1、苏州弗尔赛能源科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-016 证券代码：834626 证券简称：弗尔赛 主办券商：中泰证券 2019 年度报告 弗尔赛 NEEQ:834626 苏州弗尔赛能源科技股份有限公司 Foresight Energy Co.,Ltd.苏州弗尔赛能源科技股份有限公司 2019 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 5 月，搭载弗尔赛氢燃料电池发动机的氢能卡车组装调试完成。此次联合开发的“氢”卡将助力物流行业绿色可持续发展。2019 年 6 月，弗尔赛联合扬州亚星商用车有限公司开发“大 VAN”系列氢燃料电池汽车。车辆配置弗尔赛开发
2、的新一代 45kW 燃料电池发动机系统。2019 年 6 月，弗尔赛自主研发的 45kW燃料电池发动机，顺利通过国家机动车产品质量监督检验中心（上海）强制性检验。2019 年 9 月 26-28 日，第四届国际氢能与燃料电池汽车大会（FCVC 2019）在“氢能小镇”江苏如皋汽车文化馆盛大召开。弗尔赛受邀参加，公司最新开发的 80kW电堆在展会上首次亮相。2019 年 10 月 31 日，弗尔赛能源成立十周年，作为中国燃料电池产业化与商业化推广的先行者，公司在十年时间里始终坚持以自主技术为核心，开展产品开发与技术应用推广。目前，公司已形成车用燃料电池和固定式发电两大产品开发平台，燃料电池模块、
3、车用燃料电池发动机、燃料电池电源系统三大产品系列；以技术引领为目标持续前进。2019 年 12 月，由江苏省工信厅指导，江苏省氢燃料电池汽车产业研究中心主办的“江苏省氢燃料电池汽车产业创新峰会”在南京工程学院召开。峰会上同时正式发布了“江苏省重点新能源汽车企业（氢燃料电池汽车领域）重大创新技术和产品目录（2019 年）”，弗尔赛 60kW 级燃料电池动力系统荣获“优秀创新技术和产品”奖项。苏州弗尔赛能源科技股份有限公司 2019 年年度报告 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标
4、摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 苏州弗尔赛能源科技股份有限公司 2019 年年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司
5、、本公司、弗尔赛、苏州弗尔赛、弗尔赛股份、股份公司 指 苏州弗尔赛能源科技股份有限公司 股东大会 指 苏州弗尔赛能源科技股份有限公司股东大会 董事会 指 苏州弗尔赛能源科技股份有限公司董事会 监事会 指 苏州弗尔赛能源科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书和财务总监 易添投资 指 上海易添投资有限公司（控股股东）潍柴动力 指 潍柴动力股份有限公司（股东）黄三角 指 黄河三角洲产业投资基金管理有限公司（股东）北京芳晟 指 北京芳晟投资基金中心（有限合伙）上海弗尔赛 指 弗尔赛（上海）能源科技有限公司（全资子公司）江苏弗尔赛 指 江苏弗尔赛燃料电池动力系统有限公司（
6、控股子公司）会计师事务所、事务所 指 和信会计师事务所（特殊普通合伙）山汽 指 山东汽车制造有限公司（潍柴动力的实际控制人控制的企业）亚星、扬州亚星、亚星客车 指 扬州亚星客车股份有限公司（潍柴动力的实际控制人控制的企业）元、万元 指 人民币元、人民币万元 苏州弗尔赛能源科技股份有限公司 2019 年年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人顾荣鑫、主管会计工作负责人肖展及会计机构负责人（会计主管人员）肖展
7、保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。和信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 董事陆文周因差旅缺席会议，授权委托董事顾荣鑫代为表决；董事于淼因差旅缺席会议，授权委托董事郝庆贵代
8、为表决。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 燃料电池技术推广风险 燃料电池技术目前总体普及程度不高，产业链发展还未成熟，整体生产成本相对于传统能源在成本方面还不具备完全竞争能力。短期内实现大规模化应用面临着较多的困难和挑战，相关技术实现大规模化推广与应用存在较大不确定性。国家政策性支持与科研补助依赖风险 短期内政府科研补助、奖励等经费对公司业绩影响较大，若后续科研补助减少，公司主营业务将处于亏损状态，对公司带来一定的影响。如果未来国家在燃料电池和分布式能源相关技术与产业等战略性目标发生偏移相关扶持力度的不足，则将对公司
9、经营成果造成不良影响。苏州弗尔赛能源科技股份有限公司 2019 年年度报告 6 主营业务持续亏损风险 燃料电池行业目前尚为产业初期阶段对于技术综合性要求较高，主要产品目前整体成本较高，且由于全球产业链尚未形成，短期内实现产能大规模化、成本结构急剧下降还存在一定困难，短期内燃料电池和分布式能源行业仍在国家多项宏观要素的支持下发展，获得政府在相应的科研及产业方面补贴仍是企业资金的重要来源之一，主营业务存在持续亏损风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 苏州弗尔赛能源科技股份有限公司 2019 年年度报告 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 苏州弗尔赛能源科技
10、股份有限公司 英文名称及缩写 Foresight Energy Co.,Ltd.证券简称 弗尔赛 证券代码 834626 法定代表人 顾荣鑫 办公地址 江苏省苏州市昆山玉山镇山淞路 66 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 施晔凤 职务 董事会秘书 电话 0512-82627500 传真 0512-82627507 电子邮箱 contactforesight- 公司网址 http:/www.foresight- 江苏省苏州市昆山玉山镇山淞路 66 号；215300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 苏州弗尔赛能源科技股份有限公司董事会秘书办公室 三、三、
11、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 10 月 31 日 挂牌时间 2015 年 12 月 4 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-电气机械和器材制造业-电池制造-其他电池制造（C3849）主要产品与服务项目 研发、生产、销售燃料电池和综合能源系统设备并提供相关技术服务 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）34,627,820 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 上海易添投资有限公司 实际控制人及其一致行动人 顾荣鑫 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 苏
12、州弗尔赛能源科技股份有限公司 2019 年年度报告 8 统一社会信用代码 91320500696734722U 否 注册地址 江苏省苏州市昆山玉山镇山淞路66 号 否 注册资本 34,627,820 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 和信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 秦艳平、李桂凤 会计师事务所办公地址 济南市历下区文化东路 59 号盐业大厦 706 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 苏州弗尔赛能源科技股份
13、有限公司 2019 年年度报告 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 11,382,141.40 21,511,098.92-47.09%毛利率%4.89%3.46%-归属于挂牌公司股东的净利润-18,349,770.66-10,473,093.04 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-28,560,667.36-17,003,979.04 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-20.39%-10.54%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股
14、东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-31.74%-17.12%-基本每股收益-0.53-0.32 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 104,825,261.72 133,617,533.72-21.55%负债总计 24,228,949.02 32,244,752.82-24.86%归属于挂牌公司股东的净资产 80,810,119.60 101,569,295.53-20.44%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.33 2.93-20.48%资产负债率%（母公司）21.80%23.04%-资产负债率%（合并）23.11%24.13%
15、-流动比率 3.81 3.85-利息保障倍数-70.42-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-12,638,473.50 4,870,522.88 应收账款周转率 0.94 2.02-存货周转率 1.97 3.77-苏州弗尔赛能源科技股份有限公司 2019 年年度报告 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-21.55%18.4%-营业收入增长率%-47.09%12.35%-净利润增长率%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%
16、普通股总股本 34,627,820.00 34,627,820.00 计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 10,202,269.59 委托他人投资或管理资产的损益 9,041.11 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-414.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 10,210,896.70 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 10,210,896.70
17、七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 苏州弗尔赛能源科技股份有限公司 2019 年年度报告 11 应收票据及应收账款 12,246,438.28 0 应收账款 0 12,246,438.28 应付票据及应付账款 5,863,418.70 应付账款 5,863,418.70 2019 年 4 月 3
18、0 日，财政部发布的 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会【2019】6 号），要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务报表：资产负债表中将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。利润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”的明细项目。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财
19、务报表格式（2019 版）的通知（财会【2019】16 号），与财会【2019】6 号配套执行。苏州弗尔赛能源科技股份有限公司 2019 年年度报告 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司的主营业务是研发、生产、销售以氢气、天然气等新能源为核心的燃料电池和综合能源系统设备，并为客户提供相应的技术服务。公司致力于绿色新能源技术包括氢能、天然气等气体能源的综合利用，主要包括燃料电池技术以及分布式能源系统（冷热电联供系统）等终端应用产品的开发、制造、销售和应用推广。公司拥有一支由国家“千人计划”专家领军的研发团队，承担完成了多项国家 8
20、63 和国家科技支撑计划的研发任务，具备充实的自主研发经验。截至 2019 年 12 月 31 日，公司已取得或授权使用的专利 104 项，其中发明专利 35 项，实用新型专利 65 项，外观设计专利 4 项。在 2019 年燃料电池技术作为国家的战略性新兴产业的战略作用不断凸显，各个省市与地方纷继出台新能源燃料电池汽车的发展规划以及加氢设施的政策与规划。弗尔赛以“引领燃料电池自主技术创新发展”作为目标，在燃料电池电堆、燃料电池系统以及燃料电池整车等方面开展了技术创新、产品开发与测试、车型配套、制造体系升级。在车用领域，与潍柴动力、亚星、山汽等合作伙伴开展了燃料电池在新能源汽车领域的应用合作，
21、联合开发的车型覆盖客运交通、市政环卫多个应用领域，同时稳步推进燃料电池固定式发电和分布式能源业务领域的业务推广，为公司的可持续发展提供坚实的基础。在以氢能利用为核心的燃料电池领域，公司的产品主要为固定式应急/备用电源系统和车用燃料电池模块/系统，其中固定式现阶段的收入主要来源于通信基站应急备用电源系统的销售，结合市场发展阶段特点，目前公司主要采用租售+服务的方式进行产品推广，并获得盈利。报告期内公司商业模式较上年没有重大变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否
22、主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、公司财务状况 截至 2019 年 12 月 31 日，公司资产总额为104,825,261.72 元，相比上年末 133,617,533.72 元，下降了 21.55%。主要系公司 2019 年度的货币资金下降了 31.46%；负债总额 24,228,949.02 元，相比上年末 32,244,752.82 元，下降了 24.86%，主要系公司 20
23、19 年度的应付账款下降了 54.99%，其他应付款下降了 31.10%；净资产总额 80,596,312.70 元，相比上年末 101,372,780.90 元，下降了20.50%，主要系报告期亏损导致。苏州弗尔赛能源科技股份有限公司 2019 年年度报告 13 2、公司经营成果 2019 年公司营业收入 11,382,141.40 元，相比上年 21,511,098.92 元，下降 47.09%，主要系燃料电池订单减少导致收入下降；营业成本 10,824,999.17 元，相比上年 20,766,903.26 元，下降 47.87%，主要系燃料电池订单减少，对应营业成本随之减少；净利润-1
24、8,362,102.31 元，相比上年-10,477,627.26 元，亏损进一步增加，主要系经营未达预期目标，燃料电池整体销售毛利偏低，研发费用增加所致。3、现金流量情况 2019 年公司经营活动产生的现金净流量为-12,638,473.50 元，相比去年 4,870,522.88 元，下降了 359.49%，主要系收到的税费返还较上期减少 6,877,345.04 元，收到其他与经营活动有关的现金较上期减少 9,474,772.79 元；投资活动产生的现金流量净额为-1,211,420.66 元，相比去年 3,688,968.27 元，下降了 132.84%，主要是 2018 年收到 20
25、17 年购买理财产品的本金，2018 年所有购买理财产品都于当本年度收回，2019 年未发生对购买理财产品资事项，且 2019 年购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,220,461.77 元；筹资活动产生的现金流量净额为 0元，主要系本年未发行股票募集资金及未偿还债务等筹资活动。?(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 30,173,939.66
26、 28.78%44,023,833.82 32.95%-31.46%应收票据 894,000.00 0.85%0 0%应收账款 6,068,611.00 5.79%12,246,438.28 9.17%-50.45%存货 5,090,719.87 4.86%5,885,888.42 4.41%-13.51%投资性房地产 0 0 0 0%0%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 46,828,207.79 44.67%47,170,652.02 35.30%-0.73%在建工程 213,630.37 0.20%2,568,322.95 1.92%-91.68%短期借款 0 0%0 0%0%
27、长期借款 0 0%0 0 0%递延所得税资产 1,598,230.34 1.52%1,268,621.60 0.95%25.98%应付职工薪酬 2,083,485.52 1.99%658,031.41 0.49%216.62%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上年末减少 13,849,894.16 元，降幅比例 31.46%，主要原因是 2019 年收到国家科研项目拨款较 2018 年减少，且 2018 年底代收科研项目拨款于 2019 年初转拨给合作单位。2、应收票据较上年末增加 894,000.00 元，主要原因是今年度收到银行承兑汇票；应收账款较上年末减少
28、6,177,827.28 元，主要原因是销售收入减少，相对应的应收账款减少；3、预付款项较上年末减少8,496,633.77元，降幅比例为85.32%，主要原因是本年末原物料采购业苏州弗尔赛能源科技股份有限公司 2019 年年度报告 14 务大部分已完成。4、应付职工薪酬较上年末增加了1,425,454.11元,增幅0.49%，主要原因是计提了2019年年终绩效奖金。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的
29、占营业收入的比重比重%营业收入 11,382,141.40-21,511,098.92-47.09%营业成本 10,824,999.17 95.11%20,766,903.26 96.54%-47.87%毛利率 4.89%-3.46%-销售费用 1,510,288.47 13.27%712,450.54 3.31%111.99%管理费用 7,221,546.66 63.45%8,335,123.99 38.75%-13.36%研发费用 20,160,669.97 177.13%8,513,131.55 39.58%136.82%财务费用-66,476.38-0.58%28,523.11 0.1
30、3%-333.06%信用减值损失 473,501.15 4.16%0 0%资产减值损失 0 0%-738,163.56-3.43%其他收益 10,202,269.59 89.63%6,110,920.38 28.41%66.95%投资收益 9,041.11 0.08%419,965.62 1.95%-97.85%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-18,289,399.49-160.69%-11,780,174.54-54.76%55.26%营业外收入 0 0%0 0%0%营业外支出 414 0.00%0 0%净利润-
31、18,362,102.31-161.32%-10,477,627.26-48.71%75.25%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期营业收入比上年同期下降 10,128,957.52 元，降幅 47.09%，主要原因是主要系因相关补贴政策延迟，公司与客户间的燃料电池销售订单减少导致。2、本期营业成本比上年同期下降 9,941,904.09 元，降幅 47.87%，主要原因是燃料电池收入减少，成本也随之下降。3、本期销售费用比上年同期增加 797,837.93 元，增幅 111.99%，主要原因是增加三包预提费用及售后服务费、工资费用及差旅费支出。4、本期研发费用比上年增加 11,647,
32、538.42 元，增幅 136.82%，主要原因是公司承接了一个新国家科研项目，该项目 2019 年总计支出 12,888,335.09 元。2019 年总研发支出 20,160,669.97 元,明细分析如下：职工薪酬本年发生额 4,602,315.12 元，较上年增长 212.85%；苏州弗尔赛能源科技股份有限公司 2019 年年度报告 15 劳务费本年发生额 1,634,594.97 元,较上年增长了 82.32%；材料费本年发生额 7,211,165.50 元，较上年增长 62.40%；燃料动力费本年发生额 788,171.96 元，较上年增长 267.60%；设备调试费本年发生额 0
33、，较上年减少 100%；折旧费本年发生额 1,732,604.02 元，较上年增长 116.65%；测试化验加工费本年发生额为 2,131,318.15 元，较上年增长 100%；其他费用本年发生额 2,060,500.25 元，较上年增长 269.82%。5、本期财务费用比上年同期下降 94,999.49 元，降幅 333.06%，主要原因是 2019 年无贷款利息支出。6、信用/资产减值损失比上年同期减少 1,211,664.71 元，降幅 164.15%，主要原因是部分三年以上账龄应收款已回款，占比减少，导致本期计提金额较上期减少。7、其他收益比上年同期增加 4,091,349.21 元
34、，增幅 66.95%，主要原因是国家科研项目经费拨款增加。8、投资收益比上年同期下降 410,924.51 元，降幅 97.85%，主要原因是本年度未购买理财产品。9、本期净利润比上年同期下降 7,884,475.05 元，主要原因是收入较低，未形成规模化生产效应，涵盖不了固定成本；公司为应对市场变化，保持行业内技术领先水平，持续加大了研发的投入。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 11,316,016.14 21,358,336.46-47.02%其他业务收入 66,125.26 152,762.46-56.7
35、1%主营业务成本 10,793,533.65 20,696,472.23-47.85%其他业务成本 31,465.52 70,431.03-55.32%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%燃料电池 10,450,117.39 91.81%20,744,980.91 96.44%-49.63%技术服务 865,898.75 7.61%482,586.32 2.24%79.43
36、%综合能源系统设备 0 0%130,769.23 0.61%-100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%国内 11,316,016.14 99.42%21,358,336.46 99.29%-47.02%苏州弗尔赛能源科技股份有限公司 2019 年年度报告 16 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、燃料电池收入比上年同期下降 10,294,863.52 元，
37、降幅 49.63%，主要是减少了与潍柴动力的燃料电池销售合同；2、技术服务收入比上年同期增加 383,312.43 元，增幅 79.43%，主要是增加金科新能源有限公司的技术服务收入和其他单位的测试服务收入。3、报告期未确认综合能源系统设备收入，比上年同期下降 130,769.23 元，降幅 100%，主要是前期销售合同已执行完毕，报告期未开拓新客户。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 潍柴动力股份有限公司 7,542,306.89 66.26%是 2 山东汽车制造有限公司 2,6
38、37,168.15 23.17%是 3 中国移动通信集团上海有限公司 424,666.67 3.73%否 4 金科新能源有限公司 188,679.25 1.66%否 5 上海景格科技股份有限公司 156,637.17 1.38%否 合计合计 10,949,458.13 96.20%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 东丽国际贸易（中国）有限公司 4,032,724.12 13.63%否 2 上海瑞慧智能科技有限公司 3,394,413.59 11.47%否 3 苏州德星云
39、智能装备有限公司 2,632,478.64 8.89%否 4 昆山人力资源派遣服务有限公司 2,215,391.75 7.49%否 5 上海舜华新能源系统有限公司 1,992,077.45 6.73%否 合计合计 14,267,085.55 48.21%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-12,638,473.50 4,870,522.88-359.49%投资活动产生的现金流量净额-1,211,420.66 3,688,968.27-132.84%筹资活动产生的现金流量净额 0 12,782,
40、468.16-100%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量金额为 12,638,473.50 元，相比去年 4,870,522.88 元，净流入减少 17,508,996.38 元，其中：收到的税费返还较上期减少 6,877,345.04 元，原因为按税收政策规定，增量留抵税额由中央、地方分担机制另行通知，本期未收到返还的税费；收到其他与经营活动有关的现苏州弗尔赛能源科技股份有限公司 2019 年年度报告 17 金较上期减少 9,474,772.79 元，原因为减少了合作单位科研项目拨款。2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-1,211,420.66 元，相比去
41、年 3,688,968.27 元，由正转负，主要原因是 2018 年有收到 2017 年投资的本金，2018 年所有投资都于本年度收回，2019 年未发生对外投资事项；2019 年购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,220,461.77 元；3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为 0 元，相比去年 12,782,468.16 元，主要系本年未发行股票募集资金及未偿还债务等筹资活动。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公全资子公司：弗尔赛（上海）能源科技有限公司，注册资本：人民币 5,000,000.00 元。成
42、立于 2011年 8 月 12 日，营业期限：10 年。主要从事新能源技术领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让等。截至 2019 年 12 月 31 日，弗尔赛（上海）资产总计 859,349.98 元，负债总计 1,008,096.30 元，本年净利润-940,164.88 元。公司与长三角新能源汽车研究院有限公司共同出资设立控股子公司：江苏弗尔赛燃料电池动力系统有限公司，注册地为江苏省盐城市经济开发区盐渎东路 8 号盐城国际投资创业中心，注册资本为人民币20,000,000.00 元，其中公司出资人民币 16,000,000.00 元，占注册资本的 80.00%，长三角新能源汽车
43、研究院有限公司出资人民币 4,000,000.00 元，占注册资本的 20%。成立于 2016 年 3 月 16 日，营业期限：30 年。主要从事燃料电池系统包括电控系统、动力系统及相关零部件的研发、生产、销售与相关材料销售；燃料电池系统技术开发、技术服务、技术咨询及技术转让等。截至 2019 年 12 月 31 日，江苏弗尔赛资产总计 11,062.80 元，负债总计 1,080,097.30 元，净利润-61,658.25 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用
44、不适用 无(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 2019 年 4 月 30 日，财政部发布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会【2019】6 号），要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务报表：资产负债表中将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。利润表中
45、在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”苏州弗尔赛能源科技股份有限公司 2019 年年度报告 18 的明细项目。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会【2019】16 号），与财会【2019】6 号配套执行。本公司根据财会【2019】6 号、财会【2019】16 号规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。本次会计政策变更对 2018 年度合并财务报表及公司财务报表项目列报无影响。财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了 企业会计准则第 22 号金融工
46、具确认和计量（2017 年修订）（财会 2017 7 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会 20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财 会201714 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起施行。根据新金融工具准则的实施时间要求，公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述新金融工具，并依据上述新金融工具准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新金融工具准则中
47、衔接规定相关要求，公司对上年同期比较报表不进行追溯调整，本次会计政策变更不会对公司以前年度的财务状况、经营成果产生影响。（2）会计估计变更 本公司本报告期未发生会计估计变更事项。（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表：单位：元 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数 应收账款 12,246,438.28 9,430,203.40 -2,816,234.88 递延所得税资产 1,268,621.60 1,670,490.59 401,868.99 未分配利润-2,861,660.91 -5
48、,271,066.18 -2,409,405.27 少数股东权益-196,514.63 -201,475.25 -4,960.62 母公司资产负债表：单位：元 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数 应收账款 12,756,132.28 10,077,005.70 -2,679,126.58 递延所得税资产 1,268,621.60 1,670,490.59 401,868.99 未分配利润 2,020,673.85 -256,583.74 -2,277,257.59 苏州弗尔赛能源科技股份有限公司 2019 年年度报告 19 于 2019 年 1 月 1
49、 日，本公司将原金融资产减值准备调整为按照新金融工具准则规定的损失准备的调节表：计量类别 按原金融工具准则计提的损失准备 重新计量 按照新金融工具准 则计提的损失准备 应收账款减值准备 1,792,214.64 2,816,234.88 4,608,449.52 合计 1,792,214.64 2,816,234.88 4,608,449.52 于 2019 年 1 月 1 日，本公司将原金融资产减值准备调整为按照新金融工具准则规定的损 失准备的调节表：计量类别 按原金融工具准则计提的损失准备 重新计量 按照新金融工具准 则计提的损失准备 应收账款减值准备 1,720,414.64 2,679
50、,126.58 4,399,541.22 合计 1,720,414.64 2,679,126.58 4,399,541.22 因执行上述修订的准则，本公司相应调增 2019 年 1 月 1 日合并财务报表递延所得税资产401,868.99 元，调减归属于母公司股东权益的影响金额为 2,409,405.27 元，为未分配利润调减；本公司相应调增 2019 年 1 月 1 日递延所得税资产 401,868.99 元，调减股东权益的影响金额为2,277,257.59 元，为未分配利润调减。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司面临主要客户认知速度缓慢，主要应用领域开拓未达预期，不断克服困难
