1、1 2019 年度报告 浔沣轨道 NEEQ:838295 广州浔沣轨道交通科技股份有限公司 Guangzhou Xunfeng Rail Transportation Technology Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 8 月，公司取得股转系统关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函，公司鉴于发展战略的需要，将持续督导主办券商由广州证券股份有限公司变更为万联证券股份有限公司。2019 年 12 月 2 日，公司连续通过广东省高新技术企业认定，取得高新技术企业证书。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概
2、况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.22 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.27 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.29 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况.30 第九节第九节 行业信息行业信息.33 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.34 第十一节第十一节 财务报告财务报告.39 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、浔沣轨道 指 广州浔沣轨道交通科技股
3、份有限公司 浔沣实业 指 广州浔沣实业有限公司，系公司全资子公司 江苏浔丰 指 江苏浔丰轨道交通科技有限公司，系公司全资子公司 浔丰玻璃 指 广州浔丰玻璃装饰有限公司，系公司全资子公司 汇科投资 指 广州汇科投资管理合伙企业（有限合伙），系公司实际控制人控制的企业，亦系公司股东 原主办券商、广州证券 指 广州证券股份有限公司 承接持续督导主办券商、主办券商、万联证券 指 万联证券股份有限公司 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 高级管理人员 指 总经理、副总经理、营运总监、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包
4、括董事、监事、高级管理人员 公司章程 指 广州浔沣轨道交通科技股份有限公司章程 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 电扶梯 指 电梯和扶梯系统的简称。指以电动机或曳引机为动力，通过箱状吊舱或者装于履带上的踏步板，沿垂直、倾斜或者水平方向的固定轨道运行，用于载人或者载货的机电设备 屏蔽门 指 主要设于轨道交通设施的站台，用于保障乘客进出安全的机电设备 子公司 指 浔沣实业、江苏浔丰、浔丰玻璃 BIM 指 建筑信息模型 5 第一
5、节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人花家碧、主管会计工作负责人任亚民及会计机构负责人（会计主管人员）任亚民保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人
6、员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人控制不当风险 公司共同实际控制人花家碧先生与任亚民女士为夫妻，二人直接及间接持有公司合计 90.90%的股份。公司虽已建立较为完善的法人治理结构和规章制度体系，在公司组织体系和制度体系中都对实际控制人的行为进行了规范，保护公司的利益。但公司相应监督机制建立时间较短，经验较为不足，实际控制人可凭借控股地位通过表决权的方式对公司的决策产生重
7、大影响，因此公司存在实际控制人控制不当的风险。住房公积金被追缴的风险 公司自 2015 年 7 月才开始在广州住房公积金管理中心设立住房公积金账户，为公司员工缴纳住房公积金，存在部分未缴纳的住房公积金款项被监管机构追缴的风险。原材料价格波动的风险 公司产品的原材料以钢材、有色金属为主，原材料市场价格存在一定的波动性，公司原材料成本占产成品成本比例较大，原材料价格的上涨会在一定程度上可能造成营业利润的波动，将对公司的经营业绩产生不利影响。客户集中度较高且需求波动较大的风险 公司主要客户为奥的斯电梯（中国）有限公司、杭州优迈科技有限公司、上海鑫湘机电设备工程有限公司、北京城建智控科技有限公司、西屋
8、月台屏蔽门（广州）有限公司等知名电梯设备企业或轨道交通设备企业。2019 年公司前五名客户销售6 额占公司销售总额的比重 59.44%，客户集中度较高。如果未来主要客户因市场竞争恶化、经营不善、战略失误等内外原因导致市场份额缩减，或者公司在主要客户的招投标中失利，公司的业务收入也会随之受到较大影响。核心生产技术人员流失的风险 人才的稳定性是影响制造型企业生存和发展的重要因素。核心生产技术人员在岗位上积累了多年的经验，能有效地降低生产成本，减少生产时间，提高生产效率，从而增强企业竞争力；同时，能利用从事本行业多年积累的经验，给予客户新产品相关意见和建议，吸引新客户，并保持与老客户的持续合作。虽然
9、公司生产技术人员现行培训模式为“一带一”模式，目前有较好的人员稳定性，但是若出现较大的人员异动，或者新入职员工未能良好消化老员工经验、继承老员工的技术，将会对公司发展造成不利影响。产品质量风险 公司生产的电扶梯系统配件和屏蔽门系统配件分别是电扶梯和屏蔽门的重要组成部分。电扶梯和屏蔽门均关系到使用者的人身与财产安全，其显著特征是安全性和可靠性要求高。对此，公司建立了标准、规范的业务流程，制定了健全、有效的产品质量控制体系，报告期内未发生产品质量安全事故。未来若因公司产品出现重大质量问题而发生重大安全事故，公司可能会被追偿部分损失，将对未来生产经营产生不利影响。宏观经济波动风险 公司的产品与城市轨
10、道交通行业和建筑行业息息相关，而城市轨道交通建设和建筑需求又受到国家经济形势的影响，特别是宏观经济环境的影响。目前我国经济存在下行压力，产业结构调整升级正不断推进，未来经济的波动将在一段时间内加剧行业的波动，会对公司经营业绩产生一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广州浔沣轨道交通科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangzhou Xunfeng Rail Transportation Technology Co.,Ltd 证券简称 浔沣轨道 证券代码 838295 法定代表人 花家碧 办公地址 广州市从化区鳌
11、头镇龙星工业区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 谭美香 职务 董事会秘书、董事、营运总监 电话 020-3751 1782 传真 020-3751 1782 电子邮箱 公司网址 http:/ 广州市从化区鳌头镇龙星工业区，510400 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 1 月 10 日 挂牌时间 2016 年 8 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业(C)-金属制品业(C33)-结构性金属制品制造(C331)-金
12、属结构制造(C3311)主要产品与服务项目 轨道交通系列产品及电扶梯配套系列产品的研发、制造、安装及服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）55,055,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 花家碧 实际控制人及其一致行动人 花家碧、任亚民 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914401015679162638 否 注册地址 广州市从化区明珠大道北利泰路泰康大街 9 号 D2 栋 4 楼 416 之一 否 注册资本 55,055,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 万联证券 主办
13、券商办公地址 广州市珠江东路 12 号高德置地广场 H 座 38 楼 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王健民、周少鹏 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 全国中小企业股份转让系统有限责任公司于 2019 年 8 月 2 日出具了关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函，自 2019 年 8 月 2 日起，公司的主办券商由广州证券变更为万联证券，由万联证券担任公司主办券商并履行持续督导义务。本次变更持续督导主办券商的议案已经于公司第二届董事会第六次会议和 2019 年第三次临时股东大会审议
14、通过，具体内容详见公司在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台 披露的变更持续督导主办券商公告（公告编号：2019-025）。六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 148,956,955.91 145,566,066.47 2.33%毛利率%38.74%37.58%-归属于挂牌公司股东的净利润 12,246,038.30 10,364,869.87 18.15%归属于挂牌公司股东的扣除
15、非经常性损益后的净利润 10,727,739.15 7,990,554.38 34.26%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）11.33%9.36%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.93%7.21%-基本每股收益 0.22 0.19 18.15%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 284,291,453.19 242,046,805.41 17.45%负债总计 173,339,143.68 137,835,034.20 25.76%归属于挂牌公司股东的净资产 11
16、0,952,309.51 104,211,771.21 6.47%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.02 1.89 6.88%资产负债率%（母公司）71.58%65.76%-资产负债率%（合并）60.97%56.95%-流动比率 1.30 1.25-利息保障倍数 3.73 3.95-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 32,114,081.43-12,076,333.39 365.93%应收账款周转率 1.20 1.59-存货周转率 2.55 3.32-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总
17、资产增长率%17.45%27.62%-营业收入增长率%2.33%1.88%-净利润增长率%18.15%-47.72%-10 五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 55,055,000 55,055,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,884,934.00 非流动资产处置损益-170,933.18 除上述项之外的其他营业外收支净额 105,814.07 其他符合非经常
18、性损益定义的损益项目 10,856.10 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,830,670.99 所得税影响数 312,371.84 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,518,299.15 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 公司执行财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知 财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日 发布了关于修订印发 20
19、19 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会（2019）16 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下：单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 0.00 0.00 应收账款 0.00 106,403,521.81 应收票据及应收账款 106,403,521.81 0.00 应付票据 0.00 0.00 应付账款 0.00 30,
20、340,194.82 应付票据及应付账款 30,340,194.82 0.00 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是处于金属制品行业的专门从事轨道交通系列产品及电扶梯配套系列产品的研发、制造、安装及服务的专业化生产的高端装备制造商及服务商，公司的运营模式是提供基于 BIM 技术的轨道交通车站系统一体化解决方案，公司具备项目的集成总包能力，包括项目的管理、设计、供货、安装、售后服务。为中车时代、法中轨道、日立电梯、奥的斯电梯等提供基于 BIM 技术的轨道交通屏蔽门、安全门系统产品、轨道交通车站配套系统产品、电扶梯配套系列产品、
21、地铁冷水机房配套系统等。公司通过提供一体化解决方案模式开拓业务，盈利模式是通过提供一体化解决方案取得产品销售及服务费收入。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司不断扩充公司经营实力、加大研发投入和新产品开发力度，不断推动产品升级。报告期内，公司加强市场营销管理
22、，持续优化产品和服务，销售业绩持续增长。近年来，国内外高铁、地铁等轨道交通建设进入高峰期，因此，公司在安全门屏蔽门方面的收入也实现了稳步上升。报告期内，公司在财务状况、经营成果、现金流等情况正常，公司营运能力良好，筹资能力较强；公司的商业模式具有可持续性，业务合同执行正常，与客户和供应商建立良好的合作关系。经过管理层和全体员工的共同努力，基本完成了公司董事会年初确定的各项工作目标。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的
23、比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 4,086,096.29 1.44%3,051,389.98 1.26%33.91%应收票据-应收账款 127,191,520.34 44.74%106,403,521.81 43.96%19.54%12 存货 44,940,644.47 15.81%26,493,110.96 10.95%69.63%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 79,883,838.01 28.10%78,730,546.81 32.53%1.46%在建工程-短期借款 22,000,000.00 7.74%62,000,000.00 25.61%-64.5
24、2%长期借款 28,000,000.00 9.85%20,000,000.00 8.26%40.00%一年内到期的非流动负债 18,000,000.00 6.33%应付账款 57,624,971.80 20.27%30,340,194.82 12.53%89.93%其他应付款 34,782,298.34 12.23%10,996,194.61 4.54%216.31%资产总计 284,291,453.19 242,046,805.41 17.45%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、存货：本期期末金额 44,940,644.47 元，比上期期末金额 26,493,110.96
25、 元增加了 18,447,533.51 元，增长了 69.63%，增长的主要原因：屏蔽门生产及交货周期较长，为了锁定相关成本并防止原材料市场价格波动，为合同订单增加了原材料储备。2、长期借款：本期期末金额 28,000,000.00 元，比上期期末金额 20,000,000.00 元增加了 8,000,000.00 元，增长了 40.00%，增长的主要原因：公司进一步完善贷款结构，短期借款占比减少，长期借款占比提升。3、应付账款：本期期末金额 57,624,971.80 元，比上期期末金额 30,340,194.82 元增加了 27,284,776.98元，增长了 89.93%，增长的主要原因
26、：（1）报告期内，公司为屏蔽门类业务订单有所增加，原材料采购量有所上升，导致应付账款金额有所提高；（2）为缓解公司资金压力，公司延长了供应商付款账期，促使应付账款金额增长较快。4、其他应付款：本期期末金额 34,782,298.34 元，比上期期末金额 10,996,194.61 元增加了 23,786,103.73元，增长了 216.31%，增长的主要原因：报告期内为缓解经营资金压力，向公司股东花家碧、任亚民等关联方借入周转资金，接受财务资助金额有所增加，导致其他应付款项水平有所提升。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期
27、 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 148,956,955.91-145,566,066.47-2.33%营业成本 91,251,293.26 61.26%90,856,671.30 62.42%0.43%毛利率 38.74%-37.58%-销售费用 12,300,513.67 8.26%10,856,714.51 7.46%13.30%管理费用 17,642,110.23 11.84%16,792,191.08 11.54%5.06%研发费用 6,425,318.50 4.3
28、1%10,725,501.35 7.37%-40.09%财务费用 5,546,199.05 3.72%4,656,539.13 3.20%19.11%信用减值损失-1,986,309.18-1.33%-13 资产减值损失-1,960,840.06-1.35%-其他收益 1,895,790.10 1.27%2,713,499.00 1.86%-30.13%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益 32,586.30 0.02%-汇兑收益-营业利润 14,285,642.01 9.59%10,805,415.64 7.42%32.21%营业外收入 228,962.04 0.15%131,093.2
29、1 0.09%74.66%营业外支出 326,667.45 0.22%52,889.58 0.04%517.64%净利润 12,246,038.30 8.22%10,364,869.87 7.12%18.15%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、研发费用：本期研发费用 6,425,318.50 元，较上期研发费用 10,725,501.35 元下降 4,300,182.85 元，降幅为 40.09%，主要原因为：2019 年新立项的八个研发项目在下半年开始全面展开，处于初期研发阶段，研发投入金额较小。2、其他收益：本期实现其他收益 1,895,790.10 元，较上期其他收益 2,713,4
30、99.00 元下降 817,708.90 元，降幅为 30.13%，主要原因为：来自高新技术企业补助资金有所减少。3、营业利润：本期营业利润 14,285,642.01 元，较上期营业利润 10,805,415.64 元增加 3,480,226.37 元，增长 32.21%，主要原因为：公司营业收入小幅度增长，毛利率较为稳定，导致公司产品毛利润有所增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 148,411,832.76 145,507,649.73 2.00%其他业务收入 545,123.15 58,416.74
31、833.16%主营业务成本 91,189,366.07 90,856,671.30 0.37%其他业务成本 61,927.19 0.00 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%销售商品 148,411,832.76 99.63%145,507,649.73 99.96%2.00%其他业务收入 545,123.15 0.37%58,416.74 0.04%833.16
32、%合计 148,956,955.91 100.00%145,566,066.47 100.00%2.33%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、公司商品销售包括扶梯系统产品及屏蔽门系统，近年来，公司从偏向传统制造业向高端现代制造业 14 转型，屏蔽门系统产品制造技术含量相对偏高，其附加值偏高，公司结合市场对屏蔽门系统产品的需求，加大屏蔽门系统销售和制造力度，扶梯系统产品的销售规模有所下降。2、公司除其他电扶梯系统及屏蔽门系统产品外，还有零星材料销售收入及服务费收入，占比较低，非持续性，波动较大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序
33、号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 奥的斯电梯（中国）有限公司 28,523,031.56 19.15%否 2 杭州优迈科技有限公司 26,315,044.14 17.67%否 3 上海鑫湘机电设备工程有限公司 12,354,083.21 8.29%否 4 北京城建智控科技有限公司 11,441,293.10 7.68%否 5 西屋月台屏蔽门（广州）有限公司 9,900,882.18 6.65%否 合计合计 88,534,334.19 59.44%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金
34、额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 青岛锦绣前程节能玻璃有限公司 8,402,325.00 8.89%否 2 盐城市诚丰不锈钢有限公司 6,989,711.71 7.40%否 3 盐城钢首电子商务有限公司 6,899,927.51 7.30%否 4 佛山市南海雄丰玻璃实业有限公司 6,645,360.13 7.03%否 5 无锡市钢大贸易有限公司 4,346,516.52 4.60%否 合计合计 33,283,840.87 35.22%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产
35、生的现金流量净额 32,114,081.43-12,076,333.39 365.93%投资活动产生的现金流量净额-4,089,745.96-18,011,774.77 77.29%筹资活动产生的现金流量净额-26,989,629.16 29,485,913.53-191.53%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动现金流量分析 报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 32,114,081.43 元，比上年同期-12,076,333.39 元相比增加了 44,190,414.82 元，增长 365.93%，变动幅度较大的原因：（1）主要原因为公司报告期加大货款催收力度，应收账款回收情况良好，带
36、动销售商品、提供劳务收到的现金有所增长；（2）公司延长了供应商付款账期，促使购买商品、接受劳务支付的现金有所减少。2、投资活动现金流量分析 报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-4,089,745.96 元，比上年同期-18,011,774.77 元净流出金额减少 13,922,028.81 元，变动幅度较大的原因：公司厂房建设已经完成竣工验收，报告期内，固定资产投入比去年同期大幅度减少。3、筹资活动现金流量分析 15 报告期内，筹资活动活动产生的现金流量净额为-26,989,629.16 元，比上年同期 29,485,913.53 元减少56,475,542.69 元，变动幅度较大的原因：
37、（1）公司 2018 年处于厂房建设款结算集中期，2019 年厂房已经竣工验收完毕，建设款结算压力有所缓解，借款规模降低，导致取得借款收到的现金大幅度减少；（2）公司前期可抵押资产较少，贷款以短期信用贷款为主，2019 年进入集中还款期，导致偿还债务支付的现金大幅增加。4、经营活动产生的现金流量净额与净利润的差异分析 2019 年公司经营活动产生的现金净流量净额为 32,114,081.43 元，当期净利润为 12,246,038.30 元，差异为 19,868,043.13 元；主要原因为：报告期公司加大了货款催收力度，应收账款回收情况良好，本期销售商品、提供劳务收到的现金大幅度增加；为缓解
38、公司资金压力，公司收紧了对供应商付款方面的政策，并延长了供应商付款账期，本期购买商品、接受劳务支付的现金同比大幅度减少；公司办公及生产厂房全面投入使用，导致本期固定资产折旧同比增加。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 江苏浔丰轨道交通科技有限公司成立于 2011 年 12 月，注册资本为 2,010.00 万元，主要业务是电扶梯系统配件与屏蔽门系统配件的设计、生产及销售。报告期内，该子公司 2019 年实现营业收入 6,053.36万元，净利润 990.57 万元。净利润占本公司净利润的 80.89%。广州浔沣实业有限公司成立于
39、2004 年 12 月 07 日，注册资本为 301.00 万元，主要业务机械零部件加工。报告期内，该子公司 2019 年实现营业收入 1,082.30 万元，净利润 133.17 万元。净利润占本公司净利润的 10.87%。截至报告期末，除了上述公司以外，没有其他公司净利润影响达到 10%以上的公司。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1 1、重要会计政策
40、变更重要会计政策变更 （1）执行财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知 财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日 发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会（2019）16 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下：16 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额（1）资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款
41、”列示；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示；比较数据相应调整。财会（2019）6 号、（财会（2019）16号）“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”上年年末余额 0.00 元，“应收账款”上年年末余额 106,403,521.81 元；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应付票据”上年年末余额 0.00 元，“应付账款”上年年末余额 30,340,194.82 元。（2）在利润表中投资收益项下新增“其中：以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”项目。比较数据不调整。财会（2019）6 号、（财会（2019）16号）“以
42、摊余成本计量的金融资产终止确认收益”本期金额 0.00 元。（2）执行企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报。修订后的准则规定，对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的，无需调整。
43、本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收益。以按照财会20196 号和财会201916 号的规定调整后的上年年末余额为基础，执行上述新金融工具准则的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额（1）因报表项目名称变更，将“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（负债）”重分类至“交易性金融资产（负债）”财会（2019）6 号、（财会（2019）16号）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（负债）：减少 0.00 元 交易性金融资产（负债）：增加 0.00 元（2）可供出售权益工具投资重分类为“以公允价值计量且其变动计入当期
44、损益的金融资产”。财会（2019）6 号、（财会（2019）16号）其他流动资产：减少 0.00 元 交易性金融资产：增加 0.00 元 可供出售金融资产：减少 0.00 元 其他非流动金融资产：增加 0.00 元 其他综合收益：减少 0.00 元 留存收益：增加 0.00 元（3）非交易性的可供出售权益工具投资指定为“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”。财会（2019）6 号、（财会（2019）16号）可供出售金融资产：减少 0.00 元 其他权益工具投资：增加 0.00 元（4）可供出售债务工具投资重分类为“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”。财会（2019
45、）6 号、（财会（2019）16号）可供出售金融资产：减少 0.00 元 其他债权投资：增加 0.00 元 17 （5）可供出售债务工具投资重分类为“以摊余成本计量的金融资产”。财会（2019）6 号、（财会（2019）16号）可供出售金融资产：减少 0.00 元 其他综合收益：减少 0.00 元 债权投资：增加 0.00 元 递延所得税负债：减少 0.00 元（6）持有至到期投资重分类为“以摊余成本计量的金融资产”财会（2019）6 号、（财会（2019）16号）持有至到期投资：减少 0.00 元 债权投资：增加 0.00 元（7）将部分“应收款项”重分类至“以公允价值计量且其变动计入其他综
46、合收益的金融资产（债务工具）”财会（2019）6 号、（财会（2019）16号）应收票据：减少 0.00 元 应收款项融资：增加 0.00 元 其他综合收益：0.00 元 递延所得税资产/负债：0.00 元（8）对“以摊余成本计量的金融资产”和“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）”计提预期信用损失准备。财会（2019）6 号、（财会（2019）16号）留存收益：减少 0.00 元 应收票据：减少 0.00 元 应收账款：减少 0.00 元 其他应收款：减少 0.00 元 债权投资：减少 0.00 元 其他综合收益：增加 0.00 元 递延所得税资产：增加 0.00 元
47、 以按照财会20196 号和财会201916 号的规定调整后的上年年末余额为基础，各项金融资产和金融负债按照修订前后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下：合并合并 原金融工具准则 新金融工具准则 列报项目 计量类别 账面价值 列报项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 3,051,389.98 货币资金 摊余成本 3,051,389.98 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 衍生金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 衍生金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 应
48、收票据 摊余成本 应收票据 摊余成本 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 应收账款 摊余成本 106,403,521.81 应收账款 摊余成本 106,403,521.81 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 其他应收款 摊余成本 2,083,164.70 其他应收款 摊余成本 2,083,164.70 持有至到期投资 摊余成本 债权投资 摊余成本 18 (含其他流动资产)(含其他流动资产 可供出售金融资产(含其他流动资产)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益(债务工具)债权投资(含其他流动资产)摊余成本 其他债权投资(含其他流动资产)以公允价值计量且其变
49、动计入其他综合收益 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 (权 益 工具)交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 其他非流动金融资产 其他权益工具投资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 以 成 本 计 量(权益工具)交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 其他非流动金融资产 其他权益工具投资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 长期应收款 摊余成本 长期应收款 摊余成本 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益 衍生金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益 衍生金
50、融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益 母公司母公司 原金融工具准则 新金融工具准则 列报项目 计量类别 账面价值 列报项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 1,541,077.67 货币资金 摊余成本 1,541,077.67 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 衍生金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 衍生金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 应收票据 摊余成本 应收票据 摊余成本 19 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 应收账款 摊余成本 70
