1、 1 2019 年度报告 奥 捷 科 技 NEEQ:835545 奥捷科技股份有限公司 Aojie Technology Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2019 年年 12 月月，公司投资新建的，公司投资新建的 2 号厂房改建项目整体竣工验收号厂房改建项目整体竣工验收。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况
2、股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、奥捷科技 指 奥捷科技股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限公司 挂牌、新三板挂牌、公开转让 指 公司股份在全国中小
3、企业股份转让系统进行挂牌公开转让行为 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 奥捷科技股份有限公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 指 奥捷科技股份有限公司公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)主办券商、国盛证券 指 国盛证券有限责任公司 会计师事务所、大信 指 大信会计师事务所(特殊普通合伙)报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 上年同期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元(万元)指
4、 人民币元(万元)公告编号：2020-014 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张志峰、主管会计工作负责人王丹凤及会计机构负责人（会计主管人员）王丹凤保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
5、事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 行业竞争加剧风险 虽然公司在新型建筑节能材料领域具有良好的市场认可度，但根据近年来的经济形势和行业发展走向，以及市场竞争压力，公司进行严格的资金授信管理，导致垫资需求大、回款慢的部分客户流失，从而对公司持续经营造成不利的影响。主要原材料价格波动风险 公司生产涉及的主要原材料为水泥、砂等材料，占
6、生产成本比较较重，国家环保监管趋严、部分原材料厂家关停限产,基础化工原公告编号：2020-014 6 材料价格普遍上涨,公司主要原材料水泥、砂等原材料价格和市场供需关系影响，呈现不同程度的波动，而水泥价格的大幅波动将给公司的生产销售带来不良影响。核心技术人才流失风险 核心技术研发人员对公司的产品创新、技术创新、持续发展起着至关重要的作用，并且是公司保持核心竞争力的关键。随着行业竞争不断变化，对技术人才的争夺必将日趋激烈，若公司不能在发展前景、薪酬福利等方面持续提供具有竞争力的待遇和激励机制，可能会造成技术人才的不稳定，从而对公司的长远发展造成不利影响。公司经营业绩不稳定风险 受国家宏观经济下行
7、、行业产业政策调整以及市场竞争加大等因素的影响，公司的经营业绩连续四年出现下滑，存在经营业绩不稳定的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-014 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 奥捷科技股份有限公司 英文名称及缩写 Aojie Technology Co.,Ltd 证券简称 奥捷科技 证券代码 835545 法定代表人 张志峰 办公地址 湖北省武汉市江夏区大桥新区黄家湖大道 8 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李婷 职务 董事会秘书 电话 027-86698063 传真 027-81526799 电
8、子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 湖北省武汉市江夏区大桥新区黄家湖大道 8 号 430212 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 奥捷科技股份有限公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 11 月 10 日 挂牌时间 2016 年 1 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C30 非金属矿物制品业-C303 砖瓦、石材等建筑材料制造-C3034 防水建筑材料制造/C3035 隔热和隔音材料制造 主要产品与服务项目 保温隔热系统及配套材料、建筑防水材料及配套材料、建筑及装
9、公告编号：2020-014 8 修装饰材料的开发、研制、生产、销售、施工及技术咨询服务。普通股股票转让方式 集合竞价交易 普通股总股本（股）75,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 张志峰 实际控制人及其一致行动人 张志峰 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91420111781959619X 否 注册地址 湖北省武汉市江夏经济开发区大桥新区黄家湖大道 8 号 否 注册资本 75,000,000.00 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商 国盛证券 主办券商办公地址 江西省南昌市红谷滩新区凤凰中大道
10、1115 号北京银行南昌分行营业大楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 乔冠芳、汪海洲 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-014 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 21,989,074.99 26,747,065.85-17.79%毛利率%21.55%16.
11、24%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,307,929.16-5,270,643.69 75.18%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,971,122.98-5,387,523.30 63.41%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-1.64%-6.34%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-2.47%-6.49%-基本每股收益-0.02-0.07 71.43%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 90,667,269.24 96,800,255.40-6
12、.34%负债总计 11,653,511.10 16,364,086.67-28.79%归属于挂牌公司股东的净资产 79,013,758.14 80,436,168.73-1.77%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.05 1.07-1.87%资产负债率%（母公司）12.53%16.95%-资产负债率%（合并）12.85%16.91%-流动比率 3.6217 3.2438-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 6,917,695.86 4,809,216.23 43.84%应收账款周转率 1.33 1.24-存货周
13、转率 4.62 5.08-公告编号：2020-014 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-6.34%-3.70%-营业收入增长率%-17.79%-30.75%-净利润增长率%75.18%36.75%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 75,000,000 75,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分
14、-8,638.06 委托他人投资或管理资产的损益 685,945.59 持有交易性金融资产产生的公允价值变动损益 45,228.99 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-59,342.70 非经常性损益合计非经常性损益合计 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 663,193.82 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前
15、 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 交易性金融资产 16,000,000.00 公告编号：2020-014 11 其他流动资产 16,350,695.50 350,695.50 应收票据及应收账款 18,252,248.88 其中：应收票据 1,151,094.59 998,452.68 应收账款 17,101,154.29 17,101,154.29 递延所得税资产 880,023.36 918,183.84 应付票据及应付账款 12,119,159.95 应付票据 7,085,000.00 应付账款 5,034,159.95 未分配利润-15,635,193
16、.45-15,749,674.88 公告编号：2020-014 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 报告期内公司从事的主要业务及经营模式：1、公司的主营业务：公司是专业从事建筑节能产品、建筑装饰保温材料以及配套产品的生产、研发、销售及服务为一体的大型综合性企业，产品主要应用于各类民用建筑的内外墙保温及室内外装饰装修等方面，属于国家大力提倡的绿色、节能、环保的建筑节能及装饰材料，主导产品主要包括内外墙体保温砂浆、家装辅材、装饰构件、GRC等。2、公司的主要经营模式：（1）研发模式：报告期内，公司研发模式主要包括自主研发、产学研合作两种
17、方式，主要是根据国家产业政策及房地产市场需求的热点，积极研发新产品，同时不断对以往的产品进行优化升级。（2）生产模式：报告期内，主要是采取以销定产的多品种生产模式，对于常规的保温砂浆、装饰装修这类产品，主要是营销部门根据上月销售实现情况、已确定客户订单、经销商预订产品以及客户需求持续跟踪的销售计划，编制产品生产计划单后，由综合部进行相应原材料的采购，生产部门根据产品生产计划单安排生产；对于非常规产品，如装饰部件或客户特定需求的产品，公司根据客户销售订单要求安排生产。另外，公司会根据市场预测、生产能力和产品库存状况保证一定的安全库存，以提高交货速度，并充分发挥生产能力，提高设备利用率。（3）销售
18、模式：墙体保温产品和装饰构件产品 公司通过长期发展和不断技术创新，在夏热冬冷、夏热冬暖地区建筑节能墙体保温行业内己经形成名品牌，已逐步形成集直销模式、经销商销售模式相结合的营销体系，并与大型房地产、项目总承包方建立了长期稳定的战略合作关系，拥有稳定的客户群体。装饰装修产品 主要是以渠道销售为主，公司在武汉市及县级市场设立经销商，由公司业务员协助经销商开发和维护市场，使得公司可以直接对各地的经销商进行管理，并且能及时获取各地市场的销售反馈，不仅有助于公司的产品销售、研发技术的优化调整，更能有效的提高产品适用性，满足市场需求。报报告期内，公司商业模式未发生重大变化。告期内，公司商业模式未发生重大变
19、化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 公告编号：2020-014 13 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司资产总额 90,667,269.24 元，较期初减少 6.34%，负责总额 11,653,511.10 元，较期初减少 28.79%，所有者权益 79,013,758.14 元，较期初
20、减少 1.77%。公司实现营业收入 21,989,074.99 元，较上年度下降 17.79%。营业收入下降主要原因：由于公司调整了产品结构，减少了毛利率较低的板材类产品的销售。归属于挂牌公司股东的净利润-1，307，929.16 元，较上年同期增加 75.18%，主要由于施工毛利增加、管理费用减少及减值损失减少。根据当前国内整体根据当前国内整体经济形势，经济形势，20192019 年年公司仍以“稳健经营活下来”作为总体经营理念，严格控制经公司仍以“稳健经营活下来”作为总体经营理念，严格控制经营风险，强化内部管理，进一步提高经营质量。营风险，强化内部管理，进一步提高经营质量。1 1、业务、业务
21、发展发展方面：方面：（1）面对日趋激烈的市场竞争，为打破“垫资就购货”的营销局面，公司在继续执行“现款现货+合同管理+适度授信”营销政策的同时，在资金风险可控的情况下，针对“购货量大、信誉好”的客户，适度增加了授信额度，在资金回笼周期上给予较长的赊销期限。（2）围绕公司转型升级核心业务，重点加强技术创新，调整优化产品结构，通过提升产品品质，加大营销激励政策，夯实终端零售网点，不断完善客户服务，来提升公司市场竞争力。2 2、内部管理方面：、内部管理方面：（1）通过对近年来国内市场经济形势的分析判断，公司将“应收账款清收”作为当前经营管理工作的重中之重，以及采取一系列应收账款清收措施，截止到报告期
22、末应收账款额度大幅回收。（2）积极推行精细化管理，不断完善各项管理制度、生产工艺流程以及用人机制等，全面促进了降本增效工作的落实。3、新建厂房建设方面：、新建厂房建设方面：在保证公司正常生产经营的情况下，积极稳妥的推进新建厂房及相关配套设施的建设，通过把控施工时间节点，加快施工进度，及时协调解决项目建设中遇到的困难问题等方面，新建厂房已于 2019年 7 月底顺利完成建设任务。公告编号：2020-014 14 (二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与本期本期期期初初金额变动比例金额变动比例%
23、金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 15,124,205.31 16.68%14,275,681.37 14.75%5.94%应收票据 571,943.47 0.63%1,151,094.59 1.19%-50.31%应收账款 10,981,186.19 12.11%17,101,154.29 17.67%-35.79%存货 3,788,731.41 4.18%3,675,116.87 3.80%3.09%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 42,911,962.95 47.33%20,497,786.12 21.18%109.35%在建
24、工程 17,146,722.53 17.71%-100.00%短期借款 长期借款 应付票据 3,660,000.00 4.04%7,085,000.00 7.32%-48.34%预收账款 480,153.79 0.53%865,180.80 0.89%-44.50%资产总计 90,667,269.24 96,800,255.40 -6.34%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本报告期末应收票据571,943.47元，较期初减少50.31%，主要由于本期收取客户的应收票据减少。2、本报告期末应收账款10,981,186.19元,较期初减少35.79%，主要由于加强了应收账款的
25、清收。3、本报告期末固定资产42,911,962.95元，较期初增加109.35%，主要由于公司2号厂房在建工程转固定资产所致。4、本报告期末应付票据3,660,000.00元，较期初减少48.34%，主要由于采购规模减少，应付票据到期承兑增加。5、本报告期末预收账款480,153.79元，较期初减少44.50%，主要由于预收客户购货款减少。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业
26、收入 21,989,074.99 26,747,065.85 -17.79%营业成本 17,250,377.94 78.45%22,404,628.51 83.76%-23.01%毛利率 21.55%-16.24%-销售费用 2,936,431.05 13.35%3,269,714.26 12.22%-10.19%管理费用 3,496,543.13 15.90%4,716,249.44 17.63%-25.86%研发费用-280,754.09 1.05%-100.00%财务费用-88,022.14-0.40%-34,758.48-0.13%153.24%公告编号：2020-014 15 信用减
27、值损失 448,771.01 2.04%-资产减值损失-25,731.29-0.12%-1,154,466.13-4.32%97.77%其他收益-1,914.75 0.01%100%投资收益 685,945.59 3.12%1,114,002.52 4.16%-38.43%公允价值变动收益 45,228.99 0.21%-资产处置收益-8,638.06-0.04%-192,520.75-0.72%95.51%汇兑收益 -营业利润-749,574.92-3.41%-4,518,469.31-16.89%83.41%营业外收入 -80,425.15 0.30%-100.00%营业外支出 59,34
28、2.70 0.27%846,067.44 3.16%-92.99%净利润-1,307,929.16-5.95%-5,270,643.69-19.71%75.18%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本报告期营业收入21,989,074.99元，较上年同比减少17.79%，主要由于公司优化了产品结构，减少了毛利率较低的板材类产品的销售。2、本报告期营业成本17,250,377.94元，较上年同比减少23.01%，主要原因营业收入减少导致营业成本相应减少。3、本报告期管理费用3,496,543.13元，较上年同比减少25.86%，主要原因是管理费用中办公费及其他费用减少，存货损失减少。4、本报告
29、期财务费用-88,022.14元，较上年同比增加了153.24%，主要由于银行存款利息收入增加所致。5、本报告期资产减值损失-25,731.29元，较上年同比减少了97.77%，主要由于会计政策变更所致。6、本报告期投资收益685,945.59元，较上年同比减少38.43%，主要由于银行理财产品的收益减少所致。7、本报告期资产处置收益-8,638.06元，较上年同比减少95.51%，主要由于减少了上期非流动资产处置损失。8、本报告期营业利润-749,574.92元，较上年同比增加83.41%，主要由于施工结算毛利增加，管理费用减少及资值损失减少所致。9、本报告期营业外收入较上年同比减少100%
30、，主要由于减少了收取的在建工程施工单位罚款，而本期无此项收入。10、本报告期营业外支出较上年同比减少 92.99%，主要由于减少了非流动资产报废损失。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 21,961,646.47 26,719,637.33-17.81%其他业务收入 27,428.52 27,428.52-主营业务成本 17,238,377.94 22,392,628.51-23.02%其他业务成本 12,000.00 12,000.00-公告编号：2020-014 16 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适
31、用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%保温材料 2,548,064.33 11.59%3,215,485.38 12.02%-20.76%干粉砂浆 14,580,166.08 66.31%16,913,529.45 63.24%-13.80%板材,型材及其他 819,944.73 3.73%4,690,516.30 17.54%-82.52%建筑施工 4,013,471.33 18.25%1,900,106.20
32、 7.10%111.22%其他业务收入 27,428.52 0.12%27,428.52 0.10%-合计 21,989,074.99 100.00%26,747,065.85 100.00%-17.79%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本报告期营业收入按产品分类分析，板材，型材及其他类产品营业收入较上年同期减少82.52%，主要由于公司调整了产品结构，减少了毛利率较低板材类产品的销售,建筑施工类营业收入较上年同期增加111.22%，主要由于自营施工项目完工结算。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售
33、金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 武汉逸源泽新型建材有限公司 2,892,623.96 13.15%否 2 上海名华建筑工程有限公司 1,700,566.29 7.73%否 3 武汉倍珍保温防水工程有限公司 932,573.74 4.24%否 4 武汉天晖房地产开发有限公司 741,928.54 3.37%否 5 江苏卧牛山建筑节能科技有限公司 606,441.18 2.76%否 合计合计 6,874,133.71 31.25%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关
34、联关系是否存在关联关系 1 武汉润兴源科技有限公司 3,837,928.05 29.16%否 2 鄂州市俊华工贸运营有限公司 2,521,912.05 19.16%否 3 武汉致真至诚科贸有限公司 1,011,149.19 7.68%否 4 武汉金荷海包装有限公司 859,980.19 6.53%否 5 鄂州葛店开发区宏丰建材有限公司 818,197.29 6.22%否 合计合计 9,049,166.77 68.75%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 6,917,695.86 4,809,2
35、16.23 43.84%公告编号：2020-014 17 投资活动产生的现金流量净额-10,645,360.96-1,898,204.47-460.81%筹资活动产生的现金流量净额-现金流量分析现金流量分析：1、本报告期公司经营活动产生的现金流量净额 6,917,695.86 元，较上年同比增加 43.84%，主要由于支付职工薪酬和各项税费减少。2、本报告期公司投资活动产生的现金流量净额-10,645,360.96 元，较上年同比减少 460.81%，主要由于增加了投资支付的现金用于购买银行理财产品。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司
36、情况 武汉奥捷环保节能工程有限公司，注册资本 200 万元，公司持股 100%，主要经营外墙保温工程、建筑装饰工程设计、施工等业务，2019 年末资产总 1,329,468.32 元，负债总额 489,764.47 元，净资产839,704.35 元；2019 年营业收入 291,790.81 元，净利润-579,310.63 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否(四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不
37、适用 1 1、会计政策变更及依据、会计政策变更及依据 （1）财政部于 2017 年发布了修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计、企业会计准则第 37 号金融工具列报（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融
38、工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产三个类别。新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。在新金融工具准则下，本公司具体会计政策见附注三、（八）（九）。（2）财政部于 2019 年 4 月发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制财务报表。本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述修订后的准则和财务报表格式，对会计政策相关内容进行调整。公告编号：2020-014 18 2 2、会计政策变更的影响、会
39、计政策变更的影响 （1）执行新金融工具准则的影响 合并报表项目 2018 年 12 月 31 日 影响金额 2019 年 1 月 1 日 资产:交易性金融资产 16,000,000.00 16,000,000.00 其他流动资产 16,350,695.50-16,000,000.00 350,695.50 应收票据 1,151,094.59-152,641.91 998,452.68 递延所得税资产 880,023.36 38,160.48 918,183.84 股东权益:未分配利润-15,635,193.45-114,481.43-15,749,674.88 母公司报表项目 2018 年 1
40、2 月 31 日 影响金额 2019 年 1 月 1 日 资产:交易性金融资产 16,000,000.00 16,000,000.00 其他流动资产 16,350,695.50-16,000,000.00 350,695.50 应收票据 1,151,094.59-152,641.91 998,452.68 递延所得税资产 856,464.39 38,160.48 894,624.87 股东权益:未分配利润-14,946,145.36-114,481.43-15,060,626.79 本公司根据新金融工具准则的规定，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具
41、准则施行日（即 2019 年 1 月 1 日）的新账面价值之间的差额计入 2019 年年初留存收益或其他综合收益。（2）执行修订后财务报表格式的影响 根据财务报表格式的要求，除执行上述新金融工具准则产生的列报变化以外，本公司将“应收票据及应收账款”拆分列示为“应收票据”和“应收账款”两个项目，将“应付票据及应付账款”拆分列示为“应付票据”和“应付账款”两个项目。本公司相应追溯调整了比较期间报表，该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。3 3、会计会计估计估计变更变更 根据企业会计准则相关规定，结合公司实际经营情况及固定资产特性，为了更加客观、真实地反映公司财务状况和经营成果，重新调整
42、了固定资产折旧年限，此项会计估计变更自 2020 年 1 月 1 日开始执行。经公司第二届董事会第四次会议和第二届监事会第四次会议审议通过了关于调整固定资产折旧年限暨会计估计变更的议案，详细内容请参见公司披露于全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）的奥捷科技股份有限公司会计估计变更公告（公告编号：2019-017）。公告编号：2020-014 19 三、三、持续持续经营经营评价评价 1、合理的股权结构及较为完善的治理结构：公司股权结构较为合理，以及建立了较为完善的治理结构，实行股东大会、董事会、监事会、管理团队、部门分级授权管理的机制。同时，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保
43、持有良好的公司独立自主经营的能力。2、优秀的企业团队：公司核心团队专注从事建筑节能行业数十年，具有较强的行业经验和市场经验。3、市场潜力大：公司主营业务突出，市场仍有较大的发展空间，公司通过拓展营销渠道、不断提升产品竞争力、降本增效，进一步提高市场份额。4、实行产品多元化经营：公司在持续巩固墙体保温、装饰部件、装饰装修等业务的基础上，关注建筑行业市场变化，积极寻求业务突破，努力打造多元化经营，拓展业务领域，提高公司抗风险能力，提升公司市场竞争力。基于上述原因，虽然公司连续多年出现经营性亏损，但公司管理层认为公司仍具备良好的财务状况和较强的持续经营能力，并不存在对公司持续经营能力有重大不利影响的
44、事项。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、行业竞争加剧风险、行业竞争加剧风险 随着建材行业市场竞争的逐步加剧，如公司不能保持现有的竞争优势和品牌效应，则有可能导致公司市场份额减少，进而会对公司经营业绩带来负面影响。应对措施：应对措施：公司将持续加大研发投入，坚持技术创新、产品创新和服务创新，为客户提供更加优质的服务，以保持公司的核心竞争力。2 2、原材料价格波动的风险、原材料价格波动的风险 公司建筑节能墙体保温产品所需的主要原材料为水泥，而水泥价格的大幅波动将给公司的生产销售带来不良影响。应对措施：应对措施：对上述风险公司将不断优化原材料库存管理
45、，加大对水泥等原材料采购的风险预判，保持适度充足的原材料储备；加强与供应商的战略合作，保证原材料长期稳定的供应；积极与客户沟通协商，形成机动的调价机制，确保公司稳健经营。3、产品质量控制风险、产品质量控制风险 公司主要主营产品包括墙体保温材料、装饰装修材料及装饰部件等，特别是装饰装修辅材属于公司转型升级核心产品，产品质量是赢得市场的重要保障，对公司持续经营有着至关重要的影响。而产品质公告编号：2020-014 20 量取决于诸多方面：1）原材料质量优劣，2）产品配合比以及生产过程控制；3）物流运输及施工环境等因素。应对措施：应对措施：为控制上述产品质量风险，公司在产品质量管理方面建立了完善的质
46、量管理体系和相关制度、有较高的技术水平作保障。但由于影响产品质量的因素复杂，潜在产品质量失控风险始终存在，如果出现质量问题，将有可能对公司的销售及市场形象产生不利影响。4、公司经营业绩不稳定风险、公司经营业绩不稳定风险 受国家宏观经济持续低迷影响，以及行业产业政策调整导致产品结构变化、市场竞争等因素，公司经营业绩持续下滑，连续四年出现经营性亏损，存在经营业绩不稳定的风险，如公司采取的应对措施未能改善公司经营业绩和财务状况，可能对公司持续经营能力产生一定影响。应对措施：应对措施：公司及时跟进市场变化趋势，适时调整经营策略，为了巩固和拓展营销市场，通过制定营销激励政策，同时优化产品品质，提高客户服
47、务质量等系列措施，来提升公司整体的盈利水平。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内，无新增风险。公告编号：2020-014 21 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否
48、 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(一)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 (一一)重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）一、一、承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺开始日期期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实际控制人或控股股东 2016年
49、1月13 日-挂牌 限售承诺 履行股份限售承诺 正在履行中 董监高 2016年1月13 日-挂牌 限售承诺 履行股份限售承诺 正在履行中 实际控制人 2016年1月13 日-挂牌 同业竞争承诺 履行同业竞争承诺 正在履行中 董监高 2016年1月13 日-挂牌 同业竞争承诺 履行同业竞争承诺 正在履行中 实际控制人或控股股东 2016年1月13 日-挂牌 其他承诺（关于规范和减少关联交易的承诺）履行关联交易承诺 正在履行中 董监高 2016年1月13 日-挂牌 其他承诺（关于规范和减少关联交易的承诺）履行关联交易承诺 正在履行中 承诺事项详细情况：承诺事项详细情况：公司在申请挂牌时，公司控股股
50、东、实际控制人以及董事、监事、高级管理人员对公司股份锁定、同业竞争、关联交易等事项做出了书面承诺。截止报告期末，承诺人严格执行上述承诺，未有任何违背承诺的事项。公告编号：2020-014 22 第六节第六节 股本变动股本变动及股东情况及股东情况 二、二、普通股普通股股本股本情况情况 (二二)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 48,598,937 64.80%2,318,750 50,917,687 67.89%其中：控股股东、实际控制人 5,500,000 7.
