安装领域、新能源及电力领域、节能及热能综合利用领域。在节能和热能综合利用领域主要采用合同能源管理模式（EMC 模式）；在建筑智能化、机电设备安装、新能源领域主要采用工程总承包模式（EPC 模式）。公司已获得建筑智能化工程专业承包壹级证书、安全技术防范壹级资质证书、机电设备安装工程专业承包贰级证书等资质，拥有企业信用等级证书 AAA 级、安全生产
20、许可证书、ISO9000 质量体系认证、院士工作站、石家庄市企业技术中心，河北省科技创新中小企业、国家级高新技术企业等证书，公司拥有 8 个实用新型专利和 9 个计算机软件著作权。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大的变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 201
21、9 年公司深入贯彻和落实既定的发展战略，积极开拓市场，公司全年实现营业收入 88,151,336.37元，全年实现净利润 18,145,720.39 元，其中归属于母公司所有者的净利润 17,459,516.88 元。作为节能减排整体解决方案的提供商，始终专注于节能环保领域的投资、建设及运营，致力于节能环保、资源综合利用，致力于清洁技术和新能源开发；拥有集规划、设计、施工、投资、运营于一体的全产业链模式。2019 年公司秉承“科技领先、创新未来”的经营理念，为各行各业提供最完善的产品工程及工程服务。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末
22、本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期13 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%初金额变动比例初金额变动比例%货币资金 88,459,390.67 34.77%13,954,463.59 11.01%533.91%应收票据 289,340.89 0.11%4,134,000.00 3.26%-93.00%应收账款 15,101,162.78 5.94%19,217,480.52 15.16%-21.42%存货 64,956,214.13 25.53%5,844,541.08 4.61%1,011.40%投资性房地产 长期股权投资
23、 固定资产 30,721,522.76 12.08%5,197,455.40 4.10%491.09%在建工程 短期借款 3,900,000.00 1.53%长期借款 4,945,788.42 1.94%5,460,407.46 4.31%-9.42%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金增加主要是新能源隆化二期光伏发电项目预收款所致。2、应收账款减少主要是因为项目回款情况良好。3、预付账款增加主要是项目采购预付材料、设备款。4、其他应收款减少主要是因为项目保证金的收回。5、存货增加主要为新能源项目工程未完工的施工成本。6、其他流动资产增加主要为工程未完工的增值税进项税
24、额留抵金额。7、固定资产的增加主要 2019 年 12 月收购鑫磊余热回收项目。8、递延所得税资产减少是因为本年度坏账损失减少所致。9、短期借款增加是 2019 年 6 月份河北银行黄河大道贷款。10、应付票据增加主要是因为新能源项目采购付款大部分采用了电子银行承兑汇票结算。11、应付账款增加主要因为新能源项目采购形成的未付款。12、预收账款增加主要是沧州大化新材料有限公司空压机项目预收款和新能源隆化二期光伏发电项目预收款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额
25、 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 88,151,336.37-41,383,662.43-113.01%营业成本 63,401,610.31 71.92%26,057,233.78 62.97%143.32%毛利率 28.08%-37.03%-销售费用 1,742,125.96 1.98%631,100.14 1.52%176.05%管理费用 4,275,758.32 4.85%3,081,842.23 7.45%38.74%研发费用 6,194,807.88 7.03%3,167,840.34 7.65%95.55%财务费用-2,304
26、.33 0.00%69,645.08 0.17%-103.31%信用减值损失 7,128,758.80 8.09%资产减值损失 0.00 0.00%-7,776,923.39-18.79%-100.00%14 其他收益 274,313.75 0.31%1,132,793.76 2.74%-75.78%投资收益 0.00 0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%资产处置收益 0.00 0.00%-15,769.62-0.04%-100%汇兑收益 0.00 0.00%营业利润 19,771,934.20 22.43%1,676,311.05 4.05%1,079.49%营业外收入 790,
27、232.77 0.90%146,534.67 0.35%439.28%营业外支出 159,419.17 0.18%806.59 0.00%19,664.59%净利润 18,145,720.39 20.58%2,324,179.09 5.62%680.74%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入和营业成本的增加主要是新能源隆化二期光伏发电项目和盐山项目所致；2、销售费用增加主要是完工项目后期维保成本增加所致；3、财务费用减少主要是 2019 年账户资金充裕银行利息收入所致；4、资产减值损失、信用减值损失为帐龄法计提，应收款项 2018 年按帐龄法计提比例大导致资产减值损失计提金额较大，随
28、着 2019 年款项回收后资产减值损失冲回；5、其它收益下降主要是本年相比 2018 年收到的政府补助款有所下降所致 6、营业利润增长原因：2018 年针对应款项计提的资产减值损失多了，但是随着 2019 年款项回收后资产减值损失回冲所致；2019 年营业收入较 2018 年增长所致。7、营业外收入增加原因：天铁热轧板有限公司与崇利制钢有限公司的债权最终渤钢系企业重整确认无异议债权增加的应收违约金 515,200.70 元；以前年度应付供应商尾款经协商后期不用付款做收入处理。8、营业外支出增加原因：根据诉讼调整的以前年度确认的杨秀梅应收款项。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本
29、期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 88,151,336.37 41,383,662.43 113.01%其他业务收入 0.00 0.00 0.00%主营业务成本 63,401,610.31 26,057,233.78 143.32%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%节能 3,087,750.54
30、 3.50%3,474,630.26 8.40%-11.13%新能源 70,332,309.28 79.79%14,007,559.26 33.84%402.10%建筑智能化 14,731,276.55 16.71%23,901,472.91 57.76%-38.37%合计 88,151,336.37 100.00%41,383,662.43 100.00%113.01%15 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：新能源收入的增加主要是 2019 年隆化二期光伏发电项目和盐山光伏项目收入确认所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号
31、序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 隆化县扶贫和农业开发办公室 46,354,128.49 52.58%否 2 盐山县城镇建设开发有限公司 22,174,458.74 25.15%否 3 河北聚合新能源科技有限公司 4,541,284.45 5.15%是 4 河北润康房地产开发有限公司 1,740,827.96 1.97%否 5 沧州大化股份有限公司聚海分公司 1,707,205.38 1.94%否 合计合计 76,517,905.02 86.79%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金
32、额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 晶科能源有限公司 46,868,625.00 38.75%否 2 隆化县宝利工程队 9,493,787.00 7.85%否 3 天津市泰吉钢铁实业有限公司 7,953,238.27 6.58%否 4 隆化县陈忠工程队 7,235,000.00 5.98%否 5 新驰电气集团有限公司 4,617,450.00 3.82%否 合计合计 76,168,100.27 62.98%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 46,565
33、,442.31-11,690,416.01-498.32%投资活动产生的现金流量净额-26,352,163.29 659,742.04-4,094.31%筹资活动产生的现金流量净额-1,436,444.48-2,293,252.11-37.36%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额增加：主要是新能源隆化二期光伏发电项目预收款所致。2、投资活动产生的现金流量净额减少：主要是 2019 年 12 月 12 日签订余热回收资产重组协议书，以人民币 25,970,000 元作为支付对价收购鑫磊余热回收项目。3、筹资活动产生的现金流量净额增加：主要是 2019 年分配股利 461.6
34、 万元与河北银行贷款 390 万元所致。16 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 2017 年 6 月 26 日投资成立隆化县北太新能源有限公司，注册资本 200.00 万元，其中本公司认缴人民币 170.00 万元，占注册资本的 85%。经营范围：新能源技术开发、推广；太阳能光伏技术研发、推广；太阳能光伏系统工程；太阳能光伏设备销售；太阳能光伏发电；电气安装；市政设施管理；节能技术研发、推广、服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）2017 年 6 月 26 日投资成立隆化县华田堂新能源有限公司，注册资本
35、200.00 万元，其中本公司认缴人民币 170.00 万元，占注册资本的 85%。经营范围：新能源技术开发、推广；太阳能光伏技术研发、推广；太阳能光伏系统工程；太阳能光伏设备销售；太阳能光伏发电；电气安装；市政设施管理；节能技术研发、推广、服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、重要会计政策变
36、更重要会计政策变更 本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量 企业会计准则第 23 号金融资产转移 企业会计准则第 24 号套期保值以及企业会计准则第 37 号金融工具列报（以下简称新金融工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。本次会计政策变更未对公司以前年度的财务状况、经营成果产生影响。2019 年 4 月 30 日，财政部发布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会【2019】6 号），要求对已执行新金融工具准
37、则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务报表：资产负债表中将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。利润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”的明细项目。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会【2019】16 号），与财会【2019】6 号配套执行。本公司根据财会【2019】6 号
38、、财会【2019】16 号规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。2018 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据及应收账款 23,351,480.52 应收票据 4,134,000.00 应收账款 19,217,480.52 应付票据及应付账款 7,877,659.58 应付票据 17 应付账款 7,877,659.58 2019 年 5 月 9 日，财政部发布企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（财会【2019】8 号），根据要求，对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的非货币性资产交换，
39、根据本准则进行调整，对 2019年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不进行追溯调整，本公司于 2019 年 6 月 10 日起执行本准则。2019 年 5 月 16 日，财政部发布企业会计准则第 12 号债务重组（财会【2019】9 号），根据要求，对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的债务重组，根据本准则进行调公告编号：2020-00386 整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不进行追溯调整，本公司于 2019 年 6 月 17 日起执行本准则。2、会计估计变更会计估计变更 本报告期本公司主要会计估计未发生变更。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告
40、期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持了良好的公司独立自主经营能力，公司业绩稳步增长，公司内部控制体系运行良好，经营管理团队和核心业务人员稳定，公司资产负债结构合理，具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、高级管理人员、核心技术人员流失及技术泄密的风险 公司在发展过程中积累了丰富的经验和技术，公司按照角色不同进行分工，每个人只负责技术体系中的一个节点，这样整个技术团队既有紧密的配合，又有合理的分工，形成了相互控制的体制，保证公司技术平台的可靠性和稳定性。其中部分经验、技术由相关部
41、门的高级管理人员及核心技术人员掌握，公司虽然已与上述人员签订了员工保密合同等约束性文件，但是如上述人员发生离职的情况，仍有可能导致技术泄密的风险。应对措施：公司采取了以下的措施保证高级管理人员及核心技术人员的稳定性：第一，加强公司文化建设，使高级管理人员和核心技术人员有归属感；第二，建立合理的业绩考核制度，并为高级管理人员和核心技术人员提供较高的薪酬待遇。另外由于公司与高级管理人员、核心技术人员签订了员工保密合同等约束性文件，如上述人员泄露了公司技术，使公司造成损失，公司有权对其进行起诉，要求相应的赔偿。二、合同期限较长，未来收款波动的风险 合同能源管理业务通过投资、建设、运营节能项目，将合作
42、方提供的资源转化为电能供给合作方使用或为合作方节约用电量，以帮助合作方降低实际能源消耗；公司按照合同约定的电价和实际供电量或节电量与合作方进行结算，分享节能收益，获取投资回报。同时，合同能源管理项目一次性投资较大，形成的固定资产在合作期内计提折旧，期限较长，具有前期投资大，且投资回收期较长的特点（工业节能业务签订的合同期限为 3-5 年，余热发电业务签订的合同期限为 20 年）。一旦发生客户对合同违约，投入的资产将会无法收回，或者发生较大幅度的减值。另外如客户停止营业、设备利用率过低、设备闲置、设备意外损毁等，可能会造成公司的投资回收期延长甚至无法回收，因此，合作方能否正常经营和持续经营直接决
43、定了公司合同能源管理项目的生产运营效率，进而对公司的盈利能力产生影响。应对措施：为了保证能够及时取得节能收益，公司与客户正式合作之前，会了解客户的背景与实力，通过客户的供应商、当地的其它企业等渠道了解客户的经营状况、公司实力与信誉情况；同时公司技术18 人员会收集所需要改造设备的功率、流量、转速、扬程等参数，计算其节能潜力，评估项目风险，从而减少公司的收款风险。三、合作方行业周期性波动、产业政策变动、环保要求日趋严格的影响和风险 公司的节能及热能综合利用的客户主要为水泥、玻璃、化工、冶金等周期性行业，属于国家重点宏观调控行业。近年由于对大气治理的力度加大，政府部门对相关行业下达压减产能指标，因
44、此产业政策变动、环保要求日趋严格可能直接影响到合作方的正常持续经营，从而间接影响到公司生产经营。应对措施：公司在选取客户时，对客户面临的宏观调控风险进行评估，尽量避免与属于国家限制类的企业合作，从而降低合作方行业周期性波动、产业政策变动、环保要求日趋严格对公司业绩的影响。四、行业相关扶持政策变化的风险 合同能源管理属于节能环保产业，是国家重点支持的战略新兴产业之一，长期受国家的鼓励和扶持。特别是 2010 年以来，相关鼓励和扶持政策力度逐渐加大，其中采用合同能源管理方式的市场化节能服务已经成为相关政策大力扶持的重要方式。虽然节约资源是基本国策，但若未来国家减轻支持力度或转变相关支持政策方向，则
45、可能对公司业务造成不利影响。应对措施：公司积极关注相关行业扶持政策的变化，如政策发生变化，公司会努力调整经营方针，顺应政策导向；另外，节约资源是基本国策，近年来一直予以大力提倡，短期之内国家不会减轻支持力度或转变相关支持政策方向。五、税收优惠政策变化的风险 节能环保是“十二五”国家重点支持发展的领域，也是 2010 年 9 月 8 日通过的国务院关于加快培育和发展战略新兴产业的决定中确定的七大战略新兴行业之一，国家在税收等方面给予了节能环保企业相关优惠措施。在税收优惠政策届满后，公司经营业绩可能因为税收费用的上升而受到不利影响。应对措施：为应对税收优惠变化风险，公司将加大研发投入，引入高学历人
46、才，加强技术研发，保证产品和技术的先进性，增强产品的市场竞争力，从而提高公司的销售收入和销售利润，以降低税收优惠变化风险。六、融资不足的风险 公司采用合同能源管理模式的业务属于资本密集型业务，需要大量资本的投入才能实现不断增长，因此较强的融资能力将是保证公司实现快速增长的关键因素。随着公司签约的合同能源管理项目的不断增加，对资金需求量也将大幅增加，如公司不能及时筹措到建设所需资金，将导致公司不能按合同要求如期完成项目建设，影响公司营业收入的增长，甚至会因此受到合作方的索赔，给公司造成一定的经济损失。另一方面工程承包项目在投标、中标、开工、完工阶段均对货币资金有较大的需求，该类业务会产生较大的存
47、货和应收账款等流动资产。融资能力的不足严重限制了公司的快速发展，如果公司不能合理的控制项目的发展速度，未能及时筹措到项目资金或不能有效执行合理的融资计划，则公司可能出现资金短缺的风险。应对措施：公司自挂牌以后，借助非上市公众公司信息披露优势，提升公司信用，进一步拓宽公司融资渠道。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借
48、款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 五.二.(四)是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一
49、一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额
50、发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 720,000.00 319,905.59 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）4财务资助（挂牌公司接受的）5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 165,600.00 165,600.00 6其他 20 (三三)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 审议金额审议金额 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 临时临时报告披露报告披露时间时间 蔡志强、苏俊霞 蔡志强、苏俊霞为公司贷款提供担保 8,0
