1、 1 2019 年度报告 铸 金 股 份NEEQ:835492 天津铸金科技开发股份有限公司（TianJin Cast Gold Technology&Development Corporation Ltd.）2 公司年度大事记公司年度大事记 铸金研究院特聘俄罗斯专家铸金研究院特聘俄罗斯专家莅临天津铸金科技开发股份莅临天津铸金科技开发股份有限公司考察调研有限公司考察调研 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。天津铸金科技开发股份有限天津铸金科技开发股份有限公司与德国西马克集团有限公司与德国西马克集团有限公司签约仪式公司签约仪式 天津铸金科技开发股份有限公司全资子公司铸金科技（天津）有限公司于
2、2019 年 3 月 7 日取得天津市国土资源和房屋管理局颁发的津（2019）北辰区不动产权第 1003515 号中华人民共和国不动产权证书。本次取得不动产权证书后，可以满足公司未来发展战略的需要，为公司进一步扩大产能提供保障，且有利于增强公司的综合竞争力，进一步发挥公司的综合优势，有利于公司的持续长远发展。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股
3、本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2929 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3232 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3434 第九节第九节 行业信息行业信息 .3737 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3838 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4343 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 有限公司、铸金表面 指 天津市铸金表面工程材料科技开发有限公司 股份公司、铸金股份、本公司、公司 指 天津铸金科技开发股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证
4、券法 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)说明书、公开转让说明书 指 天津铸金科技开发股份有限公司公开转让说明书 股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司董事会 监事会 指 股份公司/有限公司监事会 三会 指 股东(大)会、董事会和监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 主办券商、国泰君安 指 国泰君安证券股份有限公司 律师事务所 指 天津昭元律师事务所 会计师事务所 指 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)资产评估机构 指 北京北方亚事资产评估事务所（特殊
5、普通合伙）铸金科技 指 铸金科技(天津)有限公司 公告编号：2020-015 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人钱铸、主管会计工作负责人杨绍亮及会计机构负责人（会计主管人员）杨绍亮保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应
6、当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 主要原材料价格波动风险 公司生产所需的主要原材料为镍、铁、钴、钨、钼、铬、钢等,采购价格的波动直接影响主营业务成本,进而影响产品的毛利率和经营业绩。虽然目前市场货源充足,供应渠道畅通,但若原材料市场价格出现波动,将对公司生产经营产生影响。应收账款收回风险 公司
7、 2018 年度及 2019 年度应收票据及应收账款账面原值分别 公告编号：2020-015 6 为 5,115 万元和 4,138 万元，2019 年度公司在营业收入基本没有变化的基础之上，使应收票据及应收账款原值减少了 977 万元，是公司采取了多种形式的收款，不仅仅是承兑汇票以及货币资金收回货款，也利用其他资产收回货款，并且充分利用收到的汇票支付采购货款。公司 2019 年收回到期承兑汇票以及通过承兑汇票支付货款使应收票据减少。若应收票据或应收账款无法及时收回，将对公司经营造成重大影响。经营场所不固定的风险 铸金股份租赁的厂房用地为集体建设用地，公司所属子公司厂房建设已经完工并已经取得房
8、屋所有权证书。子公司厂房于2018 年 12 月达到预定可使用状态并于 2018 年 12 月投入使用。考虑到铸金股份租赁厂房进行生产经营,且所租用的厂房不具有合法性，在子公司形成新的规模化生产能力之前，存在经营场所不固定的潜在风险。技术创新的风险 公司一贯高度重视产品研发和技术创新,但由于研发和创新过程不确定性因素较多,会面临创新失败以及技术创新不能有效运用到产品生产等风险。如出现上述情形,则前期的资金和人力投入会对公司的经营业绩带来一定影响。公司治理机制不能有效发挥作用的风险 公司系经过整体改制新设立的股份公司,且已经在全国中小企业股份转让系统挂牌、成为非上市公众公司,对公司的治理机制及信
9、息披露工作提出更高的要求。如果公司不能相应提升治理机制的高效性和有效性,或不能做到信息披露的客观性、及时性和准确性,将会在一定程度上影响公司的生产运营和投资者的利益。控股股东、实际控制人控制不当的风险 公司股东钱叶仁与钱铸为父子关系,钱铸与钱红为兄妹关系,三名股东合计持有公司 55.0907%的股权。若实际控制人通过行使表决权或其他方式对公司经营与财务决策、重大人事任免和利润分配等方面实施不利影响,可能会给公司及中小股东的利益带来不利影响。无法通过高新技术企业资质复审的风险 公司目前所享受的税收优惠:公司目前所享受的税收优惠:2012年公司获得高新技术企业证书,高新技术企业证书 2018 年经
10、复审合格,2018 年至 2021 年公司按照 15%税率缴纳企业所得税。若2021年公司高新技术企业证书复审不合格或国家调整相关税收优惠政策,公司将可能恢复执行 25%的企业所得税税率。如公司无法获得上述税收优惠将增加公司税负,给公司盈利带来不利影响。汇率风险 人民币汇率的波动不仅会影响公司开拓国外的高端市场,同时也将影响公司下游客户产品的出口,从而影响公司销售及经营业绩。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-015 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 天津铸金科技开发股份有限公司 英文名称及缩写 TianJin Cast Gold T
11、echnology&Development Corporation Ltd.证券简称 铸金股份 证券代码 835492 法定代表人 钱铸 办公地址 天津市北辰区天津高端装备制造产业园 兴河路 6 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 郑秀峰 职务 董事、董事会秘书、副总经理 电话 022-86858980 传真 无 电子邮箱 zhujingufenccg- 公司网址 http:/www.ccg- 天津市北辰区天津高端装备制造产业园 兴河路 6 号 邮编 300456 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让
12、场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 1 月 24 日 挂牌时间 2016 年 1 月 19 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C3399 其他未列明金属制品制造 主要产品与服务项目 合金粉体材料研发与生产 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）76,238,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 钱铸 实际控制人及其一致行动人 钱铸 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 公告编号：2020-015 8 统一社会信用代码 9112010573544477XK 否 注册地址 天津市河北区南
13、口路 40 号 否 注册资本 76,238,000.00 否 注册资本与总股本不一致的,请进行说明。五、五、中介机构中介机构 主办券商 国泰君安 主办券商办公地址 上海市静安区南京西路 768 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 司文召、刘霞 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号 2206 房间 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-015 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：
14、元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 76,256,881.50 74,938,945.98 1.76%毛利率%33.15%29.62%-归属于挂牌公司股东的净利润 10,160,691.15 9,450,227.87 7.47%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,108,842.02 9,415,883.86-3.31%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.47%7.04%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.91%7.02%-基本每股收益 0.13 0.15-13.33%二、偿债能力
15、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 253,730,668.39 222,052,656.35 14.27%负债总计 63,003,552.37 41,486,231.48 51.87%归属于挂牌公司股东的净资产 190,727,116.02 180,566,424.87 5.63%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.50 2.37 5.49%资产负债率%（母公司）23.56%17.70%-资产负债率%（合并）24.83%18.68%-流动比率 1.9861 2.6431-利息保障倍数 5.69 6.73-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期
16、 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-18,043,780.34 7,452,195.68-342.13%应收账款周转率 2.0890 1.8717-存货周转率 1.2046 2.5552-公告编号：2020-015 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%14.27%23.20%-营业收入增长率%1.76%7%-净利润增长率%7.52%80.14%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 76,238,000 76,238,000 0.00%计入权益的优先股
17、数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 1,246,693.26 其他营业外收入和支出-9,756.04 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,236,937.22 所得税影响数 185,088.09 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,051,849.13 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年
18、期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 公告编号：2020-015 11 货币资金 24,161,156.40 24,161,156.40 应收票据及应收账款 47,802,479.69 应收票据 11,537,235.07 应收账款 36,265,244.62 应付票据及应付账款 7,691,988.22 应付票据 300,000.00 应付账款 7,391,988.22 注：本次会计政策变更依据为财政部于 2019 年 4 月 30 日颁布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会【201
19、9】6 号）。财政部于 2018 年 6 月 15 日修订并发布的财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会【2018】15 号）同时废止。公告编号：2020-015 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、公司立足于高端合金粉体材料行业，拥有独立完整的研发、采购、生产、销售业务体系，依托自身的核心技术优势、先进的生产工艺及设备，依据下游各行业客户的不同需求为其提供高质量的产品从而实现盈利。公司产品主要对客户提供高端合金粉体材料，且由于各行各业均对合金粉体材料有大量需求，因此公司的客户也存在于各行各业；由于公
20、司从事高端合金粉体材料拥有将近 30 年的历史，产品质量高且稳定，因此在这一行业拥较高的知名度，由此销售渠道已经形成，对于公司新产品的销售完全可以利用现有的销售渠道来进行并且可以在现有的销售渠道基础之上再进行新销售渠道的开发。研发模式：公司设立技术研发部。凭借技术及研发人员对产品生产各个工艺环节的深度了解及对产品功能特性及其应用领域的深刻认识，公司一方面在生产工艺环节针对提高各种现有的合金粉体质量进行相关研发和调试；另一方面在研发新型合金粉体材料投入巨大精力和资源。在预测未来产品市场发展的条件下，有计划地逐步开发新产品、拓展新业务领域，把产品应用到更宽阔、更高端的市场。由于公司在研发方面的巨大
21、投入，使公司产品的生产工艺及高新技术成为公司发展的关键性资源。销售模式：公司以向直接下游客户及贸易商进行产品销售为主。其中我公司低氧含量合金粉体产品因其技术含量较高，需要与直接下游客户就产品规格及细节化处理进行对接，因此较常采用直接销售。在保持与用户沟通的前提下，公司也通过寻找长期、稳定、诚信、质优的大中型贸易商进行批量销售，以便扩大产品销售额、同时缩短回款周期。采购模式：公司的采购模式为以销定产，主要采购内容为生产所需的：镍板、不锈钢、钼铁、钴、金属铬、硼铁，体现形式为年度框架协议，按照实际生产所需订单进行采购。2、报告期内，公司的商业模式较上年未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化
22、情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:天津铸金科技开发股份有限公司全资子公司铸金科技（天津）有限公司于 2019 年 3 月 7 日取得天津市国土资源和房屋管理局颁发的津（2019）北辰区不动产权第 1003515 号中华人民共和国不动产权证书。本次取得不动产权证书后，可以满足公司未来发展战略的需要，为公司进一步扩大产能提供保
23、障，且有利于增强公司的综合竞争力，进一步发挥公司的综合优势，有利于公司的持续长远发展。公告编号：2020-015 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司 2019 年实现营业收入 7,626 万元，比 2018 年增长 1.76%。截至 2019 年 12 月 31 日，公司全资子公司铸金科技（天津）有限公司初步进行试生产，以检验设备性能，尚未形成大规模生产。公司 2019年产品毛利率为 33.15%，比 2018 年上升 3.53 个百分点，主要是由于 2019 年公司加大技术投入，重点提升生产工艺以及研发新产品，生产高附加值的产品，提升产品售价，公司毛利率上升
24、。公司为了降低生产过程中的损耗，强化生产管理，也是降低成本提升毛利率的因素。铸金科技（天津）有限公司预计于 2020 年形成批量生产，并对高附加值的产品形成规模化生产，公司产能以及产品产出率将会大幅提高，降低产品单位成本，增强产品市场竞争力，提升产品的盈利能力。公司 2019 年实现净利润 1,016 万元，比 2018 年增长 7.47%，影响净利润变化的主要因素是 2019 年公司开发新产品及提升生产工艺，加大研发投入，比 2018 年增长 39.87%，信用减值损失对比 2018 年度的资产减值损失，使净利润下降 97.07%。2019 年公司由于新产品开发项目较多，得到国家的研发补助较
25、多，比 2018 年增长 100%。2019 年管理费用比 2018 年下降 12.60%。2019 年经营活动产生的现金流量净额为-1,804 万元，比 2018 年下降 141.30%。影响经营活动产生的现金流量净额的主要因素包括：1）公司为了锁定产品成本，购买大量生产所需要的主要原材料，购买存货支出比 2018 年增长 2,537 万元，增长率为 43.25%；2）2019 年公司开始为铸金科技（天津）有限公司的规模生产做准备，开始招聘生产人员，因此支付给职工以及为职工支付的现金比 2018 年增长8.68%。公司应收票据及应收账款 2019 年比 2018 年整体下降 977 万元(扣
26、除坏账准备影响)，应收账款账龄在一年以内的点全部应收账款的 93.37%，不回款的风险较小。虽然公司的经营活动产生的现金流量为负数，但是产生负数的原因是公司采购了大量的原材料所导致的，因此从公司的整体财务状况、经营成果以及现金流量来看，公司的财务状况良好。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期末与本期本期期期初初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 4,164,158.02 1.64%24,161,156.40 10
27、.88%-82.77%应收票据 7,858,250.68 3.10%11,537,235.07 5.20%-31.89%应收账款 30,325,353.84 11.95%36,265,244.62 16.33%-16.38%存货 60,506,798.84 23.85%24,133,451.12 10.87%150.72%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 96,159,001.44 37.90%70,265,236.50 31.64%36.85%在建工程 12,950,586.50 5.10%22,890,705.61 10.31%-43.42%短期借款 44,400,000.00 17.
28、50%30,000,000.00 13.51%48.00%长期借款 预付账款 8,533,080.43 3.36%3,395,753.61 1.53%151.29%其他应收款 110,285.00 0.04%195,634.00 0.09%-43.63%公告编号：2020-015 14 其他流动资产 13,125,942.49 5.17%9,370,892.99 4.22%40.07%递延所得税资产 1,091,645.31 0.43%502,272.31 0.23%117.34%应付票据 0 0.00%300,000 0.14%-100.00%应付账款 15,822,599.73 6.24%
29、7,391,988.22 3.33%114.05%预收款项 409,581.61 0.16%1,400,739.41 0.63%-70.76%其他应付款 289,866.74 0.11%528,708.46 0.24%-45.17%盈余公积 3,782,016.40 1.49%2,687,165.74 1.21%40.74%未分配利润 33,615,817.56 13.25%24,549,977.07 11.06%36.93%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金2019年比2018年下降82.77%，主要是由于公司2019年继续支付因厂房建设以及购置设备发生的欠款。2
30、.应收票据 2019年比2018年减少31.89%，主要是由于公司2019年公司承兑汇票到期回款增加以及用承兑汇票支付采购货款增加。3.应收账款 2019年比2018年减少16.38%，主要是由于公司以承兑汇票及银行存款方式收到的货款增加。4.存货 2019年比2018年增加150.72%，由于一是公司2019年为锁定材料成本大幅购买生产上使用的主要原材料；二是公司为投产做准备而招聘一线员工，增加生产人员；三是公司为备货增加了产品生产能力。5.固定资产 2019年比2018年增长36.85%，主要是由于公司2019年因设备建设完工转固以及公司为投产做准备购买的辅助生产设备增加。6.在建工程 2
31、019年比2018年减少43.42%，主要是由于公司2019年因设备完工转固减少的原因。7.预付账款 2019年比2018年增长151.29%，主要是由于公司为规模投产做准备而大量购买原材料所预付的货款。8.其他应收款 2018年比2017年减少43.63%，主要是因其他应收款计提的坏账准备增加。9.其他流动资产 2019年比2018年增加40.07%，主要是由于2019年公司厂房建设和购买设备以及原材料待抵扣的进项税以及期末留抵增加的原因。10.递延所得税资产 2019年比2018年增加117.34%，主要是由于2019年公司计提的资产减值损失增加，以及可抵扣亏损增加，使公司的递延所得税资产
32、增加。公告编号：2020-015 15 11.应付票据 2019年比2018年减少100%，主要是由于2019年公司支付因厂房建设而到期的银行承兑汇票。12.应付账款 2019年比2018年增长114.05%，主要是由于2019年公司因购买设备以及厂房竣工结算而增加的应付账款。13.预收账款 2019年比2018年下降70.76%，主要是由于2019年公司产能增加，提前生产备货，客户需要时，就可发货，造成预收账款减少。14.其他应付款 2019年比2018年下降45.17%，主要是由于公司计提的银行贷款利息减少以及支付以前欠款。15.盈余公积 2019年比2018年增长40.74%，主要是由于
33、公司2019年盈利，按会计政策计提盈余公积造成的。16.未分配利润 2019年比2018年增长36.93%，主要是由于公司2019年盈利造成的。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 76,256,881.50-74,938,945.98-1.76%营业成本 50,977,987.70 66.85%52,739,082.21 70.38%-3.34%毛利率 33.15%-29
34、.62%-销售费用 2,006,855.46 2.63%2,079,457.64 2.77%-3.49%管理费用 5,293,926.66 6.94%6,057,114.55 8.08%-12.60%研发费用 4,981,595.50 6.53%3,561,175.42 4.75%39.89%财务费用 2,137,624.57 2.80%1,743,397.81 2.33%22.61%信用减值损失 82,117.71 0.11%资产减值损失 0 0.00%2,800,207.66 3.74%-100.00%其他收益 1,077,887.00 1.41%25,800.00 0.03%4,077.
35、86%投资收益 0 0.00%103,084.28 0.14%-100.00%公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%资产处置收益 0 0.00%0 0.00%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%营业利润 11,083,107.47 14.53%10,934,996.47 14.59%1.35%营业外收入 0.10 0.00%0 0.00%100.00%营业外支出 9,756.14 0.01%85,707.63 0.11%-88.62%净利润 10,160,691.15 13.32%9,450,227.87 12.61%7.52%公告编号：2020-015 16 项目重大变动原因项目重
36、大变动原因：1.营业成本 2019年比2018年下降3.34%，主要是由于产量增加使单位固定成本下降，以及因公司改进产品工艺而使产品损耗下降。2.研发费用 2019年比2018年增加39.89%，主要是由于公司2019年度因公司持续改进生产工艺，以及加大新产品的研发力度，而使研发投入增加。3.其他收益 2019年比2018年增长4077.86%，主要是公司研发新产品而收到的政府补助增加。4.营业外支出 2019年比2018年下降88.62%，主要是由于公司2019年度未有公益性捐赠支出发生造成的。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动
37、比例%主营业务收入 76,081,581.60 74,781,980.87 1.74%其他业务收入 175,299.90 156,965.11 11.68%主营业务成本 50,805,992.60 52,670,761.38-3.54%其他业务成本 171,995.10 68,320.83 151.75%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%镍基合金粉 34,674,040
38、.99 45.47%30,924,933.09 41.27%12.12%铁基合金粉 36,720,290.00 48.15%33,242,420.40 44.36%10.46%钴基合金粉 4,686,653.26 6.15%10,614,627.38 14.13%-55.85%铜基粉 597.35 0.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.镍基合金粉 镍基产品是公司的主营产品，由于公司不断的开发下游客户，使镍基产品的需求量增加，同时，由于镍基产品的主要原材料镍价格上涨，公司为了弥补原材料价格上涨带来的损失，提高了镍基产品销售价格，使镍基产
39、品营业收入增加。2.铁基合金粉 铁基产品是公司的主营产品，铁基中的激光系列是公司的主打产品，由于公司持续的改时产品的性能，公告编号：2020-015 17 同时，公司在不断的开发高附加值的新产品，客户试用后反应良好，增加采购订单，因此客户的需求保持稳定增长。3.钴基合金粉 钴基合金粉是公司的主营产品，虽然钴的价格2019年比2018年有大幅度下降，但是该种产品的价格始终高于铁基产品和镍基产品，因此许多客户首选产品以镍基或铁基为主，由于客户采购意愿低，因此钴基产品的销售下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关
40、联关系是否存在关联关系 1 山东能源重装集团大族再制造有限公司 9,406,071.92 12.33%否 2 上海铸宇材料科技有限公司 6,109,093.52 8.01%否 3 上海源立进出口有限公司 5,634,556.71 7.39%否 4 陕西天元智能再制造股份有限公司 2,989,997.22 3.92%否 5 山东能源重型装备制造集团有限责任公司 2,079,646.10 2.73%否 合计合计 26,219,365.47 34.38%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序
41、号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京慧德缘金属材料有限公司 33,105,153.91 44.60%否 2 聚惠通（北京）商贸有限公司 10,162,970.34 13.69%否 3 中信锦州金属股份有限公司 4,644,278.3 6.26%否 4 天津市津南区葛伟五金经营部 3,718,942.5 5.01%否 5 上海蕴金国际贸易有限公司 2,884,818.48 3.89%否 合计合计 54,516,163.53 73.45%-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。
42、3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-18,043,780.34 7,452,195.68-342.13%投资活动产生的现金流量净额-14,268,423.87-41,201,521.35 65.37%筹资活动产生的现金流量净额 12,315,205.83 46,220,698.11-73.36%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额 2019 年经营活动产生的现金流量净额为-1,804 万元，比 2018 年下降 342.13%。影响经营活动产生的现金流量净额的主要因素包括：1
43、）虽然公司应收票据及应收账款 2019 年比 2018 年整体下降 977 万元(扣除坏账准备影响)，由于收回的货款以承兑汇票的形式收回，并未体现收到的现金流量增加，相反 公告编号：2020-015 18 比 2018 年略有下降；2）2019 年收到的其他经营活动现金比 2018 年下降了 8.05%。3）购买存货支出比2018 年增长 76.2%，主要是为了锁定产品成本，同时也是为了后续的规模化生产做准备。4）为 2020 年的规模化生产做准备，公司对一线生产员工进行了扩招，因此使支付给职工以及为职工支付的现金增加9.51%。2.投资活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额 20
44、19 年比 2018 年支出减少，是因公司厂房建设支出和生产设备的采购支出减少造成的。3.筹资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额 2019 年度比 2018 年度减少 73.36%，主要是由于：（1）公司 2018 年度进行第二次定向增发股票而增加筹资金额，2019 年公司未进行定向增发股票。（2）公司 2019 年比2018 年增加 1,600 万元贷款，使利息支出增加。由于股权融资的影响，总体上筹资活动产生的现金流量净额是下降的。4.2019 年度经营活动产生的现金流量净额为-18,043,780.34 元，净利润为 10,160,691.15 元，造成现金流量净额与净利润
45、之间出现差额的主要原因是：1）2019 年净利润比 2018 年净利润增长710,463.28 元；2）2019 年冲回以前年度计提的资产减值损失 82,117.71 元,未有现金流出；3）2019 年计提折旧 5,886,196.95 元，未有现金流出；4）2019 年无形资产摊销 435,973.80 元，未有现金流出；5）2019 年递延所得税资产减少 589,373.00 元，未有现金流出；6)2019 年存货增加 36,373,347.72 元；7）2019 年经营性应收项目增加 4,777,344.54 元；7）2018 年经营性应付项目增加 7,295,540.73 元。(三三)
46、投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 全资子公司铸金科技（天津）有限公司系 2015 年 1 月 13 日成立，截至 2018 年 12 月 31 日，子公司厂房建设已经完工，并于 2019 年 3 月 7 日取得天津市国土资源和房屋管理局颁发的津（2019）北辰区不动产权第 1003515 号中华人民共和国不动产权证书。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否(四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错
47、更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 重要会计政策变更的内容和原因如下 会计政策变更的内容和原因 审批 程序 备注 财政部于2019年5月16日颁布修订的 企公 司 经该项会计政策变更未对公司财务状况、经营成 公告编号：2020-015 19 会计政策变更的内容和原因 审批 程序 备注 业会计准则第 12 号债务重组（财会20199 号），自 2019 年 6 月 17 日起施行。对于 2019 年 1 月 1 日至施行日之间发生的债务重组，应根据修订后的准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需要追溯调整。2020 年 4月 28 日召开的第二届第十一
48、次董事会审议通过。果及现金流量表产生重大影响。财政部于 2019 年 5 月 9 日颁布修订的 企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（财会20198 号），自 2019 年 6 月10 日起施行。对于 2019 年 1 月 1 日至施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据修订后的准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需要追溯调整。公 司 经2020 年 4月 28 日召开的第二届第十一次董事会审议通过。该项会计政策变更未对公司财务状况、经营成果及现金流量表产生重大影响。财政部于 2019 年 4 月 30 日颁布关于修订印发 2019 年度一般企业财务报
49、表格式的通知（财会20196 号），财政部于2018 年 6 月 15 日发布的财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）同时废止。因公司已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则，结合通知附件 1和附件 2 的要求对财务报表项目进行相应调整。除因执行新金融工具准则相应调整的报表项目不调整可比期间信息，仅调整首次执行日及当期报表项目外，变更的其他列报项目和内容，应当对可比期间的比较数据按照变更当期的列报要求进行调整。公 司 经2020 年 4月 28 日召开的第二届第十一次董事会审议通过。2019 年 12 月 31 日/2019 年度：应收票
50、据及应收账款：-38,183,604.52 应收票据：7,858,250.68 应收账款：30,325,353.84 应付票据及应付账款：-15,822,599.73 应付账款：15,822,599.73 公司自2019年1月1日起开始执行财政部于 2017 年 3 月至 5 月期间颁布修订的 企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（财会20179 号）、企业会计准则第 37 号金融工具列公 司 经2020 年 4月 28 日召开的第二届第十一次董事会审议通过。金融资产分类与
