1、1 2020 年度报告 联程旅游 NEEQ:832311 联程合众（大连）旅游项目开发股份有限公司 Legend Union（Dalian）Tourism Development Group Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年 6 月 23 日，公司注销控股子公司中核微联（成都）网络科技有限公司。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动
2、、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内公司治理、内部控制和投资者保护部控制和投资者保护 .3030 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3434 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .107107 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人宋伟
3、、主管会计工作负责人李晓梅及会计机构负责人（会计主管人员）李晓梅保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。永拓会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是
4、否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 公司董事会认为，永拓会计师事务所(特殊普通合伙)对公司 2020 年度财务报告出具“与持续经营相关的重大不确定性”段落的无保留意见的审计报告，主要原因是：2020 年度，由于受到新冠疫情的严重影响，公司的旅游业务基本处于停滞状态，尤其是公司主打的境外旅游业务根本无法开展；由于公司所在地辽宁省大连市在 2020 年度受到了 3 次疫情冲击，其中 7 月和 12 月的疫情与进口海产品有关，故大连的海鲜行业受到较大影响，生蚝、海参等海产品的销售量和销售价格没有达到预期水平。因此，2020年度公司的旅
5、游业务及海洋牧场业务均处于亏损状态。公司拟通过以下措施改善公司的持续经营能力：1、旅游业务，公司继续秉承为客户提供高端旅游定制服务，私人度假高端订制游，企业团体特色线路订制游，蜜月旅行私人订制服务等。受疫情影响 2021 年度公司不再开展境外游项目，由原来主打的全球高端自驾游转战国内旅游市场，定制了丰富多样的具有联程特色的团期，自驾新疆、轻奢海南、内蒙自驾、广西巴马等。2021 年根据旅游平台公布的数据来看，旅游 OTA 多项核心数据已经超过 2020 年同期水平。活跃用户提升已超去年同期水平，同比增长 5%，实现了新冠肺炎疫情以来的首次增长，所以2021 年只要疫情不出现大面积的反复，在整体
6、形势上，国内旅游业务的发展还是值得期待的，公司的旅游业务将较快发展起来。2、海洋牧场业务，公司投资打造的天然海洋牧场，是具有专业的育苗、养殖、捕捞、加工、餐饮体验和销售服务一条龙的产业，制定“大健康生活计划”按客户定制计划需求，提供产品储存、供应、加工、物流服务，保障客户及时享受到更加丰富、新鲜、天然、健康的海产品。公司目前开发的海洋牧场项目海参、生蚝、海螺、海胆等，都是营养价值高且市场需求量大，由于前期是投入阶段加上受疫情影响，货品销售价格较之前有较大幅度的降低，但随着海参养殖、生蚝养殖、海螺养殖逐步达产，海洋牧场业5 务收入应呈快速上升趋势，盈利水平会逐步提升。3、康养业务，为了迎合市场及
7、公司发展需求，公司决定开展康养业务，拟定联程四季康养卡，分别位于大连金石滩、伊春木屋别墅、广西北海、三亚度假别墅及公寓、澳大利亚度假村。提供医护、膳食、娱乐、学习等设施，每年四个月的康养计划。预计康养业务将会成为公司新的收入来源和盈利增长点。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 公司治理的风险 公司股东宋伟为公司的董事长及实际控制人，直接持有和实际控制公司的股份比例合计达到 30.99%，其能对公司战略安排、人事安排、生产经营和财务收支等决策实施有效控制及重大影响。若公司的内部控制有效性不足、公司的治理结构不健全、企
8、业运作不规范,可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。新行业的风险 公司在 2018 年完成重大资产重组后，逐步发展旅游业务及海洋牧场业务。其中，旅游行业受外部环境影响较大，这是由行业自身特点所决定的。旅游业务受季节性影响，我国幅员辽阔，南北方气候差异巨大。在一年中随着季节的变化，我国多数旅游目的地的客源状况会呈现出有规律的消长变化，因而旅游业在每年都会形成相对固定的旺季和淡季。且旅游行业的发展很难完全避免一些不确定性因素和突发事件的干扰，例如经济危机、金融动荡等经济因素，地震、海啸等自然灾害，“非典”、禽流感、流感、冠状病毒等流行性疾病，地区冲突、战争、动乱、恐怖活动等政治因素都会导致旅游
9、需求下降，给旅游业发展带来负面影响。由其是面对全球疫情，对旅游业来说更是致命的打击。另外，公司经营的海洋牧场业务，存在不可抗力的自然灾害如台风、病害、污染等，还包括技术不足或者应用过度而为海水养殖的效益带来不同程度的风险。持续经营能力存在不确定性 公司将业务发展重心转移到旅游服务和海洋牧场业务后，由于业务刚刚起步，尚未完全开展起来，尤其是 2020 年遇到全球范围内的新冠疫情爆发，旅游业务几乎无法开展。2018 年至 2020年，公司营业收入逐年大幅下滑，累计亏损达 35,491,425.29 元，截至 2020 年 12 月 31 日，公司的未分配利润为-22,892,717.84元，实收股
10、本总额为 25,001,184.00 元，未弥补亏损金额超过公司实收股本总额的三分之一；公司的经营活动产生的现金流量净额为-2,292,799.94 元，营运资金为-8,657,011.75 元，资产负债率为 87.51%。2020 年度归属于母公司股东的净利润为-13,487,210.27 元。公司的持续经营能力存在不确定性。本期重大风险是否发生重大变化：公司本期重大风险发生了变化，由盈利能力不足的风险变为了持续经营能力存在不确定性的风险。为此，公司拟采取以下改善措施：1、旅游业务，公司继续秉承为客户提供高端旅游定制服务，私人度假高端订制游，企业团体特色线路订制游，蜜月6 旅行私人订制服务等
11、。受疫情影响今年不再开展境外游项目，由原来主打的全球高端自驾游转战国内市场旅游，定制了丰富多样的具有联程特色的团期，自驾新疆、轻奢海南、内蒙自驾、广西巴马等。2021 年根据旅游平台公布的数据来看，旅游 OTA多项核心数据已经超过 2020 年同期水平。活跃用户提升已超去年同期水平，同比增长 5%，实现了新冠肺炎疫情以来的首次增长，所以 2021 年只要疫情不出现大面积的反复，在整体形势上，国内旅游业务的发展还是能够扭亏为盈和值得期待的。2、海洋牧场业务，公司投资打造的天然海洋牧场，是具有专业的育苗、养殖、捕捞、加工、餐饮体验和销售服务一条龙的产业，制定“大健康生活计划”按客户定制计划需求，提
12、供产品储存、供应、加工、物流服务，保障客户及时享受到更加丰富、新鲜、天然、健康的海产品。公司目前开发的海洋牧场项目海参、生蚝、海螺、海胆等，都是营养价值高且市场需求量大，由于前期是投入阶段加上受疫情影响，能销售的货品价格较之前有较大幅度的降低，但随着海参养殖、生蚝养殖、海螺养殖逐步达产，海洋牧场业务收入应呈快速上升趋势，盈利水平会逐步提升。3、康养业务，为了迎合市场及公司发展需求，决定开展康养业务，拟定联程四季康养卡，分别位于大连金石滩、伊春木屋别墅、广西北海、三亚度假别墅及公寓、澳大利亚度假村。提供医护、膳食、娱乐、学习等设施，每年四个月的康养计划。于 2021 年 4 月各销售公司同时开展
13、业务，预计一个公司月销售150 万，2021 年全年预计销售收入达到 9600 万，销售利润达到 1000 万。7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、联程旅游 指 联程合众(大连)旅游项目开发股份有限公司 股东大会 指 联程合众(大连)旅游项目开发股份有限公司股东大会 董事会 指 联程合众(大连)旅游项目开发股份有限公司董事会 监事会 指 联程合众(大连)旅游项目开发股份有限公司监事会 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)公
14、司章程 指 最近一次由股东大会通过的联程合众(大连)旅游项目开发股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、财务负责人、董事会秘书等的统称 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 上年度同期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 主办券商 指 江海证券有限公司 会所 指 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）律所 指 北京市盈科（大连）律师事务所 8 第二节第二节 公司概况公司概况
15、一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 联程合众（大连）旅游项目开发股份有限公司 英文名称及缩写 Legend Union(Dalian)Tourism Development Group Co.,Ltd 证券简称 联程旅游 证券代码 832311 法定代表人 宋伟 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 刘晓莉 联系地址 辽宁省大连市沙河口区太原街 128-3 号 电话 0411-83722800 传真 0411-83601300 电子邮箱 公司网址 办公地址 辽宁省大连市沙河口区太原街 128-3 号 邮政编码 116000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公
16、室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 5 月 18 日 挂牌时间 2015 年 4 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L 租赁和商务服务业-L72 商务服务业-L727 旅行社及相关服务-L7272 旅游管理服务 A 农、林、牧、渔业-A04 渔业-A0411 海水养殖、A0421 海水捕捞-A05 农、林、牧、渔服务业-A0513 农产品初加工服务 主要业务 旅游项目开发;受托度假酒店经营管理;旅游信息咨询;海洋牧场 主要产品与服务项目 受托度假酒店经营管理;旅游信息咨询;海产品养殖 普通股股票交易方式 连续
17、竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）25,001,184 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 宋伟 9 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（宋伟），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91320500661323931N 否 注册地址 辽宁省大连市沙河口区太原街 128-3 号 否 注册资本 25,001,184.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）江海证券 主办券商办公地址 黑龙江哈尔滨高新技术产业开发区创新三路 833 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券
18、商（报告披露日）江海证券 会计师事务所 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 贾天波 冷作祥 4 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 栋 13 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计会计数据数据、经营情况和管理层分析、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 4,759,233.72 5,901,526.20-19.36%毛
19、利率%-5.74%27.10%-归属于挂牌公司股东的净利润-13,487,210.27-6,411,777.39-110.35%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-8,976,658.27-6,187,807.82-45.07%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-107.70%-28.53%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-71.68%-27.54%-基本每股收益-0.54-0.26-107.69%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 40,33
20、7,318.48 46,028,645.17-12.36%负债总计 35,301,090.14 27,897,853.90 26.54%归属于挂牌公司股东的净资产 5,778,785.86 19,265,996.13-70.01%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.23 0.77-70.13%资产负债率%（母公司）26.72%13.48%-资产负债率%（合并）87.51%60.61%-流动比率 0.70 1.08-利息保障倍数-15,662.04-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本本期期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-2,292,799.94 1,134,
21、566.17 应收账款周转率 7.79 1,450.16-存货周转率 1.03 1.57-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-12.36%20.91%-营业收入增长率%-19.36%-72.33%-净利润增长率%104.84%-49.02%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 25,001,184 25,001,184 0%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)
22、非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 长期股权投资处置损益 497,994.81 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）55,139.89 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-5,170,234.94 非经常性损益合计非经常性损益合计-4,617,100.24 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）-106,548.24 非经常性非经常性损益净额损益净额-4,510,552.00 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估
23、计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 12 （1）重要会计政策变更 企业会计准则变化引起的会计政策变更 公司自2020年1月1日起执行财政部修订后的企业会计准则第14号收入(以下简称新收入准则)。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。公司执行新收入准则对期初留存收益未产生影
24、响。执行新收入准则对公司资产负债表相关项目的影响的主要影响如下：2020年12月31日受影响的合并资产负债表项目：项目 调整前 调整数 调整后 预收账款 5,548,907.11 合同负债 5,191,333.82 5,191,333.82 其他流动负债 357,573.29 357,573.29 2020年12月31日受影响的母公司资产负债表项目：无 公司自 2020 年 1 月 1 日起执行财政部于 2019 年度颁布的企业会计准则解释第 13 号，该项会计政策变更采用未来适用法处理。（2）本公司在报告期内无会计估计变更或重大会计差错更正事项。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变
25、化情况 适用 不适用 2020 年 6 月，公司子公司中核微联（成都）网络科技有限公司注销；7 月，分公司旅朋旅游发展（上海）成都分公司有限公司注销。上述两公司本期不再纳入合并财务范围。13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业商业模式模式 目前，公司的主营业务为旅游业务和海洋牧场业务。一、旅游业务，分为旅游咨询业务和分时度假业务，旅游咨询业务为客户提供高端旅游定制服务，私人度假高端订制游，企业团体特色线路订制游，蜜月旅行私人订制服务等。公司在市中心的大型高端商场设立沉浸式旅游体验店，在店内客人可以体验旅游的乐趣，即而激发对旅游度假的向往，销售人员会把客人的信息及
26、旅游想法做登记，有意向的客人可以现场签单，在体验店获得获客资源后，再由销售人员进一步跟踪，以会员制度假权益及专享阶层生活方式为切入点，借助储存国内外度假资源，结合个性化完制主题度假相关增值服务等业务，全面覆盖度假市场，形成产业闭环的公司。在中国消费升级背景下，通过专业的运营服务经验，对客户价值深度挖掘并持续提供深度服务，致力于为中国专享阶层创造一站式完美假期，将旅游打造成一家会员制分时度假交换平台。组建由“市场”、“电访”、“销售”、“售后服务”构架的优质团队。以体验展示，电话预约，展示会销售的形式，达成分时度假产品会员会籍销售。销售模式 展会销售分时分权。二、海洋牧场业务，根据时代发展、社会
27、需求与人们对健康意识的改变，提倡 自我健康管理，应大健康时代的到来，公司定制了一片专属的天然海洋牧场，具有专业的育苗、养殖、捕捞、加工、餐饮体验和销售服务，制定“大健康生活计划”按客户定制计划需求，提供产品储存、供 应、加工、物流服务，保障客户及时享受到更加丰富、新鲜、天然、健康的海产品。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是
28、 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 91,855.11 0.23%2,516,111.16 5.47%-96.35%14 应收票据 应收账款 1,152,714.80 2.86%7,636.76 0.02%14,994.29%存货 4,268,690.06 10.58%5,497,791.84 11.94%-22.36%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 3,57
29、1,307.16 8.85%2,215,933.19 4.81%61.16%在建工程 无形资产 16,457,212.96 40.80%18,000,076.63 39.11%-8.57%商誉 短期借款 78,000.00 0.19%长期借款 预付账款 8,568,284.96 21.24%10,250,670.92 22.27%-16.41%其他应收款 5,509,163.91 13.66%6,591,608.92 14.32%-16.42%预收账款 5,065,089.99 11.00%-100.00%合同负债 5,191,333.82 12.87%其他应付款 20,761,083.50
30、51.47%17,364,762.26 37.73%19.56%预计负债 2,660,000.00 6.59%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款 公司应收账款期末余额与上年期末余额相比增长了 14,994.29%，主要原因为：2019 年度母公司无销售业务，2020 年度公司销售了从注销的子公司中核微联（成都）网络科技有限公司取得的冻干粉，期末未收到款项导致变动较大。2、预收账款 2019 年年末，公司预收账款的金额为 5,065,089.99 元，2020 年年末，公司预收账款的金额为 0 元，主要原因为：公司自 2020 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的企
31、业会计准则第 14 号收入。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。故本期新增了合同负债用以继续核算预收账款部分的内容。2 2、营营业业情况情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 4,759,233.72-5,901,526.20-19.36%营业成本 5,032,339.68 105.74%4,302,348.87 72.90%16
32、.97%毛利率-5.74%-27.10%-销售费用 240,389.57 5.05%93,027.02 1.58%158.41%管理费用 8,479,438.09 178.17%8,533,492.14 144.60%-0.63%研发费用 0 财务费用 24,933.17 0.52%84,316.91 1.43%-70.43%15 信用减值损失-1,074,302.26-22.57%-210,404.88-3.57%410.59%资产减值损失 0 其他收益 55,139.89 1.16%投资收益 497,994.81 10.46%-151,421.42-2.57%428.88%公允价值变动收益
33、 0 资产处置收益 0 汇兑收益 0 营业利润-9,550,202.52-200.67%-7,555,569.39-128.03%-26.40%营业外收入 14,194.57 0.30%92,678.69 1.57%-84.68%营业外支出 5,184,429.51 108.93%165,226.84 2.80%3037.76%净利润-14,511,196.37-304.91%-7,084,167.86-120.04%-104.84%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售费用 公司销售费用本期金额与上年同期相比，增长 158.41%，主要原因是：2020 年度公司投资设立的联德食品（大连）
34、有限公司已平稳度过了筹备阶段正式开展业务，由于公司的业务模式以及目前为止公司货物无运输设施，导致销售环节的对外运输费用增长较大，从而影响整体的销售费用增长比例。2、信用减值损失 公司信用减值损失本期金额与上年同期相比，增长 410.59%，主要原因是：其他应收款项账龄变长，计提的坏账准备增加。3、投资收益 公司投资收益本期金额与上年同期相比，增长 428.88%，主要原因是：2020 年 6 月，子公司中核微联（成都）网络科技有限公司注销，公司本期终止确认该部分长期股权投资时产生了投资收益。4、营业外支出 公司营业外支出本期金额与上年同期相比，增长 3037.76%，主要原因是：子公司中核微联
35、（成都）网络科技有限公司截至注销时点仍欠公司款项 2,212,881.01 元，由于中核微联公司无法偿付该部分欠款，故确认该部分款项为无法收回的应收款项。另外，公司的关联公司联程旅游发展（大连）股份有限公司于 2019 年 4 月 16 日向哈尔滨银行股份有限公司大连高新园区支行借款 300 万元，借款期限 2019 年 4月 16 日至 2021 年 4 月 15 日，公司为该笔借款承担连带保证责任。截至本报告披露之日，联程旅游发展（大连）股份有限公司该笔借款已逾期，尚未偿还本金 266 万元。目前联程旅游发展（大连）股份有限公司该部分贷款办理展期尚未完成，故公司计提预计将承担的担保损失 2
36、66 万元。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 4,758,152.30 5,828,713.74-18.37%其他业务收入 1,081.42 72,812.46-98.51%主营业务成本 5,030,176.68 4,302,348.87 16.92%其他业务成本 2,163.00 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 16 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛
37、利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%旅游咨询服务 37,520.00 53,016.00-41.30%-71.58%-71.20%-1.84%海产品加工销售 3,534,271.90 3,808,575.16-7.76%-37.01%-6.99%-34.77%其他产品销售 1,186,360.40 1,168,585.52 1.50%1277.92%4926.12%-71.50%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期其他产品销售毛利率变动较大原因为，本期公司销售了从注销的子公司中核微联（成都）网络科技有限公司取得的冻干粉，该部分产品主要作为
38、旅游产品销售附赠品，故公司采用市场销售均价定价，故无较大毛利。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 联程国际旅行社（大连）有限公司 1,488,427.26 31.27%是 2 联程旅游发展（大连）股份有限公司 1,236,791.38 25.99%是 3 大连魔法石电子商务有限公司 621,656.16 13.06%否 4 杨莹 136,004.42 2.86%否 5 沈阳欧菲斯办公伙伴商贸有限公司 134,980.55 2.84%否 合计合计 3,617,859.77 76.02
39、%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 凌海市达莲海珍品养殖有限责任公司 383,894.00 15.85%否 2 张世峰 300,491.10 12.41%否 3 大连美极鲜虾食品有限公司 273,252.30 11.28%否 4 大连同心圆贸易有限公司 266,453.11 11.00%否 5 王昌盛 236,569.40 9.77%否 合计合计 1,460,659.91 60.31%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期
40、金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-2,292,799.94 1,134,566.17-302.09%17 投资活动产生的现金流量净额-208,516.29-140,696.50-48.20%筹资活动产生的现金流量净额 77,060.18-现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额本期金额与上期金额相比，减少了 302.09%，主要原因为，本期公司由于拓展业务需要购买海产品支付款项增加，另外公司偿还关联公司联程国际旅行社（大连）有限公司往来款项，故导致经营活动产生的现金流量净额减少。投资活动产生的现金流量净额本期金额与上期金额相比，减少了 48.20%，主要原因为，本
41、期公司购建固定资产增加。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 旅朋旅游发展（上海）有限公司 控股子公司 旅游管理 3,024,958.69-1,938,376.80 37,520.00-512,470.09 大连正亚旅游咨询有限公司 控股子公司 旅游项目开发等 23,627,717.79 2,984,563.80 266,513.76-1,215,948.78 联德食品（大连）有限公司 控股子公司
42、 食品加工经营等 3,388,186.90-1,515,423.51 3,304,914.94-1,113,307.14 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 1、2017 年 4 月 20 日，公司投资新设全资子公司旅朋旅游发展(上海)有限公司，统一社会信用代码：91310115MA1H8UQ80F；注册资本：人民币 2000 万元；注册地址：上海市普陀区真光路 1473 弄 3 号 4 层、5 层、6 层；法定代表人：宋伟，经营范围：旅游咨询，财务咨询，酒店管理，企业形象策划，会议及展览服务，票务代理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。旅朋旅游发展（上海
43、）有限公司下设一家全资子公司大连旅朋渔业发展有限公司，下设三家分公司旅朋旅游发展（上海）有限公司南京分公司、旅朋旅游发展（上海）有限公司大连分公司、旅朋旅游发展（上海）有限公司成都分公司，其中，旅朋旅游发展（上海）有限公司成都分公司已于 2020 年 7 月 15 日注销。2、2018 年 7 月 31 日，公司以发行股份购买资产的方式购买大连韦坤商务咨询中心（有限合伙）和来男男持有的大连正亚旅游咨询有限公司 100%股权，统一社会信用代码：91210204MA0UBR2862；注册资本：人民币 501.00 万元；注册地址：辽宁省大连市沙河口区太原街 128-3；法定代表人：王淑君；经营范围
44、：旅游信息咨询；旅游项目开发；度假酒店经营管理；企业形象策划；企业管理咨询；分时度假（不含旅行社业务）咨询；代订车、船、飞机票；酒店预订；预包装食品；散装食品；保健品销售；展览展示服务；会议服务；计算机软件开发及销售；海上娱乐项目策划及服务；海岛娱乐项目策划及服18 务；国内一般贸易；海水动植物养殖及海产品捕捞；底播养殖（仅限分支机构经相关部门批准后方可开展经营活动）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动），大连正亚旅游咨询有限公司下设全资子公司大连联程游艇俱乐部有限公司。3、2019 年 4 月 28 日，公司与自然人石翀聪共同投资设立控股子公司联德食品（大连）有限公司，统一
45、社会信用代码：91210211MA0YLW3P35；注册资本 5,000,000.00 元，其中本公司出资人民币 2,550,000.00 元，占注册资本的 51.00%；注册地址：辽宁省大连市甘井子区大连湾镇宋家村；法定代 表人：宋伟；经营范围：食品加工、水产品加工及收购；水产养殖；食品经营、水产品、预包装食品（不 含食盐批发、含冷冻冷藏）的销售；调味品（不含食盐批发）加工、销售；农副产品收购（不含粮食收 公告编号：2020-014 17 购）、销售；供应链管理；普通货物仓储（不含危险化学品）；普通道路货物运输；冷藏车道路运输；会议及展览展示服务；商务信息咨询，网上贸易代理；国内一般贸易；货
46、物或技术进出口（国家禁止或 设计行政审批的货物和技术进出口除外）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是是 否否 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司将业务发展重心转移到旅游服务和海洋牧场业务后，由于业务刚刚起步，尚未完全开展起来，尤其是 2020 年遇到全球范围内的新冠疫情爆发，旅游业务几乎无法开展。2018 年至 2020 年，公司营业收入逐年大幅下滑，累计亏损达 35,491,425.29 元，截至
47、2020 年 12 月 31 日，公司的未分配利润为-22,892,717.84 元，实收股本总额为 25,001,184.00 元，未弥补亏损金额超过公司实收股本总额的三分之一；公司的经营活动产生的现金流量净额为-2,292,799.94 元，营运资金为-8,657,011.75 元，资产负债率为 87.51%。2020 年度归属于母公司股东的净利润为-13,487,210.27 元。公司的持续经营能力存在不确定性。为此，公司拟采取以下改善措施：1、旅游业务，公司继续秉承为客户提供高端旅游定制服务，私人度假高端订制游，企业团体特色线路订制游，蜜月旅行私人订制服务等。受疫情影响今年不再开展境外
48、游项目，由原来主打的全球高端自驾游转战国内市场旅游，定制了丰富多样的具有联程特色的团期，自驾新疆、轻奢海南、内蒙自驾、广西巴马等。2021 年根据旅游平台公布的数据来看，旅游 OTA 多项核心数据已经超过 2020 年同期水平。活跃用户提升已超去年同期水平，同比增长 5%，实现了新冠肺炎疫情以来的首次增长，所以 2021 年只要疫情不出现大面积的反复，在整体形势上，国内旅游业务的发展还是能够扭亏为盈和值得期待的。2、海洋牧场业务，公司投资打造的天然海洋牧场，是具有专业的育苗、养殖、捕捞、加工、餐饮体验和销售服务一条龙的产业，制定“大健康生活计划”按客户定制计划需求，提供产品储存、供应、加工、物
49、流服务，保障客户及时享受到更加丰富、新鲜、天然、健康的海产品。公司目前开发的海洋牧场项目海参、生蚝、海螺、海胆等，都是营养价值高且市场需求量大，由于前期是投入阶段加上受疫情影响，能销售的货品价格较之前有较大幅度的降低，但随着海参养殖、生蚝养殖、海螺养殖逐步达产，海洋牧场业务收入应呈快速上升趋势，盈利水平会逐步提升。3、康养业务，为了迎合市场及公司发展需求，决定开展康养业务，拟定联程四季康养卡，分别位于大连金石滩、伊春木屋别墅、广西北海、三亚度假别墅及公寓、澳大利亚度假村。提供医护、膳食、娱乐、学习等设施，每年四个月的康养计划。于 2021 年 4 月各销售公司同时开展业务，预计一个公司月销售
50、150 万，2021年全年预计销售收入达到 9600 万，销售利润达到 1000 万。19 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 四.二.(二)是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(三)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(五)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否
