1、1 2019 年度报告 好财气 NEEQ:839227 广州好财气科技股份有限公司 Guangzhou Haocaiqi Incorporated Technology Co.,Ltd.2 公司年度大事件 本年度公司无大事件。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资
2、及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司或好财气 指 广州好财气科技股份有限公司 主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 浩天信和、律师 指 北京市浩天信和（广州）律师事务所 中证天通、会计师 指 中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）商通道投资 指 广州市商通道投资管理有限公司 林芝长信 指 林芝长
3、信投资管理有限公司 全国股转公司、全国中小企业股份转让 系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监及董事会秘书 公司法 指 中华人民共和国公司法 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监 事会议事规则 证监会 指 中国证券监督管理委员会 股东大会 指 广州好财气科技股份有限公司股东大会 董事会 指 广州好财气科技股份有限公司董事会 监事会 指 广州好财气科技股份有限公司监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期、本年 指 2019 年度，即：2019 年 1 月 1 日至 20
4、19 年 12 月31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人彭海涛、主管会计工作负责人周劲彬及会计机构负责人（会计主管人员）周劲彬保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关
5、人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、公司治理风险 随着公司业务的快速发展，公司经营规模不断扩大，这对公司 在未来战略规划、组织结构、内部控制、财务管理、运营控制 等方面提出更高的要求。股份公司成立后，公司制订了较为完 备的公司章程、信息披露管理制度、对外
6、担保管理制度和关联交易管理办法等各项管理制度，但由于相关治理机制有效运行的时间较短，公司管理层对于新制度的执行水平存在逐步提升的过程，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。2、实际控制人不当风险 彭海涛、何智勇、周劲彬、陈景辉、何伟为公司实际控制人，彭海涛及其控制的商通道投资、何智勇、周劲彬、陈景辉、何 伟合计持有公司43.25%的股份，并共同签署了一致行动人协 议书。公司已经初步建立了与股份公司相适应的法人治理结 构，并建立健全了各项规章制度，但实际控制人仍可凭借其控 股地位，对公司的重大人事、发展战略、经营决策和管理、投 资方针、关联交易等重大事项决策予以控制
7、或施加重大影响。3、技术风险 移动支付行业属于信息技术前沿行业，产品更新速度快、生命 周期短，创新升级频繁，新一代科技产品的出现常带来下游行 业更新换代、推动新的发展浪潮。目前，NFC、二维码以及扫码 6 支付等多种支付手段同时涌现，企业需要不断提升产品技术含 量，以满足行业发展及市场需求。虽然公司不断研发和更新掌 握新的技术，但如果公司不能及时丰富技术储备或更新掌握新 的软件开发技术，不能及时应对市场变化，无法跟上行业技术 发展趋势，则会为企业经营带来一定的风险。未来，公司必须 在产品研发、技术创新、客户服务和市场拓展等方面保持和扩 大自己的竞争优势，否则将面临技术和市场竞争加剧的风险。4、
8、经营性现金流量净额下降的风险 2018年度和2019年度，公司经营活动产生的现金流量净额分别为-98,955.69元和441,240.08元，报告期内，公司经营性现金流量净额有所增加，但是随着公司移动支付业务的进一步发展，公司支付渠道分润和技术服务收益会进一步上升，公司经营活动产生的现金流量净额存在持续下降的风险。5、政策风险 报告期内，中国人民银行等监管机构针对银行业金融机构及 非银行支付机构违规行为进行整改，并发布了一系列相关政策，同时对于支付创新业务做了规定，对于银行、支付机构等在支 付业务上的业务创新，需要有一定时间的报批审核等。公司的 智能POS终端主要依靠渠道服务商进行推广，由于市
9、场整改正 在开展中，对于相关业务的市场发展尚未明朗，公司合作的渠 道服务商暂时停止向公司采购POS终端并观望市场，导致公司 本期基本没有POS 终端销售收入。若监管机构继续发布对移动 支付的监管政策，可能对公司的POS终端销售产生持续影响。6、短期偿债风险 2018年12月31日、2019年12月31日公司的流动比率分别为1.62、1.07，速动比率分别为 1.54、1.07，流动比率有些下降，流动负债主要为一年内到期的银行借款、其他应付款，公司面临短期偿债压力，存在一定的短期偿债风险。7、持续经营能力风险 2018年度、2019年度公司净利润分别-1,279.66万元、-582.69万元；公
10、司净资产分别为698.79万元、116.11万元。公司盈利能力较弱、净资产规模持续下降。公司规模较小，抗风险能力较弱，存在持续经营能力风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广州好财气科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangzhou Haocaiqi Incorporated Technology Co.,Ltd.证券简称 好财气 证券代码 839227 法定代表人 彭海涛 办公地址 广州市海珠区聚德路 299 号 201 自编 202 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 周劲彬 职务 董事、
11、董事会秘书、财务负责人 电话 020-85693636 传真 020-85693635 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 联系地址：广州市海珠区聚德路299号201自编202；邮政编码：510000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 11 月 20 日 挂牌时间 2016 年 10 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-其他 信息技术服务业-其他未列明信息技术服务业（I65
12、99）主要产品与服务项目 智能 POS 终端及配套支付服务平台的开发及销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 公司无控股股东 实际控制人及其一致行动人 实际控制人：彭海涛、何智勇、周劲彬、陈景辉、何伟；一致行 动人：彭海涛、何智勇、商通道投资、周劲彬、陈景辉、何伟 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440105743574988T 否 注册地址 广州市海珠区聚德路299号201自编202 否 注册资本 20,000,000.00 元 否 五、五、中介机
13、构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘雪明、刘润斌 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西直门北大街甲 43 号 1 号楼 13 层 1316-1326 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 公司从智能设备技术与互联网技术相结合的应用领域研究探索起，深耕融合支付、商户增值服务、营销管理等平台系统的开发。自进入电子支付技术服务行业，公司与中国银联、银联商务、好易联、中国银行、建设银行、平安银行、微众银行、
14、浦发银行、幸福人寿，微信支付、腾讯云、支付宝等机构建立了合作伙伴关系，为金融支付机构及线下商户提供基于智能 POS 终端设备的平台、产品及增值服务，包含全渠道支付、商户管理、客户管理、营销策略等综合性技术服务方案，获得普遍认可。公司发展战略仍然将继续在金融科技领域进行深耕，主要从四个方面来开展，首先包括与中国银联基于“商户营销平台”的建设与运营，公司通过为机构、商户、消费者提供更多更好的消费场景，促进消费的体验及合理消费。公司为机构的业务推广提供全面的对接，为商户提供更精准的营销服务，为消费者带来切实的消费升级体验。第二，公司在业务合作中提供的金融技术服务，在实际的业务场景中，在合法合规合理的
15、情况下与著名企业如中国银联、腾讯云等基于大数据分析，为金融机构等企业提供反欺诈、精准营销大数据服务。第三，针对各大银行等金融机构的产品，公司通过合法、规范、可监控平台下推向社会，为需要的商户、企业、消费者带来高效的服务。第四，公司也将配合地方政府做好金融科技生态圈建设，在地方政府监管指导下，引入相关政策为各金融科技企业提供服务于合作，促进金融科技生态圈良性发展、促进地方政府经济发展，促进实体经济实体消费发展的三赢局面。报告期内，公司各项工作在积极开展中。七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力
16、单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 1,373,302.32 6,890,497.26-80.07%毛利率%100%99.97%-归属于挂牌公司股东的净利润-5,826,869.58-12,796,614.24 54.47%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-6,013,775.33-12,929,725.36 53.49%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-143.01%-95.60%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-147.60%-96.59%-基本每股收益-0.29-0.64
17、 54.69%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 7,820,584.98 13,081,117.66-40.21%负债总计 6,659,600.44 6,093,263.54 9.29%归属于挂牌公司股东的净资产 1,160,984.54 6,987,854.12-83.39%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.06 0.35-82.86%资产负债率%（母公司）61.97%39.27%-资产负债率%（合并）85.15%46.58%-流动比率 1.07 1.62-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期
18、 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 441,240.08-98,955.69 545.90%应收账款周转率 0.09 0.48-存货周转率 -10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-40.21%-50.12%-营业收入增长率%-80.07%-39.83%-净利润增长率%54.47%-94.92%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 20,000,000 20,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金
19、额金额 计入当期损益的政府补助 218,400.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,489.12 非经常性损益合计非经常性损益合计 219,889.12 所得税影响数 32,983.37 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 186,905.75 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前
20、调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 7,911,682.33 -应收账款 -7,911,682.33 应付票据及应付账款 1,064,315.47 -11 应付账款 -1,064,315.47 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业为软件和信息技术服务业，管理团队由来自IT业、互联网行业的资深人士组成。公司 于2016年获得广州市高新技术企业认证，同时拥有多项软件著作权证书。公司自创办以来，以智能POS 终端及配套服务平台的研发、销售为主要业务，通过自主研发的系统为商业银行及各行业线下商户提供 融合了银联、支付宝、微
21、信支付等多种主流支付方式的聚合支付产品。公司不断对银行、商户的收单需 求和用户体验进行梳理和总结，不断完善升级平台功能，为企业提供定制化的聚合支付产品方案及其他 增值服务。随着公司登陆新三板这个崭新的起点，公司在原有聚合支付和互联网技术延展基础上，通过规范化 管理、业务创新、上下游资源整合等商业拓展手段在市场运作上不断寻求全新尝试。公司明确了“以融 合支付、智慧消费为中心，打造三个连接四大板块”的企业发展战略。所谓三个连接，即为连接商家与 金融机构、连接商家与消费者、连接商家与更多商家；同时在“融合支付、互动营销、消费金融、行业 应用”四大业务板块持续深耕，夯实市场根基。这是一个量化积累的过程
22、，也是一个转折性的质变突破。公司力图深化垂直行业多维度需求，达到多方共赢的愿景。报告期内，公司继续围绕“三个连接、四大板块”的全新发展战略，在产品研发层面做出了迅速落 实：1、在连接商家与金融机构层面，公司进一步完善了银行合作升级“全渠道支付”平台产品，并在持续探索、落实与消费金融机构“细分行业线下商户消费分期”、保险行业“大健康平台”的合作产品；2、在连接商家与消费者层面，公司以“好财气智慧消费平台”为载体敏捷迭代产品，向商家输出了全渠道支付接入、消费数据沉淀及开放、营销能力工具（红包、卡券、会员分析）、广告互推平台（商 家优惠券）、行业应用（扫码点餐、打赏、一码付、电子发票）等系列产品；3
23、、在连接商家与商家层面，公司携手各支付机构及品牌商户，结合数据服务能力，逐步探索线下流量变现与精准营销广告互选平台产品的实现。公司通过多渠道方式进行产品的合作推广，除实体门店的支付服务及营销服务外，公司也与消费金 融、保险、教育等领域的企业进行对接，通过多方的资源整合，互惠互利。公司除了提供销售方式外，同时采用租赁方式，使具有优质客户资源的合作方通过租赁的方式进行市场铺广，提高了市场铺广的效 率，为更多的商户提供服务收取服务费及收取设备租赁费。报告期内，公司的商业模式未发生重大改变。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化
24、是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司应市场需求，在原有营收模式上再进一步升级。围绕“三个连接、四大板块”的全 新发展战略，在产品研发层面迅速落实，并加大了研发阶段的资金投入。未来公司还将加大后续增值服 务、大数据鉴权服务，为客户提供更智能化的服务，以获得后续更可观的收益。公司财务状况及经营成果：报告期内，公司实现营业收入137.33万元，同比减少80.07%。归
25、属于挂 牌公司股东的净利润为-582.69万元，同比增加54.47%。资产总计为782.06万元，较年初减少40.21%,负债总额为665.96万元,较年初增加9.29%。报告期内，监管机构针对银行业金融机构及非银行支付机构违规行为进行整改，并发布了一系列相 关政策，同时对于支付创新业务做了规定，对于银行、支付机构等在支付业务上的业务创新，需要有一 定时间的报批审核等。公司的智能POS终端主要依靠渠道服务商进行推广，由于市场整改正在开展中，对于相关业务的市场发展尚未明朗，公司合作的渠道服务商暂时停止向公司采购POS终端并观望市场，导致公司本期基本没有POS终端销售收入，也导致了公司营业收入大幅
26、下滑。针对上述情况，公司将积 极跟进监管政策及整改情况，同时在此期间，将加大力度对现有的存量客户做好技术服务及增值服务工 作，保证系统及业务健康开展，并与正在合作的单位加强政策理解与执行保证业务方向的正确性。针对 设备性能部分，将做好优化改造从而在此期间做好准备以适应后续业务拓中市场的进一步合理合规需 求。未来公司将加大后续增值服务、技术服务、大数据鉴权服务，为客户提供更智能化的服务以获得后 续更可观的收益。报告期内，净利润较上年同期有所增加,主要是公司对费用进行了控制,期间费用有所减少。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末
27、本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 223,354.23 2.86%821,355.11 6.28%-72.81%应收票据-应收账款 6,543,436.28 83.67%7,911,682.33 60.48%-17.29%存货 -260,087.57 1.99%-100.00%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 66,791.70 0.85%190,524.70 1.46%-64.94%在建工程-短期借款-长期借款-其他应付款 1,477,159.30 18
28、.89%488,558.81 3.73%202.35%一年内到期的非流动负债 3,300,000.00 42.20%4,200,000.00 32.11%-21.43%14 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.公司 2019 年末应收账款余额为 6,543,436.28 元，较上年末减少 1,368,246.05 元，减少 17.29%，主要因为公司应收广东银邦网络科技有限公司、天津市顶点电子系统开发有限公司等账款未收回，账龄增加导致按账龄计提的坏账准备增加。2.公司 2019 年末其他应付款余额为 1,477,159.30 元，较上年末增加 988,600.49 元，增加
29、202.35%，主要因为公司为补充流动资金，向实际控制人进行了借款。3.公司 2019 年末一年内到期的非流动负债余额为 3,300,000.00 元，较上年末减少 900,000.00 元，减少 21.43%，主要是因为归还了部分到期的长期借款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%营业收入 1,373,302.32-6,890,497.26-80.07%营业成本-2,321.73
30、 0.03%-毛利率 100.00%-99.97%-销售费用 1,020,692.28 74.32%5,229,020.35 75.89%-80.48%管理费用 2,605,223.44 189.71%6,022,854.41 87.41%-56.74%研发费用 386,388.87 28.14%1,876,891.07 27.24%-79.41%财务费用 157,088.92 11.44%364,047.27 5.28%-56.85%信用减值损失-1,181,378.94-136.35%-100%资产减值损失-691,122.05-50.33%-8,811,987.76-127.89%-60
31、.64%其他收益-投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-4,669,004.36-339.98%-15,486,295.56-22,475%98.49%营业外收入 219,913.97 16.01%1,693,400.00 24.58%-34.85%营业外支出 75,024.85 5.46%21,140.51 0.31%1,662.29%净利润-5,826,869.58-424.30%-12,796,614.24-185.71%128.47%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期营业收入1,373,302.32元，比上期减少5,517,194.94元，减少80.07
32、%。主要由于中国人民银行等监管机构针对银行业金融机构及非银行支付机构违规行为进行整改，并发布了一系列相关政策，对于相关业务的市场发展尚未明朗，公司合作的渠道服务商暂时停止向公司采购POS终端并观望市场，导致公司本期没有POS终端销售收入和设备租赁收入。同时也因为政策变动期间，合作商户及交易量有所减少，因此公司技术服务收入大幅减少。15 2、本期销售费用1,020,692.28元，比上期减少4,208,328.07元，减少80.48%，主要是技术服务收入减少，导致渠道商户服务费减少3,186,636.65元。同时因为公司营业收入下降，公司对人员进行了优化，销售人员职工工资减少936,015.14
33、元。3、本期管理费2,605,223.44元，比上期减少3,417,630.97元，减少56.74%。主要是因为：1）公司软件摊销减少，无形资产摊销减少952,994.88元；2）公司长期待摊费用中的技术服务摊销减少，长期待摊费用摊销减少752,402.81元；3）公司营业收入下降，公司对人员进行了优化，管理人员职工工资减少654,610.74元。4、本期研发费用386,388.87元，比上期减少1,490,502.20元，减少79.41%，主要是研发人员减少，职工工资减少1,257,467.95元。5、本期财务费用157,088.92元，比上期减少206,958.35元，减少56.85%，主
34、要是本期公司归还了部分借款，利息费用减少218,255.93元。6、本期信用减值损失和资产减值损失合计-1,872,500.99元，比上期减少6,939,486.77元，减少78.75%。公司上期因无法追偿多多付（北京）数据科技有限公司应收账款，计提了资产减值损失7,000,000.00元，本期无类似情况。7、本期营业外收入219,913.97元，比上期减少1,473,486.03元，减少87.01%，主要原因收到的政府补助减少1,475,000.00元。8、本期营业利润-4,669,004.36 元，比上期增加 10,817,291.20 元，增加 69.85%，公司净利润-5,826,86
35、9.58元，比上期增加 6,969,744.66 元，增加 128.47%，主要是因为上期计提了多多付（北京）数据科技有限公司资产减值损失 7,000,000.00 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 1,373,302.32 6,890,497.26-80.07%其他业务收入-主营业务成本-2,321.73-其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收
36、入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%智控设备-2,666.66 0.04%-100.00%技术服务 1,373,302.32 100%7,882,977.52 114.40%-82.58%设备租赁-995,146.92-14.44%-100.00%合计 1,373,302.32 100%6,890,497.26 100%-80.07%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，中国人民银行等监管机构针对银行业金融机构及非银行支付机构违规行为进行整改，并发布了一系列相关政策，同时对于支付创新业务做了规定，对于
37、银行、支付机构等在支付业务上的业务16 创新，需要有一定时间的报批审核等。公司的智能 POS 终端主要依靠渠道服务商进行推广，由于市场整改正在开展中，对于相关业务的市场发展尚未明朗，公司合作的渠道服务商暂时停止向公司采购 POS 终端并观望市场，导致公司本期没有 POS 终端销售收入和设备租赁收入。同时也因为政策变动期间，合作商户及交易量有所减少，因此公司技术服务收入也大幅减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 财付通支付科技有限公司 727,518.43 52.98%否 2 北
38、京互联易付科技有限公司 260,961.28 19.00%否 3 口碑（上海）信息技术有限公司 221,774.86 16.15%否 4 支付宝（中国）网络技术有限公司 81,841.79 5.96%否 5 广州智众联科技有限公司 58,490.77 4.26%否 合计合计 1,350,587.13 98.35%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 厦门卡付信息科技有限公司 383,013.11 48.50%否 2 深圳市前海迅销智慧科技有限公司 138,917.32 17
39、.59%否 3 广州域信电子设备有限公司 107,501.63 13.61%否 4 深圳市锐捷商通科技发展有限公司 76,701.21 9.71%否 5 阳江市江城区粤金升科技信息有限公司 32,896.04 4.17%否 合计合计 739,029.31 93.58%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 441,240.08-98,955.69 545.90%投资活动产生的现金流量净额 -103,700.10 100.00%筹资活动产生的现金流量净额-645,781.54-2,157,496.8
40、9 70.07%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额 441,240.08 元，较上年同期增加 540,195.77 元，增加 545.90%，主要因为公司对人员进行了优化，支付给职工以及为职工支付的现金减少 3,747,927.43元。2、报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额0元，较上年同期增加103,700.10元，增加100.00%，主要因为公司无购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金。3、报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额-645,781.54元，增加1,511,715.35元，增加70.07%，17 主要是因为本期公司向实际控制人借
41、入资金以补充公司流动资金，收到其他与筹资活动有关的现金600,000.00 元。同时公司归还的银行借款有所减少，偿还债务支付的现金减少 300,000.00 元。4、公司本期经营活动产生的现金流量净额 441,240.08 元，净利润-5,826,869.58 元，差异主要是资产减值准备 1,872,500.99 元、无形资产摊销 547,923.36 元、长期待摊费用摊销 582,990.13 元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、报告期内，公司旗下共有 1 家全资子公司霍尔果斯好财气信息技术服务有限公司，其净利润对公司净
42、利润影响超过 10%，其基本情况如下：1）公司名称：霍尔果斯好财气信息技术服务有限公司，出资方式：货币资金出资；注册资本：人民币3,000,000.00元；实缴注册资本：3,000,000.00元；出资时间：2017年4月19日；表决权比例：公司持股100.00%。2）霍尔果斯好财气信息技术服务有限公司2019年总资产41,017.33元，净资产49,728.18元。3）霍尔果斯好财气信息技术服务有限公司2019年营业收入0.00元，净利润-507,306.05元。2、报告期内，公司无参股公司。3、报告期内，公司无取得或处置子公司的情况。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、
43、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落：无 强调事项段 其他事项段持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 董事会就非标准审计意见的说明：公司董事会认为：非标准审计意见涉及事项不违反企业会计准则及其相关信息披露规范性规定。中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计意见，董事会表示理解，该报告客观公正地反映了公司 2019 年度财务状况及经营成果，公司拟未来通过多项措施消
44、除持续经营重大不确定性事项。(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、准则变化涉及的会计政策变更 财政部于 2017 年发布了修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计、企业会计准则第 37 号金融工具列报（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。财政部于 2019 年 4 月发布了 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会2019618 号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编
45、制 2019 年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表。财政部于 2019 年 5 月 9 日发布了修订后的企业会计准则第 7 号非货币性资产交换，修订后的准则自 2019 年 6 月 10 日起施行，对于 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需要进行追溯调整，对于 2019 年 1 月 1 日至施行日之间发生的非货币性资产交换，要求根据修订后的准则进行调整。财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了修订后的企业会计准则第 12 号债务重组，修订后的准则自 2019 年 6 月 17 日起施行，对于 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需要进行
46、追溯调整，对于 2019年 1 月 1 日至施行日之间发生的债务重组，要求根据修订后的准则进行调整。财政部于 2019 年 9 月 19 日发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知，执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制 2019 年度合并财务报表及以后期间的财务报表。本公司于 2019 年 1 月 1日起执行上述修订后的准则和财务报表格式，对会计政策相关内容进行调整。（1）新金融工具准则 新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的
47、金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产三个分类类别。新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。在新金融工具准则下，本公司具体会计政策见附注三、（十）。本公司根据新金融工具准则的规定，不需对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整。（2）执行财务报表格式的影响 根据财务报表格式的要求，除执行上述新金融工具准则产生的列报变化以外，本公司将“应收票据及应收账款”拆分列示为“应收票据”和“应收账款”两
48、个项目，将“应付票据及应付账款”拆分列示为“应付票据”和“应付账款”两个项目。本公司相应追溯调整了比较期间报表，该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。2、企业经营管理涉及的会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目 原年初/上年列报金额 调整后年初/上年列报金额 资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为资产负债表项目资产负债表项目 应收票据及应收账款 7,911,682.33 -应收账款 -7,911,682.33 19 “应收票据”和“应收账款”列示；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示；比较数据相应调整。应付票据及应付账款 1,064,315
49、.47 -应付账款 -1,064,315.47 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，中国人民银行等监管机构针对银行业金融机构及非银行支付机构违规行为进行整改，并发布了一系列相关政策，同时对于支付创新业务做了规定，对于银行、支付机构等在支付业务上的业务创新，需要有一定时间的报批审核等。公司的智能 POS 终端主要依靠渠道服务商进行推广，由于市场整改正在开展中，对于相关业务的市场发展尚未明朗，公司合作的渠道服务商暂时停止向公司采购 POS 终端并观望市场，导致公司本期没有 POS 终端销售收入和设备租赁收入。同时也因为政策变动期间，合作商户及交易量有所减少，因此公司技术服务收入大幅减少。本
50、公司 2019 年度亏损 5,826,869.58 元，并且公司三年连续亏损，截止 2019 年 12 月 31 日，公司累计亏损22,132,740.60元，净资产仅剩1,160,984.54元；本期公司营业收入为1,373,302.32元，比上期的6,890,497.26元，下降 80.07%；公司期末流动比率为 1.07，短期偿债能力较弱。上述可能导致对持续经营能力产生重大疑虑的主要事项或情况存在重大不确定性，并由此导致公司可能无法在正常的经营过程中变现资产和偿清债务。因公司大股东彭海涛同意在可预见的将来提供一切必须的财务支援，以维持本公司的持续经营，因此公司还具备一定持续经营能力。为保
