1、公告编号:2020-010 1 证券代码:839519 证券简称:美城股份 主办券商:西部证券 2019 年度报告 美城股份 NEEQ:839519 西安美城房地产顾问股份有限公司 公告编号:2020-010 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司于 2019 年 1 月 11 日、1 月 14 日分别召开了项目经理级以上人员年度述职报告会议和城胜合伙企业合伙人述职报告及战略研讨会，全面深入的分析与总结了公司 2018 全年工作，同时对公司 2019 年工作规划和年度任务目标提出了要求，对全年工作安排有重要意义。2019 年 1 月 22 日，公司组织召开 2018 年度年会庆典，美城全体员工
2、欢聚一堂，会上对上年度内公司有杰出贡献的优秀个人予以了表彰，并对 2019 年整体工作规划和部署予以公布。2019 年公司在积极稳定业务发展的同时，进一步加大对培训工作投入力度，持续性开展自上而下，全员参与的各类培训，同时加大了对先进经营模式以及全国范围内优秀同类企业考察学习，以期促进公司业务发展和模式创新。2019 年公司在重视业务素质提升的同时，关注员工尤其是管理层的向心力和凝聚力，积极动员管理层开展诸如“美城 19 周年庆管理层徒步游”、“一群人 一条心 毅起走”等一系列徒步活动，致力于打造业务全面、素质过人的硬核管理团队。公告编号:2020-010 3 目 录 第一节第一节 声明与提示
3、声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1 12 2 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3232 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3434 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3636 第九节第九节 行业行业信息信息 .4040 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4141 第十一节第十一节 财务报告
4、财务报告 .4646 公告编号:2020-010 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、西安美城、美城股份 指 西安美城房地产顾问股份有限公司 有限公司、美城有限 指 西安美城房地产顾问有限公司 全资子公司、惠房帮 指 西安惠房帮网络科技有限公司 城胜、城胜合伙企业 指 西安城胜企业管理咨询合伙企业（有限合伙）全国股转公司、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 西部证券 指 西部证券股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 西安美城房地产顾问股份有限公司股东大会 董事会 指
5、 西安美城房地产顾问股份有限公司董事会 监事会 指 西安美城房地产顾问股份有限公司监事会 三会议事规则 指 西安美城房地产顾问股份有限公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、常务副总经理、财务负责人、董事会秘书 公司管理层、管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌行为 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 指 西安美城房地产顾问股份有限公司章程 审计报告 指 中审众环会计事务所出具的众环审字(2020)290
6、001 号西安美城房地产顾问股份有限公司 2019 年度财务报表审计报告 郅辉房地产 指 西安郅辉房地产开发有限公司 良行品牌 指 西安良行品牌文化传播有限公司 禄丰公司 指 西安禄丰房地产开发有限公司 金石公司 指 陕西金石房地产开发有限公司 阿木广告 指 西安阿木广告文化传播有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 公告编号:2020-010 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对
7、其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人汪巍、主管会计工作负责人张伟及会计机构负责人（会计主管人员）程利保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表
8、】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 控股股东及实际控制人不当控制的风险 公司控股股东、实际控制人汪巍通过直接持有和间接控制，实际控制了公司股份总额的 96%，并在股份公司担任董事长、总经理职务。对股东大会决议、董事会决议的产生、董事会成员及高级管理人员任免，及对公司的经营管理和决策能够产生重大影响。公司存在实际控制人对公司的人事、经营决策等进行控制，从而使得公司决策偏离中小股东最佳利益目标的风险。公司治理风险 公司已建立完善了由股东大会、董事会、监事会组成的公司治理机构，制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则及其他内部控制管理制度
9、。由于公司呈现股权集中度高的特点，存在实际控制人忽略公司治理的规定，导致公司出现治理风险的可能性，因此，公司现阶段仍客观存在一定的治理风险，仍需要公司管理层不断深化公司治理理念，提高规范运作的意识，进一步提高公司治理机制的执行效率。行业政策、市场风险 房地产行业是国家宏观调控的重点行业，行业调控力度的强弱，政策的不确定性，对于新房开发增速，市场成交量、市场价格等都会产生直接影响。如遇严厉行业调控，造成房地产投资额、开工面积、竣工面积以及库存周转等出现周期性的波动，都有可能会对公司经营的稳公告编号:2020-010 6 定性及盈利能力造成不利影响。预计未来的一年，行业调控力度不会再升级，而是否会
10、放松还要看市场的稳定性和经济情况，但从目前西安楼市的供需关系和房价情况来看，不具备调控放松的前提，房地市场还是一个逐步稳定的过程。市场竞争加剧的风险 房地产中介服务是为房地产开发企业提供土地前期咨询顾问和新房营销代理的服务行业，准入门槛较低，机构数量较多且行业集中度不高，随着激烈的市场竞争和房地产开发企业所需服务的不断细化，对房地产中介服务企业的专业能力提出了更高的要求。一方面，全国性大型中介服务企业借助资本市场的力量快速扩张；另一方面，本土同类中介服务企业利用互联网等手段提高产品或服务附加值，积极创新，均致使行业竞争进一步加剧。若公司不能持续提高核心竞争力以适应市场的变化，将面临市场占有率及
11、市场地位下降的风险。业务集中的风险 公司的业务区域主要集中在西安市，2017、2018、2019年度西安地区的营业收入占营业收入总额的比例分别为 97.55%、97.97%、91.15%，虽然公司加大了对西安周边城市的拓展力度，已获得初步成效，西安地区的营业收入占比仍保持较高水平，公司近年来经营理念和专业能力不断提升，公司与主要客户保持着良好的合作关系，在营销项目 PK 中也屡胜联合代理对手，中止合作的可能性较小，但是一旦出现西安地区竞争加剧、业务规模饱和或西安地区政策及经营环境出现不利变化时，将可能对公司经营情况和盈利能力产生不利影响。人力资源风险 公司属于人力资源密集型企业，人力成本占公司
12、经营成本半数以上，如果因控制不当致使人力成本迅速增长，会对公司经营利润产生不利影响；同时，公司的服务体系输出主要依靠人员的经验、创造力和执行力，稳定的人才团队是决定公司业务发展的关键性因素。外埠人员招聘难度大，人员整体素质相对较低等问题逐渐显现，如因内控制度不合理、薪酬福利竞争力减弱、管理人员任用不当或管理手段不当等因素导致人才流失比率提升，将对公司业务正常发展产生较大不利影响，并进一步增加公司在人员招聘、能力提升培训等相关方面的成本。未为全员缴纳社保的风险 报告期内，公司缴纳社会保险的人数与员工人数存在差异。截至 2019 年 12 月 31 日，公司员工共 165 人。公司为 101 人缴
13、纳了养老保险、医疗保险、失业保险、生育保险、工伤保险；社保关系在原单位正在办理转移的10 人；退休返聘的 1 人；另有 17 人为公司新录用员工尚在试用期未转正；因个人原因放弃参保的 36 人。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号:2020-010 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 西安美城房地产顾问股份有限公司 英文名称及缩写 MEI CHENG Co.,Ltd.证券简称 美城股份 证券代码 839519 法定代表人 汪巍 办公地址 西安市经济技术开发区凤城一路 6 号利君 V 时代 1 幢 1 单元 9 层10902 室 二、二、联系方式联系
14、方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张伟 职务 董事、董事会秘书、常务副总经理、财务负责人 电话 029-86115500 传真 029-86115500-8801 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 西安经济技术开发区凤城一路6号利君 V时代1幢1单元10902 室 710016 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 西安美城房地产顾问股份有限公司证券业务部 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 2 月 18 日 挂牌时间 2016 年 10 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）K 房地产业-7
15、0 房地产业-703 房地产中介服务-7030 房地产中介服务业 主要产品与服务项目 房地产项目咨询服务；房地产营销策划；房地产销售代理 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 汪巍 实际控制人及其一致行动人 汪巍 公告编号:2020-010 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91610132683860543L 否 注册地址 西安经济技术开发区凤城一路 6 号利君 V 时代 1幢 1 单元 10902 室 否 注册资本 20,000,000 否
16、 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西部证券 主办券商办公地址 陕西省西安市新城区东新街 319 号 8 幢 10000 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张本罚、曹华丽 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号:2020-010 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 35,90
17、2,311.87 50,203,563.16-28.49%毛利率%23.11%32.40%-归属于挂牌公司股东的净利润-351,157.17 6,755,379.48-105.20%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-721,373.81 7,340,006.25-109.83%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-1.24%21.87%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-2.55%23.76%-基本每股收益-0.02 0.34-105.18%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减
18、比例增减比例%资产总计 33,194,695.76 40,910,379.87-18.86%负债总计 7,267,650.45 9,632,177.39-24.55%归属于挂牌公司股东的净资产 25,927,045.31 31,278,202.48-17.11%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.30 1.57-17.11%资产负债率%（母公司）20.43%22.60%-资产负债率%（合并）21.89%23.54%-流动比率 4.24 4.03-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-8,639,438.85 7,
19、770,673.13-211.18%应收账款周转率 4.00 5.65-存货周转率-公告编号:2020-010 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-18.86%2.16%-营业收入增长率%-28.49%2.97%-净利润增长率%-105.20%-14.08%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 20,000,000 20,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 6,875.73
20、 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 294,389.53 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-11,931.94 其他符合非经常性损益定义的损益项目 204,288.87 非经常性损益合计非经常性损益合计 493,622.19 所得税影响数 123,405.55 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 370,216.64 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 公告编号:2020
21、-010 11 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 6,784,274.76-应收票据-应收账款-6,784,274.76-应付票据及应付账款 327,169.69-应付票据-应付账款-327,169.69-公告编号:2020-010 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 根据中国证监会2012年发布的上市公司行业分类指引的规定，公司所处行业属于“K7030房地
22、产中介服务业”，公司自成立以来致力于为客户提供房地产咨询顾问和房地产营销代理服务，经过多年的稳健发展，深扎西安市场，不断扩大市场占有率，已形成较强的品牌影响力和市场竞争力，建立了与国内、本土知名房地产开发企业的良好合作，并在发展过程中积累了丰富的优质客户资源。公司凭借自有的市场研究体系以及互联网运营能力，通过专业的市场研究和多维度的大数据分析，对行业及市场进行深入的分析和判断，为客户和公司运作提供有效支持与服务的同时，在西安市场上树立了良好的市场研究和品牌号召力。公司凭借多年的操盘和管理经验，通过对咨询顾问和营销代理业务标准化的严格输出和有效管理，建立了从操盘方法论、操盘执行论、销策渠标准化和
23、精细化管理、直至相关技巧运用的完善业务体系，及专业的操作团队，向房地产开发企业提供咨询顾问、营销策划、渠道拓展、代理销售等全程服务。形成了营销代理、咨询顾问持续而稳定的收入来源。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 面对越发复
24、杂的市场环境，公司积极深化业务管理，加大成本管控，进一步强化市场开拓，2019年度实现营业收入3,590.23万元，和上年度营业收入5,020.36万元相比，减少28.49%；2019年度公司实现净利润-35.12万元，和上年度净利润675.54万元相比，减少105.20%；公司总资产2019年12月31日余额为3,319.47万元，和2018年12月31日总资产4,091.04万元相比，下降18.86%。业务层面，随着西安市内可售优质项目的减少，公司加大了周边城市的项目拓展力度，陆续落地咸阳、铜川、渭南、韩城等城市。由于对周边城市的市场环境、技战术打法需要一个逐步熟悉和适应的过程，2019
25、年，特别是上半年销售局面尚未全面打开，多个项目出现亏损；面对如此困境，公司及时加大对周边市场的深入研究，不断完善“实战方法论”体系，强调标准化流程的执行和落地，坚定推进“任务四步法”，“激励四要素”，下半年一举扭转了销售局面，并逐渐扎稳脚跟，为进一步拓展市场，扩大销额打下坚实的基础。公告编号:2020-010 13 (二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本本期期末与本期期初金额变期期初金额变动比例动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 2,7
26、47,784.81 8.28%26,606,677.28 65.04%-89.67%应收票据-应收账款 10,122,135.94 30.49%6,685,571.75 16.34%51.40%存货 -投资性房地产-长期股权投资-固定资产 1,540,282.31 4.64%1,127,551.67 2.76%36.60%在建工程-短期借款-长期借款-其他应收款 8,390,640.10 25.28%5,478,350.22 13.39%53.16%资产总计 33,194,695.76 100.00%40,910,379.87 100.00%-18.86%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重
27、大变动原因：1、截至 2019 年 12 月 31 日，公司货币资金较上年同期减少 89.67%，原因是：(1)报告期内收入下降，货币资金净流入减少。（2）报告期内公司利用账面闲置资金进行短期活期理财，截止报告期末仍有 9,500,000 元尚未赎回。（3）报告期内公司新增向开发商缴纳项目保证金支付 4,000,000 元。2、截至 2019 年 12 月 31 日，公司应收账款较上年同期增长 51.40%，原因是：报告期末公司根据诉讼判决结果计提应收账款 3,000,000 元，该笔应收账款于 2020 年 1 月 2 日收回。3、截至 2019 年 12 月 31 日，公司固定资产金额较上
28、年同期增长 36.60%，原因是：报告期内公司购置办公车辆 2 台。4、截止 2019 年 12 月 31 日，公司其他应收款较上年同期增长 53.16%，原因是：报告期内公司新增向开发商缴纳的项目保证金共计 4,000,000 元。除此之外，报告期末公司资产负债各项目较上年同期均未发生重大变动。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 35,902,311.87-50,203
29、,563.16-28.49%公告编号:2020-010 14 营业成本 27,605,480.42 76.89%33,939,397.53 67.60%-18.66%毛利率 23.11%-32.40%-销售费用-管理费用 7,842,718.93 21.84%5,744,729.50 11.44%36.52%研发费用-财务费用-35,711.91-0.10%-57,905.13-0.12%-38.33%信用减值损失-875,693.34-2.44%-资产减值损失-77,808.25 0.15%-其他收益 294,389.53 0.82%128,016.54 0.25%129.96%投资收益 2
30、04,288.87 0.57%206,301.37 0.41%-0.98%公允价值变动收益-资产处置收益 6,875.73 0.02%-汇兑收益-营业利润-129,919.84-0.36%10,622,570.78 21.16%-101.22%营业外收入 0.20-营业外支出 11,932.14 0.03%1,115,173.44 2.22%-98.93%净利润-351,157.17-0.98%6,755,379.48 13.46%-105.20%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，公司营业收入较上年度同期下降 28.49%，其主要原因是:（1）2018 年西安商品房市场购房需求旺
31、盛，公司在售多个项目当年已顺利实现清盘，其中不乏高点位的大包代理项目，在 2019 年上半年公司集中补充多个周边城市的营销代理项目，销售局面尚未全面打开，导致本年收入明显下降。（2）受国家宏观政策调整，西安市相关部门制定了更为严厉的调控政策，要求落户满一年或连续缴纳 12 个月社保，非西安户籍必须连续缴纳 5 年社保或个税，调控力度达到近年来最严，2019 年西安商品房销售总面积 1,796 万，同比减少 19.9%，公司受以上政策的直接影响，销额下降。2、报告期内，公司营业成本较上年度同期下降 18.66%，其主要原因是：（1）公司营业收入减少，对应的提成减少。（2）随着原有大包代理项目清盘
32、，项目宣传推广费支出较上年同期明显下降。3、报告期内，公司管理费用较上年度同期增长 36.52%，其主要原因是：（1）本年度上半年大部分操盘项目清盘，公司加大新项目拓展力度，与此对应的业务招待费、差旅费、会议费等费用较上年同期增加 136.30%。（2）为适应市场营销变化及行业特性，公司针对管理层及业务线开展一系列内训、外训、同行交流研讨、项目考察等多种方式，对各岗位、各层级人员进行全方位的培训和提升，因此职工教育经费较上年同期增加约 67 万元。（3）本年度公司对前台和会客室等部分区域进行重新装修、改造，并采购办公家具，导致办公费用大幅增加。4、报告期内，公司财务费用较上年度同期下降 38.
33、33%，其主要原因是：本年度公司银公告编号:2020-010 15 行账户活期货币资金减少，导致活期利息收入下降。5、报告期内，公司增加信用减值损失 87.57 万元，其原因是：对应收账款进行信用减值测试，计提的信用减值损失。6、报告期内，公司其他收益较上年同期大幅增长，其原因是：公司在 2019 年度收到稳岗补贴 4.80 万元，收到经开区管委会新三板挂牌专项补贴共计 16 万元，享受税收优惠政策减免税款 2.64 万元，以上几项收入上年同期无。7、报告期内，公司营业外支出较上年同期大幅下降，其原因是：本年度仅发生正常的资产报废损失及项目扣款，上年度由于个别营销代理项目未达成合同约定的任务要
34、求，开发商对项目保证金 1,100,000 元进行了扣罚。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 35,902,311.87 50,203,563.16-28.49%其他业务收入-主营业务成本 27,605,480.42 33,939,397.53-18.66%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收收入的比入的比重重%收入金额收入金额 占营业收占营业收入入
35、 的比重的比重%营销代理费收入 35,334,707.63 98.42%48,835,774.60 97.28%-27.65%咨询顾问收入 306,603.76 0.85%1,259,433.95 2.51%-75.66%子公司推广收入 261,000.48 0.73%108,354.61 0.22%140.88%合计 35,902,311.87 100.00%50,203,563.16 100.00%-28.49%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业
36、占营业收入收入的比的比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收收入的入的比重比重%西安 32,724,053.65 91.15%49,182,251.01 97.97%-33.46%西安以外区域 3,178,258.22 8.85%1,021,312.15 2.03%211.19%合计 35,902,311.87 100.00%50,203,563.16 100.00%-28.49%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公告编号:2020-010 16 截至报告期末，公司营销代理收入及咨询顾问收入较上年同期收入均下降，主要是因为公司 2018 年西安商品房市场购房需求旺盛，公司在售多个项目当年
37、顺利实现清盘，其中不乏高点位的大包代理项目，在2019年上半年公司集中补充多个周边城市的营销代理项目，上半年销售局面尚未全面打开，且受国家宏观政策调整，销额下降，导致全年收入明显下降。子公司推广收入相对增加，但因其占公司收入总额整体比重较小，未对公司收入构成重大影响；此外，公司西安区域的收入构成较上年同期下降，主要是因为清盘项目多为西安市内项目，公司前期加大外地项目的拓展力度和布局规划，本年西安以外区域收入明显增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 西安郅辉房地产开发有限公司 6
38、,856,605.17 19.10%否 2 陕西长建房地产开发集团有限公司 4,330,852.82 12.06%否 3 盛恒（西安）房地产开发有限公司 4,085,399.85 11.38%否 4 盛兆（西安）房地产开发有限公司 3,750,323.15 10.45%否 5 西安泽合房地产开发有限公司 3,080,130.01 8.58%否 合计合计 22,103,311.00 61.57%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 西安和恒房地产营销策划有限公司 350,05
39、3.70 22.44%否 2 陕西丝路非遗文化有限公司 202,000.00 12.95%否 3 西安橙檬企业品牌策划有限公司 199,500.00 12.79%否 4 碑林区友缘房地产信息服务部 198,880.00 12.75%否 5 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）120,000.00 7.69%否 合计合计 1,070,433.70 68.62%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-8,639,438.85 7,770,673.13-211.18%投资活动产生的现金流量净额-10,2
40、19,453.62-742,118.59 1,277.06%筹资活动产生的现金流量净额-5,000,000.00-7,000,000.00-28.57%公告编号:2020-010 17 现金流量分析现金流量分析：1、报告期内公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期变化较大，其主要原因：（1）本年收入较上年同期下降，使得当年公司经营活动现金流入明显减少；（2）公司的主要成本为人员工资薪金、社保、福利性支出、经常性采购、办公费用等固定性付现支出，因而本年经营活动产生的现金流出未明显减少；（3）本年新增 2、报告期内公司投资活动产生的现金流量净额较上年同期大幅变化较大，其主要原因：(1)2019 年
41、公司利用账面闲置资金进行短期活期理财，截止报告期末仍有 9,500,000 元尚未赎回，减少了投资活动产生的现金流入；（2）2019 年公司购置办公车辆 2 台，并对公司会客室、前台等局部区域进行重新装修、改造，并采购办公家具，增加了公司当年投资活动产生的现金流出；3、报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额较上年同期变化较大，其主要原因：2019年公司向全体股东实施权益分派支出 5,000,000 元，上年同期支出 7,000,000 元，减少了筹资活动产生现金流出。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司拥有 1
42、家全资子公司，基本情况如下：设立时间：2016 年 08 月 23 日 公司名称：西安惠房帮网络科技有限公司 统一社会信用代码：91610132MA6TYM7UX9 注册地址：西安经济技术开发区凤城一路 6 号利君 V 时代 1 幢 1 单元 10903 室 法定代表人：汪巍 注册资本：50 万元 企业类型：有限责任公司（法人独资）经营范围：一般经营项目：计算机技术与网络技术的技术研发、技术服务；商务信息咨询；计算机软硬件开发与销售；房地产中介服务（以上经营范围涉及许可经营项目的，凭许可证明文件或批准证书在有效期内经营，未经许可不得经营）成立日期：2016 年 08 月 23 日 经营期限：长
43、期 登记机关：西安市工商行政管理局 2019 年全资子公司实现营业收入 261,000.48 元，实现净利润-228,705.30 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 执行新金融工具准则导致的会计政策变更 公告编号:2020-010 18 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2
44、017 年修订）（财会 2017 7 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既
45、有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。本公司追溯应
46、用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整 2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。执行新金融工具准则对本公司的主要变化和影响如下：A、首次执行日前后金融资产分类和计量对比表 a、对合并财务报表的影响 2018 年 12 月 31 日（变更前）2019 年 1 月 1 日（变更后）项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 应收账款 摊余成本 6,784,274.76 应收账款 摊余成本 6,685,57
47、1.75 b、对公司财务报表的影响 2018 年 12 月 31 日（变更前）2019 年 1 月 1 日（变更后）项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 应收账款 摊余成本 6,775,208.09 应收账款 摊余成本 6,676,724.49 B、首次执行日，原金融资产账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产账面价值的调节表 a、对合并报表的影响 项目 2018 年 12 月重分类 重新计量 2019 年 1 月 1公告编号:2020-010 19 31 日（变更前）日（变更后）摊余成本：应收账款 6,784,274.76 重新计量：预计信用损失准备 9
48、8,703.01 按新金融工具准则列示的余额 6,685,571.75 b、对公司财务报表的影响 项目 2018 年 12 月31 日（变更前）重分类 重新计量 2019 年 1 月 1日（变更后）摊余成本：应收账款 6,775,208.09 重新计量：预计信用损失准备 98,483.60 按新金融工具准则列示的余额 6,676,724.49 C、首次执行日，金融资产减值准备调节表 a、对合并报表的影响 计量类别 2018年12月31日（变更前）重分类 重新计量 2019 年1月1日（变更后）摊余成本：应收账款减值准备 169,450.26 98,703.01 268,153.27 b、对公司
49、财务报表的影响 计量类别 2018年12月31日（变更前）重分类 重新计量 2019 年1月1日（变更后）摊余成本：应收账款减值准备 169,450.26 98,483.60 267,933.86 D、对 2019 年 1 月 1 日留存收益和其他综合收益的影响 项目 合并未分配利润 合并盈余公积 合并其他综合收益 2018 年 12 月 31 日 7,732,505.94 1,833,676.76 1、应收款项减值的重新计量-66,695.84-7,386.27 2019 年 1 月 1 日 7,665,810.10 1,826,290.49 财务报表格式变更 公告编号:2020-010 2
50、0 财政部于2019年4月、9月分别发布了关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196号）、关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知（财会201916号），对一般企业财务报表、合并财务报表格式作出了修订，本公司已根据其要求按照一般企业财务报表格式（适用于已执行新金融准则、未执行新收入准则和新租赁准则的企业）、合并财务报表格式编制财务报表。主要变化如下：A、将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”行项目及“应收账款”行项目；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”行项目及“应付账款”行项目；B、新增“应收款项融资”行项目；C、列报于“其他应收款”或“
