1、 1/112 2019 年度报告 驿力科技 NEEQ：836860 苏州驿力机车科技股份有限公司苏州驿力机车科技股份有限公司 Suzhou Yili Technology CO.,LTD 2/112 公司年度大事记公司年度大事记 一、荣获“苏州市守合同重信用企业”荣誉称号。由市、区市场监督管理局对辖区2017-2018 年度“苏州市守合同重信用企业”进行公示，驿力科技顺利通过评审。二、江苏省工信厅、发改委、科技厅、财政厅、税务局、南京海关联合下文，正式授予苏州驿力机车科技股份有限公司技术中心“省级企业技术中心”称号。3/112 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节
2、 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1616 第五节第五节 重要事项重要事项 .2727 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3030 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3232 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .3333 第九节第九节 行业信息行业信息 .3636 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3737 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4141 4/112 释
3、义释义 释义释义项目项目 释义释义 驿力科技、公司、股份公司、本公司 指 苏州驿力机车科技股份有限公司 控股股东 指 陈江峰 实际控制人 指 陈江峰、王艳 章程、公司章程 指 苏州驿力机车科技股份有限公司公司章程 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 企业会计准则 指 财政部于 2006 年颁布的企业会计准则 报告期、本期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指
4、人民币元、人民币万元 主办券商 指 首创证券有限责任公司 会计审计机构 指 天健会计师事务所(特殊普通合伙)律师事务所 指 上海市锦天城律师事务所 中得零部件 指 苏州中得零部件有限公司 工正电机 指 苏州工正电机有限公司 中铂实业 指 苏州中铂实业有限公司 凯艺精密 指 苏州工业园区凯艺精密科技有限公司 ATS 系统 指 新能源车辆的电机热源、电控热源、氢燃料电池热源、传统燃料发动机热源的智能恒温节能冷却系统 IATF 16949 指 由国际汽车推动小组(IATF)和日本汽车制造商协会(JAMA)在国际标准化组织质量管理和质量保证技术委员会(ISO/TC176)的支持下共同制定的一套针对汽车
5、产业供应商制定的质量管理体系 电控 指 电子控制单元,即汽车专用微机控制器,也叫汽车专用单片机,由微处理器、存储器、输入/输出接口、模数转换器以及整形、驱动等大规模集成电路组成,各系统均有专用的电控 电传 指 电子传感器,车辆上不可缺少的重要元器件,感知车辆的各种技术状态 电机 指 电动风扇总成,车辆冷却系统的冷却风源,是确认车辆冷却系统工作的能力的重要部件 电泵 指 电动水泵总成。车辆冷却系统的重要部件 电缆 指 电缆线束总成。ATS 冷却系统各电器元件之间供电、信号传输的重要部件 散热器 指 也称为水箱总成。水冷电动机、发动机冷却系统中不可缺少的重要部件,是将电动机、发动机水套内冷却液所携
6、带的多余热量,在外界强制气流的作用下将热量散发到空气中的热交换装置 5/112 中冷器 指 空气冷却器总成。是一种用来对经发动机增压器增压后的高温高压空气进行冷却的装置。通过中冷器冷却,可降低增压空气温度,从而提高进气密度和燃烧效率,以达到提升发动机功率、降低油耗和排放的目的 油冷器 指 油冷器总成。变速箱、变速矩工作车辆或工程机械的重要冷却装置 整车制造商、整车厂、主机厂 指 生产发动机或汽车整车的企业 商用车 指 汽车分类的一种,包括所有的载货汽车和 9 座以上的客车 乘用车 指 汽车分类的一种,设计和技术特性上主要用于载运乘客及其随身行李或临时物品的汽车,包括驾驶员座位在内最多不超过 9
7、 个座位 工程机械 指 装备工业的重要组成部分。概括地说,凡土石方施工工程、路面建设与养护、流动式起重装卸作业和各种建筑工程所需的综合性机械化施工工程所必需的机械装备,称为工程机械。常见装载机、挖掘机等 整车配套市场 指 零部件生产企业为整车制造商配套而提供汽车零部件的市场 公告编号：2020-002 6/112 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈江峰、主管会计工作负责人曹娟及会计机构负责人（会计主管人员）陈月
8、玲保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、公司主要客户相对集中的风险
9、 公司 2019 年前五名客户的营业收入占比为 51.70%,相比于 2018年的 60.48%,略有下降,仍保持高位。如果公司与主要客户之间的合作关系发生变化,将会对公司经营产生不利影响。二、应收账款和存货余额较高的风险 公司2019年末应收账款及存货账面价值占期末资产总额的比例为 69.67%,相比于 2018 年的 62.71%有所上升。-货款回收风险及产品销售风险较高,-应收账款及存货余额较大,占用了公司较多的营运资金,使得公司的财务成本较高,增加了公司的财务风险。三、经营活动产生的现金流紧张可能产生的风险 公司 2019 年经营活动产生的现金流量净额为-5,950,774.91 元,
10、相比于 2018 年 3,183,408.51 元下降较大。经营活动产生的现金流量降低了公司整体资产运营的效率。四、内部控制风险 公司及管理层对规范运作的意识有待提高,公司对相关制度和内部控制的设计需要不断改善,员工对于内部控制的执行效果有待考察。在未来的一段时间内,公司治理和内部控制仍然会存在不规范的风险。五、实际控制人不当控制的风险 陈江峰、王艳系夫妻关系,为公司的实际控制人,合计持有公司的股份数为 9,360,000 股,占公司股份总数的 52%,二人依其持有股份所享有的表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响。驿力科技成立以后,陈江峰任公司董事长,王艳任公司董事,二人可以通过行使表决
11、权对公司的人事、财务和经营决策等进行控公告编号：2020-002 7/112 制,存在致使公司经营及中小股东利益受到影响甚至损害的可能性。六、市场竞争加剧的风险 ATS 系统行业从无到有,以驿力成立为标志经过了多年发展,同行逐渐增多,市场开始竞争激烈。如果公司在激烈的市场竞争中不能及时全面地提高核心竞争力,将面临产品市场份额下降的风险。因此公司在进一步加强研发实力的基础上,将逐步建立自己的制造体系,进一步降低成本,满足公司发展需求。七、核心技术人员流失的风险 汽车冷却系统行业的核心竞争力在于人才与技术。行业的快速发展需要相关人才不断吸收消化前沿知识并加以利用。如果企业的技术人员大量流失或技术不
12、能得到及时更新,将削弱企业的竞争力,从而对企业持续经营发展产生较大影响。八、公司主要供应商相对集中的风险 公司2019年向前五名供应商采购的占比为65.91%,相比于 2018年的 66.89%，略有下降。虽然公司不存在向单个供应商采购比例超过 50%或严重依赖单一供应商的情况,但是如果公司主要供应商出现问题,将会对公司经营造成较大影响。九、经营业绩大幅下滑的风险 公司 2019 年度销售收入为 93,481,117.33 元，较上年度下降39.41%，2019 年净利润为-16,847,870.70-元，较上年度下降247.14%。主要原因：（1）多地采取缩减或推延投放数量、延长车辆更新年限
13、等措施，使得公司整车（主要是公交车）销量下滑较大；（2）行业电动化进程快速推进致使单台货值降低，部分下游车企由系统采购转向部件釆购，使得公司销售产品的平均货值有所下降；（3）由于公司部分客户资信状况不佳，违约风险加大，基于稳健经营的考虑，重新审慎评估客户信用状况，主动放弃回款风险较高的订单，导致经营业绩大幅下滑。若行业状况持续走低、客户违约风险进一步加大，可能导致公司经营业绩继续大幅下滑的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 本期新增经营业绩大幅下滑的风险。公告编号：2020-002 8/112 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 苏州驿力机车科技股份有限
14、公司 英文名称及缩写 Suzhou Yili Technology CO.,LTD 证券简称 驿力科技 证券代码 836860 法定代表人 陈江峰 办公地址 江苏省苏州市工业园区唯新路 99 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李建龙 职务 董事会秘书 电话 0512-69367975 传真 0512-62807876 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 江苏省苏州市工业园区唯新路 99 号(邮编:215122)公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 江苏省苏州市工业园区唯新路 99 号董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小
15、企业股份转让系统 成立时间 2008 年 8 月 26 日 挂牌时间 2016 年 4 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业(C)-汽车制造业(C36)-汽车零部件及配件制造(C3660)主要产品与服务项目 智能冷却系统(ATS)的研发、生产与销售 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）18,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 陈江峰 实际控制人及其一致行动人 陈江峰、王艳 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320594679813699J 否 公告编号：2
16、020-002 9/112 注册地址 江苏省苏州市工业园区唯新路 99 号 否 注册资本 18,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 首创证券 主办券商办公地址 北京市西城区德胜门外大街 115 号德胜尚城 E 座 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 叶喜撑、谢沁 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号新湖商务大厦 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-002 10/112 第三节第三节 会计数据和会计数据和财
17、务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 93,481,117.33 154,283,580.36-39.41%毛利率%35.24%46.15%-归属于挂牌公司股东的净利润-16,847,870.70 11,450,093.80-247.14%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-17,765,687.39 10,613,360.35-267.39%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-32.98%20.96%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-3
18、4.78%19.43%-基本每股收益-0.94 0.64-246.88%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 115,639,238.97 144,855,249.73-20.17%负债总计 72,977,179.28 85,345,319.34-14.49%归属于挂牌公司股东的净资产 42,662,059.69 59,509,930.39-28.31%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.37 3.31-28.40%资产负债率%（母公司）62.30%59.18%-资产负债率%（合并）63.11%58.92%-流动比率 1.49 1.63
19、03-利息保障倍数-6.99 4.92-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-5,950,774.91 3,183,408.51-286.93%应收账款周转率 1.37 1.8300-存货周转率 2.81 3.6900-公告编号：2020-002 11/112 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-20.17%-13.77%-营业收入增长率%-39.41%-2.05%-净利润增长率%-247.14%-2.72%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增
20、减比例增减比例%普通股总股本 18,000,000 18,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-45,955.83 计入当期损益的政府补助 706,048.57 委托他人投资或管理资产的损益 179,247.87 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 78,476.08 非经常性损益合计非经常性损益合计 917,816.69 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 917
21、,816.69 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 公告编号：2020-002 12/112 应收票据及应收账款 98,668,206.50 -应收票据 27,960,175.58-应收账款 70,708,030.92-应付票据及应付账款 26,971,614.89 -应付票据 4,750
22、,000.00-应付账款 22,221,614.89-1.本公司根据财政部 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会 2019 6 号)、关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知(财会201916 号)和企业会计准则的要求编制 2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2.本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量 企业会计准则第 23 号金融资产转移 企业会计准则第 24 号套期保值以及企业会计准则第 37 号金融工具列报（以下简称新金融工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不
23、予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但非交易性权益类投资在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损益)，且该选择不可撤销。新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成
24、本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。(1)执行新金融工具准则对公司 2019 年 1 月 1 日财务报表的主要影响如下：项 目 资产负债表 2018 年 12 月 31 日 新金融工具准则 调整影响 2019 年 1 月 1 日 交易性金融资产 13,400,000.00 13,400,000.00 应收票据 27,960,175.58-21,705,220.00 6,254,955.58 应收款项融资 21,705,220.00 21,705,220.00 其他流动资产 13,400,000.00-13,400,000.00 短期借款 39,354
25、,655.58 67,657.00 39,422,312.58 其他应付款 1,734,281.38-67,657.00 1,666,624.38 (2)2019 年 1 月 1 日，公司金融资产和金融负债按照新金融工具准则和按原金融工具准则的规定进行分类和计量结果对比如下表：公告编号：2020-002 13/112 项 目 原金融工具准则 新金融工具准则 计量类别 账面价值 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 5,406,642.45 摊余成本 5,406,642.45 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 13,400,000.00 应收票据 摊余成本 27,960,17
26、5.58 摊余成本 6,254,955.58 应收账款融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 21,705,220.00 应收账款 摊余成本 70,708,030.92 摊余成本 70,708,030.92 其他应收款 摊余成本 541,913.16 摊余成本 541,913.16 其他流动资产 摊余成本 13,400,000.00 摊余成本 短期借款 摊余成本 39,354,655.58 摊余成本 39,422,312.58 应付票据 摊余成本 4,750,000.00 摊余成本 4,750,000.00 应付账款 摊余成本 22,221,614.89 摊余成本 22,221,614.
27、89 其他应付款 摊余成本 1,734,281.38 摊余成本 1,666,624.38(3)2019 年 1 月 1 日，公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节表如下：项 目 按原金融工具准则列示的账面价值（2018年 12 月 31 日）重分类 重新计量 按新金融工具准则列示的账面价值（2019年 1 月 1 日）A.金融资产 a.摊余成本 货币资金 按原 CAS22 列示的余额和按新 CAS22 列示的余额 5,406,642.45 5,406,642.45 应收票据 按原 CAS22 列示的余额 27,960,1
28、75.58 减：转出至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益（新 CAS22）-21,705,220.00 按新 CAS22 列示的余额 6,254,955.58 应收账款 按原 CAS22 列示的余额和按70,708,030.92 70,708,030.92 公告编号：2020-002 14/112 新 CAS22 列示的余额 其他应收款 按原 CAS22 列示的余额和按新 CAS22 列示的余额 541,913.16 541,913.16 其他流动资产 按原 CAS22 列示的余额 13,400,000.00 减：转出至以公允价值计量且其变动计入当期损益（新CAS22）-13,400,00
29、0.00 按新 CAS22 列示的余额 以摊余成本计量的总金融资产 118,016,762.11 -35,105,220.00 82,911,542.11 b.以公允价值计量且其变动计入当期损益 交易性金融资产 按原 CAS22 列示的余额 加：自其他流动资产（原CAS22）转入 13,400,000.00 按新 CAS22 列示的余额 13,400,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的总金融资产 13,400,000.00 13,400,000.00 c.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 应收账款融资 按原 CAS22 列示的余额 加：自应收票据（原 CAS22）转入 2
30、1,705,220.00 按新 CAS22 列示的余额 21,705,220.00 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的总金融资产 21,705,220.00 21,705,220.00 B.金融负债 a.摊余成本 短期借款 按原 CAS22 列示的余额 39,354,655.58 公告编号：2020-002 15/112 加：自 其 他 应 付 款（原CAS22）转入 67,657.00 按新 CAS22 列示的余额 39,422,312.58 应付票据 按原 CAS22 列示的余额和按新 CAS22 列示的余额 4,750,000.00 4,750,000.00 应付账款 按原 CAS
31、22 列示的余额和按新 CAS22 列示的余额 22,221,614.89 22,221,614.89 其他应付款 按原 CAS22 列示的余额 1,734,281.38 减：转出至摊余成本计量的金融负债（新 CAS22）-67,657.00 按新 CAS22 列示的余额 1,666,624.38 以摊余成本计量的总金融负债 68,060,551.85 68,060,551.85 (4)2019 年 1 月 1 日，公司原金融资产减值准备期末金额调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备的调节表如下：项 目 按原金融工具准则计提损失准备（2018 年 12 月 31 日）重分类
32、重新计量 按新金融工具准则计提损失准备（2019年1月1日）应收账款 3,949,468.42 3,949,468.42 其他应收款 163,296.07 163,296.07 3.本公司自 2019 年 6 月 10 日起执行经修订的企业会计准则第 7 号非货币性资产交换，自2019 年 6 月 17 日起执行经修订的企业会计准则第 12 号债务重组。该项会计政策变更采用未来适用法处理。公告编号：2020-002 16/112 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司致力于商用车（客车、货车）、工程机械的冷却系统领域、节能减排技术产品的
33、开发与应用，在与国内知名整车制造厂商的合作过程中，积累了大量的成功案例与行业经验，成为行业的领先者。随着新能源车辆的快速发展，ATS 冷却系统已经成为纯电动、混合动力、氢燃料电池等新能源车辆的标准配置，公司已经成为新能源车辆行业的重要一员。公司核心产品 ATS 系统，原是对公司产品的简称，现在已经成为本行业的统称。公司目前是行业的标杆和领先制造商，主力产品的动力系统智能冷却系统（ATS）模块化产品，形成了高度智能化控制的技术性能、产品系统集成化的设计、整体化供应的形态，改变了原行业零部件供给零散化的状态，形成了节能化、恒温化的认知标签，符合行业未来发展趋势。公司通过 IATF 16949 认证
34、，将持续按照此质量体系的要求进行质量的控制与保证。现在及未来，公司将继续在该领域深耕细作，精准聚焦，确保公司的优势地位。（一）销售模式 报告期内，公司仍采用直接销售为主经销商代理为辅销售模式，并持续加大了与整车制造企业直接配套的“标配”销售模式的比例。公司销售团队在直接销售模式下根据不同类型的产品，确定目标客户群体及销售策略，现阶段公司目标客户主要包括客车、货车、工程机械、物流车的整车厂商，市场部将收集到的目标客户相关资料交由销售团队，销售团队据此进行深度分析，并从中选择两到三家典型客户，围绕其进行技术交流；经销商代理买断销售模式下，公司通过经销商经销的具体业务模式为公司与经销商洽谈，约定经销
35、区域、经销期限、经销价格等细节，双方签订经销合同，经销商缴纳履约保证金，经销商向公司支付货款后，公司发货至经销商处。为进一步扩大公司产品的市场占有率，公司进一步提高了“标配”销售模式的比例，截至报告期末，公司采用直接销售为主经销商代理为辅的销售模式产生的订单数量与采用“标配”销售模式产生的订单数量比例达到了 1：1。“标配”销售模式即整车厂新车设计时即配置标准 ATS 产品，此模式下相应的配套基数将大大增加，能有效降低营销费用，让利于整车厂及客户，是未来驿力科技最终销售的主要形式。（二）采购模式 公司主要采购品包括散热器、中冷器以及电子零配件等。散热器、中冷器等核心部件的生产企业必须进入公司合
36、格供应商目录后方可供货。合格供应商由采购部初步筛选，技术部配合对厂家提供的样品进行检测，重要部件需在整车上进行阶段性验证，整个过程由质量部门负责监督指导。同时，公司会对供应商资质加以调查及审核，待样品验证及资质审核均合格后，公司会为该生产企业建立档案，编制合格供应商目录，并适时进行复审。公司同一重要零部件均有两名或两名以上供应商，确保公司物资采购的及时性与稳定性。公司采购由物控部根据生产计划负责调控，采购部具体实施。采购品到货检验合格后方可入库。报告期内，公司重大采购合同均为框架协议，协议履行情况在日常中。在协议中，双方约定了合同期限、产品价格、付款方式等。除个别标准件的采购合同外，其余采购合
37、同均会附带质量保证协议。切实保证了公司采购品的质量。（三）生产模式 公司生产采用以销定产的模式，生产部负责人根据销售订单确定生产任务，并组织生产。报告期内，公司主要产品为动力系统的智能冷却系统模块化定制产品，根据不同车型以及客户需求，通常，一套完整的机电一体化的 ATS 冷却系统，包括“五电三器”（电传、电控、电机、电泵、电缆、散热器、中冷器、油冷器）等部件。电传、电控等核心部件自制生产，电机关键的关键工序自研自制部件已批量应用，组装生产周期为 2 天左右。公司委托外协加工的组件包括核心部件电控 ECU 中的 PCBA 板焊接加工贴片。电缆已经实现全部自主生产。精密的换热器类产品，已经实现生产
38、自制，并且实现了自动组装、进口焊接机器人自动工作、真空钎焊后的去离子化清洗设备投入运行。质量部全程参与整个生产过程中的质量管理工作，对在公司内涉及产品质量活动的全过程进行有效监控及检测。对外协质量提出明确要求并履行了必要的验收程序，不会致使公司核心技术秘密遭受侵害。公司对外协加工厂商选择灵活，不存在重大依赖。公司的自产能力得到极大的提升。报告期内，公司商业模式未发生变化。公告编号：2020-002 17/112 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否
39、 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 凭借国家支持自主创新的战略机遇与国际汽车产业转移这一历史性契机,公司将充分发挥业内领先的技术品牌优势,加大科研开发力度,继续在新能源、商用车冷却系统领域、节能减排领域深耕细作。公司拟在未来五到十年中陆续开发动力温控系统、电池温控系统、系统能量回收等产品,在成为真正意义上的智能热管理专家的同时,形成公司新的收入及利润增长点。为进一步提高公司市场份额,公司将加强自身营销网络建设,将现有客户群体扩大至工程机械、卡车、农用机
40、械等领域。公司将继续完善公司治理结构,规范化进入资本市场,提高公司综合竞争力和品牌影响力,力争成为国内乃至世界商用车智能热交换领域的领导者。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期末与本期期本期期初初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 2,791,080.47 2.41%5,406,642.45 3.73%-48.38%应收票据 3,633,429.45 3.14%27,960,175.58 19.30%-87.00
41、%应收账款 57,653,808.54 49.86%70,708,030.92 48.81%-18.46%存货 22,917,630.79 19.82%20,127,049.42 13.89%13.86%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 3,399,718.25 2.94%4,445,692.04 3.07%-23.53%在建工程-短期借款 41,123,281.48 35.56%39,354,655.58 27.17%4.49%长期借款-应收款项融资 16,074,069.72 13.90%0 0.00%13.90%应付账款 24,566,241.25 21.24%22,221,614.
42、89 15.34%10.55%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金本期期末金额2,791,080.47元与上年期末相较减少48.38%，原因为：本期经营亏损-。2、应收票据本期期末金额3,633,429.45元与上年期末相较减少87.00%，原因为：贴现的票据按准则计入应收款项融资科目1,607.41万元。3、应收账款本期期末金额57,653,808.54元与上年期末相较减少18.46%，原因为：销售下降的同时加强应收款管理。公告编号：2020-002 18/112 4、存货本期期末金额22,917,630.79元与上年期末相较增加13.86%，原因为：上期委外加工的
43、风机、电机本期转为自产，本期自制散热器订单较上期增加，备材料至库存增加，本期发出商品较上期增加。5、应付账款本期期末金额24,566,241.25元与上年期末相较增加10.55%，原因为：本期公司延长了部分供应商的账期。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 93,481,117.33-154,283,580.36-39.41%营业成本 60,539,665.87 64.76
44、%83,088,929.07 53.85%-27.14%毛利率 35.24%-46.15%-10.91%-销售费用 27,903,339.32 29.85%34,629,604.37 22.45%-19.42%管理费用 11,269,080.11 12.05%12,464,928.66 8.08%-9.59%研发费用 9,499,960.90 10.16%9,115,883.80 5.91%4.21%财务费用 2,402,592.73 2.57%3,362,258.94 2.18%-28.54%信用减值损失 128,353.63 0.14%0.00%资产减值损失 -0.00%1,270,516
45、.63 0.82%-100.00%其他收益 1,852,724.15 1.98%979,662.91 0.63%89.12%投资收益-51,565.63-0.06%20,230.97 0.01%-354.88%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-16,658,380.32-17.82%12,436,179.80 8.06%-233.95%营业外收入 78,936.94 0.08%52,715.16 0.03%49.74%营业外支出 46,416.69 0.05%69,598.23 0.05%-33.31%净利润-16,847,870.70-18.02%11,450,093.80
46、 7.42%-247.14%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入本期金额 93,481,117.33 元与上年期末相较减少 39.41%，主要原因：（1）多地采取缩减或推延投放数量、延长车辆更新年限等措施，使得公司整车（主要是公交车）销量下滑较大；（2）行业电动化进程快速推进致使单台货值降低，部分下游车企由系统采购转向部件釆购，使得公司销售产品的平均货值有所下降；（3）由于公司部分客户资信状况不佳，违约风险加大，基于稳健经营的考虑，重新审慎评估客户信用状况，主动放弃回款风险较高的订单，导致经营业绩大幅下滑。2、营业成本本期金额 60,539,665.87 元与上年期末相较减少 27.
47、14%，原因为：收入的下降至成本下降。但从占营业收入的比重来看，成本较上年期末增加 10.91%，原因为客户降价、固定支出如厂房租赁费用、折旧费，摊销费较上期并无减少。3、销售费用本期金额 27,903,339.32 元与上年期末相较减少 19.42%，原因为：本年度公司工资、展会宣传费和代理费较上年减少所致。4、其他收益本期金额 1,852,724.15 元与上年期末相较上涨 89.12%，原因为：充份利用增值税即征即退退税政策所致。公告编号：2020-002 19/112 5、投资收益本期金额-51,565.63 元与上年期末相较减少 354.88%，原因为：按最新会计政策银行承兑贴现利息
48、计入本科目。6、营业利润本期金额-16,658,380.32 元与上年期末相较减少 233.95%，原因为：收入的下降、固定费用并无减少、研发的持续投入等原因所致。7、净利润本期金额-16,847,870.70 元与上年期相较减少 247.14%，原因为：本期收入下降、销售毛利下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 93,434,947.33 154,208,364.84-39.41%其他业务收入 46,170 75,215.52-38.62%主营业务成本 60,539,665.87 83,088,929.07
49、-14.62%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%ATS 系统 93,434,947.33 99.95%154,208,364.84 99.95%-废品处理 46,170 0.05%75,215.52 0.05%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：不适用。收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：不适用。(3)
50、(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 金龙联合汽车工业（苏州）有限公司 27,167,189.47 29.08%否 2 中通客车控股股份有限公司 7,381,379.00 7.90%否 3 中国重汽集团济南豪沃客车有限公司 5,516,808.40 5.90%否 4 上海申龙客车有限公司 4,177,957.35 4.47%否 5 东莞中汽宏远汽车有限公司 4,063,335.69 4.35%否 合计合计 48,306,669.91 51.70%-注：金龙联合汽车工业（苏州）有限公司包括其
