1、1 2019 年度报告 亚华医美 NEEQ:833407 深圳亚华医美科技股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 1 月亚华医美与成都圣丹福整形美容医院有限公司签订医美资源合作协议 2019 年 3 月亚华医美与北京林特医药科技有限公司签订合作协议 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。2019 年 2 月亚华医美与贵州利美康外科医院股份有限公司签订品牌建设合作协议 2019 年 3 月亚华医美在国家教育部教指委的指导下参加制定了全国高校医学美容技术专业教学标准；2019 年 5 月亚华医美与沧州医学高等专科学校签订共建美容医学方面系列辅修专业协议、共建“3D 数字整形联
2、合实验室”协议 2019 年 6 月亚华医美参加了由科学出版社与中国整形美容协会联合出版的全国高校医学美容专业数字化课程建设规划教材（16 本）编写工作 2019年5月 24日 HQCC 中国医美服务标准化建设与认证委员会成立，将首先对医美设计与咨询服务能力展开全面认证，亚华医美是该委员会的主任委员单位。2019 年 7 月亚华医美与湖北三峡职业技术学院签订共建美容医学系列特色辅修专业与学生就业协议 2019 年 10 月亚华医美与江苏护理职业学院签订共建美容医学方向系列辅修专业协议、“3D 数字整形联合实验室”协议书 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况
3、公司概况.6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.19 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.20 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.22 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.22 第九节第九节 行业信息行业信息.25 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.26 第十一节第十一节 财务报告财务报告.32 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、亚华医美 指 深圳亚华医美科技
4、股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 深圳亚华医美科技股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳亚华医美科技股份有限公司董事会 监事会 指 深圳亚华医美科技股份有限公司监事会“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 指 2019 年 4 月 29 日，2018 年年度股东大会审议通过 深圳亚华医美科技股份有限公司关于变更公司注册地址及修改议案 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）关联关系 指 企业会计准则-
5、关联方关系及其交易的披露中所规定的关联关系 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 核心员工 指 田亚华、周宁、曹一山、蔡榕新、陈鹏、郭海、胡晓潇、谢俊 元、万元 指 人民币元、人民币万元 主办券商 指 国海证券股份有限公司 希格玛、会计师事务所 指 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚
6、假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人田亚华、主管会计工作负责人刘蓉及会计机构负责人（会计主管人员）谢俊保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁
7、免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 新业务拓展 公司在拓展教育培训新业务方面面临模式探索、人才招聘与培养、品牌推广与运营不稳定等风险。人才风险 公司以管理顾问、事件（故事）营销、新媒体营销和教育培训等方式服务于医疗美容行业，公司的产品和服务更多依靠人才的经验、创造力和执行力来满足客户的需求。随着市场竞争日趋激烈、合作伙伴需求多元化、业务的复杂性，可能会面临人才不能满足合作伙伴、业务发展需要的风险，将会对公司的正常经营造成一定的影响。管理风险 公司规模的扩大、人员的增加会使得公司组织架构、管理体系趋于
8、复杂，公司在管理运营方面存在一定的风险。合作伙伴流失风险 公司来自主要合作伙伴的销售额占营业收入的比重相对较高，公司合作伙伴相对集中，一旦因合作出现冲突，可能存在合作伙伴流失的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳亚华医美科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen Yahua Yimei Technology Co.,Ltd.证券简称 亚华医美 证券代码 833407 法定代表人 田亚华 办公地址 深圳市宝安区新安街道海旺社区 N12 区新湖路 99 号壹方中心北区三期 A 塔1605 二、二、联系方式联
9、系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 谢俊 职务 董事会秘书 电话 0755-27210948 传真 0755-27210948 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 深圳市宝安区新安街道海旺社区 N12 区新湖路 99 号壹方中心北区三期 A 塔 1605 邮编：518000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 7 月 7 日 挂牌时间 2015 年 8 月 27 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）商务服务业（L72）主要产品与服务项目 管理顾
10、问、事件（故事）营销、新媒体营销和教育培训 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）12,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 田亚华 实际控制人及其一致行动人 田亚华和刘蓉夫妇 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440300578837894Q 否 注册地址 深圳市宝安区新安街道海旺社区N12 区新湖路 99 号壹方中心北区三期 A 塔 1605 是 注册资本 12,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国海证券 主办券商办公地址 广西壮族自治区桂林市辅星路 13 号 报
11、告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈映苹、欧阳桌伟 会计师事务所办公地址 西安市浐灞生态区浐灞大道 1 号外事大厦六层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 12,924,927.40 25,108,462.19-48.52%毛利率%61.78%64.48%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,331,179.67 8,409
12、,243.41-115.83%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,681,513.54 8,094,626.78-120.77%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-4.42%28.4%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-5.58%27.34%-基本每股收益-0.11 0.70-115.71%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 33,148,351.81 36,677,173.50-9.62%负债总计 3,669,851.40 5,867,493.42
13、-37.45%归属于挂牌公司股东的净资产 29,478,500.41 30,809,680.08-4.32%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.46 2.57-4.28%资产负债率%（母公司）10.24%15.35%-资产负债率%（合并）11.07%16.00%-流动比率 7.44 5.28-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-4,387,434.02 7,138,254.81-161.46%应收账款周转率 3.74 8.86-存货周转率-9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%
14、总资产增长率%-9.62%3.42%-营业收入增长率%-48.52%-20.36%-净利润增长率%-115.83%-17.79%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 12,000,000 12,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 投资收益 467,550.74 营业外收入-营业外支出-438.91 非经常性损益合计非经常性损益合计 467,111.83 所得税影响数 116,777.96 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额
15、 350,333.87 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 3,354,815.69 应收票据及应收账3,354,815.69 10 款 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司作为中国医疗美容行业的中枢型综合服务平台，拥
16、有全行业先进的管理理念、优秀的管理顾问团队、强大的教育培训平台和师资力量以及影视文化、新媒体营销团队，为中国大中小型医疗美容机构、产品供应商和行业协会提供独特、优质、便捷的管理顾问、教育培训、影视文化以及新媒体营销服务。1、销售模式 公司管理顾问、影视文化板块和新媒体营销块的客户全部是中国医疗美容机构、产品供应商，市场开发工作由以董事长为核心的业务团队进行，新项目主要由公司主动营销、业内口碑、老客户新增项目等方式获得。通过与客户进行充分沟通和分析客户需求后，签署管理顾问、影视文化或新媒体营销服务合同。公司教育培训板块面向中国医疗美容全行业和全国近百所医疗高校在校生，市场拓展主要依靠行业垂直媒体
17、、自媒体、口碑进行。通过开发符合市场的系统化课程，依靠自有讲师和外聘讲师，向行业提供包含品牌战略、运营管理、营销策划和医美咨询（设计）等全方位课程。2、业务模式 签署管理顾问或新媒体营销服务合同后，公司组建经验丰富的项目团队，并派驻客户项目现场；通过深入分析客户需求并经过充分沟通、市场调查等，为客户出具品牌规划方案、市场营销方案以及内部管理方案等专业方案，后续全面指导和协助方案的执行，定期向客户汇报方案执行情况或工作总结；每年或服务期结束后，项目团队向客户提交顾问服务工作总结。教育培训业务主要以课程开发、讲师团队组建、课程推广、培训落地与后期跟踪总结提升为主。3、采购模式 基于公司的商业模式和
18、签署的顾问合同，公司在业务执行过程除了支付本公司员工的薪酬、讲师薪酬、差旅费外，其他所有成本支出，如广告投放、媒体宣传等，均由客户承担。4、盈利模式 公司的盈利模式是从医疗美容机构客户或受培训的行业人士获取的收入中，扣除支付给员工的薪酬、讲师薪酬等成本支出、公司的其他正常运营成本、税务成本后即为公司的盈利。亚华医美通过与客户签订一揽子合作协议的方式，为客户提供上述服务，并根据每个客户的不同情况，制定个性化服务方案。亚华医美每个月向客户提供一次服务内容总结并经客户验收，亚华医美则按月、项目或合作伙伴产生的业绩收取服务费。2019 年，公司着力于互联网教育平台玩美大学项目研发。该项目由亚华医美全资
19、子公司深圳玩美教育科技有限公司、亚州医学美学研究院、东南美容专修学院联合百余所高等医药卫生（艺术）院校与千余家医美机构共同打造；项目是以“线上教学+线下实训”相结合，集实用型专业人才培养、国家职业培训、在岗继续教育、医美科普等多种培养模式于一体的医美教育开放大学。根据规划，未来三年，亚华医美将主导执行中国整形美容协会教育培训中心“中国医美百万人才培养培训工程”；同时将对大学生和欲转型医美者以及大美业从业者（医美中介）进行专业培训；还将配合国家对医美从业者进行职业培训和技能认证。报告期内，公司的商业模式没有发生重大变化。公司今年业绩大幅下滑主要系发展新业务而导致传统主营业务相对萎缩所致。报告期内
20、变化情况：报告期内变化情况：12 事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司作为中国医疗美容行业的中枢型综合服务平台，以推动中国医学美容行业的发展与进步为己 任，以前瞻性的战略视野和全方位积极参与的态度，不断探索中国医学美容机构最佳发展模式，推动中 国医学美容行业的发展与进步。报告期内，公司财务状况稳定，经营
21、业绩同比上年虽有所下滑，但符合行业发展的趋势及业绩预期。1、公司财务情况 报告期末，公司资产总额为 33,148,351.81 元，比上年度末下降 9.62%；负债总额 3,669,851.40 元，比上年度末下降 37.45%；资产负债率 11.07%，比上年度末下降 4.93%；净资产总额 29,478,500.41 元，比上年度末下降 4.32%。上述财务变动的主要原因系报告期内，公司业绩下滑，净亏损 133 万元，净资产减少，负债减少，总资产相应减少。2、公司经营成果 报告期内，公司实现营业收入 12,924,927.40 元，较上年同比下降 48.52%；营业总成本14,798,22
22、5.04 元，较上年同比上升 3.52%；净利润-1,331,179.67 元，较上年同比下降 115.83%。主要系受国内外经济形势影响，医美行业整体经济不景气，多数医美机构净利润下滑，特别是传统型广告型的医美机构经营越来越困难，大环境对公司的经营业绩产生一定影响；另一方面公司由传统的管理顾问公司逐渐转型到医美产业的互联网教育培训平台，公司本年投入玩美大学的研发费用 332 万元,用于转型前的布局和基础建设，比如网络的搭建、课程体系与录制、玩美大学 APP 研发等。3、公司现金流情况 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-4,387,434.02 元，与上年同比下降 161.46%。主
23、要系报告期内营业收入的下降直接影响了现金流量净额下降。4、公司年度经营目标完成情况 公司营业收入年度计划 3000 万元，目前完成率 43.08%，净利润年度计划 800 万元，完成率-16.64%，全年业务完成率由于受医美行业大环境影响，公司业务转型前期的投入，完成率没有往年好。报告期内，公司在战略上牢牢把握发展趋势，及时进行战略布局的调整和经营优化。在团队建设上，加大引进高端、先进人才的力度，打造一支适应行业发展需求的高素质团队；作为专注于医美行业的管理咨询公司，公司与中国医疗美容行业协会或学会、医药产品供应商建立了长期稳定的关系。随着公司服务质量及行业知名度的不断提升，公司常年服务、合作
24、的一线品牌整形美容机构涵盖了上海、深圳、北京、广州、成都、南京、苏州、沈阳、济南、宁波、武汉、石家庄、淄博、遵义、贵州等城市。13 (二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 3,189,883.37 9.62%7,228,623.95 19.71%-55.87%应收票据 应收账款 3,547,799.99 10.70%3,354,815.69 9.15%5.75%
25、存货 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 770,949.21 2.33%1,060,124.10 2.89%-27.28%在建工程 短期借款 长期借款 无形资产 2,907,557.08 8.77%2,876,366.46 7.84%1.08%资产总计 33,148,351.81 100.00%36,677,173.50 100.00%-9.62%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金：货币资金同比上年下降 55.87%，主要系业绩下降，本期现金流量净额-4,038,740.58 元所致。2.应收账款：应收账款较上年增加 5.75%，主要系本期有新增合同款项未收回；
26、具体 6 个月内账龄占比21%；7 月-12 月账龄占比 32%，1 年以上账龄占比 47%；3.固定资产：本期有新增办公设备 105,306.74 元，本期增加累计折旧 399,912.15 元，导致固定资产期末账面价值减少 27%；4.无形资产：本期有新增 3D 数字化整形软件 126,329.99 元，本期增加累计摊销 95,139.37，导致无形资产期末账面价值增加 1%；5 总资产：本期流动负债同比上年减少 37%，净资产同比上年减少 4%，导致总资产同比上年减少 9.62%；2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期
27、 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 12,924,927.40-25,108,462.19-48.52%营业成本 4,940,284.67 114.49%8,919,741.33 56.93%3.52%毛利率 61.78%-64.48%-销售费用 1,049,413.53 8.12%94,799.00 0.38%1,006.99%管理费用 5,425,067.84 41.97%5,127,686.05 20.42%5.80%研发费用 3,325,892.99 25.73%0.0
28、0 0%-财务费用-14,132.50-0.11%-15,576.85-0.06%-9.27%信用减值损失-229,276.71-1.77%-14 资产减值损失-65,413.00-0.26%100.00%其他收益 47,230.82 0.37%6,305.23 0.03%649.07%投资收益 467,550.74 3.62%413,183.61 1.65%13.16%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-1,587,792.79-12.28%11,168,030.75 44.48%-114.22%营业外收入 0.00 0.20%0.00 0%-营业外支出 438.91 0.0
29、0%0.00 0%-净利润-1,331,179.67-10.30%8,409,243.41 33.49%-115.83%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入：营收同比下降 49%，主要系本期管理顾问业绩同比上年下降 53%，新媒体营销业绩同比上年下降 57%，教育培训业绩同比上年下降 45%；2.营业成本：营业成本同比增加 4%，主要系本期有研发支出，投入 332 万用于研发玩美大学项目及课程；3.销售费用：销售费用同比增加 1007%，主要系本期亚华医美与深圳医美视界传媒有限公司签订了年度宣传推广合同，本期发生额 100 万元所致；4.管理费用：管理费用同比增加 6%，主要系公司向
30、教育培训转型，引进了部分人才，员工工资薪金、差旅费、业务招待费增加所致；5.研发费用：本期增加 332 万，主要系本期投入研发玩美大学项目；6.财务费用：本期同比下降 9%，主要系银行手续费减少；7.信用减值损失：主要系本期应收账款、其他应收款计提减值准备；8.其他收益：主要系税收减免和返还、稳岗补贴；9.投资收益：同比增加 13%，主要系本期购买的银行保本理财取得收益；10.营业利润：同比下降 114%，主要系本期营收下降，本期投入大量人力、物力用于研发玩美大学项目，营业总成本同比增加 4%，导致营业利润下降幅度大。11.净利润：同比下降 116%，主要系本期营收下降，本期投入大量人力、物力
31、用于研发玩美大学项目，营业总成本同比增加 4%，导致净利润下降幅度大。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 12,295,210.41 24,881,503.70-50.58%其他业务收入 629,716.99 226,958.49 177.46%主营业务成本 4,940,284.67 8,919,741.33-44.61%其他业务成本 0.00-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 15 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额
32、收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%管理顾问 9,207,538.69 71.24%19,644,622.46 78.24%-53.13%新媒体营销 1,153,018.83 8.92%2,694,359.27 10.73%-57.21%教育培训 1,385,980.32 10.72%2,542,521.97 10.13%-45.49%3D精准数字化整形软件 329,203.54 2.55%0.00 0%-3D医学虚拟仿真系统硬件 219,469.03 1.70%0.00 0%-其他收入 629,716.99 4.87%226,95
33、8.49 0.90%177.46%合计 12,924,927.40 100.00%25,108,462.19 100.00%-48.52%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：营收同比下降 49%，一方面在全球经济不景气的环境下，整个医美行业业绩下滑，获客成本增加，经营更艰难，公司作为服务于医美机构的上游企业，业绩受到一定影响；另一方面公司由传统管理顾问正向互联网教育培训平台转型，本期投入大量时间、人力、物资、及外部资源用于研发玩美大学项目，对应其他业务投入相对较少，两方原因导致公司经营业绩下滑 49%；其中管理顾问业绩同比上年下降 53%，新媒体
34、营销业绩同比上年下降 57%，教育培训业绩同比上年下降 45%；其他收入同比增加 177%；(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海伊莱美医疗美容医院有限公司 1,729,559.70 13.38%否 2 北京林特医药科技有限公司 1,509,433.92 11.68%否 3 武汉美美咖科技有限公司 1,226,415.08 9.49%否 4 武汉禾丽康美医疗美容医院有限公司 1,132,075.50 8.76%否 合计合计 5,597,484.20 43.31%-(4)(4)主要
35、供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供供应商 采采购金额 年度采年度采购占比%是否存在关是否存在关联关系 1 深圳医美视界传媒有限公司 1,000,000.00 37.55%是 2 深圳市也觉有限公司 400,000.00 15.02%否 16 3 深圳市中科智美科技有限公司 322,700.00 12.12%否 4 深圳市世纪星装饰有限公司 322,000.00 12.09%否 5 深圳市蜘蛛旅行社有限公司 214,825.00 8.07%否 合合计 2,259,525.00 84.85%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变
36、动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-4,387,434.02 7,138,254.81-161.46%投资活动产生的现金流量净额 348,693.44 1,190,493.91-70.71%筹资活动产生的现金流量净额 0-6,000,000.00 100.00%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额为-439 万元，同比下降 161%，主要系本期经营业绩下滑，直接导致经营活动现金流入下降 52%所致；2.投资活动产生的现金流量净额同比下降 71%，本期主要发生额：投资收益 45 万元，处理固定资产收益2.5 万元，购入固定资产 13 万元；3.筹资活动产生的现金流量净
37、额为 0 元，本期没有分配股利，上期有分配股利 600 万元；(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 2016 年 1 月 8 日，公司全资子公司深圳亚当文化传播有限公司正式成立。报告期内，“深圳亚当文化传播有限公司”全年营业收入 835,408.76 元，利润总额-637,143.63 元，净利润-478,499.15 元。2017 年 3 月 31 日，公司收购南京东美科技有限公司及其下属南京东南美容专修学院，报告期内，“南京东美科技有限公司”全年营业收入 963,433.15 元，利润总额-312,741.29 元，净利润-31
38、7,634.97元。2018 年 8 月 17 日，公司全资子公司深圳玩美教育科技有限公司正式成立。报告期内，“深圳玩美教育科技有限公司”还处于前期准备阶段，未产生营业收入，利润总额-317,994.25 元，净利润-238,495.69 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.财政部 2017 年 3 月发布了 企业会计准则第 22 号金融工具确认和计
39、量（财会20177 号）、企17 业会计准则第 23 号金融资产转移（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计(财会20179号)，2017 年 5 月发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（财会201714 号）。新金融工具准则对公司存在重要影响的变化主要包括：A新金融工具准则要求公司应根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。B新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型，该模型适
40、用于以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务投资）、租赁应收款、合同资产、贷款承诺及财务担保合同。公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，并按新金融工具准则的要求列报金融工具相关信息，不对比较财务报表追溯调整，此项会计政策变更已经公司董事会审议通过 2.本次报表格式会计政策变更，除上述准则涉及项目变更外，将“应收票据及应收账款”拆分为“应收账款”与“应收票据”列示，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付账款”与“应付票据”列示 本项会计政策变更对首次执行当年年初财务报表相关项目无影响。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司服
41、务的医疗美容行业处在高速发展时期，宏观经济对该行业发展的影响较小，公司持续经营多年，积累了深厚的行业管理、营销经验和良好的口碑；公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。公司董事长具有敏锐视觉，牢牢把握发展趋势，及时调整战略布局和经营优化，报告期内带领高管、专业人才潜心研发互联网教育平台-玩美大学，虽然公司在拓展教育培训新业务方面面临模式探索、人才招聘与培养、品牌推广与运营不稳定等风险，但在战略上公司拥有良好的持续经营能力，不存在影响经营的重大不利风险。四、四、风险风险因
42、素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、实际控制人不当控制的风险及对策 报告期内，田亚华和刘蓉夫妇共持有本公司 1115 万股，占公司股本总额的 92.92%。目前，田亚华先生在本公司担任董事长、总经理兼法定代表人，刘蓉女士在本公司担任副董事长兼副总经理。田亚华和刘蓉夫妇可利用其控制地位，通过行使表决权或其他方式对公司的重大人事、发展战略、经营决策、利润分配等方面产生重大影响。股权的相对集中削弱了中小股东对公司管理决策的影响力，有可能会影响公司中小股东的利益。针对该风险，公司采取以下对策：一方面，公司已通过建立科学的内部治理结构，制定公司章程、“三会”议事规则、关联交易
43、制度、对外担保管理制度等，以制度规范控股股东、实际控制人的决策行为，防止控股股东、实际控制人对公司和其他股东的权益进行侵害。另一方面，公司将通过加强对管理层培训等方式，不断增强控股股东及管理层的诚信和规范意识，督促其切实遵守相关法律法规，忠诚履行职责。2、快速发展带来的管理风险及对策 报告期内，公司资产规模保持了较高的增长水平，随着公司业务形态的不断拓展，合作伙伴的数量不断增加和形态多样，公司规模将在目前的基础上进一步扩大。公司资产规模的扩大和人员的增加会使得公司组织架构、管理体系趋于复杂，公司运营方面存在一定的风险。针对该风险，公司采取以下对策：公司积极完善公司管理体系，进一步提高管理层管理
44、水平，保证公司高效、稳定运营。18 3、进入新业务领域带来的风险及对策 报告期内，公司探索互联网教育培训业务，研发了玩美大学（教育平台），公司面临教育培训新业务的模式探索、人才招聘与培养、品牌推广与运营等带来的风险。针对该风险，公司采取以下对策：教育培训平台整合了行业最具影响力的专家担任玩美大学院长，聘请国内外一流教学老师进行课程录制，一方提升平台影响力和教学水平；另一方面，教育培训平台拓宽了培训视野，将传统的美容医学教育培训拓展到医美经营管理、医美咨询（设计）、医美技术、医美护理、美容外科、美容皮肤科、美容口腔、品牌营销、商业模式等领域，大大丰富了课程体系和培训内容，将新业务的风险降到了最低
45、。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是
46、 否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事
47、项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 2,400,000.00 1,000,000.00 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）4财务资助（挂牌公司接受的）5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 20 第六节第六节 股本变动股本变动及股
48、东情况及股东情况 一、一、普通股普通股股本股本情况情况(一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 3,255,000.00 27.12%92,500.00 3,347,500.00 27.90%其中：控股股东、实际控制人 2,762,500.00 23.02%250,000.00 3,012,500.00 25.10%董事、监事、高管 92,500.00 0.77%-27,500.00 65,000.00 0.54%核心员工 0 0%0 0 0%有限售条件股份 有
49、限售股份总数 8,745,000.00 72.88%-92,500.00 8,652,500.00 72.10%其中：控股股东、实际控制人 8,137,500.00 67.81%0 8,137,500.00 67.81%董事、监事、高管 247,500.00 2.06%-82,500.00 165,000.00 1.38%核心员工 0 0%0 0.00 0%总股本总股本 12,000,000.00-0 12,000,000-普通股股东人数普通股股东人数 19 股本结构变动情况：股本结构变动情况：适用 不适用 (二二)普通股普通股前前十名十名股东情况股东情况 单位：股 序号序号 股东名称股东名称
50、 期初持股期初持股数数 持股变持股变动动 期末持股期末持股数数 期末持期末持 股比例股比例%期末期末持有持有限售股份限售股份数量数量 期末期末持有持有无限无限售股份数量售股份数量 1 田亚华 5,580,000 130,000 5,710,000 47.58%4,147,500 1,562,500 2 刘蓉 5,320,000 120,000 5,440,000 45.33%3,990,000 1,450,000 3 周宁 120,000 0 120,000 1.00%90,000 30,000 4 赵梦婕 120,000 0 120,000 1.00%72,000 48,000 5 周军 1
