1、公告编号：2020-021 1 证券代码：430418 证券简称：苏轴股份 主办券商：东吴证券 2019 苏轴股份 NEEQ：430418 苏州轴承厂股份有限公司 SUZHOU BEARING FACTORY CO.，LTD.年度报告 公告编号：2020-021 2 公司年度大事记公司年度大事记 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。公司同河南科技大学机电工程学院签署校企合作协议。为完善精益管理培训体系，打造作风优良的现场管理团队，公司启动“制造系统提升项目”。公司磨工车间被评为“2019年江苏省示范智能车间”。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。公告编号：2020-021 3 目录 第一节
2、第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.10 第五节第五节 重要事项重要事项.24 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.26 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.29 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.31 第九节第九节 行业信息行业信息.35 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.36 第十一节第十一节 财务报告财务报告.41 公告编号：2020-021 4
3、 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、苏轴股份 指 苏州轴承厂股份有限公司 SUZHOU BEARING GmbH 指 苏轴(德国)创元科技 指 创元科技股份有限公司，公司控股股东 创元集团 指 苏州创元投资发展（集团）有限公司 苏州市国资委 指 苏州市人民政府国有资产监督管理委员会 远东砂轮 指 苏州远东砂轮有限公司 一光仪器 指 苏州一光仪器有限公司 联利精密 指 苏州联利精密制造有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司章程 指 苏州轴承厂股份有限公司章程 股东大会 指 苏州轴承厂股份有限公司股东大会 董事会 指 苏州轴承厂股
4、份有限公司董事会 监事会 指 苏州轴承厂股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 主办券商、东吴证券 指 东吴证券股份有限公司 公证天业 指 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）本年度 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 上年度 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2020-
5、021 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人朱志浩先生、主管会计工作负责人沈莺及会计机构负责人钱力保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理
6、人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争风险 滚针轴承行业的竞争态势没有发生变化，仍然十分激烈，德国 Schaeffler 集团、日本 NSK、JTKET 等加大在华滚针轴承及其汽车零部件的投资与扩产，国内轴承企业追加或扩大对滚针轴承的投入，贸易摩擦与关税、新冠肺炎的爆发等对全球产业链布局、市场拓展、运行模式等带来变数，这些都对公司构成直接威胁。应收账款坏账风险 公司经营规模
7、将持续扩大，经营效益持续提升，应收账款也相应增大。2017 年末，2018 年末，2019 年末公司应收账款净值分别为 6,633.83 万元、7,890.15 万元和 8,403.31 万元，分别占同期营业收入的 19.36%、19.14%和 19.44%。随着公司销售的扩展，应收账款余额可能会进一步增加。虽然目前公司绝大多数应收账款账龄为一年以内，且公司主要客户资金实力较强，信用较好，资金回收有保障，然一旦出现应收账款不能按期收回或无法收回发生坏账的情况，将对公司的资金使用效率和经营绩效产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-021 6 第二节第二节 公司概况公
8、司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 苏州轴承厂股份有限公司 英文名称及缩写 SUZHOU BEARING FACTORY CO.，LTD.证券简称 苏轴股份 证券代码 430418 法定代表人 朱志浩 办公地址 苏州高新区鹿山路 35 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 沈莺 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 0512-66657251 传真 0512-66657355 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 苏州高新区鹿山路 35 号 邮政编码：215129 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票
9、公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1980 年 11 月 29 日 挂牌时间 2014 年 1 月 24 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-通用设备制造业-轴承、齿轮和传动部件制造-轴承制造 主要产品与服务项目 轴承、滚动体等机电设备零部件的研发、生产及销售 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）72,600,000 优先股总股本（股）-做市商数量 13 控股股东 创元科技股份有限公司 实际控制人及其一致行动人 苏州市国资委 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9132050013
10、770288XN 否 公告编号：2020-021 7 注册地址 苏州高新区鹿山路 35 号 否 注册资本 72,600,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东吴证券 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 邓明勇、顾华 会计师事务所办公地址 江苏省苏州市新市路 130 号 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-021 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一
11、、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 432,167,710.80 412,152,414.37 4.86%毛利率%36.61%36.19%-归属于挂牌公司股东的净利润 66,329,951.11 63,090,233.05 5.14%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 60,922,970.25 58,673,962.03 3.83%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）20.79%23.59%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）19.09%21.94%-基本每股收益
12、0.91 0.87 5.14%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 452,033,388.31 411,609,064.69 9.82%负债总计 81,890,608.16 120,158,412.89-31.85%归属于挂牌公司股东的净资产 370,142,780.15 291,450,651.80 27.00%归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.10 4.01 27.00%资产负债率%（母公司）18.16%29.36%-资产负债率%（合并）18.12%29.19%-流动比率 345.98%298.36%-利息保障倍数 2185
13、.30 146.82-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 69,415,510.28 65,103,542.65 6.62%应收账款周转率 4.89 5.17-存货周转率 5.33 5.70-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%9.82%9.73%-营业收入增长率%4.86%20.29%-净利润增长率%5.14%10.07%-公告编号：2020-021 9 五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 72,600
14、,000 72,600,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-46,863.41 计入当期损益的政府补助 6,427,719.27 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-19,701.91 非经常性损益合计非经常性损益合计 6,361,153.95 所得税影响数 954,173.09 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 5,406,980.86 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变
15、更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 23,706,818.54-31,373,480.77 应收账款 78,901,468.06-66,338,268.37 应收票据及应收账款 102,608,286.60-97,711,749.14-应付票据 -200,000.00 应付账款 72,508,577.07-65,712,687.07 应付票据及应付账款 72,508,577.07-65,912,
16、687.07-（1）财政部于 2017 年 3 月 31 日发布了修订的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期保值以及企业会计准则第 37 号金融工具列报（统称“新金融工具准则”）。本公司自 2019 年 1 月 1 日开始按照新修订的上述准则进行会计处理，根据衔接规定，对可比期间信息不予调整，首日执行新准则与现行准则的差异追溯调整本报告期期初未分配利润或其他综合收益。（2）财政部分别于 2019 年 4 月 30 日、9 月 19 日发布了财政部关于关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）
17、6 号）、关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通公告编号：2020-021 10 知（财会201916 号），对一般企业财务报表及其合并财务报表格式进行了修订。除执行新金融工具准则产生的列报变化之外，本公司在资产负债表中，将“应收票据和应收账款”重分类至“应收票据”和“应收账款”中；将“应付票据和应付账款”重分类至“应付票据”和“应付账款”中。本公司在编制财务报表时，执行了该通知，并按照有关的衔接规定进行了处理，比较数据相应追溯调整。第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司自 1958 年以来一直专注于滚针轴承行业,主要业务、
18、产品是滚针轴承及滚动体的研发、生产及销售。主要客户为国内外跨国公司汽车零部件制造企业、家电行业、工程机械行业、电动工具行业和国防工业。公司建立了长期、稳定、畅通的销售渠道，通过直销开拓业务，滚针轴承及滚动体的销售是主要收入来源。根据中国轴承行业协会数据统计，公司连续三年在轴承行业滚针轴承企业中产量排名第一。公司非常注重研发的持续投入，2019 年全年研发支出 2988.33 万元，研发团队达 86 人。具有完善的自主研发体系，拥有“国家高新技术企业”、“江苏省高性能精密滚动轴承工程技术研究中心”、“江苏省企业技术中心”、“江苏省重点企业研发机构”和“江苏省博士后创新实践基地”等相应平台和资质，
19、长期以来，公司坚持军民融合的发展战略，为武器装备配套的科研生产资质齐全企业，形成了“以军带民，以民促军，融合发展”的良好格局。本年度内，公司的商业模式仍为：在掌握轴承制造及相关加工工艺核心技术和多项知识产权的基础上，持续加大自动化、信息化、智能化等方面的研发投入，公司通过研发不同的产品以满足汽车、家电、电动工具、工程机械、国防工业等主要客户的需求，并通过销售自主生产的各种轴承产品、滚动体来获取收入及利润。本年度内，公司商业模式无重大变化，未对公司的经营情况产生影响。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或
20、服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年是实施“十三五”规划的攻坚之年。在宏观经济环境不利因素增多、主要产品市场继续下行、同业经营效益普遍下降的背景下，公司秉持“经营管理协同推进”的应对方针，灵活调整销售策略、持公告编号：2020-021 11 续推进管理提升、压强投入技术改造，继续保持稳健增长态势。1、本年度，公司实现营业收入 43,216.77 万元，同比增长 4.86%。这主要得益于公
21、司通过充分挖掘市场潜力，强化核心客户的培育，完善市场布局，凭借公司的技术优势、品牌优势、质量优势、营销网络优势和管理优势在激烈的市场竞争中，实现了销售规模的增长。2、本年度，公司实现营业成本 27,392.96 万元，同比增长 4.16%。这主要是营业收入的增长。3、本年度，公司实现营业利润 7,574.24 万元，同比增长 6.90%。这主要得益于公司规模的扩大和成本费用有效控制。4、本年度，公司实现净利润 6,633.00 万元，同比增长 5.14%。5、本年度，公司实现经营活动产生的现金流量净额 6,941.55 万元，同比增长 6.62%。这主要得益于公司加强货款回笼的管理，回款较好。
22、(二二)行业情况行业情况 2019 年，面对国内外经济发展环境日趋复杂的局面，轴承工业承压前行。国内，受以汽车为首的轴承配套机械产品产量的大幅下降，轴承内需市场受到压抑；国际，受中美贸易争端以及国际贸易保护抬 头，轴承出口也受到抑制。三季度后，随着国家进一步加大基础建设投资、拓展扩大最终消费、稳定制造业投资、提升产业基础能力和产业链水平等政策措施的实施，以及减税降费政策的落实落细，轴承工 业经济运行环境有所改善，主要指标增速有所回升。但供需矛盾、结构性矛盾等困扰行业发展的深层次问题尚未明显改善，行业平稳运行的压力依然存在。2019 年轴承工业整体情况：2019 年我国轴承行业完成营业收入 17
23、70 亿元，同比下降 4.22%；完成轴承产量 196 亿套，同比下降 8.83%；出口轴承 58.87 亿套，比去年同期下降 4.74%；创汇 53.21 亿美元，比去年同期下降 3.36%。118 家主要企业 1-12 月完成主营业务收入 839 亿元，同比增速-2.8%；完成轴承业务收入 654.3 亿元，同比增速-5.08%；完成利润总额 46.6 亿元，同比增速-11.86%。2020 年下半年，由于我国经济基本面的稳定，疫情过后的恢复性生产、建设和投资，将带来释放性市场需求以及潜在的市场动力，为轴承行业的结构调整和转型升级带来机遇。注：数据来源于中国轴承行业网。(三三)财务分析财务
24、分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本本期期末与本期期初金额变期期初金额变动比例动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 106,558,693.36 23.57%83,381,715.29 20.26%27.80%公告编号：2020-021 12 应收票据 31,894,274.27 7.06%23,706,818.54 5.76%34.54%应收账款 84,033,113.54 18.59%78,901,468.06 19.17%6.50%预付款项 1,99
25、4,700.47 0.44%4,736,874.41 1.15%-57.89%存货 47,635,692.94 10.54%50,893,221.94 12.36%-6.40%其他流动资产 689,961.70 0.15%1,628,857.67 0.40%-57.64%投资性房地产-长期股权投资 7,096,984.62 1.57%3,567,711.79 0.87%98.92%固定资产 158,900,981.58 35.15%144,745,770.92 35.17%9.78%在建工程 223,017.69 0.05%324,198.42 0.08%-31.21%其他非流动资产 1,94
26、5,016.03 0.43%8,153,000.18 1.98%-76.14%短期借款-预收款项 847,953.58 0.19%1,353,359.45 0.33%-37.34%长期借款-长期应付款 0.00 0.00%30,540,000.00 7.42%-100.00%递延收益 3,000,000.00 0.66%8,018,000.00 1.95%-62.58%资本公积 63,508,107.22 14.05%32,968,107.22 8.01%92.63%合计 452,033,388.31 100.00%411,609,064.69 100.00%9.82%资产负债项目重大变动原因
27、资产负债项目重大变动原因：从资产负债表来看，公司资产负债结构合理，资产质量良好。（1）应收票据：2019年末比2018年末增加818.75万元，增长34.54%，主要原因系公司本年度客户支付的承兑汇票增多所致。（2）预付款项：2019年末比2018年末减少274.22万元，下降57.89%，主要原因系公司本年度预付的钢材采购款减少所致。（3）其他流动资产:2019年末比2018年末减少93.89万元，下降57.64%，主要原因系公司上年末留抵的增值税本报告期已退税所致。（4）长期股权投资：2019年末比2018年末增加352.93万元，增长98.92%，主要原因系公司本年度为防范滚动体的供应风
28、险，促进滚动体技术转型升级，投资参股公司所致。（5）其他非流动资产：2019年末比2018年减少620.80万元，下降76.14%，主要原因系公司本年度年预付的设备采购款减少所致。（6）预收款项：2019年末比2018年末减少50.54万元，下降37.34%，主要原因系公司本年度部分预收款客户实现了销售所致。（7）长期应付款：2019年末比2018年末减少3054.00万元，下降100.00%，主要原因系公司本年度以资本金注入方式投入的军工固定资产投资所形成军工资产的拨款部分竣工验收后从专项应付款转入国有资本公积所致。（8）递延收益：2019年末比2018年末减少501.80万元，下降62.5
29、8%，主要原因系公司本年度结转了与日常活动相关的政府补助所致。（9）资本公积：2019 年末比 2018 年末增加 3,054.00 万元，增长 92.64%，主要原因系公司本年度以资本金注入方式投入的军工固定资产投资所形成军工资产的拨款部分竣工验收后从专项应付款转入国公告编号：2020-021 13 有资本公积所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 432,167,7
30、10.80-412,152,414.37-4.86%营业成本 273,929,647.80 63.39%262,996,368.00 63.81%4.16%毛利率 36.61%-36.19%-销售费用 23,445,683.41 5.43%24,894,946.02 6.04%-5.82%管理费用 33,416,310.81 7.73%33,330,160.84 8.09%0.26%研发费用 29,883,299.90 6.91%25,816,900.01 6.26%15.75%财务费用-1,493,749.93-0.35%-4,428,085.43-1.07%66.27%信用减值损失 624
31、,222.83 0.14%-100.00%资产减值损失 483,962.71 0.11%210,114.90 0.05%130.33%其他收益 6,427,719.27 1.49%4,969,277.98 1.21%29.35%投资收益-220,727.17-0.05%-182,288.21-0.04%-21.09%公允价值变动收益-资产处置收益-2,667.70 0.00%-79,001.01-0.02%-96.62%汇兑收益-营业利润 75,742,437.50 17.53%70,850,235.16 17.19%6.90%营业外收入 46,043.09 0.01%333,400.32 0
32、.08%-86.19%营业外支出 109,940.71 0.03%73,364.33 0.02%49.86%净利润 66,329,951.11 15.35%63,090,233.05 15.31%5.14%项目重大变动原因项目重大变动原因：1）财务费用：本年度比上年度增加293.43万元，增长66.27%，主要原因系本年度美元对人民币的汇率相对去年同期有所下降所致。2）信用减值损失：本年度比上年度增加62.42万元，增长100.00%，主要原因系本年度部分应收账款的坏账准备转回所致。3）资产减值损失：本年度比上年度增加27.38万元，增长130.33%，主要原因系本年度部分存货跌价准备转回所致
33、。4）营业外收入：本年度比上年度减少 28.74 万元，下降 86.19%，主要原因系本年度结转不需支付的款项减少所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 411,401,702.77 395,164,040.28 4.11%其他业务收入 20,766,008.03 16,988,374.09 22.24%主营业务成本 255,118,031.70 247,522,297.68 3.07%公告编号：2020-021 14 其他业务成本 18,811,616.10 15,474,070.32 21.57%按产品分类
34、分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额期金额 变动比例变动比例%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%轴承产品 382,427,511.92 88.49%364,567,391.90 88.46%4.90%滚动体 28,974,190.85 6.70%30,596,648.38 7.42%-5.30%主营业务收入小计主营业务收入小计 411,401,702.77411,401,702.77 95.19%95.19%395,164,040.28
35、395,164,040.28 95.88%95.88%4.11%4.11%其他业务收入 20,766,008.03 4.81%16,988,374.09 4.12%22.24%合计合计 432,167,710.8432,167,710.80 0 100.00%100.00%412,152,414.37412,152,414.37 100.00%100.00%4.86%4.86%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额期金额 变动比例变动比例%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%收入金额
36、收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%国内销售 265,449,018.14 61.42%236,413,044.13 57.36%12.28%国外销售 166,718,692.66 38.58%175,733,370.24 42.64%-5.13%合计 432,167,710.80 100.00%412,152,414.37 100.00%4.86%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1）本年度内，其他业务收入比上年增加377.76万元，增长22.24%，主要原因系本年度材料销售增加所致。2）本年度内，其他业务成本比上年增加333.75万元，增长21.57%，主要原因系本年度材料
37、销售增加所致。公司营业收入分为主营业务收入和其他业务收入。公司主营业务收入突出，占当期营业收入比重的 95.19%。其中主营业务收入是由轴承产品和滚动体构成，公司产品结构未发生重大变化。其他业务收入为公司材料销售形成的收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 BorgWarner TorqTransfer Systems(博格华纳美国)36,900,336.85 8.54%否 2 柳州上汽汽车变速器有限公司 20,283,574.83 4.69%否 3 WIA Magna Powe
38、rtrain Co.(威亚麦格纳韩国)14,719,783.06 3.41%否 4 盖茨液压技术(常州)有限公司 13,953,566.60 3.23%否 公告编号：2020-021 15 5 上海纳铁福传动系统有限公司 13,483,170.16 3.12%否 合计合计 99,340,431.50 22.99%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 苏州联利精密制造有限公司 22,785,941.36 8.56%是 2 新昌县新翔宇轴承有限公司 17,469,115.75
39、6.57%否 3 无锡鸿源轴承制造有限公司 13,968,611.60 5.25%否 4 苏州特纳尔金属材料有限公司 11,328,955.11 4.26%否 5 比尔斯坦贸易（上海）有限公司 9,432,152.35 3.54%否 合计合计 74,984,776.17 28.18%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 69,415,510.28 65,103,542.65 6.62%投资活动产生的现金流量净额-28,996,523.29-40,820,660.90 28.97%筹资活动产生的现
40、金流量净额-18,150,000.00-28,672,875.39 36.70%现金流量分析现金流量分析：1）投资活动产生的现金流量净额：本年度比上年度增加 1182.41 万元，增长 28.97%，主要原因系本年度固定资产投资款和对外投资减少所致。2)筹资活动产生的现金流量净额：本年度比上年度增加 1052.29 万元，增长 36.70%，主要原因系上年度偿还了 1000 万元银行借款所致。(四四)投资状况分析投资状况分析 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司拥有 1 家全资子公司和 1 家参股子公司 1、SUZHOU BEARING GmbH 为公司的全资子公
41、司，于 2017 年 8 月 18 日公司第二届董事会第四次会议审议通过关于对外投资设立德国全资子公司的议案，同意公司以自有资金 20 万欧元在德国斯图加特市投资设立全资子公司。基本情况如下：公司名称：SUZHOU BEARING GmbH 业务性质：贸易业 主要经营范围：轴承及其他相关零部件产品的研发、制造、销售；原材料、油脂化工产品、机电产品的进出口贸易；提供相关工业应用的技术咨询和服务 注册资本：20 万欧元 持股比例：100%本期末总资产：12.05 万欧元；本期末净资产：11.06 万欧元；本年度营业收入：25.70 万欧元；本年度净利润：-7.01 万欧元。2、苏州联利精密制造有限
42、公司为公司的参股子公司，于 2018 年 10 月 24 日公司召开第二届董事会第九次会议审议通过关于对外投资设立参股公司的议案，同意公司与苏州鼎宝轴承有限公司共同出资设立参股子公司，其中苏州鼎宝轴承有限公司持有 75%的股权；公司持有 25%的股权。注册地为苏州公告编号：2020-021 16 高新区通安镇真北路 95 号。基本情况如下：公司名称：苏州联利精密制造有限公司 业务性质：制造业 主要经营范围：生产、销售：轴承、链条、滚针、滚柱；销售：金属材料、机电产品、塑料制品、电气元器件 注册资本：5000 万元人民币 持股比例：25%?本期末总资产：2,967.65 万元；本期末净资产：2,
43、838.79 万元；本年度营业收入：2,313.04 万元；本年度净利润：-88.29 万元。2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 1.1.研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 29,883,299.90 25,816,900.01 研发支出占营业收入的比例 6.91%6.26%研发支出中资本化的比例-2.2.研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 5 6 本科以下 78
44、 80 研发人员总计 83 86 研发人员占员工总量的比例 19.86%20.62%3.3.专利情况专利情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 28 24 公司拥有的发明专利数量 7 7 4.4.研发项目情况：研发项目情况：公司是国家高新技术企业，其研发支出连续 10 多年每年均超过营业收入的 4%以上，2019 年公司共开发新品 183 个；公司拥有强大的开发群体，截止报告期末公司专业研发技术人员 86 人。公司凭借“江苏省高性能精密滚动轴承工程技术研究中心”、“江苏省企业技术中心”、“江苏省重点企业研发机构”和“江苏省博士后创新实践基地“等相应平台，聚集和储
45、备技术人才，加大新品开发。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 公告编号：2020-021 17 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：以下内容摘自 2019 年度审计报告:关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。（一）收入确认 1、事项描述 苏轴股份 2019 年度营业收入金额为 43,216.77 万元。收入作为公司重要的业绩指标，存在重大错报的固有风险，因此我们将收入确认确定为关键审计事项。相关信息披露参见财务报表附注
46、三、3-25 及附注五、5-29。2、审计应对 （1）了解及评价与收入确认相关的内部控制设计，测试其关键内部控制运行的有效性；（2）对收入和成本执行分析性程序，包括月度波动分析、与上年同期比较分析，毛利率波动分析；（3）抽取大额销售合同，检查合同中发货及验收、付款及结算、退换货政策等关键条款，评价收入确认原则的合理性；（4）检查产品出库单、货运单、销售发票、验收单等确认收入的依据资料，结合货运的物流信息、销售收款的银行回单及期后回款进行检查；（5）通过查询主要客户的工商信息，询问公司相关业务人员，识别公司与客户是否存在关联方关系；（6）对当期主要客户的交易金额及应收账款余额执行函证程序；（7）
47、对收入执行截止性测试，评价收入是否被记录在恰当的会计期间。（二）应收账款坏账准备的计提 1、事项描述 2019 年 12 月 31 日，苏轴股份应收账款账面余额为 9,063.68 万元，坏帐准备为 660.37 万元，账面价值为 8,403.31 万元。管理层在对应收账款的可回收性进行评估时，需要综合考虑应收账款的账龄、债务人的还款记录、债务人的行业现状等。由于应收账款余额重大且坏账准备的评估涉及复杂且重大的管理层判断，因此我们将其作为关键审计事项。相关信息披露参见财务报表附注三、3-11 及附注五、5-03。2、审计应对（1）获取期末应收账款账龄明细表，通过核对记账凭证、发票等支持性记录检
48、查了应收账款账龄明细表的准确性。（2）对应收账款进行函证并对函证实施过程进行控制：询证函由注册会计师直接收发；被询证者以传真、电子邮件等方式回函的，要求被询证者寄回询证函原件；如果未能收到积极式函证回函，应当考虑与被询证者联系，要求对方作出回应或再次寄发询证函。（3）对未函证应收账款实施替代审计程序。抽查有关原始凭据，如销售合同、销售订单、销售发票记账联、发运凭证及回款单据等，以验证与其相关的应收账款的真实性。（4）评价计提的应收账款坏账准备，并记录测试过程。对于按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款，结合信用风险特征及账龄分析，评价管理层坏账准备计提的合理性。（5）抽样检查期后回款情况。
49、（三）存货跌价准备的计提 1、事项描述 2019 年 12 月 31 日，苏轴股份存货账面余额为 4,954.24 万元，存货跌价准备金额为 190.67 万元，账面价值为 4,763.57 万元，存货跌价准备的变动对财务报表影响较为重大。根据公司披露的会计政策，存货中库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定，用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。存公告编号：2020-021 18 货跌价准备的提取，取决于管理层
50、对存货的售价、完工时将要发生的成本、销售费用以及相关税费的金额进行估计。为此我们确定存货的跌价准备为关键审计事项。相关信息披露参见财务报表附注三、3-12 及附注五、5-06。2、审计应对（1）对期末存货实施监盘，检查存货的数量、状况及产品有效期等；取得公司存货的年末库龄清单，结合产品的有效期，对库龄较长的存货进行分析性复核，分析存货跌价准备是否合理。（2）获取公开市场销售价格，独立查询公开市场价格信息，并将其与估计售价进行比较。（3）选取样本，比较当年同类原材料、在产品至完工时仍需发生的成本，对估计的至完工时将要发生成本的合理性进行评估。（4）通过比较同类产品的历史销售费用和相关税费，对管理
