1、 1 2019 年度报告 首量科技NEEQ:870437 北京首量科技股份有限公司 BEIJING SCITLION TECHNOLOGY CORP.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 11 月，北京首量科技股份有限公司通过“北京市级企业科技研究开发机构”认定，获得市科委颁发的“北京市级企业科技研究开发机构”证书。此证书充分彰显公司产品研发及科技创新能力。2019 年 7 月，北京首量科技股份有限公司通过质量管理体系认证，取得标准质量体系认证证书。由此可见，我公司产品质量管理体系建设更加规范化，为客户提供高质量产品保驾护航。3 目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2
2、2 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636
3、第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4141 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、首量科技 指 北京首量科技股份有限公司 有限公司 指 北京首量科技有限公司 北玻院 指 北京玻璃研究院 玻璃集团 指 北京玻璃集团公司,系公司股东 一轻院、一轻研究院 指 北京一轻研究院,系公司股东 一轻控股 指 北京一轻控股有限责任公司 天津航空机电 指 天津航空机电有限公司 三会 指 股东(大)会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 指 首量科技现行有效的并经工商行政部门备案的章程 康宁 指 康宁公司，纽约证券交易所代码：GLW 豪玛 指
4、 Hellma Materials GmbH 元、万元 指 人民币元、人民币万元 上年同期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 报告期、本期 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 12 月 31 日 公告编号：2020-007 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人方珍意、主管会计工作负责人王燕及会计机构负责人（会计主管人员）王彬保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
5、北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 豁免披露事项为2019 年特殊信息豁免披露申请书。首量科技前五大客户信息涉及公司商业机密，而且在公司销售占比较高，若披露公司客户名称，公司竞争对手可能与客户直
6、接联系，通过对公司客户恶意降低产品价格或其他恶意竞争行为，造成公司客户流失或终止合作。公司前五大采购供应商为我司主要原料供应商，若披露供应商名称，很可能造成公司产品原料信息泄露，原料采购价格及产品供货周期将出现波动，进而严重损害公司利益。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、产品研发风险 公司主营业务光纤制品、晶体材料、光学透镜的研发技术和加工工艺具有技术壁垒高、研发投入大的特点,2019 年度研发投入3,849,851.82元,占当期营业收入的比例为7.89%。报告期内,公司研发投入较大,面临将研发成果转化成产品的
7、压力。若研发成果不能及时产业化将会对公司盈利及未来发展带来不利影响。公司会根据市场环境,适当调整产品研发支出分配比例,以确公告编号：2020-007 6 保研发投入与市场需求相匹配。2、技术人才流失及技术失密的风险:公司属于制造业，核心技术人才是企业发展壮大的关键，核心技术是公司赖以生存的基石。目前高端产品所带来的价值不可小觑。如公司的光纤拉制技术、太阳光照明系统研制技术、提拉法氟化物晶体生长技术、氟化钡闪烁晶体制备技术、光学镀膜技术等核心技术和多项自主知识产权发明专利,已经成为国内光纤制品、晶体材料较为领先的技术,这些技术集中于公司核心技术团队掌握之下,如果核心技术人才流失或核心技术泄露均将
8、对公司生产经营造成重大影响。3、应收账款损失风险:公司应收账款账面价值为 14,284,708.66 元。占期末资产总额的比例为 28.62%,金额及占比较大。较大程度上影响了公司资金流动性。公司应收账款的欠款单位为政府机构、国内行业地位较高企业、国外知名企业,且公司应收账款大部分账期都在 1年以内,发生坏账的可能性较小,但仍不排除个别客户由于支付能力和信用恶化导致应收款项发生坏账的风险,从而对公司资金使用效率及经营业绩产生不利影响。4、实际控制人不当控制风险 北京一轻控股有限责任公司通过其控股子公司一轻研究院和玻璃集团合计持有公司 100.00%的股份,依其可实际支配的股份表决权能够实际控制
9、公司,为公司实际控制人。北京一轻控股有限责任公司足以对股份公司的经营决策产生重大影响,对股份公司具有实际的控制权和影响力。尽管公司已建立了较为完善的法人治理结构和规章制度体系,在组织和制度上对控股股东的行为进行了规范,以保护公司及公司其他股东的利益,但若公司实际控制人利用其特殊地位,通过行使表决权或其他方式对公司的经营决策、人事、财务、利润分配、对外投资等进行不当控制,可能对公司的利益产生不利影响。5、生产经营场地租赁的风险 作为新材料制造类企业,公司购买固定资产、技术研发投入较大,公司一直致力于将有限的资金优先投入到最需要发展的地方去,因此,截至本公告发布之日,公司地处城市副中心,公司经公告
10、编号：2020-007 7 营场所通过租赁方式取得。根据中心规划有可能面临搬迁风险,租赁用房导致办公场所的稳定性较差,如无法续租或其他原因需要搬迁,则某种程度上会影响公司的正常经营,给公司业务经营活动带来一定的风险。如无法续租需要搬迁,则短期内寻找面积、性价比等均合适的办公场所可能需要一定的时间,且搬迁也会一定程度上影响公司的正常经营,给公司业务经营活动带来一定的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-007 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京首量科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Scitlion Technol
11、ogy CORP.,LTD 证券简称 首量科技 证券代码 870437 法定代表人 方珍意 办公地址 北京市通州区中关村科技园区通州园光机电一体化产业基地兴光四街 5 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王燕 职务 董事会秘书 电话 010-81508607 传真 010-80820571 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市通州区中关村科技园区通州园光机电一体化产业基地兴光四街 5 号 101111 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年
12、 11 月 19 日 挂牌时间 2017 年 1 月 3 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C38 电器机械和器材制造业-C383 电线、电缆、光缆及电工器材制造-C3832 光纤、光缆制造 主要产品与服务项目 石英光纤、晶体材料、特种玻璃的研发、生产及销售 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）30,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 北京一轻研究院 实际控制人及其一致行动人 北京市人民政府国有资产监督管理委员会 公告编号：2020-007 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更
13、统一社会信用代码 911101120573382059 否 注册地址 北京市通州区中关村科技园区通州园光机电一体化产业基地兴光四街 5 号 否 注册资本 30,000,000.00 否 无 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中信建投 主办券商办公地址 北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B、E 座 9 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘莉、王俊豪 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告
14、编号：2020-007 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 48,781,716.40 55,693,664.08-12.41%毛利率%37.51%37.76%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,040,686.71 4,043,891.60-49.54%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,100,411.17 3,499,163.94-68.55%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.68%9.97%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌
15、公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.52%8.63%-基本每股收益 0.07 0.13-46.15%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 49,913,918.38 49,228,242.19 1.39%负债总计 5,309,658.21 6,664,668.73-20.33%归属于挂牌公司股东的净资产 44,604,260.17 42,563,573.46 4.79%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.49 1.42 4.93%资产负债率%（母公司）10.64%13.54%-资产负债率%（合并）10.64%13.54%-流动
16、比率 7.63 5.84-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 4,143,073.90 1,502,143.71 175.81%应收账款周转率 3.62 4.87-存货周转率 3.86 4.01-公告编号：2020-007 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%1.39%6.70%-营业收入增长率%-12.41%14.85%-净利润增长率%-49.54%165.26%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总
17、股本 30,000,000 30,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-53,798.65 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,204,755.17 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-44,750.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,106,206.52 所得税影响数 165,930.98 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 940,275.54 七、补充财务补充财务指标指
18、标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款及应收票16,591,195.21 公告编号：2020-007 12 据 应收票据 4,352,740.35 应收账款 12,238,454.86 其他应收款 191,710.00 191,710.00 应付账款及应付票据 1,130,988.66 应付账款 1,130,
19、988.66 其他应付款 186,321.98 186,321.98 1、财政部于2019年5月16日颁布修订的 企业会计准则第 12 号债务重组（财会20199 号），自 2019 年 6 月 17 日起施行。对于 2019 年 1 月 1 日至施行日之间发生的债务重组，应根据修订后的准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需要追溯调整。2、财政部于2019年5月9日颁布修订的 企业会计准则第7号非货币性资产交换（财会20198 号），自 2019 年 6 月 10 日起施行。对于 2019 年 1 月 1 日至施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据修订后的准则
20、进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需要追溯调整。3、财政部于 2019 年 4 月 30 日颁布关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财 会20196 号），财政部于 2018 年 6 月 15 日发布的财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）同时废止。因公司已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则，结合通知附件 1 和附件 2 的要求对财务报表项目进行相应调整：资产负债表中将“应收票据及 应收账款”科目拆分为“应收票据”及“应收账款”，将“应付票据及应付账款”科目拆分为“应付票据”及
21、“应付账款”。除因执行新金融工具准则相应调整的报表项目不调整可比期间信息，仅调整首次执行日及当期报表项目外，变更的其他列报项目和内容，应当对可比期间的比较数据按照变更当期的列 报要求进行调整。4、公司自 2019 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2017 年 3 月至 5 月期间颁布修订的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（财会20179 号）、企业会计准则第 37 号金融工具列报（财会 201714 号）（统称“新金融工具准则”）。根据衔接规定，本公司追溯应用新金
22、融工具准则，但对可比期间信息不予调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入 2019 年 1 月 1 日的留存收益或其他综合收益。公告编号：2020-007 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业为光电功能材料制造业，是最早专业从事光电功能材料研究、开发和生产的高科技企业。公司长期扎根于氟化物光学晶体材料、光纤产品、光学镀膜、特种玻璃制造子行业，通过自主研发和技术引进、提炼、整合，逐步形成完整的研发体系，利用光纤拉制技术、光纤照明系统研制技术、光纤内窥镜制备技术、大尺寸氟化钙晶体生长技术、
23、氟化物晶体批量制备能力、氟化钡闪烁晶体制备技术、光学加工技术、光学镀膜技术、封接玻璃制备技术等核心技术，为客户提供高品质的定制化产品。报告期内，公司根据市场需求变化，快速调整产品结构，大力发展以光纤产品、氟化物晶体材料、光学透镜为主的专业化定制产品。2019 以来，在晶体产品方面，公司重点发展氟化物晶体材料的研发与制备。氟化物晶体是一类重要的光电材料，具有透光范围宽等特点。氟化物晶体具有在 0.1310m 波段范围内透过率高、折射率均匀、机械性能稳定、抗辐照损伤能力强等优点，是良好的宽光谱透过窗口材料，主要用于制作紫外和红外区域窗口、透镜和棱镜或镀膜材料等。在民用市场，氟化物晶体作为红外测温窗
24、口材料，处于供不应求的局面，质量很差的多晶氟化钙、氟化钡晶体材料都可以应用，尺寸在 5080mm 的市场销售额估计为 2 亿左右。同时由于红外测量监测技术发展和设备的应用普及，促进了氟化物晶体材料在公安侦破案所用的红外照相机、红外录像机等特种镜头的应用。在光纤产品方面，公司继续围绕特种光纤、光纤器件及石英器件方向开展业务，主要产品集中在光纤跳线、光纤束、裸光纤、石英槽管等方面，相关产品应用于光谱检测、医疗、激光、生物分析、环保、航空航天等领域。主要的销售渠道仍是通过国内外展会、网络推广及招标等方式与客户取得直接联系，充分沟通后进行专有定制服务。目前已与多家国内外著名分析仪器设备供应商展开了深度
25、合作，研制开发具有高附加值的光谱传输用特种器件，技术实力国内领先，并达到国际同类水平。在光学产品方面，根据市场需求，公司主要围绕氟化物透镜、光学平片、各种滤光片的开发与应用。市场目前产品需求由可见光向两端拓展的需求量更大，中远红外的成像和探测，紫外滤光片、紫外透镜和镀膜系列产品需求和销售量增加。根据公司实际情况，在年初已经开展了对中远红外的镀膜研制，并通过改造设备，增加了紫外滤光片的产能，进一步适应市场需求。报告期内，公司在光电行业崭露头角的同时，也逐步拓宽公司产业领域，增加业务范围，依法合规为客户提供高质量产品，为首量科技扩大发展奠定坚实的基础。报告期内，公司商业模式较上年度并未发生较大的变
26、化。报告期末至信息披露日，公司商业模式仍未发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 公告编号：2020-007 14 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、财务经营状况：报告期内，公司实现营业收入 48,781,716.40 元，净利润 2,040,686.71 元。（1）财务状况 1）资产：报告
27、期末，资产总计 49,913,918.38 元，较本期期初增加1.39%，其中：货币资金 16,127,452.00元，较本期期初增加 29.41%，主要是公司本年度无大额固定资产采购支出，同时公司加强采购支出管控，对于不必要的浪费予以杜绝；应收账款账面价值 14,284,708.66 元,较本期期初增加 16.72%，主要是增加大客户信用账期；预付账款 1,129,450.21 元，较本期期初增加 378.67%，主要是本年度部分国外客户采取款到发货结算方式；存货较本期期初减少 32.02%，主要是由于中美贸易战，导致关税及汇率增幅较大，光纤事业部为了降低材料成本，提前进行了原材料的储备，本
28、期除满足客户产品要求的必要采购外，未有大额进口原材料采购。固定资产 9,290,838.22 元，较本期期初减少 9.09%，主要是正常计提折旧所致；无形资产 71,841.67 元，较本期期初减少 13.95%，系本年度正常摊销所致。2）负债：报告期末，负债总计 5,309,658.21 元，较本期期初减少 20.33%，其中：应付账款 1,274,057.34元，较本期期初增加 12.65%，主要是本年度对新增供货商采用货到付款方式；预收账款 428,098.15 元,较本期期初减少 75.62%，主要是本年度客户订单大部分已发货并形成销售收入；应付职工薪酬2,686,675.23 元，较
29、本期期初减少 11.78%，主要是本年度社保费率下调所致；其他应付款 217,423.08元，较本期期初增加 16.69%，主要是本年度应付未付生育津贴增加所致。3）所有者权益：报告期末，所有者权益合计 44,604,260.17 元,较本期期初增加 4.79%，其中未分配利润 11,036,692.04 元，较本期期初增加 19.96%；盈余公积 1,226,299.11 元，较本期期初增 19.96%。（2）公司营收情况 1）营业总收入：报告期内，营业总收入 48,781,716.40 元，较上期期末减少 12.41%，主要是受中美贸易战影响，公司客户订单减少或客户延期执行所致。2）营业总
30、成本：报告期内，营业总成本 47,685,635.90 元，较上期期末减少 7.64%，其中销售费用2,565,602.44 元，较上期期末减少 5.59%，报告期内国家减费降税，销售人员的五险一金减少所致；研发费用 3,849,851.82 元，较上期期末增加 16.31%，主要是公司各专业增加研发投入所致；财务费用-151,554.71 元，较上期期末增加 6.69%，主要是随着会计科目中手续费、利息收入、汇兑损失等科目变化而变化。公告编号：2020-007 15 3）其他收益：报告期内，其他收益 1,204,755.17 元，较上期期末增加 89.03%，主要是本年度收到产业促进基金补贴
31、 65 万所致。4）净利润：报告期内，净利润 2,040,686.71 元，较上期期末减少 49.54%，主要是利润随着收入的减少而减少。2、业务经营情况：报告期内，公司管理层坚持以市场需求为导向，继续专注主营业务的稳健发展。公司主要产品为石英光纤及器件、氟化物晶体及器件和封接玻璃及制品等。公司石英光纤产品品类众多，涉及应用领域较广，产品主要包括两大类：一是能量传输；二是光谱传输。主要产品包括紫外石英光纤，红外石英光纤，双包层石英光纤、大数值孔径石英光纤；光纤跳线、光纤传光束；内窥镜系统、太阳光光纤导入照明系统等。石英光纤广泛应用于激光医疗、激光美容、激光加工、光谱检测、光纤传感、节能照明、安
32、防安检以及军工等领域。公司自有光纤拉丝生产线 2 条，具有高品质石英光纤系列产品及器件批量生产能力和制备能力。客户群体主要是分析仪器厂商和激光器设备及器件制造商。公司人工晶体事业部结合自身技术优势，主要专注于人工晶体及其制品的研发和生产，共计研制出各类功能晶体 30 余种。主要产品包括光学晶体和闪烁晶体，其中，光学晶体主要包括氟化锂晶体 LiF、氟化钙晶体 CaF2、氟化镁晶体 MgF2、氟化钡晶体 BaF2；闪烁晶体主要包括氟化钡晶体 BaF2、氟化铈晶体 CeF3、铕掺杂氟化钙晶体 Eu:CaF2、钨酸铅晶体 PbWO4。公司氟化物晶体多被加工成光学窗口、光学棱镜、透镜等光学零件，广泛应用
33、于精密光学仪器中，终端客户多为国外精密仪器生产商，产品大多通过国内中间商转售国际终端客户。公司玻璃事业部主要致力于光电器件低温封接玻璃、火工装置用封接玻璃和冶金工业用技术玻璃等特种玻璃领域的研究与开发工作，部分产品已成功应用于载人航天、月球探测等航天重大科技工程。公司主要产品包括高温涂层材料、玻璃防护润滑剂、浮渣玻璃、封接玻璃及制品。封接玻璃及制品所需技术具有独特性和先进性，目前市场体量较小，封接玻璃业务在公司所占体量不大，主要需求方为军工单位。公司对封接玻璃品类的市场定位是以点代面，逐步拓宽其应用范围，使其成为公司新的业绩增长点。报告期内，公司不断拓展国内外市场，扩大品牌影响力，加强市场宣传
34、力度，积极参加美国西部光电展、慕尼黑上海激光光电展、中国（北京）国际光电展览会、深圳光电博览会等展会。公司仍将以推进现代企业制度改革为中心，以科研技术为支撑，力争成为光电行业的知名企业。综上所述，公司具备良好的可持续发展能力。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比金额金额 占总资产的占总资产的比比公告编号：2020-007 16 重重%重重%货币资金 16,127,452.00 32.31%12,462,537.0
35、0 25.33%29.41%应收票据 2,442,757.96 4.89%4,352,740.35 8.84%-43.88%应收账款 14,284,708.66 28.62%12,238,454.86 24.87%16.72%存货 6,397,297.56 12.82%9,410,935.48 19.13%-32.02%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 9,290,838.22 18.61%10,219,292.67 20.77%-9.09%在建工程 短期借款 长期借款 预付账款 1,129,450.21 2.26%235,956.77 0.48%378.67%无形资产 71,841.67
36、 0.14%83,491.67 0.17%-13.95%递延所得税资产 36,312.10 0.07%28,668.68 0.06%26.66%应付账款 1,274,057.34 2.55%1,130,988.66 2.30%12.65%预收账款 428,098.15 0.86%1,756,284.71 3.57%-75.62%应付职工薪酬 2,686,675.23 5.38%3,045,394.03 6.19%-11.78%应交税费 703,404.41 1.41%545,679.35 1.11%28.90%其他应付款 217,423.08 0.44%186,321.98 0.38%16.6
37、9%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较本期期初增长29.41%，主要是公司本年度无大额固定资产采购支出，同时公司加强采购支出管控，对于不必要的浪费予以杜绝。2、应收票据较上年同期下降43.88%，主要是年末到期已承兑汇票较上年同期增加，因此应收票据余额较同期下降。3、应收账款较本期期初增长16.72%，主要是本年度增加部分大客户信用账期所致，虽然增加客户信用账期，但是公司大客户账期基本在1年以内，并无款项回收风险。4、存货较上年同期减少32.02%，主要是由于中美贸易战，导致关税及汇率增幅较大，光纤事业部为了降低材料成本，提前进行了原材料的储备，本期除满足客户产品
38、要求的必要采购外，未有大额进口原材料采购。5、预付账款较本期期初增长378.67%，主要是本年度部分国外供应商采用全额预付方式结算所致。6、应付账款较本期期初增长12.65%，主要是本年度对新增供货商采用货到付款方式，因此该科目较同期有所增长。7、预收账款较本期期初下降75.62%，主要是本年度客户订单大部分已发货并形成销售收入，因此公司预收账款金额较本期期初大幅下降。8、应付职工薪酬较本期期初下降11.78%，主要是本年度社会保险费率降低。9、其他应付款较本期期初增加16.69%，主要是本年度应付未付的生育津贴较同期增加，导致该科目年末余额增加。公告编号：2020-007 17 2.2.营业
39、情况营业情况分析分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 48,781,716.40 100%55,693,664.08 100%-12.41%营业成本 30,484,538.57 62.49%34,661,328.58 62.24%-12.05%税金及附加 425,875.43 0.87%429,583.32 0.77%-0.86%毛利率 37.51%-37.76%-销售费用 2,565,602.44
40、 5.26%2,717,469.92 4.88%-5.59%管理费用 10,511,322.35 21.55%10,671,517.16 19.16%-1.50%研发费用 3,849,851.82 7.89%3,310,131.18 5.94%16.31%财务费用-151,554.71-0.31%-162,426.62-0.29%6.69%信用减值损失-50,956.14-0.10%资产减值损失-44,586.54-0.08%其他收益 1,204,755.17 2.47%637,319.68 1.14%89.03%投资收益 -公允价值变动收益-资产处置收益-53,798.65-0.11%-汇兑
41、收益-营业利润 2,196,080.88 4.50%4,658,793.68 8.37%-52.86%营业外收入 13,950.00 0.03%24,917.36 0.04%-44.01%营业外支出 58,700.00 0.12%21,380.97 0.04%174.54%净利润 2,040,686.71 4.18%4,043,891.60 7.26%-49.54%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入同比下降12.41%，主要是报告期内受中美贸易战的影响，公司原有客户定单量下降导致。2、营业成本同比下降12.05%，主要是营业成本随销售收入的下降也随之下降，因此营业成本较同期有所下降
42、。3、管理费用同比下降1.50%，主要是报告期内公司物料消耗、维修费等费用较同期略有下降导致，均属合理变动。4、研发费用同比增长16.31%，主要是随着公司不断发展壮大，现有产品已不能满足客户需求，本年度增加了各专业的研发投入所致。5、销售费用同比下降5.59%，主要是报告期内国家减费降税，销售人员的五险一金减少所致，此项费用列支在该科目中，因此销售费用较同期有所下降。6、财务费用较同期增加10,871.91元，主要是随着会计科目中手续费、利息收入、汇兑损失等科目变化而变化。7、其他收益同比增长89.03%，主要是本年度收到产业促进基金补贴65万，因此较上年有所增长。8、营业利润较同期下降52
43、.86%，主要是本年度产品毛利率与上年度基本持平，营业利润随着收公告编号：2020-007 18 入的下降而减少，因此较上年同期有所下降。9、营业外收入同比下降44.01%，主要是上年度处置了一批废旧机器设备，该笔收入在此科目列支，本年度没有此项收入，因此营业外收入同比有所下降。10、营业外支出较同期增长了174.54%，主要是本年度支付海关罚款58,700.00元，上年度没有此项支出，因此较同期有所增长。11、净利润较同期下降 49.54%，主要是根据市场需求变化，本年度受贸易战影响客户订单需求量下滑；导致公司销营业收入同比下降，因此净利润也较同期下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元
44、 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 48,781,716.40 55,693,664.08-12.41%其他业务收入-主营业务成本 30,484,538.57 34,661,328.58-12.05%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%晶体销售收入 11,633,172.65 23.85%14,140,022.20
45、 25.39%-17.73%光纤销售收入 28,007,534.38 57.41%31,268,916.29 56.14%-10.43%玻璃销售收入 2,545,214.31 5.22%2,450,583.49 4.40%3.86%光学销售收入 6,595,795.06 13.52%7,834,142.10 14.07%-15.81%合计 48,781,716.40 100%55,693,664.08 100%-12.41%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司按产品分类的比例中，光纤、晶体、光学销售收入同比分别下降 10.43%、17.73%、15.81%，主要是受中美贸易战
46、的影响，部分客户需求下滑所致。玻璃销售收入同比增长 3.86%，主要是本年度天津航空机电客户订单量有所增加导致。按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：-(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户一 4,027,609.75 8.26%否 2 客户二 1,826,069.12 3.74%否 3 客户三 1,749,514.39 3.59%否 4 客户四 1,341,879.91 2.75%否 公告编号：2020-007 19 5 客户五 1
47、,304,610.38 2.67%否 合计合计 10,249,683.55 21.01%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商一 1,391,963.82 9.23%否 2 供应商二 1,368,458.29 9.07%否 3 供应商三 1,251,936.32 8.30%否 4 供应商四 1,107,067.04 7.34%否 5 供应商五 919,464.01 6.10%否 合计合计 6,038,889.48 40.04%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：
48、元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 4,143,073.90 1,502,143.71 175.81%投资活动产生的现金流量净额-478,158.90-446,945.93-筹资活动产生的现金流量净额-现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 4,143,073.90 元，同比增长 175.81%，主要是降低成本费用支出，杜绝浪费，有效控制公司各部门原料采购所致，因此本年度经营现金流同比有所增长。2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-478,158.90 元，同比净流出增加 31,212.97 元，主
49、要是较上年度增加固定资产采购所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否(四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 备注（受重要影响的报表项目名称和金额）公告编号：2020-007 20 财政部于 2019 年 4 月 30 日颁布关于修订印发 2019年度
50、一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），财政部于 2018 年 6 月 15 日发布的财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）同时废止。因公司已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则，结合通知附件 1和附件 2 的要求对财务报表项目进行相应调整。除因执行新金融工具准则相应调整的报表项目不调整可比期间信息，仅调整首次执行日及当期报表项目外，变更的其他列报项目和内容，应当对可比期间的比较数据按照变更当期的列报要求进行调整。2019 年 12 月 31 日/2019 年度：应收票据 2,442,757.96 元 应收账款 14,284,
