1、 1 2019 年度报告 天大天科 NEEQ:870427 北京天大天科科技股份有限公司 Beijing TianDaTianKe Technology Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年，公司被授予“北京市诚信创建企业”荣誉称号。2019 年 10 月，公司被评估为“2019年诚信系统集成企业”2019 年，公司取得五个计算机软件著作权登记证书。2019 年 10 月，公司取得软件企业证书。根据公司发展规划需要，2019 年 5 月 20 日公司对外投资设立贵州天大天科科技有限公司，注册资金 1000 万元人民币，注册地址：贵州省贵阳市观山湖区长岭路与观山路西北角
2、中天会展城 TA-1 栋 32 层 5 号。根据公司发展规划需要，2019 年 5 月 28 日公司对外投资设立陕西天大天科实业有限公司，注册资金 1000 万元人民币，注册地址：西安曲江新区雁翔路旺座曲江 E 座 1602室。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况
3、融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 天大天科、公司、股份公司 指 北京天大天科科技股份有限公司 天科有限、有限公司 指 北京天大天科科技发展有限公司,系公司整体变更设立股份公司前名称 上海乾图 指 上海乾图投资管理有限公司,系公司股东 上海明冠 指 上海明冠投资中心(有限合伙),系公司股东 华软宜兴 指 华软
4、创业投资宜兴合伙企业(有限合伙),系公司股东 华软无锡 指 华软创业投资无锡合伙企业(有限合伙),系公司股东 华软投资 指 北京华软投资管理有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、东北证券 指 东北证券股份有限公司 公司章程 指 北京天大天科科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 北京天大天科科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京天大天科科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京天大天科科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务
5、总监、董秘 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期 指 2019 年 1-12 月 公告编号：2020-009 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人林彦兵、主管会计工作负责人林愉捷及会计机构负责人（会计主管人员）姜淑娟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投
6、资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争风险 我国面向智慧城市的软件技术服务市场空间巨大,但从事该行业的企业普遍体量大,实力强,竞争激烈。公司虽然具备稳定优秀的技术团队,但由于公司规模、业务体量小等原因,如果公司的技术更新、产品更迭无法满足市场
7、多变性、时效性的步伐,将会在一定程度上影响公司的市场地位和业绩,甚至面临在市场竞争中处于劣势的风险。税收优惠政策变化风险 公司具备国家高新技术企业认证资格,享受企业所得税 15%的优惠税率。同时,企业享受国家的增值税税收优惠政策,即增值税即征即退优惠政策及北京市技术开发及技术转让合同增值税直接减免政策。但如若国家有关政策发生不利变动或公司无法续期高新技术企业资质,公司未来适用的所得税税率将有所提高,将会对公司的税后利润产生不利影响。应收账款余额较高的风险 截至2019年12月31日,公司应收账款账面价值为9,309.86万元。公告编号：2020-009 6 公司年末应收账款规模较大,占总资产比
8、例为 60.39%。随着公司营业收入的增长,经营规模的扩大,存在着加大公司经营资金压力、影响公司盈利能力的风险。且随着公司业务规模的进一步扩大,预计公司应收款余额将会进一步增加,增加资金回笼风险,可能会导致公司流动性紧张。经营业绩季节性波动的风险 公司的智慧城市项目主要涉及二三线城市信息化项目的整体建设和运营服务,客户主要为各级政府部门及下属企事业单位。客户做法通常在年初制定信息化预算或招投标方案,项目建设主要集中在年中和下半年,而项目的验收大多在年底进行。因此,公司项目实施、验收主要集中在下半年尤其是第四季度。资金短缺引发的风险 公司处于业务拓展阶段,业务规模的扩大将会增加对资金的需求。目前
9、公司规模较小,融资渠道有限,未来可能出现发展资金短缺引发的风险。受宏观经济和政府投资预算影响的风险 公司主要客户来自于地方政府及下属企事业单位,若未来我国宏观经济发生重大波动,受政府投资预算或其他政策因素等影响,政府和行业主管部门推迟或减少对智慧城市的投入,将会对公司的业绩增长产生较大程度影响。政策变动风险 软件和信息技术服务业属于国家鼓励发展的行业,目前国家陆续出台了一系列鼓励行业发展的政策,并对软件企业、高新技术企业有一定的税收优惠政策。如果国家对上述政策做出调整,可能会在一定程度上影响公司的盈利能力,并对行业发展造成负面影响。技术风险 持续的技术及产品开发是公司不断发展壮大的基础。软件和
10、信息技术服务行业对企业的技术水平要求较高,且智慧城市的技术更新速度快,这就要求企业具有相当的技术前瞻性,紧跟技术前沿,及时更新产品和服务,才能够更好的满足客户需求。同时,公司也可能面临产品技术开发决策失误导致的技术发展方向错误、开发失败、产品落后等,由此带来已有竞争力被削弱和发展速度减慢的风险。核心技术人员流失风险 核心技术人员是行业内企业进行持续技术和产品服务创新的基础。具有丰富实践经验的核心技术人员,是行业内企业项目质量的保证与核心竞争力的体现。随着行业的快速发展和竞争的加剧,行业对技术人才,尤其是核心技术人才的需求将增加,人力资源的竞争将加剧。如果企业在人才引进和培养方面落后于行业内其他
11、同行,企业将面临核心技术人员不足甚至流失的风险。客户集中度较高的风险 公司的客户主要为二、三线城市政府机构和大型能源企业,客户集中度较高。2019 年,公司来自前五大客户的收入占当期营业收入的比例为 78.93%。若大客户与公司的合作关系发生变化,将对公司的业务和经营带来不利影响。实际控制人不当控制风险 林彦兵先生目前直接持有公司26.33%的股份,并通过上海乾图间接控制公司46.68%的股份,林彦兵先生通过直接和间接控制的方式控制公司 73.01%的股份,超过公司股份的 50%,能够对公司股东大会决策起到决定性影响。自有限公司设立以来,林彦兵先生历任公司执行董事、董事长,负责公司的日常生产经
12、营活动,能对公告编号：2020-009 7 公司的重大经营决策及人事任免等方面施加重大影响。若林彦兵先生利用其对公司的实际控制权,对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能给公司经营和其他少数股东权益带来不利影响,公司存在实际控制人不当控制的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-009 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京天大天科科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing TianDaTianKe Technology Co.,Ltd.证券简称 天大天科 证券代码 870427 法定代表人 林彦兵 办公地址 北京市海
13、淀区花园路 B3 号迪蒙大厦 10 层 1001 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 林愉捷 职务 董事会秘书 电话 010-82697003 传真 010-82696350 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市海淀区花园路 B3 号迪蒙大厦 10 层 1001 室，100191 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 12 月 10 日 挂牌时间 2017 年 1 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软
14、件和信息技术服务业65 软件和信息技术服务业652 信息系统集成服务6520 信息系统集成服务 主要产品与服务项目 公司主要为二三线地方政府部门以及大型能源(煤炭)企业提供信息化建设规划、管理咨询、软件定制开发、系统集成、运维服务的 IT 整体解决方案服务。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）31,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 上海乾图投资管理有限公司 实际控制人及其一致行动人 林彦兵、上海乾图投资管理有限公司 公告编号：2020-009 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9111
15、01087577423212 否 注册地址 北京市海淀区花园路 B3 号迪蒙大厦 10 层 1001 室 否 注册资本 31,500,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区三里河东路 5 号中商大厦四层 010-68573137 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 赵丽红 秦俭 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-00
16、9 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 62,800,036.92 85,601,841.82-26.64%毛利率%41.50%44.30%-归属于挂牌公司股东的净利润-3,706,844.25 10,084,837.06-136.76%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,818,125.29 9,396,238.01-140.63%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-4.53 12.82-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣
17、除非经常性损益后的净利润计算）-4.39 11.95-基本每股收益-0.1177 0.32-137.48%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 154,166,989.38 153,407,975.69 0.49%负债总计 74,398,143.30 69,707,277.30 6.73%归属于挂牌公司股东的净资产 79,993,854.14 83,700,698.39-4.43%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.54 2.66-4.51%资产负债率%（母公司）45.89%45.44%-资产负债率%（合并）48.26%45.44%-流
18、动比率 1.94 2.06-利息保障倍数-2.57 10.89-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-10,657,924.94 11,969,912.45-189.04%应收账款周转率 0.83 0.64-存货周转率 1.90 2.65-公告编号：2020-009 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%0.49%4.13%-营业收入增长率%-26.64%-13.99%-净利润增长率%-138.99%-53.69%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期
19、期初 增减比例增减比例%普通股总股本 31,500,000 31,500,000-计入权益的优先股数量-0 计入负债的优先股数量-0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 1,636.00 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 167,210.66 债务重组损益-257,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-246.68 非经常性损益合计非经常性损益合计-88,400.02 所得税影响数 25,327.00 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额
20、损益净额-113,727.02 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 1、2019 年 1 月 18 日，财政部发布了关于修订印发 2018 年度合并财务报表格式的通知（财会20191号）；2019 年 4 月 30 日，财政部发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）。本公司 2019 年属于执行新金融工具准则，但未执行新收入准则和新租赁准则情形，资公告编号：2020-009 12 产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表列报项目的变
21、化，主要是执行新金融工具准则导致的变化，在以下执行新金融工具准则中反映。财会20196 号中还将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”、“应收账款”，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”，分别列示。2、本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司不进行调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入 2019 年 1 月 1 日的留存收益或其他综合收益。单位：元 科目科目
22、上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 830,000.00-应收款项融资-830,000.00 可供出售金融资产 1,845,043.83 其他权益工具投资 1,845,043.83 公告编号：2020-009 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式（一）所处行业 公司所处行业属于软件和信息技术服务业，近年以来，公司抓住智慧城市建设的市场机遇，联合业内顶尖的规划、设计单位，通过不断的业务积累和技
23、术创新，精心打造典型项目，提供长期运维服务，在业内形成良好的标杆示范性作用，从而树立细分领域的优势地位，在市场上具有一定的产品定价权。（二）主营业务 公司主要为各级地方政府和大型能源（煤炭）企业提供信息化建设规划、管理咨询、软件定制开发、系统集成、运维服务的 IT 整体解决方案服务。政府客户相关的业务类型为智慧城市项目，细分领域包括节能减排、智慧安监、智慧园区、文化旅游等板块，大型能源（煤炭）企业相关的业务类型包括安全生产管控系统、精益物资管理系统、能源管理中心等定制化专业软件。（三）研发模式 公司作为一家提供行业 IT 整体解决方案的高科技软件企业，高度重视新产品、新技术的研发，在公司总部设
24、立研发中心，严格按照 CMMI3 标准建立了一套集市场反馈、研发立项、研讨方案、优化框架、开发模块、联调测试于一体的产品研发流程。（四）采购模式 公司基于整体解决方案的需要，向供应商直接采购电子设备、硬件设备和基础软件等。公司财务部配合事业部编制项目整体预算，采购部根据销售合同、项目实施进度作为依据通过询价等方式进行采购；采购部同时负责组织对供应商的实际调查和分级评定，进行择优选择，并对合格供应商建立档案，进行动态管理。（五）销售模式 公司所提供信息化解决方案与 IT 服务专业性较强，并未开展委托销售业务，而采取直销模式进行产品销售。公司一般通过公开竞标、原有客户推荐方式发掘潜在客户。公司通过
25、在北京、西安和贵阳三地发挥区域协同优势，逐步形成了自成一格的营销与服务网络。公司秉承“营销人员技术化、技术人员市场化”的营销思路，以客户为中心，将销售和技术服务紧密结合，借助企业自身的研发优势和服务优势与客户签订合同并完成项目的实施工作及一揽子后续服务。（六）技术运维模式 公司通过信息技术服务运行维护标准二级认证，以大客户经理为抓手，研发中心为支撑，建立规范的售后运维体系，为承建的信息化系统配套本地化技术运维服务，按“7*24”全时响应模式，为客户提供 IT 全面运维管理服务，确保系统长期稳定运行。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生变化。报告期内变化
26、情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2020-009 14 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，受国家宏观财政政策调整和地方财政预算约束影响，公司投入较多精力参与前期工作的智慧园区 PPP 项目都未能最终落地执行，给全年业绩造成一定影响，较年初制定的经营考核指标有一定差距，仅实现营业收入 6280.
27、00 万元，同比下降 26.64%，并导致经营亏损 446.87 万元，期末所有者权益总额 7999.39 万元，同比下降 4.43%；经营现金流量净额-1065.79 万元，同比下降 189.04%；期末现金及等价物余额 825.33 万元，同比下降 58.20%。虽然 PPP 项目受挫，但公司在下半年及时调整业务重心，理性面对市场变化，紧紧围绕主营业务不放松，依托成熟产品的稳定市场，以及长期客户的可持续性服务，确保公司资金流正常周转，为新产品的开发和新项目的运作赢得了时间，为企业后续发展提供了有力保障。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目
28、本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 8,253,343.10 5.35%19,743,191.95 12.87%-58.20%应收票据 315,875.00 0.2%830,000.00 0.54%-61.94%应收账款 93,098,594.51 60.39%104,077,101.98 67.84%-10.55%存货 26,760,376.25 17.36%11,992,926.37 7.82%123.13%投资性房地产 长期股权投资 固定
29、资产 1,148,765.63 0.75%1,329,503.87 0.87%-13.59%在建工程 短期借款 25,332,500.00 16.43%25,000,000.00 16.30%1.33%长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内公司应收账款期末余额较期初余额减少了10.55%，主要系公司营业收入下降，往来挂账减少。2、报告期内公司存货期末余额较期初余额上升了123.13%，主要系公司目前正在实施的贵州项目金额较大，前期投入的材料、人工、实施费用比较多，在报表的存货项目中列示。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项
30、目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 62,800,036.92-85,601,841.82-26.64%营业成本 36,739,915.53 58.50%47,677,148.22 55.70%-22.94%公告编号：2020-009 15 毛利率 41.50%-44.30%-销售费用 9,708,496.89 15.46%10,919,741.84 12.76%-11.09%管理费用 8,461,044.41 13.47%6,815,619.
31、33 7.96%24.14%研发费用 3,790,934.22 6.04%4,834,446.87 5.65%-21.58%财务费用 1,720,147.02 2.74%1,704,591.03 1.99%0.91%信用减值损失-6,811,320.69-10.85%资产减值损失 0 0.00%-3,093,906.94-3.61%100.00%其他收益 500.00-1,177,292.86 1.38%-99.96%投资收益 0 0.00%-公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%资产处置收益 1,636.00-汇兑收益-营业利润-4,468,735.54-7.12%11,656,98
32、1.15 13.62%-138.34%营业外收入-589,790.00 0.69%-营业外支出 257,246.68 0.41%-806,065.60 0.94%-68.09%净利润-3,931,852.31-6.26%10,084,837.06 11.78%-138.99%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内营业收入62,800,036.92元，较上年下降26.64%，主要系报告期内受外部大环境影响，销售规模下降所致。2、报告期内营业成本36,739,915.53元，较上年下降22.94%，主要系报告期内销售收入下降，营业成本同比下降所致。3、报告期内营业利润-4,468,735.
33、54元，较上年下降了138.34%，主要系报告期内销售收入下降所致。4、报告期内净利润-3,931,852.31元，较上年下降了138.99%，主要系报告期内销售收入下降所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 62,800,036.92 85,601,841.82-26.64%其他业务收入-主营业务成本 36,739,915.53 47,677,148.22-22.94%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期
34、金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%软件 666,371.32 1.06%4,062,562.65 4.75%-83.6%系统集成 32,724,435.47 52.11%21,375,845.10 24.97%53.09%技术开发 19,510,000.00 31.07%49,452,000.00 57.77%-60.55%技术服务 9,899,230.13 15.76%10,711,434.07 12.51%-7.58%合合 计计 62,800,036.92 100%85,601,841.82
35、 100%-26.64%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 公告编号：2020-009 16 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内软件产品收入666,371.32元，较上年下降83.60%，技术开发收入19,510,000.00，较上年下降60.55%，主要系销售规模整体下降所致；系统集成收入32,724,435.47，较上年增长53.09%，主要系报告期内贵州项目以系统硬件为主所致。报告期内整体销售下滑，虽系统集成收入较上年度有所增长，但是仍旧不能弥补整体营业收入的下降趋势。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年
36、度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 荔波县教育局 23,311,090.31 37.12%否 2 北京超图软件股份有限公司 13,260,000.00 21.11%否 3 宜君县文物旅游局 8,915,929.20 14.20%否 4 神华新疆能源有限责任公司 2,373,748.93 3.78%否 5 荔波县金鑫旅游服务有限公司 1,708,230.10 2.72%否 合计合计 49,568,998.54 78.93%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1
37、广州视睿电子科技有限公司 5,123,893.81 14.84%否 2 贵州航天金穗科技有限公司 3,939,247.79 11.41%否 3 山东鄄城致远科教仪器有限公司 3,138,586.73 9.09%否 4 荔波乐居家具店 1,550,000.00 4.49%否 5 贵州太极云科技有限公司 1,061,460.18 3.07%否 合计合计 14,813,188.51 42.90%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-10,657,924.94 11,969,912.45-189.04%
38、投资活动产生的现金流量净额-5,355,172.06-1,049,280.05-410.37%筹资活动产生的现金流量净额 4,523,248.15-1,829,868.07 347.19%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 报告期经营活动产生的现金流量净额较上年减少 22,627,837.39 元，降幅 189.04%，主要原因是：销售收款减少，采购支出增加所致。2、投资活动产生的现金流量净额 报告期投资活动产生的现金流量净流出较上年减少 4,305,892.01 元，降幅 410.37%，主要原因是：子公司支付了 500 万元的对外借款。3、筹资活动产生的现金流量净额
39、报告期筹资活动产生的现金流量净额较上年增加 6,353,116.22 元，增幅 347.19%,主要原因是：收到外部暂借款 420 万元。公告编号：2020-009 17 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司在贵阳成立了贵州天大天科科技有限公司，控股比例 90%，主要负责贵州区域新业务开拓，由于设立不久，尚未开始承接项目；公司在西安成立了陕西天大天科实业有限公司，控股比例 90%，主要负责陕西区域新业务开拓，由于设立不久，尚未开始承接项目。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含
40、私募基金管理人 是 否(四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 执行修订后的非货币性资产交换会计准则 2019 年 5 月 9 日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会【2019】8 号），对非货币性资产交换的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6 月 10 日之间发生的非货币性资产交换，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需进行追溯调整。执行修订后的债务重组
41、会计准则 2019 年 5 月 16 日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会【2019】9 号），对债务重组的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6 月 17 日之间发生的债务重组，应根据该准则的规定进行调整；2019年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需进行追溯调整。采用新的财务报表格式 2019 年 1 月 18 日，财政部发布了关于修订印发 2018 年度合并财务报表格式的通知（财会20191 号）；2019 年 4 月 30 日，财政部发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）。本公司 201
42、9 年属于执行新金融工具准则，但未执行新收入准则和新租赁准则情形，资产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表列报项目的变化，主要是执行新金融工具准则导致的变化，在以下执行新金融工具准则中反映。财会20196 号中还将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”、“应收账款”，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”，分别列示。执行新金融工具准则 本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修订的 企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报(以下简称
43、“新金融工具准则”，修订前的公告编号：2020-009 18 金融工具准则简称“原金融工具准”)。金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于合同现金流量特征及企业管理该等资产的业务模式分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三大类别。取消了贷款和应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产等原分类。权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，也允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合
44、收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。金融资产减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量以及分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及未提用的贷款承诺和财务担保合同等。新金融工具准则要求采用预期信用损失模型以替代原先的已发生信用损失模型。2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司不进行调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入 2019 年 1 月 1 日的留存收益或
45、其他综合收益。A新金融工具准则首次执行日，分类与计量的改变对本公司财务报表的影响：报表项目报表项目 2018 年年 12 月月 31 日日 账面价值账面价值 2019 年年 1 月月 1 日日 账面价值账面价值 资产 其中：应收票据 830,000.00 应收账款 104,077,101.98 104,077,101.98 应收款项融资 830,000.00 其他应收款 3,806,300.15 3,806,300.15 其他权益工具投资 1,845,043.83 可供出售金融资产（a）1,845,043.83 递延所得税资产 5,552,046.89 5,552,046.89 股东权益 其中
46、：盈余公积 5,192,324.26 5,192,324.26 未分配利润 46,563,982.47 46,563,982.47 2019 年 1 月 1 日首次采用新金融工具准则对本公司留存收益无影响。B.新金融工具准则首次执行日，分类与计量改变对上述金融资产项目账面价值的影响：（a）应收票据 报表项目报表项目 2018 年年 12 月月 31 日日 账面价值账面价值 重分类重分类 重新计量重新计量 2019 年年 1 月月 1 日日 账面价值账面价值 应收票据 830,000.00-830,000.00 转出至应收款项融资 830,000.00 830,000.00 公告编号：2020-
47、009 19 （b）应收款项融资 报表项目报表项目 2018 年年 12 月月 31 日日 账面价值账面价值 重分类重分类 重新计量重新计量 2019 年年 1 月月 1 日日 账面价值账面价值 自应收票据转入 830,000.00 830,000.00（c）可供出售金融资产 报表项目报表项目 2018 年年 12 月月 31 日日 账面价值账面价值 重分类重分类 重新计量重新计量 2019 年年 1 月月 1 日日 账面价值账面价值 可供出售金融资产 1,845,043.83-1,845,043.83 转出至其他权益工具投资 1,845,043.83 1,845,043.83（d）其他权益工
48、具投资 报表项目报表项目 2018 年年 12 月月 31 日日 账面价值账面价值 重分类重分类 重新计量重新计量 2019 年年 1 月月 1 日日 账面价值账面价值 自可供出售金融资产转入 1,845,043.83 1,845,043.83（2）会计估计变更 本报告期本公司主要会计估计未发生变更。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司作为一家具备核心产品研发能力的 IT 技术企业，拥有一个积极进取的经营管理团队，一支踏实能干的技术队伍，在长期服务的云贵、陕西等省市有一定的市场占有率，拥有神华、华电等多个大型能源集团客户，企业所处的智慧城市、智慧矿山行业市场前景良好。公司短期经营受到宏观经济
49、政策调整的一定影响，已及时调整经营策略，下半年的财务状况和盈利能力也处于不断改善中，不会对持续经营造成重大影响。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（一）市场竞争风险 我国智慧城市市场空间巨大，但从事该行业的企业普遍体量大，实力强，竞争激烈。虽然公司具有一定的技术优势和区域优势，但由于企业规模、业务体量较小等原因，短期内公司面临激烈的市场竞争。如果公司的技术更新、产品更迭无法满足市场多变性、时效性的步伐，将会在一定程度上影响公司的市场地位和业绩，甚至面临在市场竞争中处于劣势的风险。应对措施：公司一方面加大研发力度，增加产品的自主研发能力和创新能力，另一
50、方面，公司积极开拓市场，增加项目，扩大营业收入。（二）税收优惠政策变化风险 报告期内，公司具备国家高新技术企业认证资格，享受企业所得税 15%的优惠税率。同时，企业享受国家的增值税税收优惠政策，即增值税即征即退优惠政策及北京市技术开发及技术转让合同增值税直接减免政策。但如若国家有关政策发生不利变动或公司无法续期高新技术企业资质，公司未来适用的所得税税率将有所提高，将会对公司的税后利润产生不利影响。应对措施：未来公司将继续引进研发人才、加大研发投入，提升市场竞争力；扩大生产销售规模，提高盈利能力，减少对税收优惠政策的依赖。（三）应收账款余额较高的风险 截至 2019 年 12 月 31 日,公司
