1、证券代码：834971 证券简称：三元生物 公告编号：2020-039 2019 年度报告 三元生物 NEEQ:834971 山东三元生物科技股份有限公司 Shandong Sanyuan Biotechnology Co.,Ltd.山东三元生物科技股份有限公司 2019 年度报告 1 公司年度大事记公司年度大事记 2019年3月，公司作为参展商参加在上海举办的2019FIC中国食品添加剂和配料展；2019年5月，公司作为参展商参加在东京举办的2019IFIA日本食品配料展会；2019年6月，公司作为参展商参加在新奥尔良举办的2019IFT美国食品科技展会；2019年6月，公司作为参展商参加在
2、上海举办的2019健康原料、天然原料中国展；2019年9月，公司作为参展商参加在曼谷举办的亚洲（泰国）食品配料展；2019年10月，公司作为参展商参加在拉斯维加斯举办的美国西部天然提取物及健康食品配料展；2019年12月，公司作为参展商参加在巴黎举办的2019FIE欧洲食品配料展。2019年5月7日，公司2018年年度股东大会审议通过了2018年度权益分派预案，以权益分派实施时股权登记日的总股本48,667,600股为基数，以未分配利润向全体股东每10股送红股10股，每10股派发现金红利1.00元（含税）,共计送红股48,667,600股，派发现金红利4,866,760元。截至2019年5月1
3、7日本次权益分派已实施完毕。2019年1月，公司生物法生产功能糖项目被列入2019年山东省重点建设项目；2019年8月，公司被评为山东省优秀企业；2019年10月，公司被评为省级企业技术中心；2019年11月，公司向滨城区慈善总会捐款6万元；2019年12月，公司新申请发明专利1项。截至报告期末，公司累计拥有发明专利3项，在申请专利2项。2019年8月，完成BRC(食品安全全球标准)认证的更新；2019年10月，完成FDA（美国食品药品监督管局许可）认证的更新；2019年11月，完成ISO9001（质量管理体系）、ISO14001（环境管理体系）体系认证的更新。2019年3月，完成IP非转基因
4、供应链标准认证；2019年5月，完成SQF(食品安全品质标准)认证的更新；2019年6月，完成HALA(清真洁食)认证的更新；2019年7月，完成KOSHER(犹太洁食)认证的更新。山东三元生物科技股份有限公司 2019 年度报告 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.4 第二节第二节 公司概况公司概况.5 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.21 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.29 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.31 第八节第
5、八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.33 第九节第九节 行业信息行业信息.37 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.38 第十一节第十一节 财务报告财务报告.44 山东三元生物科技股份有限公司 2019 年度报告 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 三元生物、公司、本公司 指 山东三元生物科技股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 山东三元生物科技股份有限公司股东大会 董事会 指 山东三元生物科技股份有限公司董事会 监事会 指 山东三元生物科技股份有限公司监事会 三会议事规则 指 山东三元生物科技股份有限公司
6、股东大会议事规则、山东三元生物科技股份有限公司董事会议事规则、山东三元生物科技股份有限公司监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 山东三元生物科技股份有限公司章程 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统、股转系统、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、西南证券 指 西南证券股份有限公司 会计师事务所 指 上会会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 北京国枫律师事务所 功能食品配料 指 功能食品配料是指能够作为具有营养功能、感觉功能和调节生理活动的食品提供主要功能成分的原料。这些配料能
7、够增强人体体质（增强免疫能力，激活淋巴系统等）；防止疾病（高血压、糖尿病、冠心病、便秘和肿瘤等）；帮助恢复健康（控制胆固醇、防止血小板凝集、调节造血功能等）；调节身体节律（神经中枢、神经末稍、摄取与吸收功能等）和延缓衰老的食品配料。功能糖 指 功能性低聚糖、功能性膳食纤维、功能性糖醇等几种具有特殊生理功效的物质的统称。普遍具有低甜度、低热量、不为肠道消化酶所降解，为人体提供营养、可促进改善人体生理机能等作用 赤藓糖醇 指 功能性糖醇的一种，是 1,2,3,4丁四醇的俗称，是一种新型天然无热量的甜味剂。食用后不被肠道消化酶分解，不会引起血糖变化，宜糖尿病、肥胖症、高血糖、血脂及心脑血管患者食用。
8、肠道中不发酵，可避免代谢，吸收，不致龋齿 食品添加剂 指 是为改善食品品质和色、香、味，以及为防腐、保鲜和加工工艺的需要而加入食品中的人工合成或者天然物质。包括酸度调节剂、抗结剂、消泡剂、抗氧化剂、漂白剂、膨松剂、着色剂、护色剂、酶制剂、增味剂、营养强化剂、防腐剂、甜味剂、增稠剂、香料等 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本年度 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 山东三元生物科技股份有限公司 2019 年度报告 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
9、性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人聂在建、主管会计工作负责人于俊玲及会计机构负责人（会计主管人员）李慧慧保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。上会会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项
10、 是 否 1、豁免披露事项及理由 由于涉及公司商业机密，根据公司与客户及供应商签订的相关保密协议，经股转公司同意，公司在2019 年年度报告中豁免披露前五大客户及前五大供应商具体名称。?【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、原材料价格波动的风险 公司生产所用原材料主要为葡萄糖，如其价格出现一定波动，将对公司产品的价格以及生产成本带来一定影响。二、供应商集中的风险 报告期内，公司向前五大供应商采购金额占当期采购总额的53.53%。其中，公司向原材料葡萄糖供应商采购金额占当期采购金额的 39.86%，一旦葡萄糖的价格发生
11、较大波动，将会对公司经营生产成本造成一定影响。三、汇率波动风险 公司出口贸易主要以美元和澳元进行结算，结算货币与人民币之间的汇率波动，具有较大的不确定性。公司可能因汇兑导致财务费用增加，对本公司的经营业绩产生一定影响。四、出口地区政治、经贸、关税政策变动风险 公司出口地主要为欧美、东南亚、日韩、澳新等地，目前来看多数属于开放型的发达国家和地区，且政治稳定，经济平稳发展，具有稳定的对外贸易政策。一旦出口地区发生政治、经贸、关税政策等变动，将会对公司的出口产生一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 山东三元生物科技股份有限公司 2019 年度报告 5 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基
12、本信息基本信息 公司中文全称 山东三元生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Sanyuan Biotechnology Co.,Ltd.证券简称 三元生物 证券代码 834971 法定代表人 聂在建 办公地址 山东省滨州市滨北张富路 89 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 孙鲁杰 职务 董事会秘书 电话 0543-3529866 传真 0543-3529850 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 山东省滨州市滨北张富路 89 号；256600 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 山东省滨州市滨北张富路 89 号；256600 三、三
13、、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 1 月 26 日 挂牌时间 2015 年 12 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C制造业-14食品制造业-149其他食品制造-1495食品及饲料添加剂制造 主要产品与服务项目 食品添加剂、保健食品、酵母粉、淀粉及淀粉糖、赤藓糖醇及其复配产品的生产、销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）97,335,200 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 聂在建 实际控制人及其一致行动人 聂在建 山东三元生物科技股份有限公司 2019 年度报告 6 四、四、注册情况
14、注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913716007986665561 否 注册地址 滨州市滨北张富路 89 号 否 注册资本 101,162,800 是 补充说明：补充说明：报告期内注册资本发生变化，主要原因为：1、2019 年 5 月 17 日，公司 2018 年年度权益分派实施完毕，至 2019 年 6 月 3 日公司取得新营业执照，注册资本由 48,667,600 元变更为 97,335,200 元。2、根据 2019 年 12 月 19 日上会会计师事务所（特殊普通合伙）出具的 上会师报字（2019）第 6817号验资报告，公司注册资本
15、和实收资本新增 3,827,600 元。至 2019 年 12 月 31 日，公司取得新营业执照，注册资本由 97,335,200 元变更为 101,162,800 元。股本与注册资本不一致的原因为：股本与注册资本不一致的原因为：2019 年 12 月 26 日，公司取得了股转系统出具的关于山东三元生物科技股份有限公司股票发行股份登记的函（股转系统函）【2019】5143 号，对公司 2019 年第一次股票发行确认新增股本 3,827,600股。同时，根据 2019 年 12 月 19 上会会计师事务所（特殊普通合伙）出具的上会师报字（2019）第6817 号验资报告，公司注册资本和实收资本新
16、增 3,827,600 元。2019 年 12 月 30 日，公司向工商局递交了工商变更登记的申请材料，并在中国登记结算系统中发起了新增股份登记流程。至 2019 年 12 月31 日，公司取得新营业执照，注册资本由 97,335,200 元变更为 101,162,800 元。至 2020 年 1 月 10 日，公司完成了新增股份登记并取得股份登记确认书，股本由 97,335,200 股变更为 101,162,800 股。截至2019 年 12 月 31 日，公司尚未在中国登记结算系统中完成股本变更的手续，故导致年报中的注册资本与股本不一致。五、五、中介机构中介机构 主办券商 西南证券 主办券
17、商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 上会会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 袁涛、高纯进 会计师事务所办公地址 上海市威海路 755 号文新报业大厦 25 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 山东三元生物科技股份有限公司 2019 年度报告 7（1）2019 年 12 月 26 日，公司取得了股转系统出具的关于山东三元生物科技股份有限公司股票发行股份登记的函（股转系统函）【2019】5143 号，对公司 2019 年第一次股票发行确认新增股本3,827,6
18、00 股。同时，根据 2019 年 12 月 19 日上会会计师事务所（特殊普通合伙）出具的上会师报字（2019）第 6817 号验资报告，公司注册资本和实收资本新增 3,827,600 元。2019 年 12 月 30 日，公司向工商局递交了工商变更登记的申请材料，并在中国登记结算系统中发起了新增股份登记流程。至 2019 年 12 月 31 日，公司取得新营业执照，注册资本由 97,335,200 元变更为 101,162,800 元。至 2020 年 1 月 10 日，公司完成了新增股份登记并取得股份登记确认书，股本由97,335,200 股变更为 101,162,800 股。（2）20
19、20 年 4 月 20 日，公司经第三届监事会第五次会议审议通过了关于选举乍德才先生任公司非职工代表监事的议案。鉴于原监事韩晓峰因个人原因辞去监事会非职工代表监事职务，导致公司监事会成员人数低于法定人数，为保证公司正常运作，根据公司法及公司章程的有关规定，经股东聂在建提名，拟选举乍德才为公司监事会非职工代表监事，任期自 2020 年第四次临时股东大会决议通过之日起至第三届监事会届满之日止。上述议案已经公司 2020 年第四次临时股东大会审议批准。上述具体内容详见公司于 2020 年 4 月 20 日在全国股转系统指定信息披露平台（）披露的第三届监事会第五次会议决议公告（公告编号：2020-01
20、8）、三元生物监事辞职公告（公告编号：2020-020）、三元生物监事任命公告（公告编号：2020-021）及 2020 年 5 月 6 日披露的2020 年第四次临时股东大会决议公告（公告编号：2020-032）。（3）2020 年 4 月 23 日，公司经第三届董事会第十八次会议审议通过了关于免去孙鲁杰董事会秘书职务的议案。同日，公司在全国股转系统指定信息披露平台（）披露了第三届董事会第十八次会议决议公告（公告编号：2020-023）、董事会秘书免职公告（公告编号：2020-024）。在公司董事会选聘新任董事会秘书前，将由董事长聂在建代行董事会秘书职责。山东三元生物科技股份有限公司 201
21、9 年度报告 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 475,726,248.02 290,801,085.26 63.59%毛利率%46.00%37.19%-归属于挂牌公司股东的净利润 136,912,710.11 68,597,173.28 99.59%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 136,565,735.54 68,529,620.68 99.28%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）55.59%46.38%-加权平均净资产收益率%（归
22、属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）55.44%46.33%-基本每股收益 1.41 0.70 101.43%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 523,741,930.31 279,338,221.15 87.49%负债总计 174,486,653.03 99,327,524.53 75.67%归属于挂牌公司股东的净资产 349,255,277.28 180,010,696.62 94.02%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.45 3.70-6.76%资产负债率%（母公司）33.32%35.56%-资产负债率%（合并
23、）33.32%35.56%-流动比率 141.94%130.10%-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 149,214,237.87 65,461,977.24 127.94%应收账款周转率 1,494.73%1,446.21%-存货周转率 732.89%1,137.54%-山东三元生物科技股份有限公司 2019 年度报告 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%87.49%54.29%-营业收入增长率%63.59%143.18%-净利润增长率%99.59%263.
24、68%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 97,335,200 48,667,600 100.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-1,029,778.56 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,427,217.32 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 10,766.62 非经常性损益合计非经常性损益合计 408,205.38 所得税影响数 61,230.81 少数股东权益影响额（
25、税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 346,974.57 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 2,219,850.00 10,469,850.00 200,000.00 9,850,000.00 应收账款 27,502,341.68 27,493,747.91 12,632,50
26、0.04 12,632,500.04 山东三元生物科技股份有限公司 2019 年度报告 10 预付款项 3,504,750.53 3,723,926.88 6,320,386.37 4,582,122.26 其他应收款 2,028,010.25 2,003,202.54 642,076.11 634,257.11 存货 19,836,029.93 19,836,029.93 7,942,677.56 8,571,593.52 其他流动资产 48,892.19-2,831,394.39 1,242,603.91 固定资产 126,645,450.12 126,645,450.12 32,269,
27、342.53 30,604,764.73 在建工程 6,261,173.00 5,832,713.79 41,646,549.64 43,830,183.89 工程物资 1,018,992.23 1,778,992.23 3,033,214.30 3,793,214.30 无形资产 16,065,702.10 15,942,798.62 16,464,372.59 16,321,789.46 开发支出-4,264,024.23-递延所得税资产 12,328.39 17,044.66 91.74 1,264.59 其他非流动资产 1,854,253.01 1,303,535.87 3,367,8
28、80.11 1,827,087.77 应付账款 24,357,476.32 24,357,476.32 8,311,132.78 8,437,883.23 预收款项 2,529,232.60 2,194,149.24 1,887,166.46 2,817,503.96 应付职工薪酬 1,477,612.97 2,255,686.49 660,500.00 1,438,573.52 应交税费 5,526,684.30 7,602,570.96 1,561,036.55 547,041.44 其他流动负债-8,250,000.00-9,650,000.00 盈余公积 10,370,386.49 1
29、0,140,105.55 4,009,411.48 3,280,388.22 未分配利润 87,218,594.37 83,671,084.62 34,836,579.24 26,800,388.67 营业收入 286,272,572.45 290,775,005.10 118,720,638.07 119,584,146.92 营业成本 180,736,804.95 182,643,407.75 80,901,893.00 81,421,762.21 税金及附加 1,033,489.92 1,361,824.21 1,298,910.87 1,235,401.17 销售费用 6,973,03
30、2.84 10,654,182.62 3,653,569.62 5,402,934.20 管理费用 3,999,792.99 3,853,991.76 2,375,107.24 2,751,639.47 研发费用 21,037,578.14 14,986,553.27 5,197,726.68 6,839,777.35 财务费用-1,394,121.20-1,727,244.81 195,123.92 195,123.92 资产减值损失-81,577.69-105,200.42-13,381.80-20,448.10 所得税费用 10,274,140.63 10,405,470.41 3,82
31、5,575.47 3,238,569.65 山东三元生物科技股份有限公司 2019 年度报告 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是以功能糖为主导，在生物发酵产业领域内多元化发展集研发、生产、销售为一体的高新技术企业，致力于功能性糖醇-赤藓糖醇的生产及新型多功能糖的研究与开发。根据证监会发布的挂牌公司管理型行业分类指引，公司所属行业为 C1495 食品及饲料添加剂制造。研发模式：公司依托多年生产赤藓糖醇的经验，以自主研发加合作研发的模式，研究开发多功能糖产品的制备技术。公司利用自身及外部的资源、技术、研发和转化生产方面的优势，使
32、所得成果最大限度的集中在公司内部,在加速研究成果的转化及产业化进程的同时有利于培养公司内部技术人员的专业技能。采购模式：公司所需原材料、辅料、机器设备及其他物资均通过采购部集中统一采购。对于主要原料，公司每月按照生产需要，通过订单模式进行采购。为了对采购环节进行规范和控制，保证质量，降低成本，公司制定了原辅料采购管理制度、采购控制程序、原材料供应商管理程序、供方评价与选择控制程序等制度，在供应商引入、采购的流程、物资验收和退换的管理及供应商考核方面均有明确标准。采购部根据采购计划单，指定专人负责市场调查，进行询价、比质比价，从而确保采购产品的质量，降低采购成本。货物采购入厂后，品控部（原料及生
33、产辅料类）或申购部门（机器设备等）根据验收细则严格验收进仓物料，如发现质量问题，由采购部门处理后续退换货及供应商原因分析并确定整改方案。生产模式：公司采取以销定产的生产模式，根据销售部业务员提供的订单合同确定的产品数量、规格制定生产计划并安排工厂生产，产品完成后交付客户。公司产品赤藓糖醇及其复配糖系列产品实行共线生产，复配糖在专门复配车间进行复配。公司实行 24 小时连续生产，有利于增强生产的稳定性，有利于工艺持续改进，以充分利用产能，实现生产效率最大化。此外，公司品控部同时负责产品的质量保证工作，在生产过程中各工段的产品质量检验均由实验室完成。公司建立了完整的质量管理体系，确保从原材料采购到
34、半成品及成品出厂过程中，严格实施标准化管理和控制，保证产品的质量与安全。目前公司产品先后通过了 ISO9001（质量管理体系）、ISO14001（环境管理体系）、ISO22000（食品安全管理体系）三体系认证、国际食品安全品质认证（SQF）、食品安全全球标准认证（BRC）、犹太洁食认证（KOSHER）、清真洁食认证（HALAL）、美国食品药品监督管理局许可认证（FDA）、IP 非转基因供应链标准认证等相关国内外权威资质认证。销售模式：公司通过参加国内外行业展会、行业技术研讨会、架设网站、广告等多种形式和渠道进行品牌宣传、产品推广和市场开拓。针对客户是否直接使用公司产品生产终端产品，公司将客户分
35、为经销商与直接客户。经销商，指不从事功能糖相关终端产品的生产，只从事功能糖产品交易的商业机构。公司以经销商为销售对象，经销商再销售给下游生产商。这种模式具有营销范围广、贴近市场等特点，市场具有下游应用范围广、终端客户分散、单一客户采购规模小等特点。公司对于这一市场，通过经销商建立营销渠道，有利于借助经销商深度的资源优势迅速建立起覆盖面较广的营销网络，提升了公司的市场渗透率，扩大了公司的品牌影响力，降低了公司的营销成本与售后服务成本。直接客户，指采购功能糖产品进行终端产品生产的下游生产商。公司以直接客户为销售对象，能减少中间环节的利润流失，具有高盈利性、山东三元生物科技股份有限公司 2019 年
36、度报告 12 高粘合度等特点。针对直接客户的要求提供技术和售后服务，使得双方合作关系稳定。公司现有销售模式，一方面依托贸易商网络，积极与具有区域优势的主要贸易商加强合作，建立更完善的渠道，挖掘市场潜在需求；另一方面，公司在现有直接客户基础上，进一步增强与潜在客户的紧密合作，加深公司对市场需求的理解，通过开发新产品不断满足市场需求，提高市场占有率。盈利模式：公司通过销售赤藓糖醇、复配糖食颗粒以及酵母粉等产品获得收入，同时，公司自建污泥焚烧炉，通过污泥焚烧产生汽、电在满足自身生产经营所需的同时，可将剩余热力（蒸汽）作为商品销售以获利。公司在研发、采购、生产、销售与服务上进一步加强管理与控制，充分挖
37、掘公司内部效率，降低生产成本，提高经营利润。报告期内，公司业务发展稳定，符合当前国家政策的支持方向和行业发展的趋势，有利于公司业务的持续发展和盈利能力的持续性。报告期内及报告期后至披露日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、财务状况：截至
38、 2019 年 12 月 31 日，公司资产总额为 52,374.19 万元，较上年同期增长 87.49%，主要原因为报告期内，生物法生产功能糖项目部分完工投入使用，由在建工程转入固定资产，截至报告期末，项目仍在建设中，在建工程增加；产量增加，存货有明显增加；境外收入增加，出口退税额增加，其他应收款增加。负债总额 17,448.67 万元,较上年同期增长 75.67%，主要原因为：产量增加，所需原材料增加，应付票据及应付款项增加；归属于挂牌股东的净资产为34,925.53万元，较上年同期增长94.02%，主要原因为：报告期内，净利润增加，未分配利润增加，发行股票，股本增加，资本公积增加，所有者
39、权益增加。2、经营成果：报告期内，公司实现营业收入 47,572.62 万元，同比增长 63.59%；营业利润 15,976.62 万元，同比增长 101.97%；净利润 13,691.27 万元,同比增长 99.59%。公司营业收入、营业利润、净利润较上年同期显著增长原因是：报告期内，公司生物法生产功能糖项目部分完工投入生产，产品质量得到消费者广泛认可，知名度提升，国外需求量明显增加,三费得到合理控制。山东三元生物科技股份有限公司 2019 年度报告 13 3、现金流量：报告期内，公司实现经营活动产生的现金流量净额 14,921.42 万元，同比增长 127.94%，主要原因是报告期内，收入
40、增长幅度较大，销售商品收回的现金增长较大；境外收入增加，收到出口退税款增加。实现筹资活动产生的现金流量净额 3,187.82 万元，同比增长 755.02%，主要原因为报告期内，发行股票，募集资金 36,744,960.00 元。报告期内，公司按照经营计划，坚持以市场需求为导向，优化公司产品及服务，继续聚焦功能食品配料行业的销售策略，扩大现有赤藓糖醇及其复配产品的销售比例，在功能糖市场获得品牌认可。同时公司继续加强在国际市场的开发力度，在美国、日本等市场业务量持续提升。通过公司在国际市场品牌知名度的提升，内销市场较上年相比收入保持稳定。报告期内，公司主营业务稳健发展，取得了良好的经营成果，营业
41、收入、营业利润、净利润等各项财务指标均有显著提升。同时，公司深化生产运营与管理，重视研发投入，推动产品及技术创新，稳步实施各项技术研发和市场开拓工作。2019 年公司被认定为山东省第 26 批省级企业技术中心、山东省优秀企业，报告期内新申请发明专利 2 项。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 143,561,041.37 27.41%64,290,928.6
42、0 23.02%123.30%应收票据-10,469,850.00 3.75%-应收账款 36,097,369.67 6.89%27,493,747.91 9.84%31.29%存货 45,903,598.98 8.76%19,836,029.93 7.10%131.42%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 225,029,960.28 42.97%126,645,450.12 45.34%77.68%在建工程 21,882,467.32 4.18%7,611,706.02 2.72%187.48%短期借款-长期借款-无形资产 30,842,874.20 5.89%15,942,798.62
43、 5.71%93.46%应付票据 116,597,163.76 22.26%53,165,750.00 19.03%119.31%应付账款 41,468,224.77 7.92%24,357,476.32 8.72%70.25%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金与上年同期相比增长 123.30%，主要原因为：报告期内，销售收入增加，资金回笼较为及时；2、应收账款与上年同期相比增长 31.29%，主要原因为：报告期内，销售收入增加，客户量增加；3、存货与上年同期相比增长 131.42%，主要原因为：报告期内，生物法生产功能糖项目部分完工投入使用，产量增加；4、固定资产
44、与上年同期相比增长 77.68%，主要原因为：报告期内，生物法生产功能糖项目部分完工转入固定资产；山东三元生物科技股份有限公司 2019 年度报告 14 5、在建工程与上年同期相比增长 187.48%，主要原因为：报告期内，生物法生产功能糖项目在建中。6、无形资产与上年同期相比增长 93.46%，主要原因为：报告期内，公司购置土地使用权 1,525.37 万元所致;7、应付票据与上年同期相比增长 119.31%，主要原因为：报告期内，生物法生产功能糖项目部分完工投产，产量增加，原材料等需求增加，大多以票据结算，应付票据增加；8、应付账款与上年同期相比增长 70.25%，主要原因为：截至报告期末
45、，生物法生产功能糖项目仍在建设中，应付工程款等增加明显。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占 营 业 收 入占 营 业 收 入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 475,726,248.02-290,801,085.26-63.59%营业成本 256,910,536.75 54.00%182,643,407.75 62.81%40.66%毛利率 46.00%-37.19%-销售费用 16,777,457.68 3.53%10
46、,654,182.62 3.66%57.47%管理费用 7,667,257.51 1.61%3,853,991.76 1.33%98.94%研发费用 19,448,942.94 4.09%14,986,553.27 5.15%29.78%财务费用-1,614,991.88-0.34%-1,727,244.81-0.59%-6.50%信用减值损失-61,887.32-0.01%-资产减值损失-15,354,813.62-3.23%-105,200.42-0.04%14,495.77%其他收益 1,427,217.32 0.30%180,563.77 0.06%690.42%投资收益-107.78
47、 0.01%-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 159,766,219.29 33.58%79,103,841.59 27.20%101.97%营业外收入 133,023.72 0.03%-营业外支出 1,152,035.66 0.24%101,197.90 0.03%1,038.40%净利润 136,912,710.11 28.78%68,597,173.28 23.59%99.59%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入与上年同期相比增长 63.59%，主要原因为：公司生物法生产功能糖项目部分完工投入生产，市场需求量持续增加，产品知名度提升，产品质量得到客户广泛认
48、可；2、营业成本与上年同期相比增长 40.66%，主要原因为：报告期内，营业收入稳步提升，相应生产产品的成本增加；3、销售费用与上年同期相比增长 57.47%，主要原因为：报告期内，公司订单量增加，营业收入提高，相应的人工费用、运输港杂费、展览费、办公费等提高；山东三元生物科技股份有限公司 2019 年度报告 15 4、管理费用与上年同期相比增长 98.94%，主要原因为：报告期内，人工费用增加，中介咨询服务费增加；5、研发费用与上年同期相比增长 29.78%，主要原因为：报告期内，为进一步优化生产工艺，提升产品质量，公司加大研发力度；6、资产减值损失与上年同期相比增加 14495.77%，主
49、要原因为：公司根据关于印发的通知（滨城蓝指办 2019 年 7 号）要求，对 35 蒸吨/小时以下燃煤锅炉（民生供暖除外）全部淘汰，于 2019 年 11 月 15 日对锅炉、发电机组及附属设施关停，计提减值；7、其他收益与上年同期相比增加 690.42%，主要原因为：报告期内，获得瞪羚企业等补贴；8、营业利润与上年同期相比增长 101.97%，主要原因为：报告期内，营业收入稳步提升，2019 年新增产品糖食颗粒，出口退税率较高，转至主营业务成本金额减少，毛利率提高，三费控制合理；9、营业外支出与上年同期相比增长 1038.40%，主要原因为：报告期内，公司建设赤藓糖醇扩产项目，原有部分固定资
50、产报废处理；10、净利润与上年同期相比增长 99.59%，主要原因为：报告期内，营业收入稳步提升，三费控制合理。报告期内，因生物法生产功能糖项目部分完工投产，产量增加，客户量增加等原因，公司业绩大幅增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 451,549,993.84 259,092,174.85 74.28%其他业务收入 24,176,254.18 31,708,910.41-23.76%主营业务成本 240,900,152.98 161,574,679.41 49.10%其他业务成本 16,010,383.7
