1、1 2019 年度报告 昀丰科技 NEEQ:836709 浙江昀丰新材料科技股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 （或（或）致投资者致投资者的信的信 图 片（如有）事 件 描 述 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。图 片（如有）事 件 描 述 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七
2、节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、昀丰科技 指 浙江昀丰新材料科技股份有限公司 苏州恒嘉 指 苏州恒嘉晶体材料有限公司，本公司控股子公司 内蒙古恒嘉 指 内蒙古恒嘉晶体材料有限公司,本公司控股子公司 上海霁浩 指 上海霁浩投资管理合伙企业（有限合伙）,本公司股东 浙
3、江华丰 指 浙江华丰电动工具有限公司，本公司股东 主办券商 指 国信证券股份有限公司 会计师 指 众华会计师事务所(特殊普通合伙)三会 指 股东大会、董事会及监事会 高管 指 高级管理人员 元（万元）指 人民币元（万元）报告期、本期 指 2019 年度 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人徐永亮、主管会计工作负责人徐永亮及会计机构负责人（会计主管人员）方燕鑫保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。众华会计师事
4、务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、行业竞争风险 随着蓝宝石行业的技术进步和下游应用对大尺寸、高品质材料的需求提升，行
5、业门槛提高，行业集中度有所提升，未来主要蓝宝石企业间的竞争可能加剧；同时公司往蓝宝石下游深加工环节延伸，亦可能面临竞争加剧的情形。2、市场未达预期风险 目前蓝宝石材料的应用领域主要以 LED 衬底为主，同时消费电子、医疗美容、军工及其他窗口类应用迅速拓展。如果这些新的蓝宝石材料应用推广未达预期，可能造成行业产能过剩，影响行业健康发展。3、行业技术风险 尽管目前蓝宝石是作为 LED 衬底的最佳材料，但市场上对碳化硅等新型衬底材料的研究并未停止，如果碳化硅等材料短期内成功替代蓝宝石衬底，对蓝宝石材料市场来说将会产生较大冲击。在消费电子领域，大尺寸蓝宝石生长技术同整个产业链的协同是未来降低蓝宝石生产
6、成本的关键。如果相关技术未达预期，大尺寸蓝宝石在消费电子领域的大规模应用将存在不确定性，从而制约公司在下游应用市场的开拓。4、产业政策变化风险 国家中长期科学和技术发展规划纲要(2006-2020 年)将半导体照明产品列为“重点领域及其优先主题”；为推动高效照明产品的使用，国家实行一定的补贴政策。如果有关产业扶持政策发生不利变化，将对行业的整体发展及公司的业务发展造成一定6 程度的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江昀丰新材料科技股份有限公司 英文名称及缩写 ZheJiang YunFeng New Mater
7、ials Technology Co.,Ltd/Yun Feng Technology 证券简称 昀丰科技 证券代码 836709 法定代表人 徐永亮 办公地址 浙江省金华市金东区宏济街 755 号万达广场 4 幢 1015 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 薛磊 职务 董事会秘书 电话 0512-56868077 传真 0512-56300306 电子邮箱 IR 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江省金华市金东区宏济街 755 号万达广场 4 幢 1015 室 321015 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息
8、股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 12 月 29 日 挂牌时间 2016 年 4 月 27 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C3529 制造业、专用设备制造业化工、木材、非金属加工专用设备制造其他非金属加工专用设备制造 主要产品与服务项目 蓝宝石晶体生长设备、加工设备的研发、生产及销售。蓝宝石衬底、光学窗口晶体材料生产和销售。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）216,108,000 优先股总股本（股）0 控股股东 徐永亮 实际控制人及其一致行动人 徐永亮、上海霁浩、陈虹、薛磊 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容
9、报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330700699515592B 否 8 注册地址 浙江省金华市金东区宏济街 755号万达广场 4 幢 1015 室 否 注册资本 216,108,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国信证券 主办券商办公地址 深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦 16 层至 26 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 众华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 周敏、焦晓斌 会计师事务所办公地址 上海市嘉定工业区叶城路 1630 号 5 幢 1088 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期
10、后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2020 年 1 月 6 日，公司第二届董事会第十次会议审议通过关于修改的议案，决定将公司住所变更为浙江省金华市金东区康济北街 1378 号综合楼。邮政编码：321002。该议案已于 2020 年1 月 21 日经 2020 年第一次临时股东大会审议通过。公司于 2020 年 3 月 2 日取得变更后的营业执照。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 134,507,101.66 133,910,090.50 0.45%毛利率%34.83%3
11、1.14%-归属于挂牌公司股东的净利润 10,437,073.67 8,775,509.73 18.93%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,117,887.64 889,730.21 138.04%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.35%1.36%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.27%0.14%-基本每股收益 0.05 0.05-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 1,153,546,668.53 1,119,776,997.75 3.0
12、2%负债总计 365,907,294.24 342,995,035.34 6.68%归属于挂牌公司股东的净资产 781,214,195.80 770,689,090.77 1.37%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.61 4.28-15.65%资产负债率%（母公司）24.47%21.76%-资产负债率%（合并）31.72%30.63%-流动比率 1.16 2.04-利息保障倍数 2.54 2.79-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 44,546,160.82 80,704,182.54-44.80%应收账款周转率 1.6
13、8 1.43-存货周转率 1.25 2.11-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%3.02%18.13%-营业收入增长率%0.45%-26.97%-净利润增长率%21.07%-79.41%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 216,108,000 180,090,000 20.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-829.69 计入当期
14、损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 8,305,719.37 除上述各项之外的其他营业收入和支出 1,072,871.77 非经常性损益合计非经常性损益合计 9,377,761.45 所得税影响数 990,741.89 少数股东权益影响额（税后）67,833.53 非经常性非经常性损益净额损益净额 8,319,186.03 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年
15、同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 11 预付账款 93,381,118.51 7,801,996.18 7,966,482.68 1,958,078.59 其他非流动资产-85,579,122.33-6,008,404.09 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于其他非金属加工专用设备及新材料制造业，是一家专业从事蓝宝石晶体生长及加工设备等非金属加工专用设备、蓝宝石晶体材料的研发、生产及销售的高新技术企业。公司产品面向 L
16、ED、太阳能光伏、消费电子等应用领域，包括蓝宝石长晶炉、蓝宝石掏棒机、蓝宝石切片机、全自动金刚线开方机和硅铸单晶炉等专用设备，2-8 英寸蓝宝石晶棒、衬底片及满足其他应用的蓝宝石材料产品。公司拥有自主研发的核心技术，管理团队及研发团队人员稳定、结构合理，拥有丰富的行业工作经验，能够高效地为客户提供高质量的产品。日常经营活动中，公司从采购、生产到销售均执行严格的控制程序，为客户提供售前、售中和售后的优质服务。1、采购模式 公司设有采购部，负责供应商调研、考核及采购实施等工作。为了保证原料的品质稳定，公司建立了供应商管理流程、原材料采购流程和管理流程等一系列采购控制程序。在供应商的选择和考核上，公
17、司制订了严格的标准，综合考察其产品质量、履约能力、价格合理性、服务能力等方面。在采购过程中，严格按照采购流程控制程序执行，并定期对供应商进行考核及事后的沟通。2、生产模式（1）设备生产模式 公司的核心竞争力在于设备的系统设计、集成和总装调试，以及软件工艺包的开发应用。设备的标准化部件和配件从外部采购，定制零部件采用外协加工的方式，公司主要负责组装以及工艺包软件的安装和调试，该模式可以充分利用外部资源，优化公司自身资源配置，合理降低生产成本。公司设备产品主要采取“以销定产”的方式，根据客户订单来组织生产。在收到客户订单后，根据订单的具体情况组织产、供、销等相关部门召开会议，合理安排生产。（2）晶
18、体材料生产模式 报告期内，公司通过对订单进行合理选择和组合，依据所接订单需求组织生产加工。具体为：接受客户订单后，按照不同订单确定的产品规格、供货时间、质量和数量进行合理组合，以提高晶体的取材率，提升公司利润水平。此外，公司通过委外加工形式生产满足客户需求的图形化衬底片。质量控制上，公司严格执行生产运作控制程序、不合格品控制程序等内控制度及设备使用管理规程，各工序均进行质量检测，以保证不合格中间品不流入下道工序，确保出厂产品的质量。3、销售模式 目前，公司设备、晶体材料的销售均采取直销方式。其中，设备单台价值较高，生产及安装调试周期长，公司统一安排技术人员上门安装调试，对客户的操作人员进行专门
19、的培训，并视合同约定提供后续的运维服务。蓝宝石材料主要客户包括 LED 芯片及中间厂商、消费电子等窗口类应用加工厂商，通过与下游应用客户的密切沟通，及时获取客户需求信息并快速响应，提供售前、售中和售后的优质服务。自报告期初至本报告披露日，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 13 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营
20、情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，受整体经济环境影响，LED 终端市场需求增速放缓，LED 芯片价格大幅下降，导致蓝宝石衬底片价格整体呈下降趋势。与此同时，蓝宝石材料在消费电子、高端光学窗口等领域的应用需求持续提升，拥有大公斤级蓝宝石长晶炉研发和制造能力的长晶企业在材料领域的竞争优势进一步显现。在“装备自主化、产线智能化、工艺菜单化”的既定发展思路下，公司稳步推进蓝宝石材料业务扩产项目，持续巩固更大尺寸的蓝宝石晶体材料生产优势。此外，公司继续加大蓝宝石长晶工艺、光伏设备以及相关工艺的研发投入，积极开拓市场。1、经营目标实现情况 晶体材料方面，公司已形成蓝宝石晶棒、LED
21、衬底片、高端光学窗口及消费电子应用产品等业务齐头并进的发展态势。报告期内，公司实现晶体材料类收入 10,746.69 万元，同比增长 19.28%，占营业收入的比重上升至 79.90%。内蒙古恒嘉长晶一期项目实现全面投产，蓝宝石晶体稳定量产；苏州恒嘉 4 英寸衬底片项目投产，与下游 PSS 端和芯片端的厂商实现稳定合作，发挥协同效应，海外市场开拓顺利推进；同时，随着苏州恒嘉光学窗口产品线投产，公司的光学窗口产品业务发展快速发展，已成为行业内高端光学窗口及消费电子行业产品用蓝宝石材料的主要供应商之一。设备方面，报告期内公司销售的产品包括全自动金刚线硅开方机及硅铸单晶炉，实现收入 1,635.00
22、万元。2019 年公司顺应市场变化，调整设备销售战略布局，进一步向光伏设备、半导体设备业务延伸，通过提供多样化的设备产品为光伏领域业务的持续开拓奠定基础。报告期内公司实现归属于挂牌公司股东的净利润 1,043.71 万元，同比增长 18.93%，蓝宝石材料销售收入持续增长，规模优势和技术优势使得蓝宝石长晶成本进一步降低。同时，衬底片及光学片等高附加值产品的销售收入持续增长，蓝宝石材料业务整体毛利率水平同比略有上升。2、研发目标的实现情况 报告期内，公司在“大尺寸、高质量、自动化、低能耗”目标的指引下持续加大研发投入，研发支出 1,907.92 万元，同比增长 21.74%，占营业收入的比重达
23、14.18%。在大尺寸晶体生长工艺改进、金刚线高效节能加工技术及硅铸单晶炉制备技术等方面成效显著。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 21,032,778.85 1.82%176,987,813.01 15.81%-88.12%应收票据 0.00-28,261,591.65 2.52%-100%应收账款 74,416,252.60 6.45%85,381,0
24、45.89 7.62%-12.84%存货 81,704,992.88 7.08%58,705,709.35 5.24%39.18%投资性房地产-14 长期股权投资 2,676,782.89 0.23%3,045,621.25 0.27%-12.11%固定资产 556,171,582.06 48.20%445,353,802.04 39.77%24.88%在建工程 229,589,477.28 19.90%151,370,993.86 13.52%51.67%短期借款 78,622,615.63 6.81%48,000,000.00 4.29%63.80%长期借款 90,824,406.54 7
25、.87%100,999,998.00 9.02%-10.07%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金同比下降 88.12%，主要系 2018 年末发行股票募集资金结余以及收到政府补助较多所致；2、存货期末同比增加 39.18%，主要系报告期内公司的晶体材料产能和生产规模扩大，期末在产品及库存商品增加所致；3、固定资产同比增加了 24.88%，主要系本公司部分蓝宝石单晶炉设备及基建工程完工转入所致；4、在建工程期末同比增加 51.67%，主要系内蒙古恒嘉二期基建项目及蓝宝石晶体炉项目投入增加所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目
26、项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 134,507,101.66-133,910,090.50-0.45%营业成本 87,662,335.49 65.17%92,217,078.92 68.86%-4.94%毛利率 34.83%-31.14%-销售费用 3,367,704.18 2.50%4,151,912.86 3.10%-18.89%管理费用 16,285,299.81 12.11%11,651,117.86 8.70%39.77%研发费用
27、19,079,184.09 14.18%15,672,217.93 11.70%21.74%财务费用 6,394,102.53 4.75%7,433,626.41 5.55%-13.98%信用减值损失 1,815,568.62 1.35%-资产减值损失-67,419.31-0.05%-808,868.58-0.60%-91.66%其他收益 8,459,354.09 6.29%10,424,354.02 7.78%-18.85%投资收益-368,838.36-0.27%89,888.95 0.07%-510.33%公允价值变动收益-资产处置收益-829.69 0.00%2,166.16 0.00
28、%-138.30%汇兑收益-营业利润 8,711,834.58 6.48%8,565,706.05 6.40%1.71%营业外收入 1,122,438.82 0.83%4,515.53 0.00%24,757.30%营业外支出 49,567.05 0.04%137,602.24 0.10%-63.98%净利润 10,769,380.52 8.01%8,895,318.84 6.64%21.07%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、管理费用本期增加 39.77%，主要系公司中介费用、职工薪酬增加所致；2、研发费用本期增加 21.74%，主要系公司持续加大研发投入，在大尺寸晶体生长工艺改进、金刚
29、线高效节能加工技术及硅铸单晶炉制备技术等方面的研发支出增加所致。15 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 123,816,852.16 133,849,258.94-7.50%其他业务收入 10,690,249.50 60,831.56 17,473.53%主营业务成本 86,696,055.58 92,194,705.50-5.96%其他业务成本 966,279.91 22,373.42 4,218.87%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期
30、与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%晶体材料类 107,466,881.89 79.90%90,092,848.67 67.28%19.28%专用设备类 16,349,970.27 12.16%43,756,410.27 32.67%-62.63%其他类 10,690,249.50 7.94%60,831.56 0.05%17,473.53%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司产品主要分为设备类和晶体材料类，影响公司收入构成
31、发生变化的主要因素为：1、受宏观经济形势以及下游客户需求影响，报告期内设备销售未达预期，导致设备类收入同比减少62.63%；2、公司晶体材料产能及生产规模扩大，晶体材料销售收入同比增长 19.28%；3、其他业务收入同比增长 174.73 倍，主要系本期技术服务及销售废料的收入增加所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户一 27,080,902.41 20.13%否 2 客户二 11,322,909.77 8.42%否 3 客户三 10,055,116.52 7.48%否 4
32、 客户四 9,621,770.40 7.15%否 5 客户五 9,228,002.23 6.86%否 合计合计 67,308,701.33 50.04%-应收账款联动分析：公司前五大客户中，设备类客户订单金额较大，由于账期安排特点，期末形成的应收账款余额较大；晶体材料类客户由于滚动订单形成一定的应收账款。期末应收账款前五名均为公司主要客户，其中四家均属于本期前五大客户。公司根据客户类型，严格执行信用政策，应收账款风险可控。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 16 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商一
33、3,810,943.73 6.69%否 2 供应商二 3,219,270.58 5.65%否 3 供应商三 2,537,687.02 4.45%否 4 供应商四 2,298,551.23 4.03%否 5 供应商五 2,118,703.56 3.72%否 合计合计 13,985,156.12 24.54%-应付账款联动分析：公司前五大经营性采购的供应商均为公司设备类及晶体材料类产品的原材料、部件、元器件供应商和委外加工商。根据合同约定的付款政策，期末形成一定的应付账款，应付账款规模与采购规模相匹配。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比
34、例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 44,546,160.82 80,704,182.54-44.80%投资活动产生的现金流量净额-216,762,725.40-253,325,555.39-14.43%筹资活动产生的现金流量净额 41,767,587.52 276,635,014.42-84.90%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额本期减少 44.80%。其中，销售商品、提供劳务收到的现金同比增长15.74%；收到其他与经营活动有关的现金同比减少 73.46%，主要系本期收到政府补贴现金流入减少所致；2、筹资活动产生的现金流量净额本期减少 84.90%，主要系公司
35、2018 年度完成定向增发融资所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内公司来源于单个子公司的净利润影响达 10%以上的情况如下：公司控股子公司苏州恒嘉，主要从事蓝宝石晶体材料的研发生产及销售，注册资本 30,000 万元，本公司持股比例为 97.89%。苏州恒嘉报告期末资产总额 473,786,771.05 元，资产净额 323,850,207.47元，报告期内实现营业收入 116,823,825.62 元，净利润 16,519,695.47 元。报告期内公司未发生取得和处置子公司的情形。2 2、合并财务报表的合并范围内
36、是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更（1）财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），于 2018 年 1 月 1 日执行；财政部于 2017 年修订并发布了企业会计准则第 22 号17 金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计，以及企业会计准
37、则第 37 号金融工具列报，于 2109 年 1 月 1 日执行。审批程序：公司于 2019 年 4 月 26 日召开第二届董事会第四次会议审议通过了关于公司会计政策变更的议案。（2）公司根据财政部 2019 年 4 月 30 日发布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），对财务报表格式进行了相应调整。审议程序：公司于 2019 年 8 月 28 日召开第二届董事会第八次会议审议通过了关于公司会计政策变更的议案。受重要影响的报表项目名称和金额：以上会计政策变更仅对财务报表格式和部分项目填列口径产生影响，不影响公司净资产、净利润等财务指标。2、会计差错更正
38、 根据企业会计准则第 30 号财务报表列报的规定，将预付账款中预付的土地款、工程款及设备款项重分类调整至其他非流动资产列示 审议程序：公司于 2019 年 6 月 18 日召开第二届董事会第七次会议审议通过了关于前期会计差错更正的议案。受重要影响的报表项目名称和金额：预付账款与其他非流动资产重分类后，预付款项 2016 年 12 月31 日余额为 1,202,532.95 元，2017 年 12 月 31 日余额为 1,958,078.95 元，2018 年 12 月 31 日余额为7,801,996.18 元，其他非流动资产 2016 年 12 月 31 日余额为 50,499,205.69
39、 元，2017 年 12 月 31 日余额为 6,008,404.09 元，2018 年 12 月 31 日余额为 85,579,122.33 元。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务及机构等保持独立，拥有良好的独立自主经营能力；公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；行业发展势头良好，主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；未发生影响公司持续经营的事项发生。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、行业竞争风险 随着蓝宝石行业的技术进步和下游应用对大尺寸、高品质材料的需
40、求提升，行业门槛提高，行业集中度有所提升，未来主要蓝宝石企业间的竞争可能加剧；同时公司往蓝宝石下游深加工环节延伸，亦可能面临竞争加剧的情形。应对措施：（1）蓝宝石材料市场：既积极扩展市场、又注重持续降本。对于现有订单客户，严格进行成本、品质、交期管理，并提供延伸服务。对于新应用客户需求，通过加强技术交流，从晶体生长工艺的调整开始，到后道加工工艺调整，攻克蓝宝石新应用的难关，满足客户需求。（2）继续借助资本市场力量和技术研发优势，提升公司综合竞争力。2、市场未达预期风险 目前蓝宝石材料的应用领域主要以 LED 衬底为主，同时消费电子、医疗美容、军工及其他窗口类应用迅速拓展。如果这些新的蓝宝石材料
41、应用推广未达预期，可能造成行业产能过剩，影响行业健康发展。应对措施：公司将密切关注市场动向，并积极探索蓝宝石新应用，开发针对特定市场的专用长晶设备和后道加工设备及工艺；进一步降低成本，满足客户需求并力争在行业中有较大的成本优势。3、行业技术风险 尽管目前蓝宝石是作为 LED 衬底的最佳材料，但市场上对碳化硅等新型衬底材料的研究并未停止，18 如果碳化硅等材料短期内成功替代蓝宝石衬底，对蓝宝石材料市场来说将会产生较大冲击。在消费电子领域，大尺寸蓝宝石生长技术同整个产业链的协同是未来降低蓝宝石生产成本的关键。如果相关技术未达预期，大尺寸蓝宝石在消费电子领域的大规模应用将存在不确定性，从而制约公司在
42、下游应用市场的开拓。应对措施：公司积极调研碳化硅设备、4 寸以上蓝宝石衬底加工技术，密切关注行业发展趋势；同时积极研发大尺寸蓝宝石长晶技术。4、产业政策变化风险 国家中长期科学和技术发展规划纲要(2006-2020 年)将半导体照明产品列为“重点领域及其优先主题”；为推动高效照明产品的使用，国家实行一定的补贴政策。如果有关产业扶持政策发生不利变化，将对行业的整体发展及公司的业务发展造成一定程度的影响。应对措施：大力发展、积极开拓蓝宝石晶体材料的应用领域，同潜在终端客户联合开发多种蓝宝石应用解决方案，以新应用的增长来缓解 LED 行业波动可能带来的影响。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增
43、的风险因素 报告期内未新增其他风险因素。19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 五.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否
44、五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼
45、、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)对外提供借款情况对外提供借款情况 报告期内对外提供借款的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 对外对外提供提供借款借款原因原因、归还归还情况及情况及对公司的影响对公司的影响：内蒙古盛祥投资有限公司系巴彦淖尔市国有资金资产监督管理局实际控制的公司，主要从事国有资产运营及城市基础设施项目资。报告期内，内蒙古盛祥投资有限公司因业务需要向公司子公司内蒙古恒嘉分别借款 100 万元和 80 万元，借款本金及利息已于 20
46、19 年 6 月 3 日全部归还，本次对外借款对公司经营未产生不利影响。20 (三三)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 审议金额审议金额 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 临时临时报告披露报告披露时间时间 徐永亮 公司及子公司借款担保 27,400,000.00 27,400,000.00 已事后补充履行 2020 年 4 月 28日 徐永亮、谭银铃 子公司借款担保 29,000,000.00 29,000,000.00 已事后补充履行 2020 年 4 月 28日 徐永亮、薛磊 子公司
47、借款担保 4,000,000.00 4,000,000.00 已事后补充履行 2020 年 4 月 28日 偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：报告期内发生的关联交易系公司控股股东、实际控制人及其配偶、一致行动人为公司借款提供的担保，有利于公司的业务发展，加快战略布局，符合公司的发展战略和长远规划，对公司业务经营起到积极的影响作用。(四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺开始日期期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履
48、行情况况 实际控制人或控股股东 2015 年 10月 26 日-挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 董监高 2015 年 10月 26 日-挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 其他股东 2015 年 10月 26 日-挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 实际控制人或控股股东 2015 年 10月 30 日-挂牌 关联交易承诺 规范关联交易 正在履行中 实际控制人或控股股东 2017年6月23 日-权益变动 一致行动承诺 一致行动协议 正在履行中 董监高 2017年6月23 日-权益变动 一致行动承诺 一致行动协议 正在履行中 其他股东 2017年
49、6月23 日-权益变动 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 承诺事项详细情况：承诺事项详细情况：2015 年 10 月 26 日，公司实际控制人徐永亮及其一致行动人陈虹、上海霁浩分别出具了避免同业竞争承诺函，详细内容请参见公司公开转让说明书第三节之“五、（二）关于避免同业竞争的承诺”。2015 年 10 月 30 日，公司实际控制人徐永亮出具了实际控制人关于规范关联交易承诺函，避免侵害发行人及发行人其他股东的合法权益。2017 年 6 月 23 日，徐永亮、陈虹、上海霁浩与薛磊签署了一致行动协议之补充协议（一）。陈虹、上海霁浩和薛磊为控股股东和实际控制人徐永亮的一致行动人。同日，薛磊
50、签署并出具了避免同业竞争承诺函。21 在报告期内，各位承诺人严格遵守了上述承诺。(五五)被被查封、查封、扣押扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称资产名称 资产类别资产类别 权利受限权利受限类类型型 账面价值账面价值 占总资产的比占总资产的比例例%发生原因发生原因 土地 无形资产 抵押 58,564,289.81 5.08%银行借款 厂房 固定资产 抵押 56,487,712.40 4.90%银行借款 机器设备 固定资产 抵押 40,958,938.54 3.55%融资租赁 机器设备 固定资产 抵押 34,888,065.33 3.02%银行借
