1、 1 2 公司年度大事记公司年度大事记 太乙仙魔录之灵飞纪第三季在腾讯视频独家播出，反响热烈 公司以战略合作伙伴身份成为流氓兔文创内容产品及多种授权品类的独家合作方，合作开发了一百二十家左右流氓兔形象授权的奶茶门店，并配合店面大小搭配衍生品的售卖区域。流氓兔首款盲盒也于 2019 年 12 月上线，五千套以全部售罄，正在研发全新系列盲盒。公司还将联合国内知名的校边店和礼品店渠道，线上线下同步共同推出流氓兔的盲盒、文具等年轻向热销产品。流氓兔动画大电影也正在规划中。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标
2、摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、舞之动画
3、指 苏州舞之动画股份有限公司 六九投资 指 苏州乾机管理咨询有限公司（原苏州六九投资咨询有限公司）鸿立华享 指 上海鸿立华享投资合伙企业(有限合伙)臻皓投资 指 上海臻皓投资合伙企业(有限合伙)当涂鸿新 指 当涂鸿新文化产业基金 江苏舞之 指 江苏舞之数码动画制作有限公司 华闻糖心 指 苏州华闻糖心动漫投资有限责任公司 舞之兰心 指 沈阳舞之兰心动漫科技有限公司 股东大会、董事会、监事会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 报告期、本期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 报告期末、本期末 指 2019 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司
4、法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程、章程 指 股份公司现行有效的公司章程 主办券商、兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 腾讯动漫、腾讯游戏 指 腾讯科技(深圳)有限公司、深圳市腾讯计算机系统有限公司 IP 指 知识产权英文单词(IntellectualProperty)的首字母缩写 GPU 指 图形处理器(GraphicProcessing Unit)渲染 指 三维动画制作工序中的一个环节,指把模型、场景输出成图像、视频文件的过程 粉丝 指 英文“Fans”的音译,指某一事物的崇拜群体 CG 指 借助计算机来制作动画的技术 公告编号：
5、2020-005 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郑利嘉、主管会计工作负责人胡毅及会计机构负责人（会计主管人员）胡毅保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中汇会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在
6、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 董事张丽仙由于个人原因未能出席。2、豁免披露事项及理由 公司已与客户签订保密协议，基于保密义务，豁免披露前五大客户名称。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 产业政策风险 文化创意产业在中国属于朝阳产业，产业发展还处于探索阶段，国家先后出台了一系列支持动漫产业发展的法规和政策，内容涵盖财政补贴、投融资、税收优惠、产业
7、园区建设、发行审核程序、动画片播放等。习总书记在十九大会议表示出对文化产业的极大支持：“就是要继续大胆推进改革、推动文化事业全面繁荣和文化产业快速发展、建设社会主义文化强国的同时，把握好意识形态属性和产业属性、社会效益和经济效益的关系。”现阶段，动漫产业仍然是国家鼓励类产业，但随着动漫产业的公告编号：2020-005 6 发展与成熟，若国家产业支持政策减少或停止，将对行业发展产生重大影响。非经常性损益依赖风险 公司报告期内，归属于公司股东的净利润为 299.34 万元。公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为 107.64 万元。非常性损益主要为政府补助，其占当期归属于公司股东的净利润的比例较高
8、，公司盈利对非经常性损益尤其是政府补助的依赖较强。如果公司收取的政府补助发生变动，可能会对公司的财务状况产生一定不利影响。大客户集中的风险 2019 年,公司前五名客户累计销售量占当期销售总额的比重为64.89%。客户集中度较高，主要由于电影及制作行业均有严格的档期要求，一般来说，报告期内公司平均每年完成两部左右大型动画电影的委托制作合作，故客户较为集中。若公司不能较好地维护主要客户的关系或者不能持续开发新的客户，则可能影响公司营业情况和盈利情况。存货减值风险 截至 2019 年 12 月 31 日公司存货余额为 4763.19 万元，存货主要为在产的原创作品太乙仙魔录、流氓兔及高品质原创 C
9、G 动画电影等作品。存货占相应期末总资产的比例为 69.36%，半年度存货周转率为 0.49。公司存货数量大、周转较慢与动画行业及公司自身产品的原创特点密切相关，尤其公司在 2014 年下半年起开始布局 IP 资源，通过合作和买断等方式获取了星 STAR、太乙仙魔录等知名 IP，并利用公司的动画制作能力，将已有的动画形象或者桌游产品等进行动画化制作。由于知名 IP 动画化前期创意布局用时长，整体制作周期相应增加，因此存货周转率较为缓慢。如果未来与该在产存货相关的动画收入和相关运营和衍生收入不能达到预期，则会降低公司资产的流动性，增加公司的资金压力，并可能存在存货减值风险。动漫制作对外协的依赖风
10、险 出于控制人工成本、优化资源配置的考虑，公司将部分基础制作流程通过外协的方式进行外包，动画形象设计和内容提供等核心环节由公司自主完成。公司报告期内外协采购成本占当期成本总额比例为 38.35%。尽管公司采取外协加工的模式符合公司现阶段成本优化的战略，但随之而来的便是增加了对外协加工商一定程度的依赖。一旦外协加工商的动画制作质量或制作进度出现问题，将会对公司造成不利影响。高端动漫人才短缺风险 动漫行业在我国属于朝阳产业，产业发展还处于探索阶段，现阶段尚未形成较为完备的培训体系以及人才梯队建设，尤其是产业缺乏高端创意人才和经营管理人才，如概念设计、剧本撰写、角色设计、技术研发等方面的人才尤为匮乏
11、。部分高端的创意、设计人才目前还需要从美国、日本、欧洲等动漫发达国间引进，如果国内相关人才配备和培养环境不能够尽快到位，将很大程度上限制动漫产业的整体发展。原创产品收益不达预期的风险 公司是一家以动画影片开发制作为主营业务动画制作公司，目前公司的主营业务主要分为原创动画制作和动画制作服务两个公告编号：2020-005 7 主要部分。其中原创业务整个运营周期较长，需要相当的时间培育粉丝，目前该项业务尚处于培养阶段，收入较少。但由于 IP 一旦成功，后期回报金额将有可能出现爆发式增长，因此该项业务也将成为公司未来迅速扩张业绩的关键所在。然而原创 IP 的成功需要依托于较为优秀的前期剧情设计及制作、
12、适合的推广渠道及推广方式、准确的市场定位以及衍生市场的合作伙伴，如果其中任意一个环节出现问题，都有可能对整个作品运作的成功性产生较大影响，从而影响公司业务的成长性。知识产权纠纷的风险 动漫作品的核心是知识产权，在动画制作过程中使用他人知识产权的情况时有发生。比如将他人原创漫画改编为剧本、制作成动画产品等，这需要取得权利人的许可。如未能取得合法的许可或许可人自身的权利存在瑕疵，则会导致公司作品侵犯他人知识产权的风险。动画制作行业知识产权纠纷的发生难以完全避免。一旦公司因知识产权纠纷存在诉讼、仲裁等情况，一方面可能会直接损害公司的经济利益，另一方面也会损害公司的品牌和形象，对公司的生产经营产生不利
13、影响。实际控制人控制不当的风险 目前，公司实际控制人为郑利嘉、殷玉麒先生，郑利嘉、殷玉麒直接持有股份公司的股份比例为 58.60%，间接通过六九投资持有股份公司 9.92%股份，两人以直接和间接方式可以控制公司 68.53%的股份及表决权，对公司拥有控制权，在公司重大事项决策、监督、日常经营管理上均可施予重大影响。虽然公司已经建立了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则等各项较为完善的公司治理及内控制度，以防范控股股东、实际控制人操控公司的情况发生，但未来仍存在公司控股股东、实际控制人利用其控制地位，损害公司利益或做出不利于公司利益决策的可能，从而使得公司决策偏离中小股东最
14、佳利益目标的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 本期重大风险发生变化的说明：本期减少了扣除非经常性损益后持续亏损的风险，原因为：公司 2019 年实现扭亏为盈，扣除非经常性损益后公司依旧存在较大金额的盈利，因此删除该风险。公告编号：2020-005 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 苏州舞之动画股份有限公司 英文名称及缩写 SuZhou Dancing CG Studio Corp.,Ltd.证券简称 舞之动画 证券代码 837133 法定代表人 郑利嘉 办公地址 苏州市吴中区宝带东路 345 号 2 幢文化创意大厦 9-11 楼 二、二、联系方式
15、联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 甘露 职务 董事会秘书 电话 021-60490269 传真 0512-62994818 电子邮箱 S 公司网址 联系地址及邮政编码 苏州市吴中区宝带东路 345 号 2 幢文化创意大厦 9-13 楼 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 7 月 22 日 挂牌时间 2016 年 4 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）R86 广播、电视、电影和影视录音制作业 主要产品与服务项目 公司是一家以动画影片开发制
16、作为主营业务的动画制作公司,主要分为原创动画制作和动画制作服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）23,825,000 优先股总股本（股）-做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 郑利嘉、殷玉麒 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 公告编号：2020-005 9 统一社会信用代码 913200006783293363 否 注册地址 苏州市吴中区宝带东路345号2幢文化创意大厦 9-11 层 否 注册资本 23,825,000.00 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区长柳
17、路 36 号兴业证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中汇会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 周贵人、蒲燕 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-005 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 34,554,404.63 28,748,160.36 20.20%毛利率%34.32%22.19
18、%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,993,379.55-1,943,088.09 254.05%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,076,360.52-8,002,519.74 113.45%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.91%-4.56%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.49%-18.79%-基本每股收益 0.13-0.08 262.50%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 68,674,978.64 61,962,100.65 1
19、0.83%负债总计 23,875,317.99 20,155,819.55 18.45%归属于挂牌公司股东的净资产 44,799,660.65 41,806,281.10 7.16%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.88 1.75 7.43%资产负债率%（母公司）10.23%14.99%-资产负债率%（合并）34.77%32.53%-流动比率 2.60 2.72-利息保障倍数 14.19-5.64-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 9,153,926.11-8,785,409.08 204.19%应收账款周转率 7.52
20、 3.09-存货周转率 0.49 0.69-公告编号：2020-005 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%10.83%7.85%-营业收入增长率%20.20%-29.86%-净利润增长率%254.04%55.32%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 23,825,000 23,825,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享
21、受的政府补助除外)2,666,717.65 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-156,477.59 其他符合非经常性损益定义的损益项目 124,292.36 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,634,532.42 所得税影响数 717,513.39 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,917,019.03 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同
22、期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 其他应收款 1,644,794.24 1,835,150.98-公告编号：2020-005 12 递延所得税资产 861,778.15 849,750.38-短期借款 5,000,000.00 5,006,075.00-其他应付款 511,525.59 505,450.59-未分配利润-12,169,110.95-11,990,781.98-公告编号：2020-005 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、原创动画业务原创动画制作作品是指动
23、画影视的脚本、角色等元素为原创,公司拥有作品版权及后期衍生品、游戏改编等收益权的作品。原创作品一般为公司直接投资或者与第三方公司共同投资的作品。公司利用自身的创意、制作能力，自主投资或者与第三方共同投资，完成从前、中、后期制作以及推广发行一个完整动画制作周期。报告期内，公司孵化原创 IP太乙仙魔录之灵飞纪第三季在腾讯视频独家播出，反响热烈。公司孵化的著名 IP 流氓兔的动画短剧第二季在爱奇艺平台播出。与此同时，公司以战略合作伙伴身份成为流氓兔文创内容产品及多种授权品类的独家合作方，合作开发了一百二十家左右流氓兔形象授权的奶茶门店，并配合店面大小搭配衍生品的售卖区域。流氓兔首款盲盒也于 2019
24、 年 12 月上线，五千套以全部售罄，正在研发全新系列盲盒。公司还将联合国内知名的校边店和礼品店渠道，线上线下同步共同推出流氓兔的盲盒、文具等年轻向热销产品。流氓兔动画大电影也正在规划中。报告期内高品质原创 CG 动画电影目前处于制作阶段，目前已吸引多家投资方、游戏方进入。报告期内公司的原创动画储备项目还包括某集合著名卡通形象的动画电影等，目前尚处于孵化阶段。2、动画制作服务 动画制作服务是指公司受投资方委托制作动画电影、舞台剧动画设计等，通过收取制作费用获取收入。公司按照业务约定内容和流程，以及影片预计档期，合理安排制作资源，独立或者配合第三方完成动画代工业务。代工方面,公司主要面向高端代工
25、业务，截至 2019 年 12 月 31 日，公司已经累计了多部大型动画电影的制作经验。报告期内，公司完成了星辰变第一季的部分制作、某知名游戏公司的三渲二动画项目、央视动画的动物合唱团、上海交通宣传片乐行一家人、国内知名的某动漫及娱乐文化产业集团动画项目样片等项目的制作，目前正在制作央视的原创剧集熊猫和卢塔等一批新作品，同时，还在制作某集旅游景区、酒店餐饮、娱乐休闲于一体的知名集团投资的 52 集高品质动画剧集，该项目为该集团首次由终端变现向上游内容探索的定制 IP 项目。下半年还新增加了阅文集团的神藏的全案制作，开始前期设计工作。以及和福煦合作的中期制作镜双城、聚力传媒的原创项目的全案鸡皮和
26、他的朋友们、学而思的各种课件制作以及网易的幼教类项目的制作。本报告期内，公司的商业模式没有发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、公司依 2019 年度经营计划，一方面继续坚持以客户需求为目标、市场需求为导向，专注于主营业务的拓展与稳健、持续地发展，另一方面
27、进一步完善经营管理体系，加大原创作品的创意和投入、高端人才的引进。目前公司员工情绪高涨，项目有序推进，整体发展势头强劲。报告期内公司销售收入实公告编号：2020-005 14 际完成 34,554,404.63 元，同比上涨 20.20%，主要是由于公司客户资源持续拓展，订单量稳定增加，并实现扭亏为盈。2、报告期内，公司完成了星辰变第一季的部分制作、某知名游戏公司的三渲二动画项目、央视动画的动物合唱团、上海交通宣传片乐行一家人、国内知名的某动漫及娱乐文化产业集团动画项目样片等项目的制作，目前正在制作央视的原创剧集熊猫和卢塔等一批新作品，同时，还在制作某集旅游景区、酒店餐饮、娱乐休闲于一体的知名
28、集团投资的 52 集高品质动画剧集，该项目为该集团首次由终端变现向上游内容探索的定制 IP 项目。下半年还新增加了阅文集团的神藏的全案制作，开始前期设计工作。以及和福煦合作的中期制作镜双城、聚力传媒的原创项目的全案鸡皮和他的朋友们、学而思的各种课件制作以及网易的幼教类项目的制作。3、报告期内公司执行的自主 IP 产品有太乙仙魔录之灵飞纪以及联合开发 IP流氓兔等。太乙仙魔录之灵飞纪的第三季在腾讯平台独家播出，同时，公司以战略合作伙伴身份成为流氓兔文创内容产品及多种授权品类的独家合作方，合作开发了一百二十家左右流氓兔形象授权的奶茶门店，并配合店面大小搭配衍生品的售卖区域。流氓兔首款盲盒也于 20
29、19 年 12 月上线，五千套以全部售罄，正在研发全新系列盲盒。公司还将联合国内知名的校边店和礼品店渠道，线上线下同步共同推出流氓兔的盲盒、文具等年轻向热销产品。流氓兔动画大电影也正在规划中。4、公司基于成熟的 CG 技术，进行了引擎优化、动作捕捉等实用技术、以及虚拟现实等新兴技术领域进行了积极拓展和尝试，技术研发会持续投入，并导致管理成本的增加，但长期来看可以提升业务效率，降低成本，以及增加公司自主知识产权、拓展业务领域。公司在 2015 年成立的技术研发小组，继续着重于对技术的研发和升级，保证公司在行业内的竞争力。公司技术研发组采用大量 GPU 渲染方式来进行电影电视作品的制作。相对于传统
30、渲染方式，GPU 渲染技术可以使中后期渲染速度大幅提升，缩短制作周期。引擎技术的研发已取得重大成果，现已全面应用到制作过程中，极大地提高了制作效率。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期末与本期本期期期初初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 9,471,274.84 13.79%1,677,778.33 2.71%464.51%应收票据-应收账款 2,817,502.91 4.10%4,295,655.47 6.9
31、3%-34.41%存货 47,631,879.34 69.36%45,126,686.68 72.83%5.55%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 716,399.28 1.04%1,265,390.72 2.04%-43.39%在建工程-短期借款 4,005,316.67 5.83%5,006,075.00 8.08%-19.99%长期借款-其他应收款 1,085,669.76 1.58%1,835,150.98 2.96%-40.84%应付账款 5,450,652.86 7.94%855,544.21 1.38%537.10%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资
32、金增加464.51%，主要是由于一方面公司2019年收入水平增长20.20%导致货币资金余额大幅上升，另一方面公司在2019年收到了电影项目的投资款。2、应收账款减少34.41%，主要是由于2019年底前大部分制作款已回收到位。3、其他应收款减少40.84%，主要由于收回了部分押金以及电影项目投资款。4、固定资产减少43.39%，主要是由于公司报告期内对部分折旧期满且不再使用的固定资产进行报废处理所致。公告编号：2020-005 15 5、应付账款增加537.10%，主要是由于在报告期内有较多动画制作费尚未支付。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目
33、本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 34,554,404.63-28,748,160.36-20.20%营业成本 22,694,720.77 65.68%22,367,842.55 77.81%1.46%毛利率 34.32%-22.19%-销售费用 344,471.22 1.00%1,087,388.10 3.78%-68.32%管理费用 9,994,142.39 28.92%10,790,760.26 37.54%-7.38%研发费用 859,156
34、.16 2.49%2,621,647.17 9.12%-67.23%财务费用 224,793.10 0.65%216,507.97 0.75%3.83%信用减值损失-162,978.23-0.44%-100.00%资产减值损失-0.00%-122,812.85-0.43%100.00%其他收益 2,641,010.01 7.64%6,061,729.52 21.09%-56.43%投资收益-675,560.57 2.35%-100.00%公允价值变动收益-资产处置收益-2,281.72 0.01%-100.00%汇兑收益-营业利润 2,789,953.72 8.07%-1,804,216.37
35、-6.28%254.64%营业外收入 343,891.82 1.00%378,891.48 1.32%-9.24%营业外支出 350,369.41 1.01%-100.00%净利润 2,993,379.55 8.66%-1,943,242.71-6.76%254.04%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内营业收入增加了20.20%，主要是由于本年度业务量的增加。2、报告期内公司销售费用较上年减少68.32%，由于公司已不单独设置营销部门，有关销售的部分职能由制作部代为履行，因此销售费用降幅较大。3、报告期内公司研发费用较上年减少67.23%，主要原因是本年度减少了研发项目的数量，以前
36、年度研发成果已在日常制作中得到运用。4、报告期内公司其他收益较上年减少56.43%，主要是由于报告期内与企业日常活动有关的政府补助减少。5、报告期内投资收益减少100.00%，主要是由于报告期内已不存在对外投资情况。6、报告期内公司信用减值损失较上年减少100.00%，主要原因是会计政策的变更，并且不追溯调整同期比较数据。7、报告期内公司资产减值损失较上年增加100.00%，主要原因是会计政策的变更，并且不追溯调整同期比较数据。8、报告期内公司资产处置收益较上年减少100.00%，主要原因是报告期内不存在出售固定资产的情况。9、报告期内公司营业外支出较上年增加了100.00%，主要原因是今年公
37、司为了减少办公租赁面积，存在与原租赁方提前解约的情况，导致房租押金无法收回。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 公告编号：2020-005 16 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 34,508,991.78 28,748,160.36 20.04%其他业务收入 45,412.85-100.00%主营业务成本 22,694,720.77 22,367,842.55 1.46%其他业务成本-主营业务收入主营业务收入按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比
38、期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%电视片 21,770,767.12 63.09%14,604,625.08 50.80%49.07%电 影 118,867.92 0.34%-451,263.32-1.57%126.34%多媒体 2,012,562.26 5.83%1,397,652.83 4.86%44.00%广 告-3,253,532.08 11.32%-100.00%原创动画片 10,554,092.66 30.58%9,851,782.37 34.27%7.13%培 训 43,018.87 0.1
39、2%24,905.66 0.09%72.73%衍生品 9,682.95 0.03%66,925.66 0.23%-85.53%小 计 34,508,991.78 100.00%28,748,160.36 100.00%20.04%主营业务收入主营业务收入按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%国内销售 33,740,117.56 97.77%26,069,918.44 90.6
40、8%29.42%国外销售 768,874.22 2.23%2,678,241.92 9.32%-71.29%小 计 34,508,991.78 100.00%28,748,160.36 100.00%20.04%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、电视片制作服务收入较上年增加了49.07%，是由于公司报告期内制作了一部体量较大的动画系列片。2、电影制作服务收入较上年增加了126.34%，主要由于报告期内公司只进行了少量电影类制作的服务，并且由于上年同期此类服务由于投资亏损导致最终为负数，因此同期比较增长才会较大。3、多媒体收入较上年增加了44.00%，主要是由于公司扩大了对此类项目的接
41、单量。4、广告制作服务收入较上年减少了100.00%，主要是由于公司报告期内并未制作相关项目。5、培训服务收入较上年减少了72.73%，主要是由于公司适当加强了校企合作。6、衍生品收入较上年减少了85.53%，主要由于报告期内还未开发出新的衍生产品。7、国外销售较上年减少了71.29%，主要由于报告期内公司比较注重国内订单。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户一 9,248,527.55 26.77%否 2 客户二 4,245,282.90 12.29%否 3 客户三 3,51
42、5,100.01 10.17%否 公告编号：2020-005 17 4 客户四 2,943,396.17 8.52%否 5 客户五 2,467,217.57 7.14%否 合计合计 22,419,524.20 64.89%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 苏州市吴中国裕资产经营有限公司 2,365,028.88 12.72%否 2 上海锦和商业经营管理股份有限公司 1,030,543.62 5.54%否 3 杭州今元标矩科技有限公司 782,996.91 4.21%否
43、4 苏州三零动漫有限公司 603,579.00 3.25%否 5 江苏龙图影视文化传媒有限公司 592,061.00 3.18%否 合计合计 5,374,209.41 28.90%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 9,153,926.11-8,785,409.08 204.19%投资活动产生的现金流量净额-144,887.90-7,941,255.99 98.18%筹资活动产生的现金流量净额-1,211,747.10 2,783,215.47-143.54%现金流量分析现金流量分析：1、报告
44、期内，经营活动产生的现金流量净额较去年增加了204.19%，金额为915.39万元。主要是由于今年收入水平增长了580.62万元，同时公司优化了人员情况导致支付职工薪酬减少了362.95万元。公司经营活动产生的现金流量净额较公司净利润高出616.05万元，主要是由于经营性应收项目减少了357.72万元，经营性应付项目增加了367.89万元所致。2、报告期内，投资活动产生的现金净额较上年增加了98.18%，金额为779.64万元，主要是由于公司去年收购了华闻糖心，支付了600万元股权收购款，而今年并未有收购行为。3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较上年减少了143.54%，金额为399.5
45、0万元，主要是因为公司本年偿还了上年期贷款并且减少了本年银行贷款。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司主要控股子公司、参股公司情况如下：1、江苏舞之数码动画制作有限公司 成立于 2010 年 6 月 8 日,注册资本为 1000 万元人民币,为公司全资子公司,经营范围为:动漫画设计、制作;广播电视节目制作、发行;公关活动组织策划、市场营销策划、企业形象策划、文化交流艺术活动策划；会务服务、展览展示服务；票务代理；服装、鞋帽、家居用品、玩具购销;网上贸易代理;动漫制作培训(不含国家统一认可的职业证书类培训)。(依法
46、须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。2019 年营业收入为 263.83 万元,净利润为-144.63 万元。2、江苏糖心文化传媒有限公司 成立于 2011 年 2 月 12 日,注册资本为 500 万元人民币,为公司全资子公司,经营范围为:制作、发行:广播电视节目(不得制作时政新闻及同类广播电视节目);动漫设计、制作;动漫软件开发、销售;动漫技术、计算机网络科技领域内的技术开发、技术转让、技术咨询;平面设计;玩具、工艺品、服装销售;商务信息咨询；公关活动组织策划、市场营销策划、企业形象策划、文化交流艺术活动策划；会务服务、展览展示服务；票务代理；设计、制作、代理、发布国内各类
47、广告;动漫制作培训(不含国家统一认可的职业证书类培训)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。公告编号：2020-005 18 2019 年营业收入为 1359.07 万元,净利润为-105.66 万元。3、苏州华闻糖心动漫投资有限责任公司 成立于 2015 年 12 月 1 日,注册资本为 1000 万元,公司持有 100%的股权,经营范围为:动漫项目投资;广播电视节目制作;动漫设计、制作;动漫软件开发、销售;动漫技术开发、技术转让、技术咨询服务;玩具、工艺品、服装的销售;设计、制作、代理、发布国内各类广告。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。201
48、9 年营业收入为 1205.34 万元,净利润为 177.62 万元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 备注 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量(2017年修订)(财会20177 号)、企业会计准则第 23 号金融资产转移(2017 年修订)(财会2017
49、8 号)、企业会计准则第 24 号套期会计(2017 年修订)(财会20179 号)，于 2017年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报(2017 年修订)(财会201714号)(上述准则以下统称“新金融工具准则”)，要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。注 1 财务报表格式要求变化 注 2 财政部于 2019 年 5 月 9 日发布 关于印发修订的通知(财会20198 号，以下简称“新非货币性资产交换准则”)，自 2019 年 6 月 10 日起执行。注 3 财政部于 2019 年 5 月 16 日发布 关于印发修订 企业会计准则第 12
50、 号债务重组 的通知(财会20199 号，以下简称“新债务重组准则”)，自 2019 年 6 月 17 日起施行。注 4 注 1新金融工具准则改变了原准则下金融资产的分类和计量方式，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益、按公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司考虑金融资产的合同现金流量特征和自身管理金融资产的业务模式进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但对非交易性权益类投资，在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益，该等金融资产终止确认时累计利得或损失从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。新金融工具准则将金
