1、公告编号：公告编号：2 2020020-01015 5 1 2019 年度报告 众美传媒 NEEQ:870313 河北众美传媒股份有限公司 Hebei Summit Media Co.，Ltd 公告编号：公告编号：2 2020020-01015 5 2 公告编号：公告编号：2 2020020-01015 5 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节
2、股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2 25 5 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2 27 7 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2 29 9 第九节第九节 行业信息行业信息 .3 32 2 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3 33 3 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3 38 8 公告编号：公告编号：2 2020020-01015 5 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、众美传媒 指 河北众美传媒股份有限公司 寰宇地产 指 河北寰宇房地产开发有限公司 葵赋康
3、饮料 指 河北葵赋康饮料有限公司 全国股转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公示 会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2019 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 2013 年 12 月 28 日中华人民共和国第十二届全国人民代表大会常务委员会第六次会议修正，自 2014 年 3 月1 日施行之中华人民共和国公司法 公司章程 指 经股份公司股东大会通过的现行有效的股份公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公告编号：公告编号：2 2020020-01015
4、 5 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘永凯、主管会计工作负责人付倩及会计机构负责人（会计主管人员）付倩保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、
5、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制风险 公司实际控制人刘永凯直接持有公司 31.3333%的股份，通过控股股东众美投资间接持有公司 53.6667%的股份，合计持有公司 85%的股份；同时担任公司董事长，对股东大会决议、日常经营、财务管理等均可实施实质性影响。尽管公司已经建立了较为完善的法人治理结构，但未来如实际控制人利用其控制地位及管理职权对公
6、司的经营决策、财务、人事等方面进行不当控制，可能会给公司经营和其他股东利益带来风险。因违规发布广告而受处罚的风险 中华人民共和国广告法规定，广告应该真实、合法，不得含有虚假的内容，不得欺骗和误导消费者。特别是 2015 年9 月 1 日开始实施的新广告法增设了许多规定，严于原有规定。作为广告服务提供商，公司需要对广告主相关广告内容进行形式审查，以保证广告内容及广告主提供的资料、信息等的真实性、合法性，不存在虚假宣传和违反中华人民共和国广告法等法律、法规和部门规章的情形。广告内容经公司审核通过后，尚需媒体审核合格方能进行广告投放。公司可能会面临因违规发布广告而遭受处罚或诉讼的风险，同时公司可能遭
7、受的处罚或诉讼会对公司的市场信誉及业务拓展造成不利影响。应收账款较大无法及时收回的风险 2018 年 12 月 31 日和 2019 年 12 月 31 日，公司应收账款的公告编号：公告编号：2 2020020-01015 5 6 净额分别为 32,818,298.20 元和 27,056,941.17 元，应收账款净额占当期营业收入的比例分别为 29.32%和 31.43%，占总资产比重分别为 46.00%和 43.81%，应收账款占总资产比重较高。2018 年12 月 31 日和 2019 年 12 月 31 日，账龄 1 年以内的应收账款占应收账款余额的比例分别为 96.83%和 94.
8、11%，1 年以内账龄的应收账款占比较大，从历年应收账款回收情况分析，应收账款预计无法收回的风险较小。虽然公司目前的回款情况正常，且应收账款主要集中在账龄为 1 年以内的区间；但随着业务的增长，公司未来可能依然保持较大比例的应收账款，如果未来遇到不可预计的市场环境因素，可能出现无法及时收回的风险。人才短缺和流失的风险 公司所在的行业属于知识密集型行业，行业主要依靠人才资源积累的知识和经验来提供服务，人才的专业素质是咨询服务质量的关键因素。因此公司的发展和业务结构调整需要大量拥有专业经验的人才队伍。目前行业发展的不规范、机制不健全、人力资源成本上升快等因素使得行业的人才流动较为频繁。虽然公司目前
9、的核心团队较为稳定，但是如不能及时引进和培养足够的高素质人才，将面临人才短缺的风险。公司涉诉案件对公司经营业绩影响的风险 1、起诉寰宇地产广告合同案件 2013 年 9 月 27 日，众美传媒（原众美广告）与寰宇地产签订户外广告业务合同书，约定由众美传媒代理寰宇地产开发的少年湃生活馆项目在石家庄区域制作发布户外广告，发布时间为 2013 年 10 月 1 日至 2013年 12 月 31 日，广告费用 179 万元，其中 36 万元以现金支付，其余 143 万元由寰宇地产用少年湃生活馆 c88、c88+商铺抵偿，双方另行签订商铺购买合同。广告发布执行阶段性完成后，公司委托付倩与寰宇地产签订文化
10、广场少年湃购房协议。因寰宇地产其他债务纠纷，债权人申请法院强制查封其开发的楼盘“文化广场少年湃”，故此寰宇地产未与众美传媒办理房屋产权过户手续，亦未向公司支付 36 万元广告费。为此，众美传媒向石家庄市长安区人民法院提起诉讼，申请权利主张。2016 年2 月 25 日，石家庄长安区人民法院作出 民事判决书 （2016）冀 0102 民初 1211 号，判决被告寰宇地产于判决生效之日起十日内，给付原告众美传媒 36 万元及违约金 8.95 万元。截至本年度报告披露之日，众美传媒已收到 36 万元广告费，但用作抵偿广告费的商铺仍处在查封状态，无法办理过户手续。针对此情况，公司已安排人员持续跟踪，并
11、与法院保持紧密联系，以便待该项目经营恢复正常，抵偿商铺解封时及时办理相关手续。2、起诉葵赋康饮料的广告合同案件 2014 年 1 月 10 日，公司与葵赋康饮料签订电视媒体广告合同书，约定由众美传媒代理葵赋康饮料在河北电视台经济频道投放植本源大兵小将冠名广告及少儿频道时段广告，广告投放期限为 2014 年 3 月 1日至 2014 年 12 月 31 日止，广告费共计 470 万元，自节目启动2014 年 3 月 1 日起，于每月 1 日前预付下月广告费 47 万元。公司依约在河北电视台上述两个频道投放了葵赋康饮料的广告，公告编号：公告编号：2 2020020-01015 5 7 葵赋康饮料仅
12、向原告支付了广告费 177 万元，尚欠 293 万元未支付。为此，公司向石家庄市长安区人民法院提起诉讼，申请权利主张。经审理，石家庄市长安区人民法院于 2015 年 6 月 9日作出民事调解书（2015）长民二初字第 514 号，判决葵赋康饮料支付众美传媒广告费及利息共计 300 万元，自2015 年 6 月起于每月 30 日前支付 50 万元，共分六期付清。截至本年度报告披露之日，葵赋康饮料已向公司支付广告费 278.1万元，尚有 191.9 万元广告费未支付，公司已向法院申请强制执行；并安排人员持续跟踪，及时跟进。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：公告编号：2 2020020-0
13、1015 5 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河北众美传媒股份有限公司 英文名称及缩写 Hebei Summit Media Co.，Ltd 证券简称 众美传媒 证券代码 870313 法定代表人 刘永凯 办公地址 河北省石家庄市长安区建设北大街 5 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 田飞 职务 董事会秘书 电话 0311-89185705 传真 0311-89185697 电子邮箱 1102889412QQ.COM 公司网址 联系地址及邮政编码 河北省长安区建设北大街 5 号 050011 公司指定信息披露平台的网址 公
14、司年度报告备置地 河北众美传媒股份有限公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 10 月 10 日 挂牌时间 2016 年 12 月 20 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L-租赁和商业服务业-72 商业服务业-724 广告业-7240 广告业 主要产品与服务项目 户外媒体、电视媒体、互联网媒体广告发布及营销策划 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）36,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 众美投资集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 刘永凯 四、四、注册情况
15、注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91130100743420655N 否 公告编号：公告编号：2 2020020-01015 5 9 注册地址 河北省长安区建设北大街 5 号 否 注册资本 36,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号 45 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张猛勇、张力文 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通大厦 A 座 24 层 六、六、自愿自愿披露披露
16、 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：公告编号：2 2020020-01015 5 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 86,082,030.54 111,916,151.30-23.08%毛利率%19.70%15.29%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,479,421.92-1,117,472.73 232.39%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,831,846.51-1,886,050.20 197.13%加权平
17、均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.36%-4.09%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.15%-6.09%-基本每股收益 0.04-0.05 180%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 61,754,366.18 71,348,676.38-13.45%负债总计 17,034,216.05 28,107,948.17-39.40%归属于挂牌公司股东的净资产 44,720,150.13 43,240,728.21 3.42%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.24 1
18、.20 3.33%资产负债率%（母公司）22.43%28.60%-资产负债率%（合并）27.58%39.40%-流动比率 2.62 1.86-利息保障倍数 14.54 17.88-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 3,607,072.66-8,563,193.65 142.12%应收账款周转率 2.88 4.16-存货周转率-公告编号：公告编号：2 2020020-01015 5 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-13.45%49.29%-营业收入增长率%-23.08
19、%25.49%-净利润增长率%232.39%56.06%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 36,000,000 36,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 长安区政府给予企业上市奖励 1,500,000.00 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益-1,698,762.28 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 295,867.42 非经常性损益合计非经常性损益合计 97,105.14 所得税影响数 449,529.73
20、 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额-352,424.59 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 32,818,298.20 应收票据 应收账款 32,818,298.20 应付票据及应付账款 21,482,794.73 应付票据 公告编号：公告编号：2
21、 2020020-01015 5 12 应付账款 21,482,794.73 公告编号：公告编号：2 2020020-01015 5 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业为商务服务业的广告业，主营业务为设计、制作、代理、发布广告。包括广告牌广告、媒体广告和营销策划三个体系。1、广告牌广告：公司立足于户外媒体行业，在石家庄市中心各路段拥有户外媒体资源（公交站亭），公司利用该关键资源要素为客户发布户外广告，面向汽车、房地产、金融、教育、商超、快消品等高附加值客户，通过向已有客户运用营销等方式获取及延续客户。2、媒体广告：根据
22、客户的目标市场、目标人群、广告预算等代理客户实施媒介购买、媒介执行，实现增值服务收益。同时，适当选择客户行业资源进行频道广告专项经营，并顺应市场发展要求，逐步提升线上线下有机结合的全案营销服务能力。3、营销策划：公司拥有经验丰富的营销团队、专业的策划人员、设计人员，根据行业市场发展和客户的需求，将细分领域中的优质合作伙伴整合进自有的开放生态系统，为客户提供品牌宣传、形象树立、活动展示、大数据分析、品牌定位和营销策划等综合性解决方案，满足客户各类不同需求。公司根据客户的需求和偏好，定制出符合要求的服务内容，根据服务的内容再向客户收取服务费用。公司作为综合媒体运营平台，是以户外媒体、电视媒体、互联
23、网媒体的信息发布以及营销策划为主的综合媒体运营平台，根据客户的多样性需求，提供全方位媒体运营及品牌推广服务。公司在报告期内商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层根据年初制定的战略和经营计划，不断开发新市场，积极开拓品牌服务客户，在服务
24、原来的汽车、地产行业客户以外，积极拓展商超、快消品、家电、通信行业。与此同时，公司不断扩大自身资源优势，取得了石家庄音乐广播商超、家电行业广告代理权以及邢台市公交候车亭媒体经营权。同时不断吸纳优秀人才团队加入，持续完善内控体系，强化公司规范化运作意识，提升公司的经营管理水平。在此基础上，公司坚持以 360媒体运营和营销策划专家为宗旨，以事实、数据、绩效为管理依据，倡导团队合作，拥抱变化，构建学习型组织的管理理念，加强企业文化建设，持续提升团队执公告编号：公告编号：2 2020020-01015 5 14 行力，提高员工职业化素养，增强员工的使命感和责任感，使得员工个人价值在企业发展中得以充分体
25、现。报告期内，公司在 2019 年度主营业务收入为 8,608.20 万元，比上年度减少 23.08%；收入减少的原因是：1、户外广告牌广告收入方面减少了 2,222,730.21 元，下降 7.38%，原因为户外市场环境不佳,导致客户压缩广告费用以及户外迎创城,公益广告上刊较多导致。2、电视媒体代理收入方面减少了 30,430,064.85 元，减比 60.36%，原因为公司压缩了传统电视媒体市场，电视媒体代理收入毛利较低且垫款周期较长。3、本期营销策划收入比上期增加了 6,522,220.75 元，增比 20.78%，原因为：除公司继续服务原有的客户外,本年度通过竞标,成功代理了华为河北省
26、 7 地市的以线下为主的广告推广服务。公司报告期内净利润为 147.94 万元，较上年度增加 232.39%，净利润增加的主要原因是：1、本年度收到政府挂牌奖励资金增加；2、公司加大了对子公司的管控，并相应的采取了止亏措施。截止到 2019 年末，公司总资产为 6,175.44 万元，净资产为 4,472.02 万元。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 7,
27、326,757.72 11.86%16,511,991.91 23.17%-55.63%应收票据 应收账款 27,056,941.17 43.81%32,818,298.20 46.00%-17.56%存货 投资性房地产 7,064,160.00 11.44%8,762,922.28 12.28%-19.39%长期股权投资 固定资产 8,577,547.74 13.89%9,256,233.16 12.97%-7.33%在建工程 短期借款 2,000,000.00 2.80%-100%长期借款 应付账款 13,173,243.98 21.33%21,482,794.73 30.11%-38.6
28、8%其他应收款 2,636,861.35 4.27%751,796.23 1.05%250.74%资产总计 61,754,366.18 71,348,676.38 -13.45%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金：货币资金本期 7,326,757.72 元，与上年末 16,511,991.91 元相比减少了 9,185,234.19 元，减比 55.63%，主要原因为本年度公司购买了投资性房地产所支付的不动产款项以及归还兴业银行石家庄支行的借款所致。应收账款：应收账款本期 27,056,941.17 元,与上年末 32,818,298.20 元相比减少 5,761,35
29、7.03 元,减比17.56%,营业收入的减少直接导致应收账款的减少 其他应收款：应收账款本期 2,636,861.35 元,与上年末 751,796.23 元相比增加了 1,885,065.12 元,增比19.39%,主要原因为支付给众美投资集团款项 2,000,000.00 元所致 短期借款：本年度公司偿还了兴业银行石家庄分行流动资金贷款 2,000,000.00 元 应付账款：应付账款本期 13,173,243.98 元，与上年末 21,482,794.73 元相比减少了 8,309,550.75 元,公告编号：公告编号：2 2020020-01015 5 15 减比 38.68%,主要
30、原因是支付关联方河北众美房地产开发集团有限公司购房款 5,820,000.00 元,以及下游供应商媒体成本及劳务费用。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 86,082,030.54-111,916,151.30-23.08%营业成本 69,123,613.31 80.30%94,802,544.14 84.17%-27.09%毛利率 19.70%-15.29%-销售费用
31、8,947,875.17 10.39%8,337,962.01 7.45%7.31%管理费用 5,194,641.62 6.03%7,435,074.23 6.64%-30.13%研发费用 883,272.50 1.03%100.00%财务费用 33,381.04 0.04%-53,455.41-0.05%162.45%信用减值损失 135,710.38 0.16%资产减值损失-896,463.55 0.80%其他收益 303,643.48 0.35%投资收益-公允价值变动收益-1,698,762.28 1.97%资产处置收益-24,749.97 汇兑收益-营业利润 273,009.01 0.
32、32%72,876.23 0.07%274.62%营业外收入 1,798,118.93 2.09%1,031,784.00 0.92%74.27%营业外支出 2,251.51 7,014.04 0.01%-67.90%净利润 1,479,421.92 1.72%-1,117,472.73-1.00%232.39%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入：本期营业收入比上期减少 23.08%,原因是：1、户外广告牌广告收入方面减少了2,222,730.21 元，减比 7.38%，原因为户外市场环境不佳,导致客户压缩广告费用以及户外迎创城,公益广告上刊较多导致；2、电视媒体代理收入方面减少了 3
33、0,430,064.85 元，减比 60.36%，原因为公司压缩了传统电视媒体市场，电视媒体代理收入毛利较低且垫款周期较长；3、本期营销策划收入比上期增加了 6,522,220.75 元，增比 20.78%，原因为：除公司继续服务原有的客户外,本年度通过竞标,成功代理了华为河北省 7 地市的以线下为主的广告推广服务。营业成本：本期营业成本比上期减少了 27.09%,原因是:1.收入的减少直接导致成本的减少；2、电视媒体代理收入大幅减少,媒体利润率较低；3、对子公司运营进行了调整。管理费用：本期管理费用比上期减少了 30.13%，原因是:1、对北京众美晟睿传媒全资子公司高管等人员进行了严格的绩效
34、考核；根据绩效完成情况进行薪酬的发放；2、对子公司的办公区域进行了调整，降低了办公租金的支出。财务费用：本期财务费用比上期增加了 162.45%,原因是本年度母、子公司融资所支付的银行利息增公告编号：公告编号：2 2020020-01015 5 16 加所致。营业利润：本期营业利润比上期增加了 274.62%,主要原因是：公司加大了对子公司运营管控；降低了亏损。营业外收入：本期营业外收入比上期增加了 74.27%，原因是本期收到政府挂牌奖励资金增加。营业外支出：本期营业外支出比上期减少了 67.90%，原因是本期支付税收滞纳金减少。净利润：本期净利润比上期增加了 232.39%，增加的主要原因
35、是：1、本年度收到政府挂牌奖励资金增加；2、公司加大了对子公司的管控，并相应的采取了止亏措施。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 86,082,030.54 111,916,151.30-23.08%其他业务收入-主营业务成本 69,123,613.31 94,802,544.14-27.09%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的比的比重重%
36、收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%广告牌广告收入 27,891,536.24 32.40%30,114,266.45 26.91%-7.38%媒体广告收入 19,982,862.58 23.21%50,412,927.43 45.05%-60.36%营销策划收入 37,911,164.92 44.04%31,388,957.42 28.05%20.78%租金收入 296,466.80 0.35%合计 86,082,030.54 100.00%111,916,151.30 100.00%-23.08%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动
37、的原因：1、广告牌广告收入：本期广告牌广告收入比上期减少了 2,222,730.21 元，减比 7.38%，原因为户外市场环境不佳,导致客户压缩广告费用以及户外迎创城,公益广告上刊较多导致.2、媒体广告收入：本期媒体广告收入比上期减少了 30,430,064.85 元，减比 60.36%，原因为公司压缩了传统电视媒体市场，电视媒体代理收入毛利较低且垫款周期较长。3、营销策划收入：本期营销策划收入比上期增加了 6,522,220.75 元，增比 20.78%，原因为：除公司继续服务原有的客户外,本年度通过竞标,成功代理了华为河北省 7 地市的以线下为主的广告推广服务.(3)(3)主要客户情况主要
38、客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山西睿信智达传媒科技股份有限 13,502,574.75 15.69%否 2 华为终端有限公司 13,499,385.95 15.68%否 公告编号：公告编号：2 2020020-01015 5 17 3 上海合印网络科技有限公司 5,966,105.80 6.93%否 4 上海朗涛贸易有限公司 5,794,811.32 6.73%否 5 衡水老白干品牌管理有限公司 1,786,181.13 2.07%否 合计合计 40,549,058.95 47.10%-(4)(4)主要
39、供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 河北顺禾文化发展有限公司 7,997,701.56 11.57%否 2 石家庄市公共交通总公司 6,142,076.68 8.89%否 3 上海星朔广告有限公司 5,670,805.55 8.20%否 4 云联传媒（上海）有限公司 5,518,867.77 7.98%否 5 河北广播电视台 4,241,113.29 6.14%否 合计合计 29,570,564.85 42.78%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上
40、期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 3,607,072.66-8,563,193.65 142.12%投资活动产生的现金流量净额-10,639,555.37-1,453,551.78-631.97%筹资活动产生的现金流量净额-2,152,751.48 13,399,967.11-116.07%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额：本期经营活动产生的现金流量净额比上期增加了 142.12%，原因是：1、成本的减少导致付现成本减少，2、子公司调整运营后付现成本及人工成本减少。投资活动产生的现金流量净额：本期投资活动产生的现金流量的净额比上期减少了 631.
41、97%，原因是公司本年度购买了不动产付现所致。筹资活动产生的现金流量净额：本期筹资活动产生的现金流量的净额比上期减少了 116.07%，原因是：母、子公司偿还银行借款及利息所致.(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 北京众美晟睿传媒有限公司：注册资本 1,000 万元,2017 年 2 月 7 日成立,经营范围为广播电视节目制作；电影摄制；设计、制作、代理、发布广告；企业策划；承办展览展示活动；组织文化艺术交流活动（不含演出）；经济贸易咨询；会议服务；电脑动画设计；影视策划；市场调查；技术转让、技术服务、技术咨询；计算机技术培训（不
42、得面向全国招生）；软件开发。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；广播电视节目制作、电影摄制以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动）。河北众美传媒股份有限公司持股比例 100%；报告期内公司的营业收入为 113,480.15 元，净利润为-136,129.27 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 公告编号：公告编号：2 2020020-01015 5 18 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计
43、政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 执行修订后的非货币性资产交换会计准则 2019 年 5 月 9 日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会【2019】8 号），对非货币性资产交换的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6 月 10 日之间发生的非货币性资产交换，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需进行追溯调整。执行修订后的债务重组会计准则 2019 年 5 月 16 日，财政部发布了 关于印发修订的通知（财会【2019】9 号），对
44、债务重组的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019年 6 月 17 日之间发生的债务重组，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需进行追溯调整。采用新的财务报表格式 2019 年 4 月 30 日，财政部发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号）。本公司 2019 年属于执行新金融工具准则，但未执行新收入准则和新租赁准则情形，资产负债表、利润表、现金流量表及股
45、东权益变动表列报项目的变化，主要是执新金融工具准则导致的变化，在以下执行新金融工具准则中反映。财会20196 号中还将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”、“应收账款”，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”，分别列示。本公司执行此项会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下：序号 受影响的报表项目名称 影响 2018 年 12 月 31 日/2018 年度金额 增加+/减少-1 应收票据及应收账款-32,818,298.20 应收票据 应收账款 32,818,298.20 2 应付票据及应付账款-21,482,794.73 应付票据 应付账款 21,482,794.
46、73 执行新金融工具准则 本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修订的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计公告编号：公告编号：2 2020020-01015 5 19 准则第 37 号金融工具列报(以下简称“新金融工具准则”，修订前的金融工具准则简称“原金融工具准则”)。金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于合同现金流量特征及企业管理该等资产的业务模式分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损
47、益的金融资产三大类别。取消了贷款和应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产等原分类。权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，也允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。金融资产减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量以及分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及未提用的贷款承诺和财务担保合同等。新金融工具准则要求采用预期信用损失模型以替代原先的已发生信用损失模型。2019 年 1 月
48、 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司不进行调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入 2019 年 1 月 1日的留存收益或其他综合收益。A.新金融工具准则首次执行日，分类与计量的改变对本公司财务报表的影响：无 B.新金融工具准则首次执行日，分类与计量改变对上述金融资产项目账面价值的影响：无 C.新金融工具准则首次执行日，分类与计量的改变对金融资产减值准备的影响：无（2）会计估计变更 应收关联方款项计提坏账标准变更：由原来的不计提坏
49、账变更为按账龄计提坏账，一年以内计提比例 5%，1-2 年计提比例 10%，2-3 年计提比例 20%，3-4 年计提比例 50%，4-5 年计提比例 80%，5 年以上计提比例 100%。采用未来适用法处理，于 2019 年 1 月 1 日开始执行。本期该会计估计变更减少“应收账款”79,591.70 元，增加“递延所得税资产”19,897.93 元，增加“信用减值损失”79,591.70 元，减少“所得税费用”19,897.93 元，减少净利润 59,693.78 元。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内公司营业收入比较稳定，毛利率逐步稳定增长，经营业绩持续增长，公司同类业务的毛利率
50、与同行业可比公司相近，因此公司业绩稳定，持续经营能力较强。但公司仍面临着诸多风险，为此，公司必须面对市场不断发展，积极开拓新业务区域和领域，优升团队选育，持续推进各项经营目标和计划。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、实际控制人不当控制风险：公司实际控制人刘永凯直接持有公司 31.3333%的股份，通过控股股东众美投资间接持有公司 53.6667%的股份，合计持有公司 85%的股份；同时担任公司董事长，对股东大会决议、日常经营、财务管理等均可实施实质性影响。尽管公司已经建立了较为完善的法人治理结构，但未来如实际控制人利用其控制地位及管理职权对公司
